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UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES


ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y
FINANCIERAS

Ao de la consolidacin del Mar de Grau

AUDITORIA DE
SISTEMAS

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL MARISCAL NIETO

Alumnas:

Fabiola Carita Gonzales


Hilda Jarecca Cotrado
Belen Huamolle Castro
Jezabel Guzmn Rado
Leydi Cutipa Checalla
Briccet Zabala Gamonal
Docente:

Mgr. CPC Yolanda Acero Condori


Curso:

Auditoria de Entidades Pblicas


VIII
Seccin: A
Ciclo:

Tacna _ Per
2016

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PLAN Y PROGRAMA DE:

AUDITORIA DE SISTEMAS
I. ORIGEN DE EXAMEN

La presente Auditoria de Sistemas se realiza en cumplimiento a las acciones


programadas para el ejercicio 2015 por el rgano de Control Institucional de la
Municipalidad Provincial de Mariscal Nieto, el cual fue aprobado mediante
Resolucin de Contralora N 374-2009-CG 2.
II. ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD Y DE LOS ASUNTOS QUE SERN EXAMINADOS:
2.1.

ANTECEDENTES

DE LA

ENTIDAD:

a. Norma de Creacin y Naturaleza:


La Ley Orgnica de Municipalidades N 27972, en su Artculo 26
establece que la administracin Municipal adopta una estructura
gerencial, sustentndose en los principios de programacin, direccin,
ejecucin, supervisin, control concurrente y posterior, se rige por los
principios de legalidad, economa, transparencia, simplicidad, eficacia,
eficiencia, participacin y seguridad ciudadana y por los contenidos de la
Ley N 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General. Asimismo la
Municipalidad Provincial de Mariscal Nieto mediante Ordenanza Municipal
N 017-2007- MUNIMOQ, aprueba el Reglamento de Organizacin y
Funciones ROF- instrumento de gestin institucional que determina la
naturaleza, finalidad, objetivos, funciones generales, estructura orgnica,
atribuciones y relaciones de la Municipalidad Provincial de Mariscal Nieto
en concordancia con la vigente Ley de Municipalidades. y los cargos
considerados en el CAP aprobado por Ordenanza Municipal N 005- 2008MPMN. Dentro de este marco la Municipalidad Provincial de Mariscal
Nieto a travs de la Sub Gerencia de Planes, Presupuesto Participativo y
Racionalizacin , rgano dependiente de la Gerencia de Planeamiento y
Presupuesto, ha elaborado el presente Manual de Organizacin y
Funciones MOF-, que es un documento de gestin institucional tcnico
normativo de la Municipalidad Provincial de Mariscal Nieto,
complementario al Reglamento de Organizacin y Funciones presenta
una visin de conjunto de la organizacin al interior de la municipalidad
de sus unidades orgnicas que contiene la descripcin especfica a nivel
de cargo o puesto de trabajo, desarrollados a partir de la estructura
orgnica y las funciones generales establecidas en el Reglamento de
Organizacin y Funciones, as como sobre la base de los requerimientos
de cargos considerados en el Cuadro para Asignacin de Personal El
Manual de Organizacin y Funciones es de aplicacin obligatoria por
todas las unidades orgnicas de la Municipalidad Provincial de Mariscal
Nieto y cuya responsabilidad en su cumplimiento est a cargo de los
funcionarios Pblicos, Empleados de Confianza, Especialistas y
servidores Pblicos de Apoyo de acuerdo a la nueva estructura del
Empleo Pblico y dispositivos legales vigentes, para consolidar y
mantener una administracin pblica moderna y para obtener mayores
niveles de eficiencia en el logro de una mejor atencin a las personas por
parte de la Municipalidad. El Presente documento est sujeto a ser

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actualizado y perfeccionado de acuerdo a las necesidades


institucionales, en concordancia con los lineamientos de poltica de
modernizacin de la administracin pblica, normatividades vigentes y
las diferentes decisiones polticas que se adopten en la municipalidad,
por lo que es necesario mantenerlo actualizado a travs de revisiones
peridicas y cuando se presenten modificaciones por reestructuracin
institucional.
b. Finalidad:
El Manual de Organizacin y Funciones de la Municipalidad Provincial de
Mariscal Nieto, tiene por finalidad establecer y regular su organizacin
Interna, determinando las funciones especficas de los cargos
establecidos para su ptimo funcionamiento, as mismo fija los niveles
de responsabilidad en armona con la organizacin prevista en la
estructura orgnica, Reglamento de Organizacin y Funciones y Cuadro
para Asignacin de Personal
c. Funciones:
FUNCIONES ESPECFICAS

Asesorar, en la adopcin de decisiones orientadas al cumplimiento de


los fines y objetivos.

Asesorar, Organizar y coordinar las actividades del gobierno municipal


de Moquegua, principalmente en el proceso de formulacin de
polticas, metas y estrategias por encargo exclusivo del Alcalde
Provincial.

Participar en comisiones, conferencias, seminarios y/o reuniones de


coordinacin para la solucin de problemas y elaboracin de polticas.

Formular, proponer y presentar el proyecto de presupuesto, plan de


trabajo, Plan Operativo, etc. para mejorar la gestin de los miembros
del Concejo Municipal.

Emitir opiniones, de diversos temas o proyectos de ley, solicitadas por


los Regidores Provinciales.

Organizar y coordinar las actividades del Consejo Municipal e informar


de ello a sus integrantes.

Utilizar el correo electrnico institucional como herramienta de


coordinacin y gestin.

Coordinar y atender los requerimientos de informacin solicitados por


los diferentes organismos a los seores regidores.

Ejecutar actividades de Asesoramiento Tcnico-Administrativo y/o


Poltico Sociales a las Comisiones Ordinarias de Regidores.

Participar en comisiones, conferencias, seminarios y/o reuniones de


coordinacin para la solucin de problemas y elaboracin de Polticas.

Absolver consultas formuladas presentando alternativas de solucin.

Absolver las consultas formuladas por la Alta Direccin y emitir


opinin sobre proyectos, estudios, investigaciones y otros
relacionados con su especialidad.

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Asesorar, en la elaboracin de proyectos de ordenanzas, Acuerdo de


Concejo y/o proyectos de ley.

Brindar opinin tcnica debidamente sustentada sobre diversos


aspectos relacionados con las actividades de la Municipalidad.

