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Gua

Gua metodolgica para la


definicin, seguimiento y uso de
indicadores de desempeo de los
Programas Presupuestales
Dirigido a entidades de gobierno
nacional, regional y local

Gua metodolgica para la definicin,


seguimiento y uso de indicadores
de desempeo de los Programas
Presupuestales

GUA METODOLGICA PARA LA DEFINICIN, SEGUIMIENTO Y USO DE INDICADORES


DE DESEMPEO DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES
Ministerio de Economa y Finanzas Direccin General de Presupuesto Pblico
Jirn Junn 319, Cercado de Lima, Lima, Per
www.mef.gob.pe
Cooperacin Alemana, implementada por la Deutsche Gesellschaft fr Internationale Zusammenarbeit
(GIZ) GmbH
Programa Reforma del Estado orientada a la ciudadana Buena Gobernanza
Avenida Los Incas 172, Piso 7, El Olivar, San Isidro, Lima, Per
www.gobernabilidad.org.pe
Programa de Cooperacin al Desarrollo Econmico - Secretara de Estado para Asuntos Econmicos SECO
Embajada de Suiza en el Per
Avenida Salaverry 3240, San Isidro Lima 27
Telfono: (511) 264-0305
Web: www.cooperacionsuizaenperu.org.pe/seco
www.seco-cooperation.admin.ch
Responsables de la contribucin:
MEF:
Rodolfo Acua, Director General de la Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP MEF)
Cooperacin Alemana, implementada por la Deutsche Gesellschaft fr Internationale Zusammenarbeit
(GIZ) GmbH:
Hartmut Paulsen, Director del Programa Reforma del Estado orientada a la ciudadana
Buena Gobernanza
Cooperacin Suiza - SECO:
Martin Peter - Director de la Cooperacin - SECO en el Per
Elaboracin de contenidos:
Pamela Valdivieso, Consultora del Programa Reforma del Estado orientada a la ciudadana
Buena Gobernanza
Coordinacin, supervisin y edicin de contenidos:
Direccin de Calidad de Gasto Pblico (DGPP MEF)
Programa Reforma del Estado orientada a la ciudadana Buena Gobernanza
Diseo, diagramacin e impresin:
Neva Studio SAC
Calle Tomas Ramsey 762, Lima 17, Per
Tiraje:
2,000 ejemplares, 1era edicin, 2015
Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca Nacional del Per:
2015 - 15040
Cooperacin Alemana al Desarrollo Agencia de la GIZ en el Per
Prol. Arenales 801, Miraflores
Se autoriza la reproduccin total o parcial de esta publicacin, bajo la condicin de que se cite la fuente.

CONTENIDO
INTRODUCIN.....................................................................................................................................7
CAPTULO 1. ASPECTOS GENERALES........................................................................................10
1.1 El Presupuesto por Resultados (PpR) y sus instrumentos............................................10
1.2 Conceptos bsicos sobre el seguimiento del desempeo.........................................11
1.3 Proceso de seguimiento del desempeo de los PP....................................................12
CAPTULO 2. DEFINICIN DE LOS INDICADORES DE DESEMPEO................................18
2.1 Definicin de indicador de desempeo...........................................................................18
2.2Clasificacin de los indicadores de desempeo..........................................................18
2.3Elementos de los indicadores de desempeo.............................................................30
CAPTULO 3. CONSTRUCCIN DE INDICADORES DE DESEMPEO.................................34
3.1 Identificacin de indicadores de desempeo...............................................................34
3.2Criterios SMART de los indicadores de desempeo.................................................37
3.3Contenidos bsicos de los indicadores de desempeo..........................................38
3.4Fichas tcnicas de los indicadores de desempeo..................................................54
3.5Revisin de las fichas tcnicas de los indicadores de desempeo......................59
CAPTULO 4. CLCULO DE LOS INDICADORES DE DESEMPEO...................................62
4.1 Recoleccin de datos...........................................................................................................62
4.2Clculo de los indicadores..................................................................................................63
CAPTULO 5. USOS DE LOS INDICADORES DE DESEMPEO.............................................66
5.1 Instrumentos de difusin de los indicadores de desempeo.................................66
5.2Usos de la informacin de desempeo en el proceso presupuestario....................68
5.3Uso de la informacin de desempeo en evaluaciones y anlisis
de desempeo.......................................................................................................................76
BIBLIOGRAFA...................................................................................................................................79
DIRECTIVAS, DOCUMENTOS Y NORMAS.................................................................................81
ANEXOS..............................................................................................................................................83
ANEXO 1: GLOSARIO DE TRMINOS EN RELACIN AL SEGUIMIENTO DEL
DESEMPEO DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES...................................................84
ANEXO 2: PAUTAS METODOLGICAS PARA LA ELABORACIN DE NDICES..............89
5

INTRODUCCIN
El Presupuesto por Resultados (PpR) se implementa progresivamente a travs de un
conjunto de instrumentos: i) los Programas Presupuestales (PP), ii) el seguimiento
del desempeo de los PP sobre la base de indicadores, iii) las evaluaciones
independientes y iv) los incentivos a la gestin, a travs de la Direccin General de
Presupuesto Pblico (DGPP), en colaboracin con las dems entidades del Estado.
El seguimiento de los PP se realiza sobre el avance en los indicadores de desempeo,
la ejecucin financiera y el cumplimiento de metas en su dimensin fsica. De esta
forma, las actividades de seguimiento han contribuido, desde el ao 2007, a verificar
el avance en el desempeo de los PP y en la provisin de los bienes y servicios
previstos por estos, permitiendo temar decisiones de mejora tanto en el mbito de
la gestin presupuestaria como de las polticas y gestin pblica.
La presente gua metodolgica se centra en el seguimiento del desempeo, el cual se
realiza a travs de indicadores que cuantifican alguna caracterstica de los productos
y resultados especficos de los PP, y tiene como finalidad guiar a las entidades
responsables de los PP en la elaboracin de las fichas tcnicas de estos indicadores.
Estas fichas tcnicas son los documentos que garantizan la transparencia y la difusin
del clculo de estos indicadores, cuyos resultados son tiles en las fases del proceso
presupuestario para la gestin del presupuesto, as como en la investigacin o en el
anlisis de las polticas pblicas.
En este contexto, esta gua metodolgica es una herramienta que tiene como objetivo
presentar los lineamientos para la construccin de indicadores de desempeo y la
elaboracin de fichas tcnicas, as como las pautas sobre cmo se lleva a cabo el
proceso de seguimiento y uso de la informacin del desempeo de los PP.
La gua metodolgica est dirigida, principalmente, a funcionarios y tcnicos de las
entidades del gobierno nacional, que son responsables del diseo de los PP y del
seguimiento del desempeo en el mbito de sus competencias, que permita la toma
de decisiones mejor informada por parte de los gestores pblicos. Adicionalmente,
esta gua metodolgica tambin es relevante para funcionarios en los gobiernos
regionales y locales, pues da a conocer los roles de cada nivel de gobierno en el
proceso de seguimiento del desempeo.

