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AUDIOLOGIA Y REHABILITACION

INTEGRAL IPS S.A.S


AUDITORIAS INTERNAS

Cdigo: ARI-HSEQ-PR-005
Versin: 01
Fecha: 26/04/2016

PROCEDIMIENTO PARA AUDITORIAS INTERNAS

AUDIOLOGIA Y REHABILITACION
INTEGRAL IPS S.A.S
AUDITORIAS INTERNAS

Cdigo: ARI-HSEQ-PR-005
Versin: 01
Fecha: 26/04/2016

1. OBJETIVO
Establecer los lineamientos para programacin, ejecucin y control de las auditorias
internas del Sistema de Gestion Integral de AUDIOLOGIA Y REHABILITACION
INTEGRAL IPS S.A.S.

2. ALCANCE
Este procedimiento aplica a todas las auditorias internas que se llevan a cabo a al
Sistema de Gestion Integral de AUDIOLOGIA Y REHABILITACION INTEGRAL IPS
S.A.S.

3. DEFINICIONES
3.1. Alcance de la Auditora: Extensin y lmites de una auditora. Para el sistema de
gestin el alcance de la auditoria puede incluir la definicin de los criterios de auditoria,
procesos y/o reas a auditar
3.2. Auditado: Organizacin que est siendo auditada
3.3. Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditora.

3.4. Auditora: Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias


de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en
que se cumplen los criterios de auditoria.

3.5. Cliente de la Auditora: Organizacin o persona que solicita una auditora.

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3.6. Conclusiones de la Auditora: Resultado de una auditora que proporciona el equipo


auditor tras considerar los objetivos de la auditora y todos los hallazgos de la misma.

3.7. Conformidad: Cumplimiento de un requisito.

3.8. Competencia: Habilidad demostrada para aplicar conocimientos y aptitudes.

3.9. Criterios de Auditora: Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados


como referencia en la verificacin y sobre el cual se evala el cumplimiento.

3.10.

Equipo Auditor: Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora. El equipo

auditor se conformar de acuerdo a la estructura de la auditora programada y puede


incluir auditores, auditores en formacin y/o expertos tcnicos si los requiere la
auditoria. A un auditor del equipo se le designa como lder del mismo

3.11.

Evidencia de la Auditora: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

informacin presentada por el auditado y/o recolectada para la verificacin de los


criterios de auditora.

3.12.

Evaluacin de la Conformidad: Demostracin del cumplimiento de los requisitos

especificados relativos al producto, proceso, sistema, persona u organismo.

3.13.

Experto Tcnico: Persona que suministra un conocimiento especfico o

experiencia (relacionada con la empresa, proceso o actividad que va a ser auditada) al


equipo auditor

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Hallazgos de la Auditora: Resultados de la evaluacin de la evidencia de la

auditoria contra los criterios de auditora. Definen la conformidad, no conformidad u


observaciones de los criterios de la auditoria.

3.15.

Lder del Equipo Auditor: Persona que por su experiencia o conocimiento lidera

una auditoria. Tiene autonoma para preparar la ejecucin de la auditoria, conciliar con
los auditados, liderar reuniones de apertura y cierre de auditoras, actuar en el
esclarecimiento de dudas que surjan durante la ejecucin de la auditoria y en la
solucin de posibles problemas

3.16.

No Conformidad: Incumplimiento de un requisito.

3.17.

Observacin: Hallazgo con tendencia al incumplimiento de un requisito.

Cumplimiento parcial de un requisito

3.18.

Programa de Auditora: Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un

perodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.

3.19.

Plan de Auditora: Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de

una auditora.

3.20.

Requisitos: Necesidad o expectativa establecida.

3.21.

NC: Sigla de la palabra No Conformidad o No Conforme.

3.22.

AC: Sigla de la palabra Accin Correctiva.

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4. CONDICIONES GENERALES
4.1. El Encargado de HSEQ debe garantizar y dejar evidencia del programa de
auditoria, en el momento de la seleccin de auditores, de la independencia de
los mismos con el auditado.
4.2. Los hallazgos de la auditoria y las conclusiones deben referenciar las evidencias
de la auditoria.
4.3. El Encargado de HSEQ debe definir claramente los criterios de seleccin de los
auditores de acuerdo al tipo de auditora, norma a auditar, proceso a auditar, y
competencias necesarias para alcanzar los objetivos de la auditoria.
4.4. En el caso de no estar presente el lder del proceso en la ejecucin de la
auditoria, debe nombrar formalmente (fsico o magntico) un delegado.
4.5. Las auditoras internas podrn ser realizadas por personal de la empresa y/o
externo, siempre y cuando tenga el perfil y la competencia.
4.6. Los auditores propuestos son susceptibles de modificacin cuando se presenten
dificultades para el desarrollo de la auditora, se desvinculen de la empresa o
por otras razones de fuerza mayor; dichos cambios sern realizados y
notificados al Encargado de HSEQ.
4.7. Puede haber variacin en las fechas programadas en el plan de auditora, previo
acuerdo escrito entre auditados y auditores, en donde se presente la justificacin
correspondiente. Dichos cambios deben ser notificados al Encargado de HSEQ.
4.8. La realizacin de las auditoras internas podr realizarse con los formatos
definidos en este procedimiento.
4.9. Cada sistema de gestin ser autnomo en la periodicidad de realizacin de las
auditoras internas y su aprobacin.