Otras funciones inherentes al cargo y las que le encomiende el Alcalde


Provincial

d. Sntesis del Alcance del Plan Estratgico:


d.1 EJE ESTRATGICO SOCIAL
d.1.1 SALUD: Mejorar la accesibilidad a servicios de salud pblica de la

poblacin
-

Promover y fortalecer las campaas integrales en atencin


primaria de salud para disminuir la mortalidad y morbilidad.
Gestionar, promover y fortalecer las campaas de medicina
preventiva, primeros auxilios, educacin sanitaria y profilaxis
local.
Disminuir la extrema pobreza y pobreza con programas
nutricionales efectivos del estado (Vaso de Leche, PANTBC,
PIN) en niez menores de 7 aos y casos especiales en
distritos de la provincia.
Disminuir y Promover campaas de prevencin contra las
infecciones respiratorias agudas en nios menores de 5 aos.

d.1.2 EDUCACIN: Promover y mejorar la calidad de la educacin,

basado en valores y articulado a la comunidad.


- Gestionar y lograr la incorporacin y el desarrollo de nuevas
tecnologas e innovaciones para el desarrollo del sistema
educativo.
- Gestionar, promover y fortalecer los centros para la
estimulacin temprana de la primera infancia en zonas
urbanas y rurales.
- Elevar la calidad competitiva educativa en forma integral de
los docentes y estudiantes.
- Disminuir el analfabetismo, incluido lo informtico, con mayor
incidencia en zonas focalizadas.
- Fortalecer y mejorar la calidad de Educacin Superior en base
a las vocaciones productivas y potencialidades en distritos
con vocacin productiva.
d.1.3 DEPORTE, CULTURA, FOLKLORE Y RECREACIN: Promover y

estimular la competitividad
cultural de los participantes.
-

deportiva, recreacional, folklore y

Gestionar y estimular la competitividad en las diferentes


disciplinas deportivas para generar deportistas de calidad.
Promover y fortalecer programas de capacitacin para el
desarrollo de actividades deportivas, culturales, folklore y
recreacin que propicie la participacin activa de la
poblacin.

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Promover e institucionalizar una cultura de alto contenido de


identidad Provincial.

d.1.4 VIVIENDA: Promover una expansin urbana ordenada que facilite

a los servicios bsicos y viales.


- Fortalecer la aplicacin de los programas de formalizacin de
la propiedad para la poblacin necesitada.
- Fortalecer los programas de sensibilizacin para prevenir y
mitigar los fenmenos naturales.
- Implementar estrategias institucionales, con principio de
autoridad, para un crecimiento urbano ordenado y respeto
de normas vigentes.
- Gestionar y mejorar el acondicionamiento territorial para
identificarlas.
d.1.5 SANEAMIENTO BSICO Y ELECTRIFICACION: Ampliar y mejorar la
cobertura de los servicios de saneamiento bsico y electrificacin
en el mbito urbano, marginal y rural.
Dar mayor cobertura de la red de agua y desage para que ms
poblacin de la provincia tenga acceso a un servicio bsico de
calidad, creando conciencia para su uso racional y adecuado.
Mejorar y optimizar el sistema de alcantarillado en el rea urbana y
rural y ampliar la infraestructura para el tratamiento adecuado de
las aguas residuales de tipo domstico antes de ser lanzadas a los
ros o cuerpos de agua.
Mejorar la calidad del servicio de agua de consumo y tambin
mejorar la calidad del agua para consumo humano.

d.1.6 SERVICIO DE TRANSPORTE: Mejoramiento integral y sustentable de

los servicios de transporte pblico en la provincia de Mariscal


Nieto.
-

Mejorar y actualizar la normatividad sobre la regulacin de rutas


para mejorar el servicio al usuario del transporte pblico
Mejorar y generar un sistema de transporte urbano sostenible para
la ciudad de Moquegua

d.1.7

SEGURIDAD: Mejorar y fortalecer el servicio de seguridad


ciudadana en Moquegua, orientado a disminuir los actos delictivos
e indicadores de la provincia.

Generar y desarrollar mecanismos de seguridad ciudadana en base


a la participacin activa de la poblacin organizada e instituciones
tutelares para disminuir las acciones delincuenciales en la ciudad.
Lograr el desarrollo institucional e integrado del Comit Provincial
de Defensa Civil en coordinacin con el COER para la
implementacin de los planes de contingencia y emergencia.
Fortalecer la oficina de la DEMUNA para cumplimiento funcional con
el fin de reducir la violencia intra familiar.
Reubicar y normar el ordenamiento de establecimientos
problema, como los prostbulos y cabarets, en zonas marginales
adecuadas a su rol social en preservacin de salud de la poblacin.

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Generar y aplicar la normatividad para eliminar los centros de


micro- comercializacin de drogas.
INCLUSIN SOCIAL: Desarrollar y fortalecer los programas de
participacin de discapacitados, adultos mayores, jvenes, madres
adolescentes y nios trabajadores.
Fortalecer los programas de prevencin de alcoholismo,
drogadiccin, ludopatas y otras adicciones para su disminucin
Desarrollar programas de atencin integral e insercin laboral con
implementacin de mdulos
productivos para la niez y
madres adolescentes en riesgo y discapacitados.
Gestionar y generar infraestructura para asistencia a indigentes
con programas alimentarios.
Fortalecer y mejorar los programas de apoyo en coordinacin con
los gobiernos locales para combatir y disminuir la pobreza y
extrema pobreza de la Provincia.
Generar y fortalecer programas de participacin juvenil y adultos
mayores en los espacios de debate pblico.

d.1.8

d.2

EJE ESTRATGICO ECONOMICO PRODUCTIVO


d.2.1

Desarrollar la promocin de la gastronoma y dulcera moqueguana


para fortalecer e incentivar a los promotores de estas actividades.
Fortalecer la asociatividad de los productores vitivincolas para
cumplir con la demanda del mercado local nacional e internacional.
Gestionar y Agilizar la formalizacin en el saneamiento fsico-legal
para la ampliacin de cultivos de vid dada la alta calidad de los
productos vitivincolas de la provincia.
Gestionar y fortalecer apoyo tcnico, econmico y financiero para
la elaboracin de productos exportables.

d.2.2

GASTRONOMA, DULCERA Y PRODUCTOS VITIVINCOLAS:


Fortalecer la competitividad de los promotores y productores con el
fin de elevar la calidad y cantidad de productos de exportacin de
la provincia.

AGRICULTURA: Promover el desarrollo agrcola con la


concertacin del sector minero y uso de tecnologa apropiada, que
aseguren la accesibilidad a la exportacin.

