FACULTAD CIENCIAS TIERRA Y MAR

ESCUELA DE CIENCIAS AGRARIAS

___________________________________________________________________
FACULTAD CENTRO O
SEDE:
NOMBRE DEL CURSO:
NOMBRE
DEL
DOCENTE:
CODIGO:
NATURALEZA:
TIPO DE CURSO:
CICLO LECTIVO:
NIVEL:
MODALIDAD:
CREDITOS:
HORAS TOTALES
SEMANALES
HORAS TEORIA:
HORAS DE TRABAJO
INDEPENDIENE:
REQUISITOS:

Escuela de Ciencias Agrarias, Campus Omar Dengo, Heredia

CORREO ELECTRON.:

earbole@una.cr

DESCRIPCION DEL
CURSO:

Formulacin y Evaluacin de Proyectos de inversin en Agronegocios

Ing. Esteban Arboleda Julio, M.Sc.
CAF-420
Terico-Prctico
Presencial
I Ciclo 2014
Bachillerato
17 Semanas
3
8
5
3
Contabilidad y Finanzas agropecuarias

Introducir al estudiante en el marco general de discusin terica

sobre la problemtica de los enfoques de los proyectos sobre las
tcnicas metodolgicas en las reas de formulacin y evaluaciones
financiera, socioeconmica y de impacto ambiental. Dando la base
del proceso de inversin.
Tal es el hecho de que se le brindara al estudiante los conocimientos
bsicos tericos-conceptuales-prcticos para la formulacin y
evaluacin de proyecto de inversin en agronegocios, considerando
los tems de formulacin (que contempla la identificacin, estudio de
mercado, estudio tcnico) y la evaluacin de proyectos (que se
considera la evaluacin financiera, evaluacin socio-econmica y
evaluacin de impacto ambiental).
Tambin se le brinda las bases para desempear el perfil
ocupacional de emprendedor capaz de formular y evaluar proyectos
de inversin en agronegocios, as como la gestin y gerencia de la
ejecucin (se introducir el contexto de planificacin, programacin y
organizacin de proyectos) y operacin de proyectos. (Se tiene la
finalidad de ofrecer a los estudiantes los conocimientos
fundamentales y las herramientas que deben manejarse con
propiedad para definir las estrategias y acciones necesarias para
garantizarla estabilidad del proceso de produccin de bienes o
presentacin de servicios y evaluar la calidad de los mismos)

OBJETIVOS Y
PROPOSITOS:

La prctica consiste en la elaboracin de un documento de proyecto

a nivel de prefactibilidad de inversin de agropecuaria.
Objetivo General
Desarrollar en los estudiantes, al final del curso, manejen las
herramientas bsicas para la formulacin y evaluacin de proyectos,
haciendo nfasis en el Enfoque del Marco lgico, como apoyo en la
gestin de los mismos, permitindoles disear la propuesta que mejor
se ajuste a las necesidades que se quieren atender, considerando
siempre el uso ptimo y racional de los recursos.
Objetivos especficos
Se pretende que al finalizar el curso, los participantes estn en
condiciones de:
1. Evaluar la aplicabilidad de las tcnicas de formulacin de
proyectos dentro del contexto costarricense y de Centroamrica.
2. Establecer las diferencias entre los contenidos de estudios para
diferentes
categoras
de
proyectos:
productivos,
de
infraestructura, de servicios, sociales, etc.
3. Motivar la Participacin activa de los estudiantes en la
identificacin y formulacin de proyectos en agronegocios.
4. Manejar los principales conceptos y tcnicas en la formulacin de
proyectos.
5. Utilizar la Matriz de Marco Lgico en el marco de las etapas del
ciclo de vida de un proyecto de inversin.
6. Conocer la importancia de las tcnicas de construccin de rbol
de Problemas y Diagnstico Situacional, entre otras, como insumo
bsico para la elaboracin de la Matriz de planificacin del
proyecto.
7. Elaborar el estudio de mercado, atendiendo las caractersticas de
los proyectos segn su naturaleza y contexto.
8. Preparar el estudio tcnico, haciendo hincapi en las variables
sobre la localizacin, tecnologa, obras y aspectos administrativos
para la ejecucin del proyecto.
9. Realizar la evaluacin financiera, socio-econmica y ambiental,
atendiendo las caractersticas de los proyectos segn su
naturaleza y contexto.
10. Que los estudiantes conozcan la importancia de una excelente
gerencia en los proyectos y las metodologas y tcnicas
necesarias que les permitan tomar las decisiones adecuadas en
2

la conduccin de las metas y logros en los proyecto.

