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INTRODUCCION

Huellitas es un producto que naci de la necesidad en el mercado en productos de


limpieza para canes, precisamente shampoo reacondicionador, luego de investigar
cierto segmento de mercado, se detect que la poblacin local creci
paulatinamente, ya que sus ingresos y la adquisicin de mascotas tambin fue en
aumento y la demanda por tener productos de aseo para stos de igual forma. As,
se dedujo realizar la produccin del shampoo reacondicionador. Tenemos como
objetivo entrar al mercado iqueo para introducir el producto shampoo y
reacondicionador HUELLITAS y ofrecer a nuestros compradores una nueva
alternativa de aseo para su can. Realizando encuestas obtuvimos informacin
relevante para perfilar el segmento de nuestros clientes y clientes potenciales,
cuadros de rentabilidad en donde detalla el proceso en crecimiento. En este
trabajo se investig hbitos de consumo, uso o frecuencia en adquirir productos de
aseo para el can. Escogiendo a cierta cantidad de personas logramos resolver
diversas atingencias, de esta forma reducir y paliar dudas que nos permitan ver las
cualidades o beneficios del producto. En las pginas siguientes detallamos con
precisin, anlisis de oportunidad, entorno del negocio, misin, valores, inversin,
entre otras cosas con la idea de poder tener datos fiables sobre la apuesta en
marcha de sta innovacin.

CAPITULO I
DESCRIPCION DEL PLAN DE NEGOCIOS

CAPITULO I
DESCRIPCION DEL PLAN DE NEGOCIOS

1. DESCRIPCION DEL PLAN DE NEGOCIOS


1.1.

Razn social de la Empresa.

1.2.

Huellitas, se elige este nombre pues se identifica con el uso del


mismo, es decir que este producto est diseado para el cuidado
e higiene del pelo canino. Aparte de ello el nombre identifica a la
accin que realiza el animal al transitar. Y por ende ponemos
Huellitas y no huellas por un aspecto de empata con el cliente,
que sea un nombre ms persuasivo que aptico.

Integrantes del Grupo.

Los responsables del presente proyecto a nivel de pre-factibilidad


son estudiantes del VI Semestre de la carrera profesional de
Administracin de Negocios Filial IPAE ICA.
-

1.3.

Anchante Piedra Gabriela vetania.


Matta Paredes, Juan.
Salcedo Martnez Marol.
Terrones Hurtado Daniel.

Resumen de la Iniciativa Empresarial

El presente trabajo busca constituir una pequea empresa que


tendr el nombre: HUELLITAS. El nombre hace alusin a las
cualidades de nuestro producto y al mercado al cual se
especializa y es: Al bao de la mascota, adems ste producto
cuenta con propiedades ectpicas para el cuidado y a la mejora
del pelaje, dado su nueva formulacin fsico farmacuticas que se
usa confirma un 95% de su efectividad.
El proyecto busca ofrecer en ciudad de Ica una nueva alternativa
de shampoo anti pulgas para el aseo de las mascotas.

La demanda de nuestros productos a comercializar y los servicios


a ofrecer se han estimado en funcin al mercado objetivo que
viene a ser la poblacin econmicamente activa (PEA) del distrito
de Ica que para este ao se estima en 130006 se proyecta la

demanda a una tasa de crecimiento de 10% que es la tasa de


crecimiento anual de la PEA 10%, (Fuente: PeruRetail y los
canales comerciales).
La oferta actual estimada es 19274 shampoos que son provistas
por los actuales competidores. La demanda de la proyectada ser
el 6% de la demanda potencial con una tasa de crecimiento
poblacional del 10%. Al haber analizado los factores
condicionantes del tamao del proyecto en grupo, hemos
determinado que el tamao ms factible ser de ofrecer 3864
shampoos al ao al mercado, puesto que en relacin a la
inversin establecida en $80000, sera adecuada la cantidad y no
habra inconvenientes para adquirir dichas cantidades de
productos y sera factible que los proveedores nos provean estas
cantidades requeridas sin complicaciones.
La ubicacin elegida para ubicar el local (Av. San Martn N 530)
es estratgicamente ptima debido a su nivel de cercana a zonas
comerciales, veterinarias, etc. Es el ms idneo para ubicar
nuestro negocio de produccin dado que ste producto ser
expendido a familias con canes o veterinarias que realicen su
pedido respectivamente. La ubicacin nos acerca a clientes con
mayor poder adquisitivo. Dicha ubicacin cumple con nuestras
expectativas y nos ayudara a poder cumplir los objetivos de la
empresa en un corto tiempo.
De manera general para el producto que vamos a comercializar
tiene los siguientes pasos en su proceso: Identificacin de
proveedores, evaluacin de proveedores, seleccin de
proveedores, Adquisicin de materia prima, traslado a almacn,
clasificacin de los insumos, procesamiento, control de calidad,
envaso etiquetado. La inversin del proyecto la cual asciende a
S/. 30,906.51 que representa el 100% total de la inversin,
indicando la estructura de esta en sus tres partes: Activo fijo
intangible con un monto de S/. 1400.00 un 4.53% de inversin,
Activo fijo tangible S/.5318.10 17.21% de inversin y un Capital
de Trabajo de S/. 24188.41 que representa la mayor parte de la
inversin es de 78.26%.

Al hacer el anlisis de las diferentes opciones que hemos


buscado de financiamiento, hemos determinado que se trabajar
con la del Banco Interamericano de Finanzas BANBIF, puesto
que nos ofrece el total del prstamo (S/.10906.51 que representa
el 35.29% de la financiacin total) la mejor va de Financiamiento

1.4.

1.4.1.

tomando en cuenta la TEA (40%) y el plazo para cancelar, tipo de


inters, garantas como tambin el periodo de gracia. De modo tal
que coincidimos en elegir a la entidad financiera del Banco
Financiero.
Al haber realizado la evaluacin econmica y financiera del
proyecto y haber obtenido los indicadores VANE y VANF mayor a
cero, as como la relacin beneficio costo tanto econmico y
financiero mayor a la unidad, Se concluye que se debe tomar la
decisin de invertir en el proyecto y llevar a cabo la inversin.

Justificacin del plan de negocio / propuesta de valor


econmico y social.
Comercial.

La consideracin del mercado es la etapa bsica y


normalmente la misma es previa a la realizacin de las
otras (es decir, que pueden coexistir en el tiempo e influirse
mutuamente a medida que se va realizando)

Esta oportunidad de negocio se hace presente en el


mercado de tal manera que contribuya no solo a la
generacin de la rentabilidad tambin a la generacin de
buenas virtudes puesto que evaluaremos y calificaremos el
nivel de servicio brindado.

Consideramos el producto del proyecto y este a su vez


definir el mercado a abordar.

El producto es tanto un bien (Shampoo) como servicio


(consultora profesional, comercializacin de insumos,
capacitacin, etc.) y a la misma vez contribuir a aumentar
el ingreso de la empresa o a reducir costos.

El mercado a incursionar debe evaluar la demanda


potencial de este tipo de servicios en la zona, la existencia
de competidores y la provisin de insumos para su
realizacin.

Analizar el mercado desde la ptica de la formulacin y la


evaluacin de proyectos, esto implica proponer (estimar)
un precio futuro (o distintos precios en diferentes periodos)
para el producto y a dimensionar con cierta precisin su

demanda posible dentro del mercado o segmento en el


que planteamos incursionar.

1.4.2.

De igual forma considerar las tendencias del mercado, sus


factores estructurales como oferta y demanda, la presencia
y accin de competidores (tanto los directos como los
sustitutos y los competidores potenciales)

Tambin analizar las probables estrategias de los


competidores, y la facilidad o no de acceso a los insumos y
materias primas requeridas por el proyecto (disponibilidad
de proveedores, de personal capacitado, de conocimiento y
asesoramiento)

Analizar si es factible la disponibilidad de equipos y de


asistencia tcnica, las facilidades que ofrezca cada
distribuidor y la situacin de los insumos requeridos.

Tambin es importante precisar en esta etapa las formas


de comercializacin del producto (y sus costos asociados)
y definir con gran precisin las especificaciones de los
mismos. Desde el punto de vista de las especificaciones se
trata de poder definir con alto grado de detalle las
caractersticas tcnicas del producto a generar.

Tcnico.

En sta etapa tenemos los aspectos tcnicos de nuestro


producto tanto en el envase (ergonmico) y como en su
composicin y formula qumica, dado que sta contiene
insumos aplicables en la dermis del can para su beneficio
y su bienestar higinico.
Es posible hacer ste producto por que se cuenta con los
materiales e insumos para su proceso, y es porque la
estructura del sistema productivo permite adquirir insumos
por parte de nuestros proveedores aprecios accesibles
(stakeholders); usando layout prevemos insuficiencia de
productos, mejoraremos la distribucin del mismo con ste
sistema ahorrando costos adicionales e innecesarios. Con
la tecnologa usada posteriormente el desarrollo del
producto podr verse modificado caractersticas para el
uso teraputico en su composicin idnea e inocua para el
uso animal. Por ser un producto para el aseo del can su
diseo ergonmico le permite un fcil manejo por parte de

la persona que bae a su mascota dado que no hay


productos de similar apariencia y funcionalidad.
1.4.3.