Promover espacios de concertacin y dilogo entre el sector minero


y agrcola para la sostenibilidad de la agricultura.
Fortalecer la organizacin y asociatividad de agricultores para un
acceso viable a la tecnologa y produccin exportable a mayor
escala de vid y otros cultivos frutales y transitorios.
Planificar y formalizar el crecimiento de la frontera agrcola con
crdito agrario para mejorar la cantidad y calidad de la produccin
Fortalecer las capacidades y conocimiento del agricultor en manejo

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de riego tecnificado.
Generar y aplicar la tecnologa adecuada para erradicar la
contaminacin del valle Moqueguano por aguas residuales.
Generar y desarrollar programas de conservacin del microclima
inter-andino de la provincia.

d.2.3

Fortalecimiento y desarrollo de las capacidades de gestin


empresarial a travs de una adecuada asistencia tcnica.
Promover la instalacin en zonas de desarrollo industrial (parques
industriales), segn lo establecido en el Plan Director.
Promover la asociatividad de MYPES para fortalecer la
competitividad y productividad y dar el mayor valor agregado a la
produccin.
Promover ferias y eventos promocionales locales y nacionales para
contribuir al desarrollo de las MYPES.
Fortalecer la artesana en cobre y derivados u otros a travs de la
promocin y creacin de MYPES.

d.2.4

MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS: Fortalecer y mejorar la


productividad y competitividad
de las MYPES para mayor
generacin de empleo.

AGROINDUSTRIA: Fortalecer y promover la produccin


competitividad de productos Agroindustriales de la provincia.

Promover la creacin de un polo de desarrollo agroindustrial


orientado a incrementar la oferta exportable.
Dictar las polticas y planes para propender a la asociatividad de
los actores de agro negocios con el objeto de alcanzar ventajas
competitivas.
Mejorar y apoyar en la promocin para el crecimiento de la oferta
exportable de productos frutales y productos transitorios.
Buscar mecanismos para orientar los recursos del canon minero
para fortalecer y tecnificar los proyectos agroindustriales.

d.2.5 INFRAESTRUCTURA ECONMICO PRODUCTIVA: Mejorar las vas de

comunicacin y el sistema de riego para impulsar el desarrollo


productivo agrcola.
A)

Infraestructura rural: Desarrollar infraestructuras que impulsen el


desarrollo Agrcola en la provincia.
Generar infraestructura de reforzamiento hdrico para la
sostenibilidad de la agricultura de lnea y ampliacin de la frontera
agrcola.
Gestionar para generar infraestructura de Centros de Acopio de
productos bandera (vid, palto, tuna, damasco, organo, entre
otros).

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Infraestructura Urbana: Desarrollar infraestructuras que mejoren


la prestacin de servicios a la poblacin de zona urbanas de la
provincia.

B)

Gestionar y mejorar los centros de abastos para expendio de


productos de primera necesidad.
Gestionar y mejorar la planta de recuperacin y tratamiento de
residuos slidos urbanos.
Gestionar y mejorar el centro de beneficios de carnes para
satisfacer la demanda con seguridad y salubridad a los usuarios..
Gestionar, mejorar e implementar los centros de Salud para un
servicio de calidad en Salud en los Centros Poblados de los Distritos
de la Provincia.
Infraestructura Vial: Desarrollar y mejorar infraestructura vial de
interconexin a poblados rurales y urbanos de la provincia.

C)

Articular con red vial moderna a todos los poblados rurales con los
urbanos para mayor comunicacin y fluidez entre ellos.
Generar la accesibilidad y comunicacin con vas de integracin
entre los distritos de la provincia a fin de potenciar su innegable
condicin turstica y dinamizar la micro y pequea empresa.
D) Infraestructura Energa-Elctrica: Promover la inversin privada

en el sector
energticas.
-

en

zonas

con

potencialidades

Promover el uso domstico e industrial de energa solar en zonas


alto andinas en beneficio de su economa y productividad en zonas
rurales y urbanas.
Promover la inversin privada en el sector energtico para
beneficio de la poblacin en general.

d.2.6

energtico

MINERA: Impulsar la sostenibilidad y desarrollo de una Minera


con responsabilidad Social y promotor del Desarrollo Local.

Implementar alianzas estratgicas de integracin de la actividad


minera con la economa local
priorizando los factores de
generacin
de
empleo
y la especializacin de recursos
humanos en las actividades tcnico-administrativas de dicha
industria.
Promover la sensibilizacin en la creacin y operacin de una
industria minera responsable con la contaminacin ambiental.

d.2.7 INDUSTRIA: Promover y fortalecer la competitividad y asociatividad


-

por rubro de las industrias de la localidad.


Generar espacios y medios para la creacin y fortalecimiento de

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Industrias.
Fortalecer la asociatividad de las industrias locales para su mayor
desarrollo.
Promover la competitividad entre las industrias locales para
mejorar la calidad de sus productos y su desarrollo econmico.

d.2.8

Desarrollar estrategias para contribuir a la formalidad de los


comerciantes para su mejor acceso a los mercados locales.
Promover el mejor uso de los espacios comerciales y organizar,
para fomentar su mejor acceso a dichos espacios.
Genera y cumplir la normatividad para regular los precios en el
mercado local y su abastecimiento segn la demanda de la
poblacin.
Generar y mejorar la normatividad para el control de salubridad de
los productos en las ferias y mercados locales.

d.2.9

d.3

COMERCIO: Mejorar el abastecimiento de productos de primera


necesidad con seguridad y salubridad.

TURISMO: Mejorar la infraestructura vial de acceso a los


atractivos tursticos existentes para impulsar el desarrollar de la
actividad turstica.

Innovar la tecnologa artesanal para generar fuentes de trabajo


Promover el desarrollo turstico a travs de la conservacin
adecuada y puesta en valor del patrimonio arquitectnico, natural y
otros recursos tursticos.
Promover la implementacin de un registro de los atractivos
tursticos de la Provincia.
Mejorar la infraestructura vial de acceso a los recursos tursticos,
creando y consolidando corredores que promuevan el desarrollo
turstico provincial.
Promover la asociatividad de empresas tursticas para el desarrollo
local.

EJE ESTRATGICO AMBIENTAL


d.3.1

AMBIENTE: Mejoramiento de la conservacin del medio ambiente


y equilibrio ecolgico sostenible de la provincia.

Implementar y fortalecer el plan integral del sistema de residuos


slidos
Fortalecer la educacin, conciencia y cultura ambiental y el acceso
a la informacin ambiental.
Fortalecer la participacin ciudadana organizada en los procesos de
toma de decisiones para el desarrollo sostenible de proyectos
ambientales

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Promover la responsabilidad ambiental empresarial en las


actividades productivas a travs de la prevencin, la internalizacin
de costos y la compensacin justa de los impactos ambientales y
sociales de los megos proyectos.
Fortalecer la supervisin y fiscalizacin del cumplimiento de la
normatividad
sobre calidad ambiental y aprovechamiento
sostenible de los recursos naturales, con activa participacin de la
poblacin organizada.
Fortalecer el sistema observacional del clima, compuesto por
estaciones hidrometeorolgicas y ambientales, estableciendo
convenios interinstitucionales con las instituciones competentes en
el tema
Mejorar la calidad ambiental (aire, agua, suelo y sub suelo), para
conservar el equilibrio ecolgico.
Preservar la calidad y cantidad suficiente de agua para la poblacin
con la reforestacin y forestacin en zonas estratgicas de la
provincia.
d.4 EJE ESTRATGICO INSTITUCIONAL
-

d.4.1

INSTITUCIONAL: Fortalecimiento de la gestin pblica y el


mejoramiento contino de la calidad de los servicios pblicos.