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4.10.

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Se presentan dificultades para la aprobacin de los informes de auditora

interna por desacuerdo entre las partes, el Lder del Equipos Auditor debe
realizar una revisin tcnica para verificar el cumplimiento de los criterios de
auditora y la evidencia presentada, as como orientar a los auditados.
4.11.

Seleccin de Auditores Internos: La empresa seleccionara a los

Auditores Internos, de acuerdo al siguiente perfil contenido en la tabla:


Requisitos de Competencias
Educacin

Experiencia

Auditores Internos
Bachiller o profesional en cualquier de las ramas
de la Ingenierias y/o de la administracin.
Haber participado como mnimo una vez en
Auditoras Internas o sin experiencia como
Auditor Interno.
Conocimiento en el Decreto 1443 del 2015 y

Formacin

en el Decreto 1072 del 2015

Conocimiento en Auditoras Internas

El Gerente y el Encargado de HSEQ, analizaran la informacin de las hojas de vidas de


los auditores seleccionados en su formacin, educacin y experiencia cumpliendo con el
perfil descrito anteriormente y cuando se requiera un equipo de auditores internos se
coordinara en el lder del equipo la participacin del mismo, por otra parte se debe
mantener la informacin actualizada de los auditores, procurando controlar la participacin
en las prximas auditorias una vez al ao con objetividad e imparcialidad.

4.12.

Evaluacin de Auditores Internos:

Todos los auditores, tanto los de formacin, como los Calificados Internos o Externo,
sern objeto de evaluacin en cada auditoria que realicen, una vez esta finalice en el

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formato ARI-HSEQ-F-026 Evaluacin de Auditores. Es responsabilidad del Encargado


de HSEQ, realizar la evaluacin de los auditores en formacin, internos y externos.
5. DESCRIPCION

ACTIVIDADES

REGISTROS

RESPONSABLE

Realizar el ARI-HSEQ-F-020

ARI-HSEQ-F020 Programa
de Auditorias

Coordinador
HSEQ

Programa de Auditoras

Seleccionar

el

Gerente /
Coordinador
HSEQ

Auditor

Interno o Equipo Auditor

Realizar el ARI-HSEQ-F-021
Plan de Auditora y esperar
su aprobacin..
Aprueba el ARI-HSEQ-F021 Plan de Auditora
Preparar la ARI-HSEQ-F022 Lista de Verificacin
como apoyo a los auditores

ARI-HSEQ-F021 Plan de
Auditoria

Responsable del
Proceso /
Coordinador
HSEQ

ARI-HSEQ-F021 Plan de
Auditoria

Gerente /
Coordinador
HSEQ

ARI-HSEQ-F023 Lista de

Equipos de
Auditores

OBSERVACIONE
S

Realizar
la
seleccion
de
Auditores o de un
Equipo Auditor de
acuerdo
a
la
metodologa
establecida en el
ARI-HSEQ-PR-05
Auditorias
Internas,
para
identificar
las
competencias de
los
auditores
internos.

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internos para guardar y


generar
evidencia
del
mismo proceso

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Verificacin

Internos

ARI-HSEQ-F025 Informe
de Auditoria
Interna

Equipos de
Auditores
Internos

Realizar el ARI-HSEQ-F-023
Informe

de

Auditora

Interna de acuerdo a las No


Conformidades

Observaciones

detectadas

en

la

ARI-HSEQ-F-022

Lista de Verificacin
Realizar el Cierre de No
Conformidades

Observaciones

generados

en

el

ARI-HSEQ-F-023

Informe de Auditora
Verificar el Cierre de No
Conformidades

Observaciones

generados

en

el

ARI-HSEQ-F-023

Informe de Auditora
Evaluacion
del
Auditor
Interno o Equipo Auditor

ARI-HSEQ-F024 Solicitud
de Acciones
Correctivas y
Preventivas

Responsable del
Proceso /
Coordinador
HSEQ

ARI-HSEQ-F024 Solicitud
de Acciones
Correctivas y
Preventivas

Equipos de
Auditores
Internos

ARI-HSEQ-F026
Evaluacion de
Auditores

Gerente /
Coordinador
HSEQ

Realizar
la
evaluacin
del
Equipo Auditor y
del
Lider
del
Equipo Auditor de
acuerdo
a
la
metodologa
establecida en el
ARI-HSEQ-PR-05
Auditorias
Internas,
para
identificar
la
eficacia, eficiencia
y la efectividad de

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los
auditores
internos.

6. REGISTROS:
ARI-HSEQ-F-020
ARI-HSEQ -F-021
ARI-HSEQ -F-023
ARI-HSEQ -F-024
ARI-HSEQ -F-025
ARI-HSEQ -F-026

PROGRAMA DE AUDITORIAS
PLAN DE AUDITORIA
LISTA DE VERIFICACIN
SOLICITUD DE ACCIONES CORRECTIVAS Y
PREVENTIVAS
INFORME DE AUDITORIA INTERNA
EVALUACION DE AUDITORES

7. CONTROL DE CAMBIOS
Descripcin del Cambio
Creacin del Documento

Versin
01

8. REVISION DEL DOCUMENTO

Elabor:

Revis:

Aprob:

Firma:

Firma:

Firma:

Nombre:

Nombre:

Nombre:

Cargo:

Cargo:

Cargo:

Vigencia
26/04/2016