1
ASPECTOS GENERALES

CAPTULO 1. ASPECTOS GENERALES


1.1 El Presupuesto por Resultados (PpR) y sus instrumentos
El PpR es una estrategia de gestin pblica que vincula la asignacin de recursos a
productos y resultados medibles a favor de la poblacin, que requiere de la existencia
de una definicin de los resultados a alcanzar, la determinacin de responsables, los
procedimientos de generacin de informacin de los resultados, productos y de las
herramientas de gestin institucional, as como la rendicin de cuentas. El PpR se
implementa a travs de los PP, las acciones de seguimiento, las evaluaciones y los
incentivos a la gestin1.
Grfico 1. Instrumentos del Presupuesto por Resultados

Evaluacin

Programa
Presupuestal

Incentivos a
la gestin

Seguimiento

99 Los PP son unidades de programacin de las acciones del Estado que se realizan
para lograr un resultado en favor de una poblacin objetivo, a travs de la provisin
articulada de productos. De esta forma, el PpR tiene como eje central a los PP,
sobre los cuales se implementan conjuntamente otros instrumentos.
99 El Seguimiento de los PP es el conjunto de acciones destinadas a recolectar y
analizar continuamente la informacin de los indicadores de desempeo, as
como de su ejecucin presupuestal y el cumplimiento de metas en su dimensin
fsica2.
99 Las Evaluaciones Independientes (EI) son estudios profundos que examinan el
diseo y desempeo de las intervenciones pblicas, as como sus efectos en la
poblacin. Estas evaluaciones son de dos tipos, las Evaluaciones de Diseo y

Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. Artculo N 79.

Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. Artculo N 83.

10

Ejecucin Presupuestal (EDEP), que analizan la lgica del diseo, implementacin


y desempeo de una intervencin pblica; y las Evaluaciones de Impacto (EI),
que usa herramientas de anlisis complejas para medir el efecto atribuible a una
intervencin.
99 Los Incentivos a la gestin son mecanismos que permiten una mejora en la
gestin de las entidades y el logro de resultados. Actualmente son de dos tipos:
i) los Convenios de Apoyo Presupuestal, que son acuerdos de carcter tcnico
suscrito entre las entidades pblicas y la Direccin General de Presupuesto
Pblico, mediante los cuales la entidad se compromete al cumplimiento de metas
de indicadores de resultado o producto de un PP, as como a la ejecucin de los
compromisos de gestin para una mejor provisin de los servicios pblicos; ii)
los incentivos municipales, implementados a travs del Plan de Incentivos a la
Mejora de la Gestin y Modernizacin Municipal (PI), impulsan reformas para el
desarrollo sostenible de la economa local y la mejora de su gestin, mediante la
asignacin de recursos adicionales a las municipalidades debido al cumplimiento
de ciertas metas del PI.

1.2 Conceptos bsicos sobre el seguimiento del desempeo


Qu es el seguimiento del desempeo de los PP?
El seguimiento del desempeo de los PP es un proceso continuo de recoleccin
y anlisis de informacin para conocer en qu medida un PP est logrando sus
objetivos y cmo se est ejecutando.
El seguimiento de los PP se realiza a lo largo de todas las fases del proceso
presupuestario, analizando informacin recogida a travs de encuestas o registros
administrativos, para determinar brechas, programar las acciones de una entidad del
Estado, determinar metas y evaluar los avances en el cumplimiento de los objetivos
de un PP.
A qu se le hace seguimiento de desempeo en los PP?
El MEF, a travs de la DGPP, realiza el seguimiento del desempeo de los indicadores
de productos y resultados especficos de los PP.
Cules son los objetivos del seguimiento de desempeo de los PP?
Los principales objetivos del seguimiento de desempeo de los PP son:
99 Verificar el logro de metas de resultados a favor de la poblacin objetivo
99 Conocer la eficiencia en el uso de los recursos
99 Promover el uso de la informacin del desempeo de los PP para la implementacin
de las polticas pblicas
99 Identificar indicios de problemas de gestin en la provisin de los productos
previstos en los PP y que dificulten el logro de sus resultados, para la toma de
medidas correctivas.
11

99 Promover la transparencia frente a la poblacin sobre el uso de los recursos y el


logro de los resultados
99 Difundir informacin sobre el desempeo de los PP

RECUADRO 1: PARA LAS ENTIDADES RESPONSABLES DE LOS PP, POR QU ES


IMPORTANTE MEDIR EL DESEMPEO?

99 Permite conocer y dirigir el rumbo de las polticas pblicas


99 La medicin permite implementar mejoras en las polticas pblicas
99 Fomenta un ambiente de reflexin, anlisis y discusin sobre la mejora de la
gestin de las polticas pblicas
Fuente: Ten steps to a results-based monitoring and evaluation system: a
handbook for development practitioners / Jody ZallKusek and Ray C. Rist.,
Banco Mundial (2004)

El seguimiento de desempeo de los PP permite conocer el avance en el logro de


los resultados e identificar indicios de problemas en la provisin de los productos de
los PP, que puede servir de insumo para evaluaciones de mayor profundidad (EDEP
y EI). De esta forma, la importancia del seguimiento del desempeo radica en que es
un instrumento que permite mejorar el diseo y ejecucin de las polticas pblicas.