A) Sector Pblico: Mejorar la calidad de atencin del servidor y servicios

pblicos para
poblacin.
-

el cumplimiento de obligaciones tributarias de la

Mejorar la calidad de atencin del servidor pblico en beneficio de


la colectitividad.
Fortalecer y establecer programas eficaces en simplificacin
administrativa, transparencia gubernamental y tica en la
institucin.
Establecer programas de cultura y sensibilizacin tributaria de la
poblacin que debe cumplir con sus obligaciones tributarias.
Fortalecer y capacitar al servidor pblico para una mejor atencin
de servicios pblicos y generar confianza a los usuarios.
Fortalecer la capacidad de gestin y concertacin entre
instituciones pblicas de la provincia.
Promover y Fortalecer el Liderazgo en la Gobernabilidad de los
Gobiernos Locales Distritales de la Provincia.
Mejorar y dotar de tecnologa a las Instituciones de Gobiernos
locales para un buen servicio al usuario.

B) Organizaciones

sociales: Fortalecer y promover la cohesin


social
de las organizaciones existentes para una participacin
activa en su desarrollo.

Fortalecer y mejorar el trabajo orgnico, concertado y participativo


y la vigilancia social para un mayor cumplimiento de sus funciones

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de las organizaciones sociales de la Provincia.


Promover, comprometer e Institucionalizar a las Instituciones en la
prevencin ante cualquier desastre natural.
Mejorar y fortalecer la cohesin social de las organizaciones
sociales para mantener una estabilidad social.

e. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA - PERIODO 2013-2014

f. Estructura Orgnica:

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f. ESTRUCTURA ORGNICA:

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2.2.

ANTECEDENTES DE LOS ASUNTOS U OPERACIN A SER EXAMINADOS:

a. Caractersticas del Asunto u Operacin a Examinar:


La presente accin de control, se realiza de acuerdo con el organismo
central y rector de los Sistemas Nacionales de Estadstica e Informtica,
responsable de normar, supervisar y evaluar los mtodos, procedimientos
y tcnicas estadsticas e informticas utilizados por los rganos del
Sistema INEI (Instituto Nacional de Estadstica e Informtica), Normas
Internacionales de Auditoria (NIA) y las Normas Generales de Control
Gubernamental (NGCG); habindose aplicado procedimientos de Auditoria
que se consideraron necesarios de acuerdo a las circunstancias.
La presente Auditoria de Cumplimiento se realizara en la Municipalidad
Provincial de Mariscal Nieto, ubicada en el Distrito de Moquegua, Provincia
Mariscal Nieto Departamento de Moquegua, siendo el rea a examinarse la
de Informtica.
b. Datos Relevantes: Ao 2013-2014
Un mal manejo en los programas de software en el periodo anterior,
ocasiono que algunas de las reas de la Municipalidad Provincial
Mariscal Nieto no tengan un buen desenvolvimiento, originando una baja
productividad organizacional.
c. Estado Situacional:
Aumento

considerable

injustificado

del

presupuesto

del

PAD

(Departamento de Procesamiento de Datos)


Desconocimiento en el nivel directivo de la situacin informtica de la
empresa
Falta total o parcial de seguridades lgicas y fsicas que garanticen la
integridad del personal, equipos e informacin.
Descubrimiento de fraudes efectuados con el computador
Falta de una planificacin informtica
Organizacin que no funciona correctamente, falta de polticas, objetivos,
normas, metodologa, asignacin de tareas y adecuada administracin del
Recurso Humano
Descontento general de los usuarios por incumplimiento de plazos y mala
calidad de los resultados
Falta de documentacin o documentacin incompleta de sistemas que
revela la dificultad de efectuar el mantenimiento de los sistemas en
produccin.
d. Elementos
que
problemticas:

denotaran

la

existencia

de

situaciones

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2.3.1.

Sntomas de descoordinacin y desorganizacin:

- No coinciden los objetivos del rea de Informtica y de la propia


Institucin.
- Los estndares de productividad se desvan sensiblemente de los
promedios conseguidos habitualmente. Puede ocurrir con algn
cambio masivo de personal, o en una reestructuracin fallida de
alguna rea o en la modificacin de alguna Norma importante
2.3.2.
Sntomas de mala imagen e insatisfaccin de los
usuarios:
- No se atienden las peticiones de cambios de los usuarios. Ejemplos:
cambios de software en los terminales de usuario, variacin de los
ficheros que deben ponerse diariamente a su disposicin, etc.
- No se reparan las averas de hardware ni se resuelven incidencias en
plazos razonables.

El usuario

percibe

que

est

abandonado y

desatendido permanentemente.
- No se cumplen en todos los casos los plazos de entrega de resultados
peridicos.

Pequeas

desviaciones

pueden

causar

importantes

desajustes en la actividad del usuario, en especial en los resultados


de Aplicaciones crticas y sensibles.
2.3.3.
Sntomas de debilidades econmico-financiero:
- Incremento desmesurado de costes.
- Necesidad de justificacin de Inversiones Informticas (la empresa no
est absolutamente convencida de tal necesidad y decide contrastar
opiniones).
- Desviaciones Presupuestarias significativas.
- Costes

plazos

de

nuevos

proyectos

(deben

auditarse

simultneamente a Desarrollo de Proyectos y al rgano que realiz la


peticin).
2.3.4.

Sntomas de Inseguridad: Evaluacin de nivel de riesgos

Seguridad Lgica

Seguridad Fsica

e. Puntos de atencin:
Los puntos de atencin en cuenta durante el trabajo de campo son los
siguientes:
o

Revisin del sistema informtico y las computadoras ya que

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proveen y difunden informacin.


o

Verificacin

de

los

programas

de

seguridad

el

mantenimiento de los equipos, programas y datos.


OBJETIVO Y ALCANCE DEL EXAMEN:
3.1.Objetivo General:

III.

Determinar si la revisin y evaluacin de los controles, sistemas,


procedimientos de informtica; de los equipos de cmputo, eficiencia
y seguridad, de la organizacin que participan en el procesamiento de
la informacin logran una utilizacin eficiente y segura de la misma,
que servir para una adecuada toma de decisiones dentro de la
Municipalidad Provincial Mariscal Nieto.
3.2.
o
o
o

3.3.

Objetivos Especficos:
Evaluar el diseo y prueba de los sistemas del rea de Informtica
Determinar la veracidad de la informacin del rea de Informtica
Evaluar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas de las
Pcs.