11. Dotar al estudiante de los conocimientos tericos metodolgicos
que le permitan comprender el proceso de planificacin y gerencia
de la fase de operacin y funcionamientos de los proyectos.
Hacer la vinculacin terico-prctica, de los conocimientos adquiridos
en el curso, a travs de la elaboracin de un proyecto a nivel de
prefactibilidad aplicado a una situacin real del contexto econmico
costarricense.
CONTENIDOS:
TEMA 1: PROYECTOS: CONCEPTOS BSICOS
1. Los proyectos en el contexto de las estrategias y polticas econmicas del pas.
2. Planificacin, programacin y proyectos
3. Los proyectos y el desarrollo econmico y social
a) Qu es un proyecto
b) El proyecto como instrumento de poltica econmica
c) El proyecto como instrumento de asignacin de recursos
5. Anlisis del ciclo del proyecto.
d) Fase de Preinversin
e) Fase de Promocin, Negociacin y Financiamiento
f) Interface de Diseo Final
g) Fase de Inversin
h) Fase de Operacin
TEMA 2: EL CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS DE INVERSIN
1. La evaluacin en el ciclo de vida de los proyectos
a. Evaluacin ex ante
b. Evaluacin durante
c. Evaluacin ex post
2. Contenidos de la Fase de Preinversin
a) Problemas de la preinversin en Centroamrica
b) El proceso de la formulacin de proyectos
c) Documento a nivel de identificacin
d) Documento a nivel de perfil
e) Documento a nivel de pre factibilidad.
f) Documento a nivel de factibilidad.
TEMA 3: IDENTIFICACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN
1.
2.
3.
4.

Conceptualizacin.
Anlisis de necesidades.
Anlisis de recursos.
Integracin de recursos y necesidades: el principio de la identificacin.
3

5. Mtodos y tcnicas para identificar proyectos

6. Anlisis de viabilidad del proyecto.
TEMA 4: EL ENFOQUE DE MARCO LGICO
1. La Matriz del Marco Lgico como herramienta para la formulacin y evaluacin de
proyectos
2. El rbol de problemas
3. El rbol de objetivos
4. Anlisis de opciones
5. La matriz de planificacin del proyecto
TEMA 5: ESTUDIO DE MERCADO
1. El contexto macroeconmico y la formulacin y evaluacin de proyectos de inversin.
2. El estudio de mercado en los proyectos y los problemas de la preinversin en
Centroamrica.
3. Variables y elementos del mercado para formular proyectos de inversin.
4. Como organizar la investigacin del mercado para el producto de un proyecto.
5. Producto: caractersticas, usos, usuarios, productos sustitutos y complementarios
6. Demanda y oferta del producto del proyecto
7. Demanda y oferta de los insumos
8. Anlisis de precios y tarifas del producto y los insumos del proyecto.
9. Comercializacin: funciones, canales y mrgenes de comercializacin, mecanismos
de comercializacin vigentes para productos, subproductos e insumos del proyecto.
10. Plan de ventas
TEMA 6: ESTUDIO TCNICO
1. Objetivos del estudio tcnico y su relacin con los otros estudios parciales.
2. Aspectos bsicos del estudio tcnico.
3. Tamao del proyecto
4. Localizacin
5. Tecnologa
6. Ingeniera del Proyecto
7. Costos del proyecto: inversin y operacin
8. Planificacin y programacin para la ejecucin
9. Organizacin del proyecto
10. Aspectos legales
TEMA 7: EVALUACIN FINANCIERA
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Inversiones de capital a realizar

Flujo financiero
Indicadores financieros
Anlisis de sensibilidad del proyecto
Planes de financiamiento
Anlisis de los criterios de evaluacin y conclusiones

TEMA 8: EVALUACIN ECONMICA-SOCIAL

4

1.
2.
3.
4.