1.3 Proceso de seguimiento del desempeo de los PP


El proceso de seguimiento del desempeo de los PP consta de cinco etapas definidas
en el Grfico 2:
Grfico 2. Etapas del seguimiento del desempeo de los Programas Presupuestales

Segunda etapa
Definicin de
los indicadores
de desempeo
de los PP

Primera etapa

Elaboracin de
la ficha tcnica
de los
indicadores de
desempeo

Cuarta etapa
Revisin de los
indicadores de
desempeo de
los PP

Tercera etapa

12

Medicin de
los indicadores
de desempeo
de los PP

Uso de los
indicadores de
desempeo

Quinta etapa

99 En la primera etapa, se definen los indicadores de desempeo asociados a los


resultados y productos del PP, de acuerdo a su matriz de marco lgico, y se
identifica las dimensiones de estos indicadores.
99 En la segunda etapa, se completa una serie de pasos para la elaboracin de la
ficha tcnica del indicador de desempeo (Tabla N 14 del Anexo 2), conforme a
las Directivas para los Programas Presupuestales en el marco de la Programacin
y Formulacin del Presupuesto del Sector Pblico, que emite la DGPP cada ao
(Directiva de PP).
99 En la tercera etapa, los indicadores de desempeo, a travs de sus fichas tcnicas
e instrumentos de recoleccin de informacin, son revisados por la DGPP del
MEF para verificar la calidad del indicador.
99 En la cuarta etapa, se recoge la informacin y se realiza el clculo de los indicadores
de desempeo, conforme la ficha tcnica elaborada.
99 En la ltima etapa, los indicadores de desempeo pasan a ser utilizados en las
diferentes fases del proceso presupuestario y durante la gestin de las entidades.
Dicho de otro modo, los indicadores de desempeo de los PP pasan por diferentes
etapas desde su definicin o nacimiento hasta su uso. En el Grfico 3, se presenta
este proceso detallando los aspectos ms importantes de cada etapa e identificando
los responsables a cargo en cada una de estas etapas.
Grfico 3. Proceso de elaboracin de los indicadores de desempeo de los
Programas Presupuestales

GN
Construccin
de indicadores
Definir los
indicadores
de resultado
y de
producto
Definir los
mbitos de
control de los
indicadores
Definicin de
Indicadores

Establecer
definicin y
mtodo de
clculo
Identificar
fuente de datos
Identificar los
elementos
mnimos para
construccin de
indicadores
Elaborar la ficha
tcnica

Medicin

Revisar la
ficha tcnica
de los
indicadores

Recolectar
data
Calcular los
indicadores

Uso en la
gestin e
investigacin
Usos en el
proceso
presupuestario

Uso de los
indicadores

Revisin
GR

GL

GN

13

Durante todas las etapas, conforme a las disposiciones normativas vigentes, existen
responsables para la elaboracin de los indicadores de desempeo. A continuacin
se presentan los principales roles de las entidades participantes en cada etapa:
MEF
99 La Direccin de Calidad del Gasto Pblico (DCGP) de la DGPP del MEF participa
en todas las etapas del proceso de seguimiento a travs de asistencia tcnica,
coordinaciones, revisando los indicadores y difundiendo la informacin de
desempeo.
Entidades del Gobierno Nacional (GN)
99 El responsable directo es el Coordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP,
conforme las funciones establecidas en el artculo N 8 de la las Directiva de PP y
participa en todas las etapas del proceso de seguimiento.
99 El Coordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP, como responsable del
seguimiento en el equipo tcnico del PP, requerir el respaldo de los funcionarios
que trabajen directamente con las fuentes de informacin y de aquellos que
trabajan en la provisin de los productos o servicios. Estos funcionarios deben
estar claramente identificados y comprometerse a realizar las coordinaciones
necesarias para cumplir con las acciones de seguimiento.
99 Cabe mencionar que en la etapa del uso de los indicadores, en las entidades del
GN con articulacin territorial, el Coordinador Territorial tiene la funcin, conforme
el artculo N 11 de la referida Directiva, de coordinar con los Gobiernos Regionales
y Gobiernos Locales, las metas de indicadores de desempeo. As, la articulacin
del GN con los gobiernos con los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales se
da en la fase de programacin del presupuesto a travs de la implementacin de
la accin 4 del Plan de Articulacin Territorial.
Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)
99 La participacin del INEI recae, especficamente, en la etapa de medicin de los
indicadores, en base a las encuestas implementadas por esta institucin.
Entidades de los gobiernos regionales y locales (GR y GL)
99 Los GR y GL participan en las etapas de medicin y de uso de los indicadores de
desempeo.
99 En estas etapas, en los GR y GL, los responsables directos son los Coordinadores
Regional y Local, conforme los artculos N 11 y 12 de la Directiva de PP antes
mencionada.
99 Sobre la etapa de medicin, cuando los GR y GL cuenten con fuentes de
informacin disponibles, debern recoger la informacin para el clculo de los
indicadores de desempeo en el mbito de su competencia. Esta informacin es
compartida con el Coordinador Territorial a nivel del GN, para que este ltimo lo
considere en la medicin del avance nacional del PP.
14

99 Las entidades de los GR y GL debern contar con fuentes de informacin


sistematizadas que permitan hacer la medicin de los indicadores de desempeo,
siguiendo la metodologa de las fichas tcnicas de cada indicador.
99 Sobre la etapa de uso de los indicadores de desempeo, en la fase de
programacin del presupuesto, la accin 4 del Plan de Articulacin Territorial
establece que los GR determinan las metas de los indicadores de desempeo
que orienten la programacin fsica y financiera de sus presupuestos a travs de
talleres de ejercicio de programacin conjunta de metas.
99 En el caso de los GL, estos realizarn, por su propia cuenta, la programacin de
sus metas de los indicadores de desempeo.
99 Sobre la etapa de uso de los indicadores de desempeo, para la fase de
evaluacin del presupuesto, las entidades del GR registrarn en el mdulo de
evaluacin presupuestaria la informacin de desempeo conforme el diseo de
los indicadores, en su mbito de competencia.
99 En el caso de los GL, estos no registran informacin de desempeo en el mdulo
de evaluacin presupuestaria; sin embargo, conforme los artculos N 11 y 12 de
la Directiva de PP, comparten la informacin de desempeo, para que sta sea
consolidada para la agregacin a nivel nacional.