Alcance del examen


La auditora de Sistemas comprender la revisin de las operaciones
efectuadas durante el periodo del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre
del 2015, pudiendo comprender periodo anterior y posterior a dicha fecha de
ser necesario.

IV. CRITERIOS DE AUDITORA A UTILIZAR:

Constitucin Poltica del Per, publicada el 30 de diciembre de 1993.


Ley N 27972 Nueva Ley Orgnica de Municipalidades Ley N 27972
Ley N 27658 Ley Marco de la Modernizacin de la Gestin del Estado
Ley N 30372 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2015
Ordenanza Municipal N 017-2008- MUNIMOQ, Aprueba el Organigrama
Estructural y el Reglamento de Organizacin y Funciones de la Municipalidad
Provincial de Mariscal Nieto.
Ordenanza Municipal N 005-2008- MPMN, Aprueba el Cuadro para la
Asignacin de Personal (CAP) de la MPMN.
Decreto Supremo N 043-2004-PCM Lineamientos para la Elaboracin y
Aprobacin del Cuadro para Asignacin de Personal CAP de las entidades
de la Administracin Pblica.
Resolucin Jefatura N 095-95-INAP/DNR Normas para la Formulacin del
Manual de Organizacin y Funciones.
Resolucin de Gerencia Municipal N. 020-2008-GM/MPMN, que aprueba la
directiva Normas y Procedimientos para la Elaboracin, Aprobacin, Difusin

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y Actualizacin del Manual de Organizacin y Funciones (MOF) de la


Municipalidad Provincial de Mariscal Nieto.

V. PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS A EJECUTAR EN EL EXAMEN:

Los procedimientos de auditora a ser aplicados durante la ejecucin de la accin


de control, se adjuntan al presente en el Anexo N 1.
VI.

RECURSOS DE PERSONAL Y ESPECIALISTA LEGAL:


Cuadro n. 1
Comisin Auditora: Examen Especial a la Divisin de Informtica, periodo
2015
NOMBRES
APELLIDOS

PROFESIN

Contador
Pblico

CPCC
Hilda
Jarecca Cotrado

CARGO

TAREAS ASIGNADAS

Supervis
or

Supervisin de
Planificacin
Supervisin de
Ejecucin
Supervisin de
Informe

Contador
Pblico

CPCC
Briccet
Zabala Gamonal

Auditor
Encargad
o

Economista

Lic. Eco. Leydi


Cutipa Checalla

Auditor

Lic. Sist. Fabiola


Carita Gonzales

Auditor

Administrador

Lic. Adm. Belen


Huamolle Castro

Auditor

Abogado

Abog.
Jezabel
Guzmn Rado

Auditor

Ingeniero
Sistemas

de

la

Fase

de

la

Fase

de

la

Fase

de

Ejecucin Objetivo General


Elaboracin de Informe
Planificacin
Elaboracin de Informe
Ejecucin de Objetivo Especifico
N1
Elaboracin de Informe
Ejecucin de Objetivo Especifico
N2
Elaboracin de Informe
Ejecucin de Objetivo Especifico
N3
Elaboracin de Informe

Elaboracin: Comisin Auditora

VII.

INFORMACIN ADMINISTRATIVA:
Presupuesto de Tiempo:
Cuadro n. 2
Presupuesto de Tiempo: Examen Especial a la Divisin de Informtica,
periodo 2015
ACTIVIDAD

DAS
HBILES

N DE
TOTAL
PERSONAS H/H

Planificacin

96

Trabajo de Campo

20

450

Evaluacin de Descargos

60

Redaccin del Informe Administrativo

64

Redaccin del Informe Especial

64

Sustentacin ante Jefatura

TOTAL
40
792
(*) Horas hombre asignadas para comunicacin de hallazgos, sin que signifique que stas deben ser rgidas
en su cumplimiento.

17

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_________________________________
CPCC Hilda Jarecca Cotrado
Supervisor

_________________________________
CPCC Briccet Zabala Gamonal
Auditor Encargado

ANEXO N1: TABLA DE OBJETIVOS Y PROCEDIMIENTOS


OBJETIVOS

PROCEDIMIENTOS

1. Evaluar
el 1.1Revisar las metodologas
del desarrollo de sistemas.
diseo
y
prueba de los 1.2Evaluar el diseo de los
sistemas y pruebas de los
sistemas
del
sistemas.
rea
de 1.3Identificar
al
personal
Informtica
encargado exclusivamente
del diseo y pruebas de los
sistemas.
1.4Evaluar el diseo lgico de
los sistemas.
1.5Evaluar el control de los
sistemas.
1.6Uso
de
tcnicas
de
transacciones de pruebas

REFE
RENCI
A

HECHO
POR:

FECHA

S.01.
01
.02

FCG/HJC 09/05/201
6

S.01.
03

14/05/201
6

FCG/HJC
FCG/HJC

S.01.
05

FCG/HJC 19/05/201
6
FCG/HJC
25/05/201
6

S.01.
06

31/05/201
6

S.01.
04

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2. Determinar
2.1 Verificar la calidad de servicio
que ofrece el Software
la seguridad y
procesamiento 2.2Evaluar la capacidad de
realizar
un
trabajo
de
la
especfico.
informacin del 2.3Revisar que el equipo
rea
de
utilizado tiene suficiente
Informtica
poder de procesamiento y
velocidad en red para
optimizar el desempeo de
la organizacin.
2.4Revisin de las polticas y
Normas sobre seguridad
Fsica.
2.5Verificar la seguridad de
personal, datos, hardware,
software e instalaciones
2.6Seguridad,
utilidad,
confianza,
privacidad
y
disponibilidad
en
el
ambiente informtico
3. Evaluar
el 3.1Evaluar
los
posibles
cambios de hardware a fin
control que se
de nivelar el sistema de
tiene sobre el
cmputo.
mantenimiento
3.2Verificar
la
posible
y las fallas de
modificacin de equipos
las Pcs.
para reducir costos propios.
3.3Evaluar la utilizacin de
diferentes
dispositivos
perifricos.
3.4 Revisar la correcta utilizacin
de los equipos.
3.5 Verificar el uso y cuidado del
centro de cmputo.
3.6 Verificar la condicin del

centro de cmputo.

DETALLE

S.02. BHC/HJ
01 C
.02

01/06/201
6

S.02. BHC/HJ
03 C

06/06/201
6

S.02. BHC/HJ
04 C
.05
.06

11/06/201
6

S.03.
01
.02
.03

15/06/201
6

JGR/HJC

JGR/HJC
S.03.
04

JGR/HJC

S.03.
05
.06

21/06/201
6
27/06/201
6

PLAN DE TRABAJO AO

Entrevista al personal encargado del


diseo de sistemas del rea de
informtica.

Objetivo:
1. Evaluar el diseo y prueba de los sistemas del rea de Informtica
Procedimientos:
1.1. Revisar las metodologas del desarrollo de sistemas.