Legal

1.4.4.

Por constituirnos como persona jurdica elegiremos el tipo


de negocio que nos favorece. Es importante resaltar la
aplicacin del marco legal que en nuestro pas de aplica.
Siguiendo los pasos para la constitucin, se necesitar
hacer un depsito al banco para luego ir a la SUNARP y as
constatar la razn social sea nico. Elaborar una minuta,
elevarla a escritura pblica (notario); inscribirse en registros
pblicos y luego obtener el RUC; se elige el rgimen
tributario de la sociedad; se adquiere los libros contables y
societarios contables (legalizados); inscribimos a los
trabajadores en EsSalud; finalmente solicitamos la licencia
municipal de funcionamiento.
Todos estos trmites para cualquier grupo o persona
implicarn unos gastos en trmites y dedicar tiempo en lo
mencionado para cumplir como especifican la SUNAT y los
Registro Pblico, MTPE, REMYPE, entre otros.

Financiero

Por lo general, se dice que los buenos proyectos, es decir,


aquellos con rentabilidad alta, con un riesgo razonable y
bien evaluado, encuentran financiamiento con cierta
facilidad. Tambin se afirma que los proyectos deben ser
evaluados con independencia de las fuentes de
financiamiento. Lo que se observa en la realidad es, que no
es fcil conseguir recursos financieros si no se cuenta con
garantas reales (prendas sobre vehculos, hipotecas sobre
terrenos o cascos, etc.) y que el acceso a crditos para los
microempresarios tiene ms de una dificultad.

Antes de embarcarnos para la puesta en marcha de


nuestro proyecto de inversin empresarial debemos asumir
el riesgo inherente a su desarrollo, es imprescindible
realizar los anlisis para comprobar la viabilidad

econmica-financiera, de tal forma que los resultados


obtenidos nos permitan concluir si es conveniente llevarla a
cabo ,tambin nos permitir realizar alguna modificacin a
nuestro proyecto de produccin.

1.4.5.

Determinar y calcular la viabilidad financiera es importante


por dos aspectos principalmente:
Primero, para no ir a ciegas en nuestra aventura
productiva, sobre todo al principio pero tambin sirve para
toda la vida de ste. Con el estudio de la viabilidad
financiera podremos ver cules son las diferentes fuentes
de financiamiento con las que contamos y si son capaces
de financiar todas las etapas de nuestra empresa.
Segundo, para saber si vale la pena llevar a cabo el
lanzamiento de producto. Sabiendo cunto nos costar
financiar este lanzamiento y cul es el rendimiento que
esperamos, podemos decidir si nos es rentable, si nos es
viable llevarlo a cabo de esta manera o no.
Tercero, a esto consideramos que podemos generar una
rentabilidad del 60% al 70% respectivamente.

Este producto generar una reactivacin y crecimiento en


la economa como en la sociedad debido a que abre paso
a una nueva empresa de produccin aumentando la oferta
de empleo y demanda materias primas locales.
Se tendr en cuenta la cuanta del desempleo como una
medida de darle una oportunidad de trabajo a ciertos
colaboradores.
Lo importante de este proyecto es que tambin buscar
generar mejores condiciones de precio al cliente minorista.
Teniendo en cuenta que nuestro proyecto es de
produccin, no perjudicaremos el bienestar de las personas
ya que nuestros insumos que utilizaremos no sern
txicos.

Social

CAPITULO II
PLAN ESTRATEGICO

CAPITULO II
PLAN ESTRATEGICO
2. PLAN ESTRATEGICO

2.1.

Misin
Satisfacemos a la poblacin consumidora, ofreciendo un producto
natural y de alta calidad, colocando el producto en el mercado a un
precio accesible y competitivo, brindando as, bienestar cuticular en
la piel canina y agradable aroma.

2.2.

Visin

Llegar a ser una organizacin que impulse el desarrollo econmico


de la Regin a travs de la integracin de esfuerzos y recursos,
logrando una alta comercializacin y excelente efectividad en la
produccin de Shampoos, adems generar incrementos de ventas y
la posible alternativa de ofrecer ms opciones de productos y
beneficios durante los prximos cinco aos. 1

2.3.

Valores Corporativos
2.3.1.

Excelencia Operacional

10

El concepto de eficacia de los procesos ocupa en el presente


un lugar de primera fila dentro de la gestin empresarial.
Reingeniera, Normas ISO, Informe COSO, Perfeccionamiento
Empresarial, todos estos modelos y ms exigen una amplia
y racional capacidad de respuesta por parte de la
organizacin. Ser excelente, gil y confiable en sus procesos
se constituye en un valor estratgico para la mayora de las
instituciones.
2.3.2.

Capacidad de aprendizaje
La capacidad de aprender, pasar de la Solucin de Problemas
al Aprendizaje Organizacional, donde toda la empresa y en
especial la Alta Direccin logra cuestionarse y replantear sus
supuestos, es una de las cualidades ms destacadas,
necesarias e insistidas por toda la comunidad empresarial.
Probablemente estamos hablando de un valor estratgico
universal.

2.3.3.

Compromiso con el Cliente


Este valor implica una posicin de compromiso total con el
cliente. Nada es ms importante y todo puede esperar si se
trata de atenderlo. Compromiso Total puede ser el distintivo de
muchas actividades.

2.3.4.

tica
Es uno de esos valores universalmente determinados. Todos
esperamos y necesitamos confiar en que estamos frente a
alguien que opera ticamente su empresa, entindase con
transparencia, sinceridad, compromiso con la palabra
empeada, etc.

2.3.5.

Innovacin
Es un valor que tiene asociados altos costos y riesgos. Estar
en el punto crtico implica que nos adelantaremos a la
competencia y que estamos dispuestos a experimentar con

11

ideas no comprobadas. Esta es la caracterstica de muchas


industrias pioneras en el terreno de la Informtica.
2.3.6.

Ambiente
Como la Seguridad, este valor ser de extrema importancia
para las industrias con fuerte impacto en el medio ambiente,
ya sea a travs de sus productos o procesos.

2.4.

Identificacin de las variables estratgicas y Anlisis FODA


(Matriz)
CUADRO N 1 II
ANALISIS FODA (Matriz)

12

FORTALEZAS
-

AMENAZAS
-

La continua oferta que


tienen las empresas
en busca de ganar
demanda de clientes.
La economa del pas
(inflacin, devaluacin
y
cambio
en
la
moneda, etc.)

OPORTUNIDADES
-

Insatisfaccin
del
cliente
con
el
producto ofrecido por
otras
empresas
dedicadas a la misma
actividad.
Incremento
de
la
demanda del producto
en el mercado.

DEBILIDADES

Poseemos
personal
capacitado
y
profesional para el
manejo
de
las
herramientas
de
trabajo.
La
empresa
est
ubicada en una zona
visible al trnsito.
El material utilizado
para la elaboracin del
producto es eficaz y
de calidad.
Estrategias (FA)

Realizar
charlas
explicativas
de
los
beneficios del producto
en
fechas
conmemorativas.
Prever
cambios
externos mediante el
manejo de lay out.

Estrategias (DA)

Estrategias (FO)
-

Aprovechar
la
competencia de los
trabajadores
para
incentivar con mejor
remuneracin.
Aprovechar
las
necesidades
actuales
del
consumidor
y
ofrecer nuestro producto
como solucin.

Fuente: Elaboracin

13

No poseemos puntos
de ventas que faciliten
al cliente a la hora de
pagar.
Ser
una
empresa
nueva en el mercado,
ya
que
existen
empresas con ms
experiencia.

Realizar estrategias y
planes
con
los
accionistas
para
realizar
planes
estratgicos
de
crecimiento.
Identificar
puntos
vulnerables
en
los
productos sustitutos y
nosotros
encapsular
mejoras relacionadas.
Estrategias (DO)
Realizar estudios de
mercados en sectores
que
deseemos
implementar
como
negocio.

2.5.

Objetivos Estratgicos

2.6.

Posicionar a nuestras marcas dentro del segmento lder del


mercado.
Incorporar permanentemente nuevas tecnologas en los procesos
productivos.
Desarrollar y capacitar a nuestro personal en todas las reas,
potenciando los valores de profesionalismo, calidad y servicio.
Crear asociaciones con los mejores proveedores y clientes del
mercado, para proporcionar valor agregado a los servicios y
productos que comercializamos.
Respetar el medioambiente a travs de un desarrollo sostenible
en todas las etapas involucradas en proceso productivo.

Estrategias Empresariales
2.6.1.

Estrategia de Marketing
Desarrollar nuevos productos, disminuir precios, abrir nuevos
puntos de venta.

2.6.2.

Estrategia de Recursos Humanos


Contratar nuevo personal, utilizar nuevas tcnicas de
motivacin, hacer uso de nuevos programa de capacitacin.

14

CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO

15

CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1.

Definicin del Producto


El producto est orientado a las familias que poseen canes de la
provincia de Ica que pertenecen al segmento A, B y C que
comprenden edades de 18 a 50 aos.
Cabe resaltar que al debido incremento de las mascotas y al
incremento del gasto en el cuidado del mismo y porque en la
actualidad los beneficios comunes de un shampoo es netamente anti
pulgas es la razn por la cual optamos en anunciar el beneficio del
shampoo a un Shampoo Reacondicionador en bienestar de su
mascota.
3.1.1.