RECUADRO 2: APOYO AL COORDINADOR DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIN DEL


PP DE LA ENTIDAD DEL NIVEL NACIONAL RESPONSABLE DEL PP
Los funcionarios encargados del manejo tcnico del PP o que administren la
informacin de desempeo:

99 son aquellos que tienen el conocimiento tcnico y temtico sobre la provisin

99
99
99
99

de bienes o servicios o las fuentes de informacin, de modo que puedan


desempear las funciones que demanda cada etapa del proceso de medicin
de los indicadores de desempeo
se comprometern a participar en las reuniones con el Coordinador de
Seguimiento y Evaluacin del PP y dedicarle tiempo al trabajo asignado
cumplirn con las responsabilidades en cada etapa del desarrollo e
implementacin de los indicadores
conocen la gestin del programa, teniendo en claro cules son las metas y
objetivos del programa
Luego de las fases de construccin y revisin de indicadores, se contar
con su apoyo permanente para la fase de medicin de los resultados de los
indicadores y con quien el Coordinador de Seguimiento pueda coordinar el
trabajo de seguimiento de los indicadores

15

3
El cuadro 1 precisa la estructura de la Gua Metodolgica, vinculando las etapas del proceso de seguimiento de los
indicadores con el contenido de la Gua metodolgica.

16

USO DE LOS
INDICADORES DE
DESEMPEO

MEDICIN DE LOS
INDICADORES DE
DESEMPEO DE LOS PP

CONSTRUCCIN DE
INDICADORES DE
DESEMPEO DE LOS PP

DEFINICIN DE LOS
INDICADORES DE
DESEMPEO DE LOS PP

ETAPA

presupuestario

11. Usar los indicadores en el proceso

anlisis profundos

10. Usar los indicadores en evaluaciones y

desempeo

9. Calcular los indicadores de

desempeo

8. Recolectar la informacin de

indicadores de desempeo

7. Revisin de la ficha tcnica de los

indicadores

6. Elaborar la ficha tcnica de los

indicadores

de informacin y sintaxis de los

instrumentos de recoleccin

tcnicas, limitaciones y supuestos,

5. Definir la justificacin, precisiones

indicadores

4. Identificar la fuente de datos de los

clculo de los indicadores

3. Establecer la definicin y mtodo

indicadores que se desean medir

2. Definir los mbitos de control de los

matriz de marco lgico

resultados y productos del PP en la

1. Definir los indicadores asociados a los

PASOS/ACTIVIDADES

y GL

MEF / GN,GR

y GL

MEF / GN,GR

GN,GR y GL/INEI

MEF

GN

GN

GN

GN

GN

GN

RESPONSABLE

Captulo 5: Usos de
los indicadores de
desempeo

Captulo 4: Clculo
de los indicadores de
desempeo

Captulo 3: Construccin
de los indicadores de
desempeo

Captulo 2: Definicin
de los indicadores de
desempeo

CONTENIDO DE LA GUA
RELACIONADO CON LA
ETAPA

Publicacin de resultados
de la medicin de los
indicadores y Registro
de informacin de
desempeo en mdulos de
presupuesto

Resultados de medicin
de los indicadores de
desempeo

(Tabla 14 del Anexo 2)

Fichas tcnicas de los


indicadores de desempeo

(Tabla 13 del Anexo 2)

Lista de propuesta de
indicadores de desempeo

PRODUCTO

Cuadro 1. Proceso de elaboracin de los indicadores de desempeo de los PP3

2
DEFINICIN DE LOS INDICADORES DE
DESEMPEO

17

CAPTULO 2. DEFINICIN DE LOS INDICADORES


DE DESEMPEO
2.1 Definicin de indicador de desempeo
Un indicador es una medida cualitativa o cuantitativa observable, que permite
describir caractersticas, comportamientos o fenmenos, a travs de su comparacin
con perodos anteriores o con metas o compromisos. El seguimiento del desempeo
de los PP se realiza sobre la base de indicadores de desempeo, que se diferencian
de los indicadores de produccin fsica en lo siguiente:

El indicador de desempeo es la medida


del logro de los resultados esperados de
un PP o de la entrega de productos acorde
a determinados atributos.

El indicador de produccin fsica es la


unidad de medida de las cantidades
de bienes y servicios provistos por una
intervencin pblica.

Se ubican a nivel de productos y resultados


y es, mayormente, una medida relativa
(expresada en porcentaje, ratio, etc.).

Se ubican a nivel de producto y


actividades.
Todo producto y actividad tiene
solamente un indicador de produccin
fsica.

Puede haber ms de un indicador de


desempeo para resultados y productos.

Ejemplo: persona capacitada, nio


vacunado

Ejemplo: Porcentaje de nios vacunados

Esta gua metodolgica se centra en el seguimiento del desempeo de los PP,


teniendo como base a los indicadores de desempeo, los cuales son definidos por
las entidades responsables del PP en el nivel de gobierno nacional. Esto quiere decir
que slo los pliegos del gobierno nacional definen los indicadores de desempeo,
como parte del diseo del PP, conforme a la Directiva de PP, que emite la DGPP cada
ao.
La participacin de las entidades de los GR y GL se realiza en las etapas de medicin
y de uso de los indicadores de desempeo, en el mbito de su competencia. Esto
quiere decir que estos pliegos coordinan con la entidad responsable del PP en el
nivel de GN para la provisin de la informacin de avance y de metas de desempeo
a nivel regional y local.