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1.2.

Evaluar el diseo de los sistemas y pruebas de los sistemas.

La entrevista que se aplic al personal encargado del diseo de sistemas del rea
de informtica fue el siguiente:
1. Quines intervienen al disear un sistema?
Usuario.
Analista.
Programadores.
Operadores.
Gerente de departamento.
Auditores internos.
Asesores.
Otros.
2. Los analistas son tambin programadores?
3. Qu lenguaje o lenguajes conocen los analistas?
4. Cuntos analistas hay y qu experiencia tienen?
5. Qu lenguaje conocen los programadores?
6. Cmo se controla el trabajo de los analistas?
7. Cmo se controla el trabajo de los programadores?
8. Indique qu pasos siguen los programadores en el desarrollo de un programa:
Estudio de la definicin
Discusin con el analista
Diagrama de bloques
Tabla de decisiones
Prueba de escritorio
Codificacin
Es enviado a captura o los programadores capturan?
Quin los captura?
Compilacin ( )
Elaborar datos de prueba
Solicitar datos al analista
Correr programas con datos
Revisin de resultados
Correccin del programa
Documentar el programa
Someter resultados de prueba
Entrega del programa
9. Qu documentacin acompaa al programa cuando se entrega?
CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos cumplido con
evaluar cada uno de los procedimientos para lograr el objetivo establecido en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del rea de
Informtica.

20

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S.01.01
.02

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Legajo de personal del rea de


Sistemas

Objetivo:
1. Evaluar el diseo y prueba de los sistemas del rea de Informtica
Procedimientos:
1.3. Identificar al personal encargado exclusivamente del diseo y pruebas
de los sistemas.
El Legajo Personal es un documento nico de manejo descentralizado cuyo archivo,
ordenamiento y conservacin se efectuar a nivel de la Seccin de Personal y de las
Direcciones (segn corresponda).
La informacin que poseen los Legajos son de manejo confidencial y reservado, su
acceso est permitido slo a las personas autorizadas segn las normas de los
Manuales de Funciones de la ENAMM o al titular del Legajo.
A continuacin se presenta la estructura establecida por la Municipalidad Mariscal
Nieto para la presentacin de los Legajos de Personal.
Organizacin del legajo personal
La estructura del Legajo Personal tendr la siguiente organizacin:
Seccin I: Datos personales y familiares
Seccin II: Contratos y Resoluciones
Seccin III: Beneficios
Seccin IV: Estudios y capacitacin
Seccin V: Licencias y permisos (por capacitacin/ enfermedad/ maternidad/
accidente de trabajo / asuntos personales/ asuntos particulares)
Seccin VI: Investigaciones y publicaciones (produccin cientfica y tcnica)
Seccin VII: Mritos
Seccin VIII: Demritos
Seccin IX: Registro de asistencia
Seccin X: Registro de remuneraciones
CONCLUSIONES:

22

S.01.03

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Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos cumplido con


evaluar cada uno de los procedimientos para lograr el objetivo establecido en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del rea de
Informtica.

Hecho por:

Revisado por:

Lic. Sist. Fabiola CPCC Hilda Jarecca


Carita Gonzales
Cotrado

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Especificaciones de los sistemas a


evaluar.

Objetivo:
1. Evaluar el diseo y prueba de los sistemas del rea de Informtica
Procedimientos:
1.4Evaluar el diseo lgico de los sistemas.
El anlisis del diseo lgico del sistema fue comparado con lo que realmente se est
obteniendo en la cual debemos evaluar lo planeado, cmo fue planeado y lo que
realmente se est obteniendo.
Los puntos a evaluar son:
Entradas.
Salidas.
Procesos.
Especificaciones de datos.
Especificaciones de proceso.
Mtodos de acceso.
Operaciones.
Manipulacin de datos (antes y despus del proceso electrnico de datos).
Proceso lgico necesario para producir informes.
Identificacin de archivos, tamao de los campos y registros.
Proceso en lnea o lote y su justificacin.
Frecuencia y volmenes de operacin.
Sistemas de seguridad.
Sistemas de control.
Responsables
CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos cumplido con
evaluar cada uno de los procedimientos para lograr el objetivo establecido en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del rea de
Informtica.

Hecho por:

Revisado por:

Lic. Sist. Fabiola CPCC Hilda Jarecca


Carita Gonzales
Cotrado

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Entrevista al personal encargado del


diseo de sistemas del rea de
informtica.

Objetivo:
1. Evaluar el diseo y prueba de los sistemas del rea de Informtica.

Procedimientos:
1.5. Evaluar el control de los sistemas.
La entrevista que se aplic al personal encargado del diseo de sistemas del rea
de informtica, para la evaluacin del control de los sistemas fue el siguiente:
1.

Quines intervienen al disear un sistema?


( ) Usuario.
( ) Analista.
( ) Programadores.
( ) Operadores
( ) Gerente de departamento.
( ) Auditores internos.
( ) Asesores.
( ) Otros

2.

Los analistas son tambin programadores?


S ( ) NO ( )

3.
4.
5.
6.
7.

Qu lenguaje o lenguajes conocen los analistas?


Cuntos analistas hay y qu experiencia tienen?
Qu lenguaje conocen los programadores?
Cmo se controla el trabajo de los analistas?
Cmo se controla el trabajo de los programadores?

8.

Indique qu pasos siguen los programadores en el desarrollo de un programa:


Estudio de la definicin ( )
Discusin con el analista ( )
Diagrama de bloques ( )
Tabla de decisiones ( )
Prueba de escritorio ( )
Codificacin ( )
Es enviado a captura o los programadores capturan? ( )
Quin los captura?______________________
Compilacin ( )
Elaborar datos de prueba ( )
Solicitar datos al analista ( )
Correr programas con datos ( )

25

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Revisin de resultados ( )
Correccin del programa ( )
Documentar el programa ( )
Someter resultados de prueba ( )
Entrega del programa ( )
CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos cumplido con
evaluar cada uno de los procedimientos para lograr el objetivo establecido en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del rea de
Informtica.