Caractersticas y especificacin tcnica del Producto.


El producto est conformado de la siguiente manera:
3.1.1.1.

Prototipo del Envase

3.1.1.2.

Envase de plstico y resistente.


Capacidad de 200 ml.
Base firme.
Medidas: 175 cm. de alto x 71 cm. de ancho.
Peso: 190 gramos (frasco lleno)

Prototipo de la Tapa del Envase.

Tapa plstica y resistente.


Abre fcil.
Modelo convencional.
Tapa rosca.
Medidas: 24 cm. de alto x 3 cm. de largo.

16

3.1.1.3.

Componente del Producto.

3.1.1.4.

Glicerina Pura.
Extracto de hoja de sbila.
Aroma herbal.
Aceite de bebe.
Pantenol.
Color verde soluble en agua.
Creolina.
Agua.
Sustancia farmacodinmica y farmacutica.

Etiquetado.
Grabado y adherido a la superficie del
producto.
Especifica los ingredientes del producto.
Especifica el modo de uso.
Especifica las precauciones del producto.
Especifica fecha de vencimiento, cdigo de
barras y numero de atencin al cliente.

3.1.1.5.

Colores de la marca del producto.


El fondo en color amarillo.
La marca del producto en color azul.
El valor agregado en color rojo.

3.1.2.

Productos sustitutos.

3.1.3.

Jabn.
Shampoo.

Producto Complementario.

Sachet de
Cojn de 135 ml.

17

3.1.4.

Ventaja Competitiva.

3.2.

Es un Shampoo Reacondicionador, es decir que no solo es


bsico para la higiene del can sino tambin que hidrata y
suaviza su pelaje por su accin reacondicionadora.
De agradable aroma.
Envase ergonmico.
Propiedades rehabilitarte para la dermis de la mascota.
Inocuo en la piel humana.

Mercado Objetivo
Se evala tres variables para la segmentacin del mercado.
3.2.1.

Variable Geogrfica
CUADRO N 1 III
UBICACIN GEOGRAFICA DEL PROYECTO

UBICACIN GEOGRAFICA

TOTAL HABITANTES

Per
Departamento de Ica
Ica

30135875
763558
349036

DENSIDAD
POBLACIONAL
Hab/Km2
22
36
44

Fuente INEI Estimaciones y Proyecciones de Poblacin 2000 al 2015 Departamento, Provincia y


Distrito.

3.2.2.

Variable Demogrfica

Sexo:
Femenino y masculino.
Edad:
18 a 50 aos.
Consumo:
Madres de familia y jvenes que cran
canes.
Zona:
Ica Cercado.
Segmento:
A, B, C y D

18

3.2.3.

Variable Socio Econmico


CUADRO N 2 III
POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA
DEPARTAMENTO DE ICA

ICA
DEPARTAMENTO
763558

ICA
PROVINCIA
405709

ICA
DISTRITO
130006

% DE PEA
Hombres
Mujeres
57.3 %
42.7 %

Fuente INEI Encuesta Nacional de Hogares sobre Condiciones de Vida y Pobreza, contina 2011

CUADRO N 3 - III
SEGMENTO DEL ESTUDIO DE MERCADO
DETALLE
Segmento A
Segmento B y C
Segmento D
TOTAL

%
10%
70%
20%
100%

POBLACION
13001
91004
26001
130006

Fuente: Elaboracin

Nuestra Empresa dirigir sus esfuerzos de produccin a los Segmentos


A, B y C. con un total de poblacin de 104005 personas.
CUADRO N 4 - III
MERCADO OBJETIVO
DETALLE
Segmento A, B y C

POBLACION
104005

Fuente: Elaboracin

19

%
62403 personas

3.3.

rea de Influencia

Av. San

Por las caractersticas que contiene el producto que se comercializara


estar dirigido a personas del Distrito de Ica que viven en la ciudad y
puedan adquirir el producto.
3.4.

La Muestra
Mediante la distribucin de la muestra se determinar el nmero de
personas a las que se les realizar la encuesta, lo que nos permitir
determinar si el proyecto tendr aceptacin en el mercado.
3.4.1.

Datos de la Muestra

n
Z
N
P
Q

=
=
=
=
=

?
1.96
62403
0.5
0.5

20


3.4.2.

E =

0.05

Clculo del Tamao de la Muestra


Mediante la distribucin de la muestra determinaremos el
nmero de encuestas a realizarse a nuestros posibles clientes
y estableceremos si nuestro proyecto tendr aceptacin en el
mercado.
n=

Z 2PQN
E2 ( N1 ) + Z 2PQ

n=

1.96 0.50.562403
2
2
0.05 ( 624031 )+1.96 0.50.5

n=

3.841615600.75
156.9654

n=382 pers onas

3.5.

La Encuesta
Se realiza a travs de esta herramienta que consiste en entrevistar a
personas; los resultados sern presentados en porcentajes, cifras o
nmeros.
Por medio de esta encuesta podremos determinar si el producto que
ofrecemos tendr viabilidad en el mercado. Ello implica conocer la
demanda de la poblacin y la oferta de los competidores.
La elaboracin de la encuesta consta de 6 preguntas.
Objetivos de la encuesta:

Hallar una oportunidad de negocio.


Evaluar la factibilidad de la creacin de un nuevo negocio.
Evaluar la viabilidad de lanzar un nuevo producto al mercado.
Conocer las preferencias de los consumidores.

21

3.5.1.

Desarrollo de la encuesta
1. Actualmente Usted compra productos para el aseo de
su can?

ALTERNATIVA
Si
No
TOTAL

ENCUESTAS
298
84
382

%
78%
22%
100%

PEA
48674
13729
62403

Fuente: Elaboracin

GRAFICO N 1 - III
Actualmente Usted compra productos para el aseo de su can?

22%
NO

SI

78%

22

2. Si usted usa los servicios de una veterinaria Qu


servicio / producto utiliza para su mascota?
ALTERNATIVA
Bao al veterinario
Shampoo Amigo
Shampoo Bobby
TOTAL

ENCUESTAS
203
66
29
298

%
68%
22%
10%
100%

PEA
33098
10708
4868
48674

Fuente: Elaboracin

GRAFICO N2 III
Si usted usa los servicios de una veterinaria Qu servicio / producto utiliza para
su mascota?

23

10%
22%
Lo lleva al veterinario a baar Sachet shampoo el amigo

shampoo bobby

68%

3. Cada cunto tiempo lleva a su perro al veterinario?


ALTERNATIVA
Cada 15 das
1 vez al mes
2 meses
TOTAL

ENCUESTAS
179
89
30
298

%
60%
30%
10%
100%

Fuente: Elaboracin

GRAFICO N3 - III
Cada cunto tiempo lleva a su perro al veterinario?

24

PEA
29204
14602
4868
48674

10%

cada 15 dias

30% 1 vez al mes


60%

cada 2 meses

4. Cules son las razones para que lo lleve?


ALTERNATIVA
Vacunas
Baarlo
Desparasitarlo
TOTAL

ENCUESTAS
104
149
45
298

%
35%
50%
15%
100%

Fuente: Elaboracin

GRAFICO N4 - III
Cules son las razones para que lo lleve?

25

PEA
17036
24337
7301
48674

15%
35%
vacunas

baarlo

desparacitarlo

50%

5. Si
tuviera
oportunidad
de
comprar
shampoo/reacondicionador para mascotas Dnde lo
hara?
ALTERNATIVA

ENCUESTAS
60
89
149
298

Veterinaria
Mercado
Centro comercial (supermercado)
TOTAL
Fuente: Elaboracin

26

%
20%
30%
50%
100%

PEA
9735
14602
24337
48674

GRAFICO N5 - III
Si tuviera oportunidad de comprar shampoo/ reacondicionador para mascotas
Dnde lo hara?

20%
Veterinaria

Mercado
50%

Centro comercial(supermercado)
30%

6. Cunto pagara por ste producto?


ALTERNATIVA
27 soles
8 soles
23 soles
TOTAL

ENCUESTAS
143
30
125
298

Fuente: Elaboracin

GRAFICO N6 - III

27

%
48%
10%
42%
100%

PEA
23364
4867
20443
48674

Cunto pagara por ste producto?


42%
48%
8 soles
10%

27 soles

3.6.

23 soles

Anlisis de la Demanda
3.6.1.

Proyeccin de la Demanda
La Demanda de nuestro producto se ha estimado en funcin al
mercado objetivo, especficamente sobre aquellas personas
que estaran dispuestas a adquirir dicho producto.
Proyectndola a una tasa de crecimiento de 10%, (Fuente:
PeruRetail y los canales comerciales)
CUADRO N 5 III
PROYECCION DE LA DEMANDA
AOS
2013
Aos proyectados
2014
2015
2016

DEMANDA
29204 shampoos
Demanda proyectada
32124 shampoos
35336 shampoos
38870 shampoos

28

2017
2018

42757 shampoos
47033 shampoos

Fuente: Elaboracin

En este cuadro apreciamos la demanda proyectada que tendremos


durante los prximos 5 aos. Satisfaciendo al 60% del mercado
objetivo.
3.6.2.