2.2 Clasificacin de los indicadores de desempeo


Los indicadores de desempeo pueden clasificarse segn:

18

99 el mbito de control conforme la matriz de marco lgico (resultado especfico y


producto)
99 la dimensin del desempeo (eficacia, eficiencia, calidad y economa)

Indicadores de desempeo segn el mbito de control


Como se mencion en la seccin 2.1, los indicadores de desempeo de los PP
miden caractersticas a nivel de resultado especfico y producto, mas no a nivel de
actividades.
Grfico 4. Indicadores de desempeo segn el mbito de control
Resultado
especfico

Indicador de
desempeo

Indicador de
desempeo
Producto
Indicador de
produccin fsica
(Dimensin fsica)

Actividades

Indicador de
produccin fsica
(Dimensin fsica)

19

RECUADRO 3: LA DGPP DEL MEF HACE SEGUIMIENTO DEL DESEMPEO


DE RESULTADOS ESPECFICOS Y PRODUCTOS DEL PP, NO DE RESULTADOS
FINALES
En el marco del seguimiento del desempeo de un PP, se hace seguimiento hasta
el nivel de resultado especfico, que es aquel atribuible a la accin del PP, mas no se
hace seguimiento de los resultados finales. Los resultados finales de un PP reflejan un
cambio en las condiciones o caractersticas inherentes a una poblacin identificada,
del entorno en que se desenvuelven, o de las organizaciones que la sirven y que
corresponde a un objetivo de poltica nacional, el seguimiento de este nivel de
resultado corresponde al Centro Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN)1.
En cambio, en tanto el resultado especfico de un PP se refiere a un cambio que
se busca alcanzar para solucionar un problema identificado sobre una poblacin
objetivo, el seguimiento de este nivel de resultado corresponde a la DGPP del
MEF, junto con el nivel de producto, de acuerdo a la Directivas para los Programas
Presupuestales en el marco de la Programacin y Formulacin del Presupuesto del
Sector Pblico, que emite la DGPP cada ao.

Grfico 4. El grfico 5 muestra que para el caso de los productos se necesita


informacin que sirva para verificar las condiciones de entrega de los bienes y
servicios. A nivel de producto se mide la produccin, la entrega y las caractersticas
de todos los bienes y servicios que se otorgan directamente a los beneficiarios del
programa. Una pregunta que nos puede ayudar a distinguir un indicador de producto
es: Cmo s si el producto ha sido entregado o el servicio ha sido prestado o tiene
las caractersticas deseadas?
Por su parte, para el caso del resultado especfico, se necesita informacin que
permita verificar la solucin de un problema concreto que afecta a la poblacin
objetivo del PP. En este nivel los indicadores deben enfocarse en medir los resultados
alcanzados por el PP. Una pregunta que nos puede ayudar a distinguir un indicador
de resultado especfico es: Cmo s si lo previsto por la intervencin se est dando
o se ha alcanzado?
Finalmente, si bien el seguimiento del resultado final corresponde a CEPLAN, se
puede mencionar que la informacin de desempeo requerida aqu debe permitir
verificar los efectos sociales y econmicos a los que contribuye el PP.

20

Grfico 5. Indicadores de desempeo y mbitos de control del PP


mbito de
control

Resultado
final

Indicadores que permiten verificar los efectos


sociales y econmicos a los que contribuye el
programa.

Resultados
especficos

Indicadores que permiten verificar la solucin de una


problemtica concreta en la poblacin objetivo.

Productos

Indicadores que permiten verificar la produccin y


entrega de bienes y servicios del programa

Indicadores segn la dimensin de desempeo4


Adems de los mbitos de control a los que se asocia cada tipo de indicador, los
indicadores tienen tambin diferentes dimensiones de desempeo que interactan
con los primeros. La dimensin de un indicador se refiere a un conjunto de
caractersticas en comn que se desea medir sobre un resultado o producto. Estas
caractersticas reflejan algn aspecto del resultado o producto a medir.
Se consideran cuatro dimensiones generales para los indicadores: eficacia, eficiencia,
calidad y economa. Estas cuatro dimensiones pueden ser aplicables al resultado o
a los productos de un PP. Por ejemplo, al responder a la pregunta de la seccin
anterior, Cmo s si el producto ha sido entregado o el servicio ha sido prestado o
tiene las caractersticas deseadas?, quien define el indicador de desempeo puede
considerar que para que sea prestado se necesita una medida de eficacia y para que
cumpla con las caractersticas deseadas, una medida de calidad. Esto depende de
lo que se considere ms importante para ser medido. Similarmente, a la pregunta
Cmo s si lo previsto por la intervencin se est dando o se ha alcanzado?, se
puede considerar una medida de eficacia sobre el cambio que genera el PP.
A continuacin, se explica los conceptos de indicadores de eficacia, eficiencia,
calidad y economa.

Esta seccin se basa en el documento de Bonnefo y Armijo, 2005

21

Cmo son los indicadores de eficacia, eficiencia, calidad y economa y cmo se


aplican en el mbito de control de resultado o producto?
a) Indicadores de eficacia
Los indicadores de eficacia proporcionan informacin respecto al grado de
cumplimiento de los objetivos planteados por el programa.
Qu aspectos mide un indicador de eficacia?
Algunos indicadores de eficacia estn relacionados con los resultados especficos,
orientados a medir la capacidad del programa para solucionar la problemtica que
atae a la poblacin objetivo.

Ejemplo:

Porcentaje de familias del grupo objetivo con dficit cuantitativo de


vivienda.
Porcentaje de nios menores de 36 meses en situacin de pobreza y
pobreza extrema que logran hitos cognitivos esperados para su edad
Porcentaje de los becarios graduados de los estudios de educacin
superior.

Los indicadores de eficacia tambin estn relacionados con los productos del PP.
Estos indicadores de eficacia miden la cobertura del programa, es decir, el grado
en que los bienes y servicios que ofrece una institucin pblica logran satisfacer la
demanda que por ellos existe.

Ejemplo:

Porcentaje de proyectos ganados en fondos concursables externos


Porcentaje de colocaciones de beneficiarios egresados a travs de los
servicios de vinculacin laboral.
Porcentaje de personas afectadas por la violencia familiar y sexual,
atendidas en los Centros de Emergencia Mujer (CEM) que reciben atencin
especializada

22

Cuadro 2. Est bien formulado el indicador de eficacia?


Es
Sector

mbito de control

Indicador

indicador de

Observacin

eficacia?

Mujer y
poblaciones
vulnerables

Presidencia
Consejo
Ministros

Mujer y
poblaciones
vulnerables

Energa y minas

Resultado
especfico.
Mejorar el nivel de
desarrollo infantil
de las nias y
nios menores de
36 meses de que
viven en situacin
de pobreza y en
pobreza extrema

Resultado
especfico.
Entidades
adecuadas al
proceso de
modernizacin del
estado

Producto.
Poblacin cuenta
con servicios de
prevencin de la
violencia

Producto.
Cursos de
capacitacin en
materia de uso de
energas alternativas
implementados.