Ubicacin del proyecto

Identificacin de costos y beneficios econmicos
Anlisis de sensibilidad
Conclusiones del estudio

TEMA 9: EVALUACIN DEL IMPACTO AMBIENTAL

1. Identificacin de impactos
2. Prediccin e interpretacin
3. Conclusin
TEMA 10: EJECUCIN DE PROYECTOS
1.
2.
3.
4.
5.

Administracin de proyectos: Conceptos bsicos

Anlisis de viabilidad del proyecto
Planificacin y programacin de proyectos
Control y seguimientos de proyectos.
organizacin para la ejecucin del proyecto

TEMA 11: OPERACIN DE PROYECTOS

1.
2.
3.
4.

La fase de la operacin dentro del ciclo de proyecto

Direccin estratgica de la fase de operacin
Anlisis del marco estratgico y marco situacional del proyecto
Planeamiento estratgico y el Cuadro de Mando Integral (CMI) como sistema
estratgico del proyecto
5. La mejora continua en la operacin del proyecto
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES:
Semana /
Fecha
1
Lunes 09
y Jueves
12 de
Febrero

2
Lunes 16
y Jueves
19 de

Temas
Entrega
programas
diagnostico
grupo

Actividad Responsable

Lecturas asignadas o
recomendadas

de 1. Presentacin y discusin del

y
programa. Organizacin de
del
grupos de trabajo.
2. Presentacin terica y anlisis
de lecturas asignadas con
audiovisuales. Responsable:
Esteban Arboleda

Tema 1:
proyectos:
conceptos
bsicos
Tema 2: El ciclo
de vida de los
proyectos
de
inversin
Tema
identificacin
proyectos

3: 1. Presentacin terica y anlisis

de de lecturas asignadas con
de audiovisuales. Responsable:
Esteban Arboleda

Rosales, R. 2005. 1-85

p.
Miranda, J. 2005. 7-49
5

Febrero

inversin

p.

Tema
4:
enfoque
marco lgico

el
de

3
Lunes 23
y Jueves
26 de
Febrero
4
Lunes 02
y Jueves
05 de
Marzo
5
Lunes 09
y Jueves
12 de
Marzo

Tema
4:
enfoque
marco lgico

el Taller : identificacin del proyecto ILPES.2005. 1-96 p.

de de investigacin
dentro del Miranda, J. 2005. 49-69
marco lgico
p.
Responsable Esteban Arboleda

6
Lunes 16
y Jueves
19 de
Marzo
7
Lunes 23
y Jueves
26 de
Marzo
8
30 de
Marzo al
03 abril
9
Lunes 06
y Jueves
09 de
Abril
10
Lunes 13
y Jueves

Tema 5: estudio 1. Presentacin terica y anlisis

de mercado
de lecturas asignadas con
audiovisuales.
Responsable:
Esteban Arboleda

Rosales, R. 2005. 87110 p.

Tema 6: estudio 1. Presentacin terica y anlisis

tcnico
de lecturas asignadas con
audiovisuales.
Responsable:
Esteban Arboleda

Rosales, R. 2005. 113129 p.

Tema
evaluacin
financiera.

Rosales, R. 2005. 133170 p.

I EXAMEN
PARCIAL

7: 1. Presentacin terica y anlisis

de lecturas asignadas con
audiovisuales.
Responsable:
Esteban Arboleda

Miranda, J. 2005. 87114 p.

Miranda, J. 2005. 119169 p.

Fuentes. F. 1988.1-140
p.

Miranda, J. 2005. 176250 p.