Perfil del Consumidor


Nuestro producto est dirigido para las veterinarias, familias,
jvenes y adultos que en casa o departamento tienen como
mascotas canes. El producto ha sido diseado para todo tipo
de pelaje y piel de los canes. El producto fue elaborado con
productos e insumos de alta calidad. El precio del producto es
accesible para el entorno econmico. El producto puede ser
utilizado en las veterinarias y tambin para las personas que
gustan baar a sus canes ellos mismo. El producto le brinda
una accin 2 en 1 ya que es un shampoo y reacondicionador.
El producto cuenta con un activo antiparasitario (pulgas,
garrapatas y caros) que le ayuda a combatir seres no
deseados en la mascota.

3.7.

Anlisis de la Oferta

El prototipo del producto tiene que ser probado por los


consumidores potenciales con el fin de saber en qu medida el
producto fsico se adecua al concepto del producto y que cantidad
colocar.

El nombre y la marca debe identificar inmediatamente al producto


o dar una idea de lo que se desarrolla el producto.

La principal ventaja es que nos permite obtener una estimacin


real de cmo ser aceptado el producto por el mercado por lo que
posibilita efectuar modificaciones en la estrategia de marketing.
CUADRO N 6 III
DETERMINACION DEL PORCENTAJE

33098

10708

29

4868

48674

68%

22%

10%

100%

Fuente: Elaboracin

CUADRO N 7 III
OFERTA
29204
17522

60%

Fuente: Elaboracin

3.7.1.

Proyeccin de la Oferta
La proyeccin de la Oferta de nuestro producto se ha estimado
en funcin al mercado objetivo, especficamente sobre
aquellas personas que estaran dispuestas a adquirir dicho
producto.
Proyectndola a una tasa de crecimiento de 10%, (Fuente:
PeruRetail y los canales comerciales)
CUADRO N 8 III
PROYECCION DE LA OFERTA
AOS
2013
Aos proyectados
2014
2015
2016
2017

OFERTA ACTUAL
17522 shampoos
Oferta proyectada
19274 shampoos
21201 shampoos
23321 shampoos
25653 shampoos

30

2018

28218 shampoos

Fuente: Elaboracin

3.8.

Balance Demanda Oferta


De acuerdo al anlisis realizado se tiene los siguientes datos:
Demanda Actual

29204

Oferta Actual

17522

CUADRO N 9 III
BALANCE DEMANDA OFERTA
AOS
DEMANDA
OFERTA
2013
29204
17522
2014
32124
19274
2015
35336
21201
2016
38870
23321
2017
42757
25653
2018
47033
28218
3.8.1.Elaboracin
Demanda del Proyecto
Fuente:

DEMANDA POTENCIAL
11682
12850
14135
15549
17104
18815

La Demanda Proyectada ser del 6% de la Demanda


Potencial con una tasa de crecimiento poblacional del 10%.
CUADRO N 10 III
DEMANDA DEL PROYECTO
AOS
2014
2015
2016
2017
2018

DEMANDA POTENCIAL
12850
14135
15549
17104
18815

DEMANDA DEL PROYECTO 6%


771
848
933
1026
1129

Fuente: Elaboracin

3.8.2.

Principales Competidores
CUADRO N 11 III

31

PRINCIPALES COMPETIDORES
NUMERO
1
2

EMPRESA U OTRO
Amigo
Bobby
Fuente: Elaboracin

3.8.3.

Caractersticas de los Competidores


CUADRO N 12 - III
CARACTERISTICAS DE LOS COMPETIDORES

PRODUCTOS

ANALISIS
FORTALEZA
Variedad en contenido.
Pocos competidores a

Shampoo Amigo

nivel nacional.
Distribucin local y
nacional.
Variedad en contenido y

Shampoo Bobby

calidad en fabricacin.
Distribucin local y
nacional.
Uso para ambos sexos.

Fuente: Elaboracin

3.9.

Anlisis de Precios

32

DEBILIDAD
Producto ubicado en
la ciudad de Lima.
No es disponible para
sexo femenino.

Producto ubicado en
la ciudad de Lima.

CUADRO N 13 - III
ANALISIS DE PRECIOS
ALTERNATIVA
27 soles
8 soles
23 soles
TOTAL

ENCUESTAS
184
38
160
382

%
48%
10%
42%
100%

PEA
29953
6240
26210
62403

Fuente: Elaboracin

CUADRO N 14 - III
PRECIOS DE LA COMPETENCIA
NUMERO
1
2

PRODUCTOS U OTROS
Amigo
Bobby

PRECIOS (S/.)
23.00
27.00

Fuente: Elaboracin

3.10.

Conclusiones del Estudio de Mercado


Mediante la investigacin de mercado se conoci la aceptacin del
producto y la demanda del mercado. Se realiz la investigacin y
obtuvimos nuestra rea de influencia conformada la encuesta por
382 personas, en el cual los resultados fueron favorables que dio un
50% utilizara nuestro producto ms tambin es favorable notar que
podramos agregar un producto complementario como por Ej.:
Jeringas. (Debido a que hay un 35% de la poblacin que asiste al
veterinario a vacunar a su can), en el cual hubo aceptacin en
nuestro producto.
Mediante el estudio de mercado hemos obtenido los siguientes
puntos:
Dimensionamiento fsico y econmico de la participacin en el
mercado.
Conocimientos y percepciones del consumidor del producto.
(Comportamientos, actitudes, hbitos, imgenes del producto,
calidad esperada).
La oferta y la demanda de Ica.
Determinacin de las oportunidades y posibilidades de ingreso
del producto del servicio al mercado. Grado de aceptacin y
expectativas del producto.

33

Determinacin de las caractersticas de la compra y venta


del producto, publicidad, atencin al cliente, servicios pre venta y
postventa.
Conocimientos de la competencia, y de sus proyecciones.

34

CAPITULO IV
DISEO DEL PROCESO DE PRODUCCION

CAPITULO IV
DISEO DEL PROCESO DE PRODUCCION
4. DISEO DEL PROCESO DE PRODUCCION
4.1.

Tamao de Proyecto
Luego de haber analizado toda la tcnica de tamao del proyecto se
escogi la alternativa 1 (3864 shampoos 2), considerando los factores
condicionantes, a saber: integracin vertical, naturaleza de la
demanda, efecto aprendizaje, planificacin y evaluacin financiera e
innovacin tecnolgica.
De esta forma se concluye que el tamao ptimo para el presente
ao es de 3864 shampoos.
A continuacin se presenta el tamao de la produccin, a saber:
CUADRO N 1 IV
PROYECCION DEL PLAN DE PRODUCCION

35

AO ACTUAL
2014
2015
2016
2017
2018

PLAN DE PRODUCCION
3864
4250
4675
5143
5657

Fuente: Elaboracin

4.2.

Organizacin
4.2.1.

Modelo o Sistema de Produccin


Se ha clasificado de la siguiente manera: Modelo por Gama
de Producto Produccin Simple3, pues elaboramos un
solo producto de caractersticas tcnicas homogneas.

4.3.

Control
4.3.1.

Diagrama de Procesos
Adquisicin de la materia prima

Traslado a almacn

Clasificacin de los insumos


3

36

Procesamiento
Control
de
Calidad

Envasado

Etiquetado

Empaquetado
4.3.2.

Descripcin de las Actividades


4.3.2.1.

Adquisicin de la materia prima


Cada uno de los componentes e ingredientes que
sugiere para la transformacin del producto final
son adquiridos en los diferentes stands ubicados
en supermercados y tiendas del Cercado de Ica,
tales como: Mercado Modelo, Tottus, Mercado La
Palma.

4.3.2.2.

Traslado a Almacn
Es primordial que todos los productos adquiridos
estn perfectamente embalados para que de esta
manera sean trasladados en unidad mvil Auto
Tico, debido a que no daara el traslado del
mismo hasta el Establecimiento donde sern
procesados.

4.3.2.3.

Clasificacin de los insumos

37

Es menester que los insumos adquiridos pasen


por una clasificacin de acuerdo a las
indicaciones de la mezcla, puesto que alterar el
orden no dara como resultado el producto que
buscamos obtener. Para ello es necesario
analizar el proceso considerando la participacin
de los insumos en dicho proceso.
4.3.2.4.

Procesamiento
En cuanto al procesamiento del producto se
segmentar en cuatro fases, debido a que se
necesita intervalos de tiempo de una fase a otra
que nos ayudar a la obtencin ptima que se
transformar en el producto final.

Fase 1 Mezcla
Es agregar 12 ml de glicerina pura, luego 45
ml de extracto de hoja de sbila, junto a ello
agregamos el aceite de beb 5 ml, aadiendo
el color verde soluble en agua 0.1 gr.,
conjuntamente con la creolina 14 gr. y por
ltimo
aadiendo
la
sustancia
farmacodinmica y farmacutica requeridas y
as juntado todo ello se procede a la mezcla
sin intervencin del agua.

Fase 2 Espera
Luego de que la mezcla tome forma debe
dejar que transcurra un lapso de tiempo de 15
minutos para el conjunto final.

Fase 3 Disolucin
Se llena el envase con agua hasta 150 ml y
se procede al juntado de la mezcla elaborada
despus
del
tiempo
prudencial
y

38

recomendable para que


composicin del producto.