Porcentaje de nios
menores de 36
meses en situacin
de pobreza y
pobreza extrema
que logran hitos
cognitivos esperados
para su edad

Porcentaje de
entidades cuyos
usuarios manifiestan
que los servicios han
mejorado

Porcentaje de
actores sociales
comprometidos en
enfrentar la violencia
familiar y sexual.

Costo promedio
de los cursos de
capacitacin en
materia de uso de
energas alternativas
implementados

23

El mbito de control se
refiere a un problema
relacionado con el nivel
de desarrollo infantil, por
lo cual el indicador es
apropiado para medir el
grado de cumplimiento
del objetivo, porque se
refiere a la proporcin
de la poblacin que
logran alcanzar los hitos
cognitivos de desarrollo
esperados para su edad.

NO

El mbito de control
se refiere a la
adecuacin de las
Entidades al proceso
de modernizacin del
Estado, sin embargo
el indicador propuesto
refleja la percepcin
de los usuarios de la
mejora en el servicio,
producto del proceso de
modernizacin.

El mbito de control
se refiere a los
servicios brindados
por el programa para
la prevencin de la
violencia, por lo cual el
indicador es apropiado
pues se refiere al
porcentaje de actores
que participan en los
espacios subnacionales
que forma parte de
los servicios para
la prevencin de la
violencia

NO

El mbito de control
se refiere a la
implementacin de los
cursos de capacitacin
al igual que el indicador;
no obstante, el indicador
no es apropiado
para medir el grado
de cumplimiento del
objetivo, sino el costo.

b) Indicadores de eficiencia
Los indicadores de eficiencia permiten hacer seguimiento a la relacin entre el logro
de los resultados o productos del PP y los recursos utilizados para su cumplimiento.
Estos indicadores cuantifican lo que cuesta alcanzar el objetivo planteado, sin
limitarlo a recursos econmicos; tambin abarca los recursos humanos y materiales.
Qu aspectos mide un indicador de eficiencia?
99 Un indicador clsico de eficiencia es el costo unitario de produccin o costo
promedio, el cual relaciona la productividad fsica y el costo de los factores e
insumos utilizados en la generacin de un bien o servicio.

Ejemplos: Costo promedio de las acciones de recaudacin


Costo promedio por conectar a un hogar al sistema de drenaje y
saneamiento

99 Otro grupo importante de indicadores de eficiencia son los orientados a medir la


productividad media de los factores: cuantas unidades de producto se obtienen
en promedio por cada unidad de factor.

Ejemplos: Nmero de fiscalizaciones / Nmero de fiscalizadores.


Promedio de Inspecciones a faenas mineras por fiscalizador
Nmero de usuarios en archivos en relacin a dotacin efectiva de archivos

24

Cuadro 3. Est bien formulado el indicador de eficiencia?


Es
Sector

mbito de control

Indicador

indicador de

Observacin

eficiencia?

Energa y minas

Energa y minas

Producto.
Fiscalizacin de
faenas mineras

Producto.
Cursos de
capacitacin en
materia de uso de
energas alternativas
implementados.

Promedio de
inspecciones a
faenas mineras por
fiscalizador

Porcentaje de
participantes en
los cursos que
califican con nivel
de satisfaccin
alta y muy alta el
desempeo del
curso.

El mbito de control se
refiere a la fiscalizacin
de las faenas mineras,
por lo cual el indicador
es apropiado para
cuantificar los recursos
utilizados para cumplir el
objetivo, dado que tiene
que ver con los recursos
humanos utilizados
por el programa para
inspeccionar las faenas
mineras.

NO

El mbito de control
se refiere a los cursos
implementados por
el PP; no obstante, el
indicador se relaciona
con la percepcin de los
participantes respecto
al desempeo del curso
y no al uso de recursos
para su realizacin,
por lo que no es un
indicador de eficiencia
sino de calidad

c) Indicadores de calidad
La calidad del servicio es una dimensin especfica del desempeo que se refiere a
la capacidad de un PP para responder en forma rpida y directa a las necesidades de
sus usuarios. Los indicadores de calidad permiten hacer seguimiento a los atributos,
las capacidades o las caractersticas que tienen o deben tener los bienes y servicios
que se proveen.
Qu aspectos mide un indicador de calidad?
99 Algunos indicadores de calidad proporcionan informacin sobre cun oportuna
es la atencin que el programa brinda a sus beneficiarios en relacin a la
conveniencia del tiempo y lugar donde se realizan las acciones del programa.

Ejemplos: Porcentaje de respuestas a los parlamentarios dentro de los plazos


correspondientes

Porcentaje de reportes econmicos entregados en tiempo acordado


Porcentaje de bonos desembolsados dentro del periodo reglamentario

25

99 Otros indicadores de calidad miden el nivel de accesibilidad de los usuarios a los


productos y servicios que ofrece el programa.

Ejemplos: Porcentaje de localidades cubiertas por atenciones mviles


Porcentaje de horas que la biblioteca est abierta fuera de las horas de
trabajo
Porcentaje de poblacin con necesidades especiales que son miembros
activos de la biblioteca

99 Un indicador clsico de calidad es aqul que mide la percepcin de los usuarios;


se refiere a la opinin de los beneficiarios del programa sobre los bienes o servicios
que recibieron del programa

Ejemplos: Porcentaje de personas que reciben atencin de calidad en los Centros


de Emergencia Mujer

Porcentaje de beneficiarios capacitados que se encuentran satisfechos


con el servicio de intermediacin laboral
Nmero de usuarios satisfechos respecto al total usuarios encuestados
Nmero de usuarios satisfechos con el trato en la atencin respecto al
total de usuarios

99 Algunos indicadores de calidad miden la precisin en la entrega del servicio,


cuantificando los fallos o errores que pueden ocurrir durante la gestin o la
generacin de los bienes o servicios que produce el programa.