Esteban Arboleda

SEMANA SANTA
Trabajo en grupo: Trabajo en grupo: proyecto de
proyecto
de investigacin
Responsable:
investigacin
estudiantes
Tema
evaluacin

7: 1. Presentacin terica y anlisis Rosales, R. 2005. 133de lecturas asignadas con 170 p.
audiovisuales.
Responsable:
6

16 de
Abril
11
Lunes 20
y Jueves
23 de abril

financiera

Esteban Arboleda

Tema 7:
evaluacin
financiera

Prctica
financiera

de

Miranda, J. 2005. 176250 p

evaluacin Estudios de casos

Responsable: Esteban Arboleda

y estudiantes
12
Tema
8: 1. Presentacin terica y anlisis
Lunes 27 evaluacin
de lecturas asignadas con
y Jueves econmica-social audiovisuales.
Responsable:
de 30 abril
Esteban Arboleda
13
Lunes 04
y Jueves
07 de
mayo
14
Lunes 11
y Jueves
14 de
mayo
15
Lunes 18
y Jueves
21 de
mayo

Tema
evaluacin
impacto
ambiental

Rosales, R. 2005. 171202 p.

Miranda, J. 2005. 260294 p

9: 1. Presentacin terica y anlisis Rosales, R. 2005. 203del de lecturas asignadas con 218 p.
audiovisuales.
Responsable: Miranda, J. 2005. 176Esteban Arboleda
250 p

Trabajo en grupo: Trabajo en grupo: proyecto de

proyecto
de investigacin
Responsable:
investigacin
estudiantes
Tema
ejecucin
proyectos

10: 1. Presentacin terica y anlisis

de de lecturas asignadas con
audiovisuales.
Responsable:
Esteban Arboleda

Vega, S. 1998 40 p.
Briseo, P. 1996. 249
p.
Project
Management
Institute, Inc. 2004. 407
p.
Rampersad, H. 2003.
391 p.
Kaplan, R.,
D.2001. 412 p.

Norton,

_______, 2004. 503 p.

Olve, N, et al. 1999.
366 p.
Niven, P. 2003. 413 p
Abbas
Asosheh,
Soroosh
Nalchigar,
Mona
Jamporazmey.
2010. 37 p
16
Lunes 25

Tema
operacin

11: 1. Presentacin terica y anlisis

de de lecturas asignadas con

Vega, S. 1998 40 p.
Briseo, P. 1996. 249
7

y Jueves
28 de
mayo

proyectos

audiovisuales.
Responsable:
Esteban Arboleda

17
Lunes 01
y Jueves
04 de
junio

II
EXAMEN Responsable: Esteban Arboleda
PARCIAL

p.
Project Management
Institute, Inc. 2004.
407 p.
Rampersad, H. 2003.
391 p.
Kaplan, R., Norton,
D.2001. 412 p.
_______, 2004. 503 p.
Olve, N, et al. 1999.
366 p.
Niven, P. 2003. 413 p
Abbas A. et al. 2010.
37 p

ENTREGA Y PRESENTACIN DE TRABAJO FINAL

19 de junio. Entrega y presentacin de Informe Final. Grupos de estudiantes.

AN
ESTRATEGIA
METODOLOGICA:

Para alcanzar los objetivos del curso, se utilizarn diversos mtodos

didcticos tales como: clases magistrales, trabajos grupales, estudio
de casos, trabajos prcticos y presentaciones orales y escritas por
parte de los estudiantes.
Para la realizacin del trabajo prctico, se integrarn grupos de
estudiantes, quienes trabajarn bajo la coordinacin del profesor.
Cada grupo escoger un proyecto, de preferencia a nivel de idea y, a
partir de l y de la informacin documental y de campo que obtengan,
elaboraran un documento de proyecto que contenga la identificacin,
el estudio de mercado, el estudio tcnico, la evaluacin financiera, la
evaluacin socio econmica y la evaluacin de impacto ambiental del
proyecto seleccionado. Para mayor informacin sobre la elaboracin
del trabajo prctico, se entregar oportunamente una gua
metodolgica que apoyar la elaboracin del proyecto.
Se asume que los estudiantes cuentan con los conocimientos
bsicos para poder ubicar a los proyectos dentro del marco
agropecuario costarricense y consecuentemente dentro del medio
ambiente en que sta se desarrolla, de tal manera que sern capaces
8

de adaptar los conocimientos adquiridos a la realidad que viven las

instituciones, organizaciones y el pas.
ESTRATEGIA DE
EVALUACION:

Se realizarn dos exmenes parciales, el primer examen estar

principalmente enfocado a evaluar la formulacin (Identificacin,
estudios de mercado y estudio tcnico) de los proyectos de inversin
en agronegocios; el segundo examen abarcar la Etapa de
evaluacin (Financiera, socioeconmica y ambiental), ejecucin y
operacin de los proyectos.
Tambin se evaluar a los estudiantes bajo los siguientes criterios:
participacin en clases, ejercicios, estudios de casos, pruebas cortas,
y la elaboracin del trabajo prctico.
Resumen de la evaluacin de actividades:
ACTIVIDAD
%
I Examen parcial
20
II Examen parcial
20
Resolucin de casos
15
Exmenes cortos
15
Presentaciones grupales
30
TOTAL
100%

IMPORTANTE
(1) La asistencia a las clases presenciales es obligatoria (al amparo del acuerdo Consejo
Universitario, Art. Tercero, Inciso IV, sesin 1927).
(2) El plagio y otras situaciones relacionadas con la evaluacin, se sancionarn de acuerdo
con el artculo 24 del Reglamento general sobre los procesos de enseanza y
aprendizaje de la Universidad Nacional: se considera plagio la reproduccin parcial o
total de documentos ajenos presentndolos como propios. En caso que se compruebe el
plagio por parte del estudiante, perder el curso. Si reincide ser suspendido de la
carrera por un ciclo lectivo, y si la situacin se repite una vez ms, ser expulsado de la
Universidad. Si se llegara a detectar un posible plagio en un documento final, el profesor
elevar al Director el caso para que resuelva en un plazo no mayor a los cinco das
hbiles.
(3) El uso de celulares durante las lecciones presenciales est prohibido.
(4) Todo estudiante que llegue tarde a clases y tenga ausencia no justificada tendr que
realizar una asignacin dada por el profesor.

BIBLIOGAFA:
Lecturas para apoyar la parte de la identificacin y de Marco Lgico
9

1. Calvin Miller. Sylvia Richter. Patrick McNellis. Nomathemba Mhlanga. 2010.

Agricultural investment funds for developing countries. Food and Agriculture
Organization of the United Nations, Rome, 185 p.
2. Rosales Posas, Ramn. 2001. Formulacin y Evaluacin de Proyectos. ICAP. San
Jos, Costa Rica. Segunda Reimpresin. 217 p.
3. ______. 2005. La formulacin y la evaluacin de proyectos en el sector Agrcola, San
Jos, CR. EUNED, 280 p.
4. Miranda, J. 2005. Gestin de proyectos: evaluacin financiera econmica social
ambiental. 5 edicin Bogot, Colombia. MM editorial
5. ILPES. Metodologa de Marco lgico. Boletn del Instituto, No. 15. 30 de octubre del
2004.
6. ______.2005. Metodologa del marco lgico para la planificacin, el seguimiento y la
evaluacin de proyectos y programas, No.42 Santiago de Chile, julio del 124 p.
7. MIDEPLAN. 2010. Gua metodolgica general para la identificacin, formulacin y
evaluacin de proyectos de inversin pblica: Costa Rica / Ministerio de Planificacin
Nacional y Poltica Econmica -- San Jos, CR, 88 p.
8. MIDEPLAN. 2012. Gua Metodolgica para la Preparacin y Evaluacin de Proyectos
de Sitios de Disposicin Final de Residuos Slidos Ordinarios. Costa Rica / Ministerio
de Planificacin Nacional y Poltica Econmica -- San Jos, CR...56 p
Lecturas para apoyar la parte del Estudio de Mercado
1. Roura, Horacio, Cepeda, Horacio., 1999. CEPAL. Serie Manuales. ILPES. Direccin
de Proyectos y Programa de Inversiones. Manual de Identificacin. Formulacin y
Evaluacin de Proyectos de Desarrollo Rural. Captulo III: El factor mercado en los
proyectos de desarrollo rural. Santiago de Chile. diciembre de 1999. P: 57- 74.
2. Villalobos, A. Mercadeo Agropecuario. San Jos, Costa Rica. EUNED, 1990. 244 p
3. Lpez Porras, Karina. 2011. Oportunidades para el sector agrcola en Europa:
Holanda como puerta de entrada. - San Jos, Costa Rica: PROCOMER, 36 P
Lecturas para apoyar la parte del Estudio Tcnico
1. Jaume Margarit i Roset. 2011. Impacto econmico de las energas renovables en el
sistema productivo espaol. Estudio Tcnico PER 2011-2020. Madrid.
2. Fuentes Mohr. Fernando. 1988. Anlisis tcnico de proyectos de desarrollo. San Jos,
C.R: ICAP, 140 p.
1. MAG. 2012. Plan sectorial de agricultura familiar 2011-2014. San Jos, C.R: Sector
Agropecuario. Equipo Tcnico Sectorial de Agricultura Familiar, 40 p
Lecturas para apoyar la parte de la Evaluacin de Impacto Ambiental.
2. Lpez, M. 2001. Evaluacin de Impacto Ambiental: Metodologa y Alcances El
Mtodo MEL ENEL. San Jos, Costa Rica. ICAP, 163 p.
10