4.3.2.5.

no

altere

la

Fase 4 Agitacin
Agitar hasta que la mezcla quede uniforme
agregando a ello el aroma herbal 8 ml y solo
as se lograr un producto uniforme y listo
para su comercializacin.

Control de calidad
En cuanto al producto, envasado y etiquetado sin
obviar ningn tipo de especificacin tanto en sus
atributos fsicos y funcionales.
La participacin de un Veterinario es fundamental
pues garantiza la calidad del producto y la
circulacin del mismo.

4.3.2.6.

Envasado
Se llenar en envases de plstico y resistente
con una capacidad mxima de 200 ml.
Tenemos en consideracin que su base firme
ayudara a la estabilidad del producto y contribuye
a la conservacin del producto.

4.3.2.7.

Etiquetado
En este proceso se llevar a cabo la inscripcin
de la marca, logo y slogan del producto.
A ello se suma las especificaciones del producto,
tales como: ingredientes, modo de empleo,
precauciones, servicio al cliente y sello de
garanta.

4.3.2.8.

Empaquetado

39

Luego de tener el producto final se empacar en


cajas de cartn estableciendo el nmero tope de
productos en cada caja.
El tope mximo es de 25 unidades.

4.3.3.

Requerimientos
4.3.3.1.

De Insumos y Equipo

4.3.3.2.

De la Mano de Obra Consolidada


CUADRO N 2 IV
MANO DE OBRA CONSOLIDADA
Expresado en Nuevos Soles

DESCRIPCION
Jefe de Planta
Supervisor
Operario 1
Operario 2

2014
9,600.00
9,300.00
9,000.00
9,000.00

2015
9,600.00
9,300.00
9,000.00
9,000.00

40

AOS
2016
9,600.00
9,300.00
9,000.00
9,000.00

2017
9,600.00
9,300.00
9,000.00
9,000.00

2018
9,600.00
9,300.00
9,000.00
9,000.00

36,900.0
0

TOTAL

36,900.0
0

36,900.00

36,900.00

36,900.00

Fuente: Elaboracin

4.3.3.3.

Costos de Produccin4

Costos Indirectos

CUADRO N 3 IV
COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
Expresado en Nuevos Soles
COSTOS INDIRECTOS
tiles de Limpieza
tiles de escritorio
Sueldos (Jefe y
Supervisor)
Servicio Pblico (Agua)
Energa Elctrica
Telfono
Equipo de Trabajo
Autovalo
Arbitrios
TOTAL

2014
473.30
584.77

COSTO POR PERIODO


2015
2016
2017
473.30
473.30
473.30
584.77
584.77
584.77

2018
473.30
584.77

18900.00 18900.00 18900.00 18900.00 18900.00


720.00
720.00
720.00
720.00
720.00
1800.00
1800.00
1800.00
1800.00
1800.00
2160.00
2160.00
2160.00
2160.00
2160.00
2040.50
2040.50
2040.50
2040.50
2040.50
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
180.00
180.00
180.00
180.00
180.00
26888.57 26888.57 26888.57 26888.57 26888.57

Fuente: Elaboracin

Costos Directos

CUADRO N 4 IV
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCION
Expresado en Nuevos Soles
PRODUCTOS
Insumos

2014
11208.00

2015
12328.8
0

41

AO
2016
13561.6
8

2017
14917.8
5

2018
16409.6
3

18000.0
0
22632.0
0
51840.0
0

Sueldos
Embalaje y
Etiquetado
TOTAL

18180.0
0
24895.2
0
55404.0
0

18361.8
0
27384.7
2
59308.2
0

18545.4
2
30123.1
9
63586.4
6

18730.8
7
33135.5
1
68276.0
2

Fuente: Elaboracin

4.3.4.

Herramientas de diagrama de procesos productivos u


operativos
Referente a ello se decidi utilizar una herramienta clsica
llamado Diagrama de Flujo para nuestro proceso de
produccin. Aadimos a ello otra herramienta ms con la
finalidad de facilitar la identificacin de los proveedores,
entradas, subprocesos, salidas y usuarios llamado PEPSU
(Proveedores, Entradas, Proceso, Salidas y Usuarios)

4.3.5.

Formulacin del Programa de Control de la produccin


(PCP)

GRAFICO 1 IV
FORMULACION DEL PROGRAMA DE CONTROL DE LA PRODUCCION

42

Entrada: Todos los


Recursos Humanos,
Financieros
y
Tecnolgicos
a
utilizar

1.1 Sensibilizacin sobre la


importancia
de
la
propuesta
en
las
empresas
que
se
dedican a la produccin
de shampoos anti
pulgas en la regin de
Ica.
1.2 Planificacin
1.2.2. Organigrama
actual
y
propuesta.
1.2.2. Requerimientos.
1.2.3. Establecimie
nto de control de
calidad.

ETAPA3.1.
III Producto
ProductoTerminado
Terminado
de Calidad

ETAPA I
Entradas

3.1. Producto
terminado de
calidad.

ETAPA II
Proceso

2.1. Diagrama de flujo de


proceso.
2.2. Proceso de Inspeccin
y control de envases.

FEEDB

4.4.

Factores de control del proceso productivo / operativo.


4.4.1.

Mecanismo de control de la materia prima5

5.

43

Efectuaremos a travs de dos departamentos a saber:

Departamento de Compras, en el cual efectuar los


siguientes mecanismos, a saber:

Codificar el registro de los proveedores.


Recibir las solicitudes de compra para su registro.
Solicitar cotizaciones a los proveedores.
Elaborar los pedidos u rdenes de compra.

Departamento de Almacn, en el cual efectuar los


siguientes mecanismos, a saber:
Chequear los insumos que llegan al departamento y
que est de acuerdo con el pedido u orden de compra
concerniente a cantidad, calidad, peso, medida y otra
especificacin o condicin acordada.
Emitir informe de lo recibido y dar conformidad o
inconformidad al departamento de compras.
Ubicar los insumos de acuerdo al lay out del rea de
almacn.
Entregar con vale de almacn y check aprobado de
acuerdo al requerimiento del rea de produccin.

4.4.2.

Mecanismo de control de mano de obra


Se efectuar a travs de la creacin del departamento de
Recursos Humanos, y aplicar los siguientes mecanismos:

4.4.3.

Seleccin, desarrollar entrevistas en profundidad,


aplicando pruebas psicolgicas y psicotcnicas.
Contratacin, asegurar que el colaborador comprenda las
condiciones del contrato.
Induccin, familiarizar al colaborador con la misin de la
empresa y los objetivos de su puesto en la produccin.

Mecanismo de control del medio ambiente de trabajo


Se aplicar los siguientes mecanismos, a saber:

44

4.5.

Asignar alertas de seguridad destinado a prevenir los


riesgos profesionales durante el proceso productivo.
Definir los espacios establecidos a fin de evitar cuellos de
botella que interrumpan cualquier actividad de la
produccin.
Incentivar al equipo de trabajo a un compromiso recproco
de las actividades y minimizar as rotaciones continuas en
el puesto.
Establecer normas de seguridad para el bienestar de los
trabajadores.

Monitoreo
4.5.1. Identificacin de los puntos de control del proceso
productivo / operativo.

Etapa de Procesamiento.
Etapa de Control de Calidad.
Etapa de Envasado.
Etapa de Etiquetado.

4.5.2. Descripcin del control de calidad de materia prima,


durante el proceso y del producto terminado.

4.5.3.

Durante el proceso, tener un conocimiento preciso del


proceso de produccin y esto permitir mantener un control
adecuado de la comisin de errores que demerite la
calidad de nuestro producto. Tomar en cuenta los
requerimientos del consumidor en normas de produccin y
as lograr identificar los momentos determinantes del
proceso.

Durante el producto terminado, comprobar el logro de las


normas de calidad, mediante la verificacin de muestras de
este. Es decir, el producto de nuestra empresa debe
satisfacer los requerimientos del consumidor.

Despacho, distribucin o entrega al cliente

45

En esta fase inicial del procedimiento se comienza efectuando


un anlisis del sistema actual, con el objetivo de conocer las
caractersticas del sistema objeto de estudio, el cual se tomar
como base para el diseo de la red logstica. Efectuaremos un
estudio de las necesidades de los clientes, cuantificando su
demanda y desglosarla por tipo de producto y(o) servicios.
Para ello se debe clasificar si la demanda es regular, o sea,
con patrones cuantitativos y cualitativos estables y
homogneos; o si es una demanda irregular donde esos
patrones son inestables o heterogneos. Para estos ltimos se
considera factible aplicar anlisis prospectivos sobre la base
de datos por series temporales, para llegar a la proyeccin de
la demanda con mrgenes confiables. El objetivo fundamental
de este paso es asignar valores fiables de demanda a los
clientes, para conocer las necesidades reales de distribucin
de mercancas.

46

CAPITULO V
EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

CAPITULO V
EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA
5. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA
5.1.

Plan de Inversiones
5.1.1.