Hecho por:

Revisado por:

Lic. Sist. Fabiola Carita CPCC


Hilda
Gonzales
Cotrado

Jarecca

S.01.05

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DETALLE
Empleo
de
tcnicas
transacciones de pruebas

PLAN DE TRABAJO AO
de

Objetivo:
1. Evaluar el diseo y prueba de los sistemas del rea de Informtica.
Procedimientos:
.6.
Uso de tcnicas de transacciones de pruebas
A continuacin se describen procedimientos de auditora especficos que se en
llevar a cabo con las tcnicas de transacciones de pruebas:
Verificacin de los controles de edicin y validacin.
La mayora de los sistemas de aplicacin computarizados incorporan controles de
edicin y validacin que informan o rechazan transacciones faltantes, duplicadas o
potencialmente errneas. Se pueden probar tales controles ingresando
transacciones de pruebas.
Prueba de informe de excepcin.
La revisin y solucin de las excepciones o items en suspenso informados en
contribuir a evitar errores de importancia. Mediante el procesamiento de pruebas
que contengan excepciones, se puede determinar si las excepciones incorrectas son
rechazadas o incluidas en archivos de items en suspenso y en los informes de error
correspondientes.
Prueba de los cambios a los datos permanentes.
Los controles sobre los cambios a los datos permanentes permiten confirmar la
correccin de la informacin, al impedir o detectar las modificaciones errneas o no
autorizadas.
Prueba de comparaciones, clculos, registros y acumulaciones.
Las transacciones de prueba pueden ser preparadas y sometidas a clculos,
imputaciones y acumulaciones. Si los resultados reales concuerdan con lo previsto
existir una razonable seguridad de que las funciones de procesamiento
computarizadas funcionan adecuadamente.
Prueba de totales de control.
Se puede utilizar recuentos de registros y otros totales de control generados
durante el procesamiento para detectar transacciones no autorizadas, faltantes,
duplicadas o errneas. Se pueden usar transacciones de pruebas ingresadas y
procesadas como un lote separado para verificar que los totales de control
generados por el sistema sean correctos.
CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos cumplido con
realizar el procedimiento para lograr el objetivo establecido en el programa de
auditoria en el Departamento de centro de cmputo del rea de Informtica.

S.01.06

27

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Hecho
por: DE TACNA
Revisado
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por:

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Lic. Sist.
Gonzales

Fabiola

Carita

CPCC
Hilda
Cotrado

DETALLE

Jarecca

PLAN DE TRABAJO AO

Verificar y evaluar el equipo del


rea de informtica.

Objetivo:
2. Determinar la seguridad y procesamiento de la informacin del rea de
Informtica
Procedimientos:
2.1Verificar la calidad de servicio que ofrece el Software
2.2Evaluar la capacidad de realizar un trabajo especfico.
Para realizar la auditoria se aplic el siguiente cuestionario al ingeniero de sistemas
del rea de informtica.

SI
Se reflejan el software codificado tal como en el diseo en
la documentacin?
Fueron probados con xito los productos de software
usados en el centro de cmputo?
Se cumplen las especificaciones de la documentacin del
usuario del software?
Los procesos de gestin administrativa aplicados en el
rea de informtica de la institucin son lo
suficientemente
ptimos?
El
funcionamiento
del software dentro del rea de trabajo
est de acuerdo con los requerimientos especficos?
Los documentos de gestin administrativase
cumplen satisfactoriamente en el rea de cmputo?
Los productos de software que utilizan en el rea de
informtica est de acuerdo con los estndares
establecidos?
Los
dispositivos de trabajo en el rea de informtica
se les realizan una revisin tcnica correcta?
Los costos fijados en la revisin tcnica se encuentran
dentro de los lmites fijados?

NO

N/A

X
X
X
X
X
X
X
X
X

28

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CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos cumplido con
evaluar cada uno de los objetivos contenidos en el programa de auditoria en el
Departamento de centro de cmputo del rea de Informtica.

Hecho por:

Revisado por:

Lic. Adm. Belen Huamolle CPCC


Hilda
Castro
Cotrado

Jarecca

S.02.01
.02

29

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Verificar y evaluar el equipo del


rea de informtica.
Objetivo:
2. Determinar la seguridad y procesamiento de la informacin del rea de
Informtica
Procedimientos:
2.3Revisar que el equipo utilizado tiene suficiente poder de procesamiento y
velocidad en red para optimizar el desempeo de la organizacin.
CPCC Briccet Zabala Gamonal
Auditor Encargado
2016, Tacna-Per
Sr. Ricardo Dueas Zuiga
Jefe del rea de Sistemas de la
Municipalidad Mariscal Nieto
2016, Moquegua-Per

Carta N001-AUD
Estimado Sr. Dueas Zuiga
Lo saludo cordialmente para solicitarle la relacin de personal que
tiene a su cargo los softwares de la entidad a fin de verificar si ejercen
el debido control del acceso y procedimientos seguros respecto a la
proteccin de la informacin.
Le saluda atentamente:
________________________
CPCC Briccet Zabala Gamonal
Auditor Encargado

30

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Conclusin
De la revisin realizada a los mecanismos de control que maneja el personal a
cargo, se determina que no son adecuados, identificando que una persona ajena a
la entidad podra tener acceso a la informacin confidencial.

S.02.03

31

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Revisin y verificacin sobre la


seguridad del rea de informtica.

Objetivo:
2. Determinar la seguridad y procesamiento de la informacin del rea de
Informtica
Procedimientos:
2.4Revisin de las polticas y Normas sobre seguridad Fsica.
2.5Verificar la seguridad de personal, datos, hardware, software e instalaciones.
2.6Seguridad, utilidad, confianza, privacidad y disponibilidad en el ambiente
informtico
Para realizar estos procedimientos, se ha aplicado el siguiente cuestionario al
encargado de la seguridad del centro de cmputo del rea de informtica.
PREGUNTAS
1. Se han adoptado medidas de seguridad en el departamento
de sistemas de informacin?
2. Existe una persona responsable de la seguridad?
3. Se ha dividido la responsabilidad para tener un mejor control
de la seguridad?
4. Existe personal de vigilancia en la institucin?
5.
Existe una clara definicin de funciones entre los
puestos clave?
6.
Se investiga a los vigilantes cuando son contratados
directamente?
7. Se controla el trabajo fuera de horario?
8. Se registran las acciones de los operadores para evitar que
realicen algunas pruebas que puedan daar los sistemas?.
9. Existe vigilancia en el departamento de cmputo las
24 horas?
10. Se permite el acceso a los archivos y programas a los
programadores, analistas y operadores?
11. Se ha instruido a estas personas sobre que medidas tomar
en caso de que alguien pretenda entrar sin autorizacin?
12. El centro de cmputo tiene salida al exterior?
13. Son controladas las visitas y demostraciones en el centro de
cmputo?
14. Se registra el acceso al departamento de cmputo de
personas ajenas a la direccin de informtica?

SI

NO

N/A

X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

32

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15. Se vigilan la moral y comportamiento del personal de la


direccin de informtica con el fin de mantener una buena
imagen y evitar un posible fraude?