Ejemplos: Porcentaje de contratos terminados por errores


Nmero de fallas reales respecto a las fallas programadas
Porcentaje de contratos con uno o ms errores encontrados por revisiones
externas

99 Finalmente, otros indicadores de calidad miden la continuidad en la entrega de


los servicios, o en la satisfaccin de los usuarios.

26

Ejemplos: Porcentaje de hogares con servicio contino de agua de al menos 8 horas


Porcentaje de hogares con servicio elctrico contino

Cuadro 4. Est bien formulado el indicador de calidad?


Es un
Sector

mbito de control

Indicador

indicador de

Observacin

calidad?

Vivienda,
construccin y
saneamiento

Desarrollo e
inclusin social

Desarrollo e
inclusin social

Educacin

Producto.
Familias de bajos
recursos aptas para
acceder a vivienda
de inters social
en condiciones
adecuadas

Producto.
Canastas de apoyo
alimentario bsico
en zonas rurales
entregadas.

Porcentaje
de bonos
desembolsados
dentro del periodo
reglamentario

Porcentaje de
beneficiarios
que recibieron
canastas de apoyo
alimentario

Resultado
especfico.
Poblacin rural con
acceso a servicio de
agua

Porcentaje de
poblacin rural
con servicio
continuo de agua

Resultado
especfico.
Las instituciones de
educacin superior
pblicas cuentan
con programas
educativos de
calidad

Porcentaje de
instituciones
de educacin
superior pblicas
con al menos el
80 por ciento de
sus programas
educativos
acreditados
por organismos
competentes.

27

El mbito de control se
refiere a que las familias de
bajos recursos accedan a
vivienda de inters social,
por lo cual el indicador es
apropiado para determinar
si la entrega del producto
se realiz dentro de los
estndares de tiempo
reglamentarios, lo que
nos informa sobre si la
intervencin fue oportuna.

NO

El mbito de control
se refiere a la entrega
de canastas con apoyo
alimentario; no obstante
el indicador permite
medir el cumplimiento del
objetivo (eficacia), pero no
la calidad de los servicios
que entrega el programa.

El mbito de control se
refiere la poblacin con
acceso al agua y de ellos
cuantos tienen el servicio
continuo (calidad del
servicio), por lo cual el
indicador es apropiado
para medir la calidad del
acceso al servicio de agua
por parte de la poblacin
objetivo.

NO

El mbito de control
se refiere a que las
instituciones cuenten con
programas educativos de
calidad; sin embargo, el
indicador permite medir el
cumplimiento del objetivo
(eficacia), pero no la
calidad de los servicios
que entrega el programa.

d) Indicadores de economa
Este concepto se refiere a la capacidad de una institucin para generar y movilizar
adecuadamente los recursos financieros en pos del cumplimiento de sus objetivos.
Los indicadores de economa miden la capacidad del programa para administrar,
generar o movilizar de manera adecuada los recursos financieros. La diferencia
esencial con los indicadores de eficiencia (relacionados con recursos econmicos)
es que a los indicadores de economa no se centran en el cumplimiento de los
objetivos; nicamente observan la administracin de los recursos financieros por
parte de los responsables del programa.
Qu aspectos mide un indicador de economa?
99 El tipo de indicadores de economa son aquellos que relacionan el nivel de
recursos financieros utilizados en la provisin de prestaciones y servicios con los
gastos administrativos incurridos por la institucin.

Ejemplo:

Porcentaje de recursos privados obtenidos respecto del gasto total en


museos nacionales

Cuadro 5. Est bien formulado el indicador de economa?


Ejemplo:
Sector

Es un
mbito de control

Indicador

indicador de

Observacin

economa?

Produccin

Energa y minas

Producto.
Implementacin
de proyectos
productivos
alternativos.

Porcentaje
de recursos
recuperados de los
beneficiarios que
incumplieron el
uso de recursos

Producto. Cursos
de capacitacin en
materia de uso de
energas alternativas
implementados.

Costo promedio
de los cursos
de capacitacin
en materia de
uso de energas
alternativas

28

El mbito de control se
refiere al seguimiento
que realiza el programa a
los apoyos, por lo cual el
indicador es apropiado
para medir la capacidad
del programa para
administrar los recursos
financieros, ya que trata
el porcentaje de recursos
que recupera el programa
de los proyectos fallidos.

NO

El mbito de control se
refiere al costo promedio
de los cursos sin medir la
capacidad del programa
para administrar los
recursos financieros, por
lo que no mide economa,
sino eficiencia.

RECUADRO 4: LAS DIMENSIONES DEL DESEMPEO DE LOS INDICADORES Y


LA CADENA DE VALOR EN LA PROVISIN DE LOS BIENES Y SERVICIOS DEL PP
El Grfico debajo ilustra cmo se relacionan las dimensiones de los indicadores
de desempeo con la cadena de valor para el alcance de los resultados. As, por
ejemplo, los indicadores de eficacia miden el alcance de los resultados para los
productos dados; los de eficiencia miden la provisin de los productos en relacin
a los recursos o insumos utilizados; los de economa miden la relacin recurso o
insumo con costo; y, finalmente, los de calidad miden alguna caracterstica sobre
el nivel de servicio o satisfaccin sobre recursos y productos.

Grfico 6. Dimensiones del desempeo


Economa

Costos

Eficiencia

Recursos

Eficacia

Productos

Nivel de
Servicios

Utilizacin
satisfaccin

Calidad

29

Resultados

2.3 Elementos de los indicadores de desempeo


Los elementos del indicador de desempeo son la unidad de medida y la meta. La
primera es la unidad en la que se medir el desempeo, como por ejemplo, porcentaje,
y que corresponde con el nombre del indicador. La segunda, la meta de un indicador
de desempeo, es el nmero de unidades de medida que se espera alcanzar en un
periodo de tiempo y en un mbito geogrfico, y que guarda correspondencia con las
acciones realizadas por una entidad en relacin al avance fsico y financiero.