Estructura de la Inversin

47

En este captulo visualizaremos a detalle el monto de la inversin


total del proyecto y que desde luego permitir poner en marcha el
proceso de la produccin.
CUADRO N 1 V
ESTRUCTURA DE LA INVERSION
RUBROS
TOTAL
Activo Fijo Tangible
5318.10
Activo Fijo Intangible
1400.00
Capital de Trabajo
24188.41
TOTAL
30906.51

%
17.21
4.53
78.26
100.00

Fuente: Elaboracin

5.1.2.

Capital de Trabajo
CUADRO N 2 V
CAPITAL DE TRABAJO
EXPRESADO EN
S/.

IMP. MENSUAL
RUBRO

MESES
Enero
3736.0
0
156.70
446.49

Compra de insumos
tiles de Limpieza
tiles de Escritorio
Servicio Pblico
(Agua)
Energa Elctrica
Telfono
Arbitrios
Autovaluo
Equipos de trabajo

Jefe de Planta
Supervisor
Operario 1
Operario 2

240.00
600.00
125.00
60.00
30.00
1783.5
0
800.00
775.00
750.00
750.00

Fuente: Elaboracin

5.1.3.

Activo Fijo Intangible

48

Febrer
o

Marzo

8.90
6.81

3736.0
0
17.80
9.21

240.00

240.00

720.00

125.00
60.00

125.00
60.00

0.00
375.00
180.00
30.00

0.00

21.00

1804.50

800.00
775.00
750.00
750.00

800.00
775.00
750.00
750.00
TOTAL

2400.00
2325.00
2250.00
2250.00
24188.41

3736.00

11208.00
183.40
462.51

En este cuadro consideramos lo relacionado a aquellos activos que


se dan luego de operar en el proceso productivo:
CUADRO N 3 V
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
RUBRO
Gastos de Constitucin
Asesora del Producto
Estudio del Proyecto
TOTAL

EXPRESADO EN S/.
1150.00
100.00
150.00
1400.00

Fuente: Elaboracin

5.1.4.

Activo Fijo Tangible


En este cuadro consideramos lo relacionado a aquellos activos que
se dan luego de operar en el proceso productivo:
CUADRO N 4 V
ACTIVO FIJO TANGIBLE

ACTIVO FIJO TANGIBLE


Mesa de acero
Escritorio en L Gnova
Silla Ana Marrn
Silln de Oficina
Estante 4
Computadora
Impresora HP
Mini Fluorescente 6 w.
Ventilador Petite 30"
Luminaria de acero inox
Wireless ADSL Router
Estabilizador
Telfono
Basurero Tapa mvil

CANT.

UND. MED.

2
1
2
1
2
2
1
4
2
2
1
2
2
2
TOTAL

UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND

Fuente: Elaboracin

5.1.5.

Plan de Inversiones

49

PRECIO
S/.
800.00
559.90
215.00
300.00
299.00
449.00
75.00
15.00
124.90
38.00
142.00
39.70
50.00
75.00

COSTO
TOTAL S/.
1600.00
559.90
430.00
300.00
598.00
898.00
75.00
60.00
249.80
76.00
142.00
79.40
100.00
150.00
5318.10

5.2.

Estructura de Costos
Mostramos a continuacin la estructura de costos directos e
indirectos de la produccin.
CUADRO N 6 V
COSTOS FIJOS DE PRODUCCION
Expresado en Nuevos Soles
COSTOS FIJOS

tiles de Limpieza
tiles de escritorio
Sueldos (Jefe y
Supervisor)
Servicio Pblico (Agua)
Energa Elctrica
Telfono
Equipo de Trabajo
Autovalo
Arbitrios
TOTAL

2014
473.30
584.77

COSTO POR PERIODO


2015
2016
2017
473.30
473.30
473.30
584.77
584.77
584.77

2018
473.30
584.77

18900.00 18900.00 18900.00 18900.00 18900.00


720.00
720.00
720.00
720.00
720.00
1800.00
1800.00
1800.00
1800.00
1800.00
2160.00
2160.00
2160.00
2160.00
2160.00
2040.50
2040.50
2040.50
2040.50
2040.50
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
180.00
180.00
180.00
180.00
180.00
26888.57 26888.57 26888.57 26888.57 26888.57

Fuente: Elaboracin

CUADRO N 7 V
COSTOS VARIABLES DE PRODUCCION
Expresado en Nuevos Soles
COSTOS VARIABLES
Insumos
Sueldos
Embalaje y
Etiquetado
TOTAL

2014
11208.00
18000.0
0
22632.0
0
51840.0
0

2015
12328.8
0
18180.0
0
24895.2
0
55404.0
0

Fuente: Elaboracin

50

AO
2016
13561.6
8
18361.8
0
27384.7
2
59308.2
0

2017
14917.8
5
18545.4
2
30123.1
9
63586.4
6

2018
16409.6
3
18730.8
7
33135.5
1
68276.0
2

5.3.

Presupuesto y flujos de caja (econmico y financiero)


Respecto al ingreso del proyecto de produccin se ha valorizado en
moneda nacional (S/.) del cual nos basamos en el precio 6 ya
establecido.
5.3.1.

Presupuesto de Ingreso
A continuacin estimamos los ingresos anuales del producto a
producir usando el precio establecido:
CUADRO N 8 V
PRESUPUESTO DE INGRESO
Expresado en Nuevos Soles

PRODUCTOS
7

Shampoos (Unid.)
Precio Unitario
Ingreso de Ventas

2014
19274

2015
21201

481850.0
0

530025.0
0

AOS
2016
23321
25.00
583025.0
0

2017
25653

2018
28218

641325.0
0

705450.0
0

Fuente: Elaboracin

5.3.1.1.

Determinacin del IGV a pagar8


CUADRO N 9 V
IGV A PAGAR
Expresado en Nuevos Soles

IGV
IGV Ventas

Ao 0
811.24

2014
73502.5

2015
80851.2

6
7
8

51

AOS
2016
88936.0

2017
2018
97829.2 107611.02

IGV Compras

4
7907.80
65594.7
5
811.249
64783.5
1

811.24

Saldo IGV
Saldo anterior
Tributacin

7
8451.46
72399.8
1

2
9047.01
79889.0
0

4
9699.63
88129.6
1

72399.8
1

79889.0
0

88129.6
1

10414.99
97196.03

97196.03

Fuente: Elaboracin

5.3.1.2.

Determinacin de la Depreciacin
CUADRO N 10 V
DEPRECIACION
Expresado en Nuevos Soles

TOTAL

VID
A
UTIL

Equipos

317.00

Muebles y
Ens
Computadora
s

3487.9
0

898.00

Otros

615.20

INTANGIBLE
S

1400.0
0
6718.1
0

ACTIVO

AO
TASA

2014

2015

2016

2017

2018

TANGIBLE

TOTAL

10.00
%
10.00
%
20.00
%
10.00
%

79.23

79.23

79.23

79.23

79.23

697.56

697.56

697.56

697.56

697.56

299.27

299.27

299.27

123.02

123.02

123.02

123.02

123.02

280.00

280.00

280.00

280.00

280.00

1479.0
7

1479.0
7

1479.0
7

1179.8
1

1179.8
1

Fuente: Elaboracin

La clasificacin de los activos tanto tangibles como intangibles se


realiz de la siguiente manera:
En Activos Fijos Tangibles:
9

52

Equipos: Impresora HP, telfono inalmbrico y el router N300.


Muebles y Enseres: Escritorio en L Gnova, estante 4 repisas,
silla Ana marrn, y silla de oficina.
Computadoras: Computadora HP.
Otros: Basurero tapa mvil, mini fluorescente, ventilador petite
30, luminaria y el estabilizador 8 tomas.

En Activos Fijos Intangibles:


-

Los Gastos de Constitucin, la Asesora del proyecto y el


Estudio del proyecto.

Por ende se procedi al mtodo de la Depreciacin por Lnea Recta.

5.3.2.

Presupuesto de Egresos
CUADRO N 11 V
PRESUPUESTO DE EGRESOS
Expresado en Nuevos Soles

DESCRIPCION
VENTAS
Shampoos
Operario 1
Operario 2
tiles de Limpieza
Servicio Pblico (Agua)
Energa Elctrica
Telfono
Equipos de Trabajo
Autovalo
Arbitrios
Total Gastos de
Ventas
ADMINISTRATIVO

2014

2015

AO
2016

51840.00
9000.00
9000.00
473.30
720.00
1800.00
2160.00
2040.50
30.00
180.00

55404.00
9000.00
9000.00
473.30
720.00
1800.00
2160.00
2040.50
30.00
180.00

59308.20
9000.00
9000.00
473.30
720.00
1800.00
2160.00
2040.50
30.00
180.00

63586.46
9000.00
9000.00
473.30
720.00
1800.00
2160.00
2040.50
30.00
180.00

68276.02
9000.00
9000.00
473.30
720.00
1800.00
2160.00
2040.50
30.00
180.00

77243.80

80807.80

84712.00

88990.26

93679.82

53

2017

2018

Jefe de Planta
Supervisor
tiles de escritorio
IGV
Total Gastos
Administrativos
FINANCIEROS
Inters de Prstamo
Total Gastos
Financieros
DEPRECIACION
Depreciacin
Total Depreciacin
TOTAL GASTOS

9600.00
9300.00
584.77
64783.51

9600.00
9300.00
584.77
72399.81

9600.00
9300.00
584.77
79889.00

84268.28

91884.58

99373.77

1479.07
1479.07

1479.07
1479.07

1479.07
1479.07

165131,7
0

174171,4
6

185564,8
5

9600.00
9600.00
9300.00
9300.00
584.77
584.77
88129.61 97196.03
107614.3
116680.80
8

2140,55
2140,55
1179.81
1179.81

1179.81
1179.81

197784,4
211540,42
4

Fuente: Elaboracin

5.4.