16. Se ha adiestrado el personal en el manejo de los extintores?

17. Se revisa de acuerdo con el proveedor el funcionamiento de


los extintores?
18. Si es que existen extintores automticos son activador por
detectores automticos de fuego?
19. Los interruptores de energa estn debidamente protegidos,
etiquetados y sin obstculos para alcanzarlos?
20. Saben que hacer los operadores del departamento de
cmputo, en caso de que ocurra una emergencia ocasionado por
fuego?
21. El personal ajeno a operacin sabe que hacer en el caso de
una emergencia (incendio)?
22. Existe salida de emergencia?
23. Se revisa frecuentemente que no est abierta o
descompuesta la cerradura de esta puerta y de las ventanas, si
es que existen?
24. Se ha adiestrado a todo el personal en la forma en que se
deben desalojar las instalaciones en caso de emergencia?
25. Se ha prohibido a los operadores el consumo de alimentos y
bebidas en el interior del departamento de cmputo para evitar
daos al equipo?
26. Se limpia con frecuencia el polvo acumulado debajo del piso
falso si existe?
27. Se cuenta con copias de los archivos en lugar distinto al de
la computadora?
28. Se tienen establecidos procedimientos de actualizacin a
estas copias?
29. Existe departamento de auditoria interna en la institucin?
30. Este departamento de auditoria interna conoce todos los
aspectos de los sistemas?
31. Se cumplen?
32. Se auditan los sistemas en operacin?
33. Una vez efectuadas las modificaciones, se presentan las
pruebas a los interesados?
34. Existe control estricto en las modificaciones?
35. Se revisa que tengan la fecha de las modificaciones cuando
se hayan efectuado?
36. Si se tienen terminales conectadas, se ha establecido
procedimientos de operacin?
37. Se ha establecido que informacin puede ser acezada y por
qu persona?

X
X
X
X
X
X

X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

33

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CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos
cumplido con evaluar cada uno de los objetivos contenidos en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del
rea de Informtica.

Hecho por:

Revisado por:

Lic. Adm. Belen Huamolle CPCC


Hilda
Castro
Cotrado

Jarecca

S.02.04
.05
.06

35

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Entrevista realizada al personal


encargado del mantenimiento y
deteccin de las fallas de las Pcs.

Objetivo:
3. Evaluar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas de
las Pcs.
Procedimientos:
3.1. Evaluar los posibles cambios de hardware a fin de nivelar el
sistema de cmputo.
3.1. Verificar la posible modificacin de equipos para reducir costos
propios.
3.3. Evaluar la utilizacin de diferentes dispositivos perifricos.
La entrevista que se aplic al personal encargado del mantenimiento y
deteccin de las fallas de las Pcs. del rea de informtica fue el
siguiente:
1. De acuerdo con los tiempos de utilizacin de cada dispositivo del
sistema de cmputo y
Diferentes reas de la Entidad. Existe equipo?
Con poco uso?
SI ( ) NO ( )
Ocioso?
SI ( ) NO ( )
Con capacidad superior a la necesaria?
SI ( ) NO ( )
Describa
cual
es
__________________________________________________________________
_______________
2. El equipo mencionado en el inciso anterior puede reemplazarse por
otro ms lento y de menor costo?
SI
( ) NO ( )
3. Si la respuesta al inciso anterior es negativa, el equipo puede ser
cancelado?
SI ( ) NO ( )
3. De ser negativa la respuesta al inciso anterior, explique las causas
por las que no puede ser cancelado o cambiado.
_____________________________________________________________________
____________________________
4. El sistema de cmputo tiene capacidad de teleproceso? SI ( ) NO ( )

36

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5. Se utiliza la capacidad de teleproceso?

SI ( ) NO ( )

6. En caso negativo, exponga los motivos por los cuales no utiliza el


teleproceso?
SI ( ) NO ( )
7. Cuntas terminales se tienen conectadas al sistema de cmputo?
_________________________________________________________________________
_________________________
7. Se ha investigado si ese tiempo de respuesta satisface a los
usuarios?
SI ( ) NO ( )
9. La capacidad de memoria y de almacenamiento mximo del sistema
de cmputo es suficiente para atender el proceso por lotes y el proceso
remoto?
SI ( ) NO ( )

CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos
cumplido con evaluar cada uno de los objetivos contenidos en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del
rea de Informtica.

Hecho por:
Abog.
Rado

Jezabel

Revisado por:

Guzmn CPCC
Hilda
Cotrado

Jarecca

S.03.01
.02
.03

37

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Entrevista realizada al personal


encargado del mantenimiento y
deteccin de las fallas de las Pcs.

Objetivo:
3. Evaluar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas de
las Pcs.
Procedimientos:
3.4 Revisar la correcta utilizacin de los equipos.

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CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos
cumplido con evaluar cada uno de los objetivos contenidos en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del
rea de Informtica.

Hecho por:
Abog.
Rado

Jezabel

Revisado por:

Guzmn CPCC
Hilda
Cotrado

Jarecca

40

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DETALLE

PLAN DE TRABAJO AO

Entrevista realizada al personal


encargado del mantenimiento y
deteccin de las fallas de las Pcs.

Objetivo:
3. Evaluar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas de
las Pcs.
Procedimientos:
3.5.
3.6.

Verificar el uso y cuidado del centro de cmputo.

Verificar la condicin del centro de cmputo.

La entrevista que se aplic al personal encargado del mantenimiento y


deteccin de las fallas de las Pcs. del rea de informtica fue el
siguiente:
1. Indique la periodicidad con que se hace la limpieza del
departamento de cmputo y de la cmara de aire que se
encuentra abajo del piso falso si existe y los ductos de aire:
Semanalmente ( ) Quincenalmente ( )
Mensualmente ( ) Bimestralmente ( )
No hay programa ( ) Otra (especifique) ( )
2. Existe un lugar asignado a las cintas y Archivos de discos?
( ) NO ( )
3. Se tiene asignado un lugar especfico para papelera y
utensilios de trabajo?
( ) NO ( )

SI

SI

4. Son funcionales los muebles asignados para el archivo de a


cintas, discos y otros?
SI ( ) NO ( )
5. Se tienen disposiciones para que se acomoden en su lugar
correspondiente, despus de su uso, las cintas, los discos
magnticos, la papelera, etc.?
SI ( ) NO ( )
6. Existen prohibiciones para fumar, tomar alimentos y refrescos
en el departamento de cmputo?
SI
( ) NO ( )

41

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6. Se cuenta con carteles en lugares visibles que recuerdan


dicha prohibicin?
SI ( ) NO
()
7. Se tiene restringida la operacin del sistema de cmputo al
personal especializado de la Direccin de Informtica?
SI ( ) NO ( )
8. Mencione los casos en que personal ajeno al departamento de
operacin opera el sistema de cmputo:
__________________________________________________________________
____
__________________________________________________________________
____

CONCLUSIONES:
Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos
cumplido con evaluar cada uno de los objetivos contenidos en el
programa de auditoria en el Departamento de centro de cmputo del
rea de Informtica.

Hecho por:
Abog.
Rado

Jezabel

Revisado por:

Guzmn CPCC
Hilda
Cotrado

Jarecca

S.03.05
.06

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