3. Secretara Ejecutiva de Planificacin Sectorial Agropecuaria 2011. Plan sectorial de

desarrollo agropecuario 2011--2014. San Jos, C.R.: Sector Agropecuario
/MAG/SEPSA, 2011. 82 p.
Lecturas para apoyar la parte de Ejecucin y operacin de proyectos.
1. Vega, S. 1998. El ciclo de vida del proyecto y la etapa de ejecucin. ICAP. Costa Rica.
Abril.
2. ______. 1998. Administracin de proyectos y Manual de ejecucin. ICAP. Costa Rica.
Abril 1998
3. Briseo, P. 1996. Administracin y direccin de proyectos, un enfoque integrado. 2a
edicin, editorial McGraw-Hill.1996. 249 p.
4. Project Management Institute, Inc. 2004. Gua de los Fundamentos de la Direccin de
Proyectos. 3a Edicin. Norma Nacional Americana. 407 p.
5. Rampersad, H. 2003. Cuadro de mando integral, personal y corporativo: una revolucin
en la gestin por resultados. editorial McGraw-Hill. 391 p.
6. Kaplan, R., Norton, D.2001. Como utilizar el cuadro de mando integral: para
implementar y gestionar su estrategia. Editorial Gestin 2000. 412 p.
7. _______, 2004. Mapas estratgicos: convirtiendo los activos intangibles en resultados
tangibles. Editorial Gestin 2000. 503 p.
8. Olve, Nils. Roy Jan. Wetter Magnus. 1999. Implementando y gestionando el cuadro de
mando integral: gua prctica del balanced Scorecard. Editorial Gestin 2000. 366 p.
9. Niven, P. El cuadro Mando Integral paso a paso: maximizar los resultados. Editorial
Gestin 2000. 2003. 413 p
10. Abbas Asosheh, Soroosh Nalchigar, Mona Jamporazmey. 2010. Information technology
project evaluation: An integrated data envelopment analysis and balanced scorecard
approach. Expert Systems with Applications 37 (2010) 59315938
11. FAO. 2014. Strengthening Forest Tenure Systems and Governance TRAINING
MODULE FOR FACILITATORS. Roma 2014. ttp://www.fao.org/docrep/019/i3521e/i3521e.pdf
12. Josef Kienzle, John E. Ashburner,Brian G. Sims. 2013. Mechanization for Rural
Development: A review of patterns and progress from around the world Integrated Crop
Management Vo l . 20-2013. http://www.fao.org/docrep/018/i3259e/i3259e.pdf

11