Proyeccin de Ventas
CUADRO N 12 V
PROYECCION DE VENTAS
Expresado en Nuevos Soles
PRODUCTOS

Shampoos(Unid.)
Precio Unitario
Ingreso de Ventas

2014
19274

2015
21201

481850.0
0

530025.0
0

AOS
2016
23321
25.00
583025.0
0

2017
25653

2018
28218

641325.0
0

705450.0
0

Fuente: Elaboracin

5.5.

Utilidad Bruta
Este indicador busca mostrar que tan lucrativo suele ser el
incremento en las ventas y que tan bien puede resistir la empresa
una cada en las ventas.

54

5.5.1.

Estado de Resultados
Resumimos as y lo que pretendemos mostrar en este cuadro
y por ende evaluar la rentabilidad de nuestra empresa, si est
en la capacidad de generar utilidades y/o de tener una base
para determinar los dividendos. Detallamos de la siguiente
manera:
CUADRO N 13 V
ESTADO DE RESULTADOS
Expresado en Nuevos Soles

RUBRO
Ventas Netas
(-) Compras
Utilidad Bruta
(-) Gastos Adm.

2014
481850,0
0
77243,80
404606,2
0
84268,28

2015
530025,0
0
80807,80
449217,2
0
91884,58

55

AO
2016
583025,0
0
84712,00
498313,0
0
99373,77

2017
641325,0
0
88990,26
552334,7
4
107614,3

2018
705450,0
0
93679,82
611770,1
8
116680,8

(-) Gastos Ventas


Utilidad
Operativa
(-) Gastos Financ.
(-) Depreciacin
Utilidad antes de
Imp.
Impuesto a la
Renta (30%)
Utilidad Neta

64783,51
255554,4
1
2140,55
1479,07
251934,7
9

72399,81
284932,8
0
0,00
1479,07
283453,7
3

79889,00
319050,2
2
0,00
1479,07
317571,1
5

75580,44

85036,12

95271,35

176354,3
5

198417,6
1

222299,8
1

8
88129,61
356590,7
6
0,00
1179,81
355410,9
5
106623,2
9
248787,6
7

0
97196,03
397893,3
5
0,00
1179,81
396713,5
5
119014,0
6
277699,4
8

Fuente: Elaboracin

5.5.2.

Escudo Fiscal
Determinamos un menor pago de impuesto a la renta al
reducir el monto imponible, y asi generar un mayor valor a los
accionistas. Detallamos a continuacin:
CUADRO N 14 V
ESCUDO FISCAL
Expresado en Nuevos Soles

RUBRO
U. A. Impuestos
(+) Gastos Financieros

2014
2015
251934,7
283453,73
9
2140,55
0,00

56

2016
317571,1
5
0,00

2017
355410,9
5
0,00

2018
396713,5
5
0,00

UTILIDAD NETA SIN


FINANCIAMIENTO
Impuesto sin
Financiamiento

254075,3
283453,73
4

317571,1
5

76222,60

85036,12

95271,35

(-) Escudo Pagado

75580,44

85036,12

95271,35

642,16

0,00

0,00

ESCUDO FISCAL

355410,9 396713,5
5
5
106623,2
119014,06
9
106623,2
119014,06
9
0,00
0,00

Fuente: Elaboracin

5.5.3.

Flujo de Fondos Proyectados


Se proyecta el flujo de caja que esperamos recibir en el futuro,
donde se podr visualizar el flujo de caja econmico y el flujo
de caja financiero, a saber:
CUADRO N 15 V
FLUJO DE FONDOS PROYECTADOS
Expresado en Nuevos Soles

RUBRO
INGRESOS

Ao 0

2014

2015

57

2016

2017

2018

+ Utilidad de
Operacin
+ Valor Residual

284932,8
0

255554,41

319050,2
2

356590,7
6

y Capital de
Trabajo

397893,3
5
24188,41

EGRESOS
- Inversin
- Impuestos sin
financiamiento
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO

+ Prstamo
+ Escudo
Fiscal
- Servicio de la
Deuda
FLUJO DE CAJA
FINANCIERA

-30906,51
76222,60
-30906,51
10906,51

179331,81

85036,12
199896,6
8

95271,35
223778,8
8

106623,2
9 119014,06
249967,4 303067,7
7
0

199896,6
8

223778,8
8

249967,4
7

642,16
13125,59
-20000,00

166848,39

303067,7
0

Fuente: Elaboracin

5.6.

Anlisis del Punto de Equilibrio


CUADRO N 16 V
ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
RUBRO

Numerador
Denominador

Ao 2014

Ao 2015

Ao 2016

26,888.57

26,888.57

26,888.57

0.89

0.90

0.90

58

Ao
2017
26,888.5
7
0.90

Ao
2018
26,888.5
7
0.90

1- CV/ING
1
CV/ING

1
0.11

1
0.10

1
0.10

Punto de Equilibrio
U. M.

30130.13

30027.36

29933.56

Punto de Equilibrio
%

6.25

5.67

5.13

4.65

4.22

30130

30027

29934

29848

29770

Punto de Equilibrio
Unidades
Fuente: Elaboracin

5.7.

1
1
0.10
0.10
29847.9
29769.80
5

Rentabilidad del Negocio


En este rubro determinaremos la rentabilidad no solo desde el punto
de vista econmico sino tambin financiero.
5.7.1.

Tasa de Descuento
Para la evaluacin del proyecto se tuvo que establecer la
rentabilidad mnima que genera, dicho del mismo modo que

59

para realizar este objetivo se tiene a bien considerar la


Determinacin de la Tasa de Descuento, para ello se
proceder al clculo de Inters despus de Impuestos y el
clculo del Inters Real o Costo Real para la aplicacin del
Costo Promedio Ponderado de Capital.
CUADRO N 17 V
DETERMINACION DE LA TASA DE DESCUENTO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Entidad Financiera
Aporte Propio
TOTAL

MONTO (S/.)
10906.51
20000.00
30906.51

%
35.29
64.71
100.00

COSTO
0.2419
0.4500

CPPK
8.54
29.12
37.66

Fuente: Elaboracin

En este cuadro se observa que el CPPK es de 37.66%, dicha


tasa nos ayudar a evaluar el proyecto.
5.7.2.

Indicadores de Evaluacin Privada


5.7.2.1.

Evaluacin Econmica
VANE = S/. 452489.48
El proyecto arroja un VANE de S/. 452489.48
mostrando as un saldo positivo e indicando que
el proyecto es rentable.
B/CE

5.7.2.2.

= S/. 14.64

El coeficiente Beneficio Costo Econmico es de


S/. 14.64 (cifra mayor a 1) el cual nos indica que
por cada un nuevo sol invertido queda un margen
de ganancia de S/. 13.64 mostrando as la
rentabilidad del proyecto.
Evaluacin Financiera
VANF

= S/. 443420.88

De igual forma el VANF obtenido es de


S/. 443420.88 confirmando as el recupero de la
inversin y por ende la rentabilidad generada del
proyecto.

60

B/CF

= S/. 22.17

Vemos que nuestro Beneficio Costo Financiero


es de S/. 22.17. Por lo tanto que de cada un
nuevo sol invertido queda un margen de
ganancia del S/. 21.17, confirmando as la
rentabilidad del proyecto.
5.8.

Financiamiento del Proyecto


La inversin total que se requiere para la implementacin del
proyecto data de un total de S/. 30906.51 n.s. y del cual
consideramos
conveniente
presentar
la
Estructura
de
Funcionamiento, a saber:
5.8.1.

Estructura del Financiamiento


El proyecto de produccin no requiere de una inversin alta, mas es
dable considerar que con aportes propios de los socios no es
suficiente para cubrir dicho monto; es por ello, que mostraremos a
continuacin la va adecuada para financiar el proyecto.
CUADRO N 18 V
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Entidad Financiera
Aporte Propio
TOTAL

MONTO (S/.)
10906,51
20000,00
30906,51

%
35,29
64,71
100,00

Fuente: Elaboracin

A continuacin, presentamos el siguiente grafico en el que se


visualiza la estructura de financiamiento:
GRAFICO N 1 V
GRAFICO DE LA ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

61

5.8.2.

Alternativas de Financiamiento
Las alternativas de financiamiento nos ayudaran a visualizar y
elegir acertadamente que entidad financiera se muestra ms
viable para acogernos a ella.
A continuacin mostramos el siguiente cuadro donde se refleja
las ventajas y desventajas de las lneas de crdito otorgadas
por las distintas entidades financieras de las cuales elegimos
dos, a saber:

62

CUADRO N 19 V
ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO
TEA
Tipo de Inters
Garantas

Requisitos

Periodo de
Gracia
Plazo para
cancelar
Cuotas

BANCO FINANCIERO
40%
Fijo

BCP
35%
Fijo

DNI
Recibo de Servicios
3 ltimos PDTS
Si RG Imp. Anual

DNI
Recibo de Servicios
3 ltimos PDTS
Si RG Imp. Anual

Auto valo de Propiedad


Hoja RUC o antigedad
mnimo de 6 meses

Auto valo de Propiedad


Hoja RUC o antigedad
mnimo de 6 meses

Hasta 12 meses

Hasta 24 meses

Mensuales

Mensuales

Fuente: Elaboracin

5.8.3.

Evaluacin de las alternativas de Financiamiento


De acuerdo al cuadro anterior visualizamos la mejor va de
Financiamiento tomando en cuenta la TEA y el plazo para
cancelar, pues en los dems tems notamos la semejanza no
solo en requisitos sino tambin en las cuotas, tipo de inters,
garantas como tambin el periodo de gracia. De modo tal que
coincidimos en elegir a la entidad financiera del Banco
Financiero.

63

5.8.4.

Cuadro del Servicio de la Deuda


Presentamos a continuacin el cuadro del Servicio de la
Deuda a valores corrientes y constantes, obtenidos por el
prstamo conveniente del Banco Financiero.10

Segn page-web Banco Financiero


CUADRO N 20 V
BANCO FINANCIERO
ESTRUCTURA DE CREDITO
Tipo de Producto
Moneda
Producto
Monto Solicitado
Tasa efectiva anual (%)
Plazo (en meses)
Da de Pago

Convenios
NUEVO SOL
Crdito por Convenio
10906.51
40
12
10/03/2014

Fuente: Elaboracin

CUADRO N 21 V
BANCO FINANCIERO
SERVICIO DE LA DEUDA
Expresado en Nuevos Soles
N DE
CUOTA
1
2

FECHA DE
PAGO
10/03/2014
10/04/2014

INTERESE
S
289,19
297,29

CAPITAL
793,94
785,84

10

64

SEG. DEG.
6,54
6,54

CUOTA
TOTAL
1085,49
1085,49

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

10/05/2014
10/06/2014
10/07/2014
10/08/2014
10/09/2014
10/10/2014
10/11/2014
10/12/2014
10/01/2015
10/02/2015

817,91
832,99
864,86
882,90
908,86
940,40
963,22
994,53
1020,78
1100,28
10906,51

265,22
250,14
218,27
200,23
174,27
142,73
119,91
88,60
62,35
32,35
2140,55

Fuente: Elaboracin

65

6,54
6,54
6,54
6,54
6,54
6,54
6,54
6,54
6,54
6,54
78,53

1085,49
1085,49
1085,49
1085,49
1085,49
1085,49
1085,49
1085,49
1085,49
1139,17
13125,59

CAPITULO VI
PLAN DE MARKETING

CAPITULO VI
PLAN DE MARKETING
6. PLAN DE MARKETING
6.1.

Desarrollo del Marketing Mix


6.1.1.

Producto

66

El producto HUELLITAS es un shampoo 2 en 1 para canes.


Est orientado a las familias que poseen canes de la provincia
de Ica que pertenecen al segmento A, B Y C que comprenden
edades de 18 a 50 aos.
Se selecciona este producto innovador debido al incremento
de las mascotas y al incremento del gasto en el cuidado del
mismo y porque en la actualidad los beneficios comunes de un
shampoo es netamente anti pulgas es por esa razn que
optamos por darle un valor agregado al producto modificando
el beneficio del shampoo a un Shampoo Reacondicionador en
bienestar de su mascota.
Estrategia
Este producto tiene la facilidad de ser beneficioso a cualquier
tipo de pelo canino.
6.1.2.

Precio
El precio que le daremos a nuestro producto ser un precio
accesible valorizado en S/. 25.00 nuevos soles ya que nuestro
producto contara con 700ml de shampoo reacondicionador.
Estrategia
Nuestra estrategia consiste en fijar un precio inicial bajo para
conseguir una penetracin de mercado rpida y eficaz, es
decir, para atraer rpidamente a un gran nmero de
consumidores y conseguir un buen posicionamiento de
mercado.

6.1.3.

Plaza
Nuestro proyecto tendr una distribucin indirecta.

fabricant
e

veterinari
a

67

consumid
or final

Estrategias
La estrategia que utilizaremos es ubicar nuestro producto
solamente en los puntos de venta que sean convenientes
como veterinarias.
6.1.4.

Promocin
Realizaremos demostraciones de la efectividad del producto
en centros comerciales o en empresas que desean adquirir lo
que ofrecemos, as mismo repartiremos volantes dando
conocer las caractersticas de nuestro producto y lo
promocionaremos a travs de vas de internet.
Estrategia
Ofertaremos nuestro producto y haremos promociones para
nuestros clientes.

Volantes

40

40

Visitas a Empresas

13

13

Total

53

53

40

40

40

40

40
13

13

13

13

13

13

13

13

13

13

13

53

DIC

NOV

OCT

SET

AGO

JUL

JUN

MAY

ABR

MAR

Detalle

FEB

ENE

CUADRO 1 VI
PRESUPUESTO DE LA PROPUESTA COMERCIAL

40

40

40

40

Fuente: Elaboracin

El costo anual en publicidad es de s/ 636 nuevos soles en el


primer ao.
VOLANTES
Secuencia :
Numero
Costo mensual

2 veces por mes


:
300
:
S/. 40.00

68

Meses
:
Enero,
octubre, noviembre, diciembre.

febrero,

marzo,

abril,

VISITAS
Secuencia
:
1 vez por semana
Numero
:
4 veces al mes
Costo mensual
:
S/. 13.00
Meses
:
Enero, febrero, mayo, junio, julio,
agosto, setiembre, octubre.
PUBLICIDAD POR INTERNET
Pgina web
Secuencia
Costo mensual
Meses

:
:
:
:

69

Pgina oficial del Facebook


24 horas del da
Gratuito
Todos los meses.

CAPITULO VII
PLAN DE IMPLEMENTACION DE ACCIONES OPERATIVAS

CAPITULO VII
PLAN DE IMPLEMENTACION DE ACCIONES OPERATIVAS
7. PLAN DE ACCIONES OPERATIVAS
7.1.

Flujo Grama de Produccin

70

7.2.

Mecanismo de Control
7.2.1.

Mecanismo de control de la materia prima11


Efectuaremos a travs de dos departamentos a saber:

Departamento de Compras, en el cual efectuar los


siguientes mecanismos, a saber:

Codificar el registro de los proveedores.


Recibir las solicitudes de compra para su registro.
Solicitar cotizaciones a los proveedores.
Elaborar los pedidos u rdenes de compra.

Departamento de Almacn, en el cual efectuar los


siguientes mecanismos, a saber:
Chequear los insumos que llegan al departamento y
que est de acuerdo con el pedido u orden de compra
concerniente a cantidad, calidad, peso, medida y otra
especificacin o condicin acordada.
Emitir informe de lo recibido y dar conformidad o
inconformidad al departamento de compras.
Ubicar los insumos de acuerdo al lay out del rea de
almacn.
Entregar con vale de almacn y check aprobado de
acuerdo al requerimiento del rea de produccin.

7.2.2.

Mecanismo de control de mano de obra


Se efectuar a travs de la creacin del departamento de
Recursos Humanos, y aplicar los siguientes mecanismos:

Seleccin, desarrollar entrevistas en profundidad,


aplicando pruebas psicolgicas y psicotcnicas.
Contratacin, asegurar que el colaborador comprenda las
condiciones del contrato.
Induccin, familiarizar al colaborador con la misin de la
empresa y los objetivos de su puesto en la produccin.

11

71

7.2.3.

Mecanismo de control del medio ambiente de trabajo


Se aplicar los siguientes mecanismos, a saber:

Asignar alertas de seguridad destinado a prevenir los


riesgos profesionales durante el proceso productivo.
Definir los espacios establecidos a fin de evitar cuellos de
botella que interrumpan cualquier actividad de la
produccin.
Incentivar al equipo de trabajo a un compromiso recproco
de las actividades y minimizar as rotaciones continuas en
el puesto.
Establecer normas de seguridad para el bienestar de los
trabajadores.

CONCLUSIONES

72

Al haber realizado la evaluacin econmica y financiera del proyecto y haber


obtenido los indicadores VANE y VANF mayor a cero, as como la relacin
beneficio costo tanto econmico y financiero mayor a la unidad, Se concluye que
se debe tomar la decisin de invertir en el proyecto y llevar a cabo la inversin,
dado que se cuenta con los requisitos, insumos y capital apropiado para suplir
gastos y posteriormente el funcionamiento y puesta en marcha del proyecto
HUELLITAS.

RECOMENDACIONES
Dada la evaluacin para determinar la viabilidad del proyecto es por conclusin
afirmativamente la realizacin del proyecto huellitas, por ser un producto que
supera toda competencia en cuanto a calidad y precio por su efectividad
comprobada y corroborada. No obstante es imprescindible rescatar que en la
primera etapa de puesta en marcha del proyecto tenemos que mejorar y ordenar
lo pre establecido de sta forma prevenir o solucionar inconvenientes. Los
resultados a corto y largo plazo son reales por lo tanto le realizacin de
HUELLITAS es la mejor opcin.

73