RECUADRO 5: RESUMEN DEL CAPTULO 2


Definicin de indicador: es una medida cualitativa o cuantitativa observable, que
permite describir caractersticas, comportamientos o fenmenos, a travs de su
comparacin con perodos anteriores o con metas o compromisos.
(i) En el marco del PpR, los indicadores se distinguen entre:
Indicadores de Produccin Fsica
99 Es la unidad de medida de la
cantidad de bienes y servicios
provistos por una intervencin
pblica.
99 Se ubican a nivel de producto y
actividades.
99 Todo producto y actividad tiene
solamente un indicador de
produccin fsica.

Indicadores de desempeo
99 Es la medida del logro de los
resultados esperados de un PP o
de la entrega de productos acorde
a determinados atributos.
99 Se ubican a nivel de productos y
resultados.
99 Puede haber ms de un indicador
de desempeo para resultados y
productos.

(ii) Clasificacin de indicadores de desempeo segn su mbito de control en la


MML

99 Miden los resultados alcanzados por el programa


A nivel de resultado
especfico

en la resolucin de la problemtica
99 Una pregunta para identificar un indicador a este
nivel es Cmo s si lo previsto por la intervencin
se est dando o se ha alcanzado?

99 Miden la produccin, la entrega y las

A nivel de producto

caractersticas de todos los bienes y servicios


que se otorgan directamente a los beneficiarios a
travs de los componentes del programa.
99 Una pregunta para identificar un indicador a
este nivel es Cmo s si el producto ha sido
entregado o el servicio ha sido prestado o tiene
las caracteristicas deseadas?

30

(iii) Principales caractersticas de cada dimensin de desempeo

Qu es?

Qu mide?

Eficacia

Eficacia

Calidad

Economa

Grado de
cumplimiento de los
objetivos de PP

Relacin entre
logro del PP o sus
productos.Y los
recursos

Capacidad de un
PP para responder
a las necesidades
de sus usuarios

99 Costo unitario
de produccin
o costo medio

99 Oportuna
atencin del PP

Capacidad del PP
para administra,
generar o movilizar
de manera
adecuada los
recursos financieros

99 Capacidad
del PP para
solucionar
ploblemtica
99 Cobertura del
Programa

99 Productividad
media de
factores

99 Percepcin de
los usuarios
99 Presicin en
la entrega del
servicio
99 Continuidad en
la entrega del
servicio

Ejemplo

Porcentaje de los
becarios graduados
de los estudios de
educacin superior

Costo promedio
de los beneficios
entragados

31

Porcentaje de
beneficiarios
capacitados
satisfechos con
el servicio de
intermediacin
laboral.

99 Relacionan
el nivel de
recursos
financeros
utilizados con
los gastos
administrativos

Porcentaje de
ejecucin del
fondo del bono
habitacional
en relacin al
presupuesto
programado

32

3
CONSTRUCCIN DE INDICADORES DE
DESEMPEO

33

CAPTULO 3. CONSTRUCCIN DE INDICADORES


DE DESEMPEO
3.1 Identificacin de indicadores de desempeo
Previo a la identificacin de indicadores de desempeo, es necesario conocer el
diseo del PP y cmo a travs de sus productos se puede alcanzar el resultado
especfico. En este sentido, el punto de partida en la definicin de un indicador de
desempeo es considerar los resultados y los productos que van a medir, as como
los procedimientos que se implementan para su ejecucin. Para ello se recomienda
revisar el diagnstico que sustenta el problema especfico del PP y los modelos
operacionales contenidos en el Anexo 2 de Contenidos Mnimos de un Programa
Presupuestal.
Luego, el equipo tcnico encargado del diseo del PP debe seleccionar los indicadores
que mejor puedan expresar el logro de los resultados y productos definidos en el
diseo del PP. Esta decisin estar en funcin del tipo y naturaleza del programa. Las
siguientes preguntas pueden ayudar a definir los indicadores:
99 Qu dimensin de desempeo me permite dar seguimiento a los avances del PP
y evaluar sus logros?
Se debe procurar que el conjunto de indicadores del PP propuestos abarquen las
diversas dimensiones de desempeo indicadas en la seccin anterior (eficiencia,
eficacia, calidad y economa) y no se centre en una sola.
99 Sobre quin (sujeto de medicin) voy a medir el indicador?
Es decir, la poblacin u objeto que se desea cuantificar.
99 Qu (objeto de medicin) es lo que va a medir el indicador?
Es decir, cul es el logro esperado del mbito de control (resultado especfico o
producto) al que est asociado el indicador.
99 Qu unidad de medida voy a utilizar para la medicin del indicador?
El indicador debe expresar la unidad de medida en la que se medir el desempeo,
que puede ser a travs de un porcentaje, tasa de variacin, razn o nmero ndice.
99 Qu variable me permite cuantificar ese logro?
Pensando en la fuente de datos que se va a emplear, verificar la disponibilidad de
datos, a partir de los cuales se obtendrn las variables para aplicar la frmula de
clculo que me permita medir el indicador.

34

99 Es relevante incluir un enfoque de gnero en el diseo del indicador?


Se puede desagregar un indicador por gnero cuando sea relevante. Ello quiere
decir cuando se tenga informacin de que existen brechas de gnero en la
poblacin objetivo del PP o el problema a ser cuantificado advierte la existencia de
una situacin de desigualdad entre hombres y mujeres, que opera en desmedro
de las mujeres.
En sectores sociales como educacin, empleo y salud, esta brecha resulta ms
evidente, por lo que es importante incluir un enfoque de gnero en el diseo
de los indicadores a fin de producir y emplear informacin para la mejora de las
condiciones de equidad e igualdad.
Algunas reas consideradas crticas por la ONU5 en relacin a la igualdad entre
hombres y mujeres son:
99 Persistente y creciente carga de la pobreza sobre la mujer;
99 Acceso desigual e inadecuado a la educacin y capacitacin;
99 Acceso desigual e inapropiado a los servicios de sanitarios y afines;
99 Violencia contra las mujeres;
99 Efectos de los conflictos armados y de otra clase sobre las mujeres;
99 Desigualdad en las estructuras polticas y econmicas, en todas las formas de
actividad productiva y en el acceso a los recursos;
99 Disparidad entre mujeres y hombres en el ejercicio del poder y la toma de
decisiones en todos los niveles de autoridad;
99 Mecanismos insuficientes para promover la superacin de la mujer;
99 Inadecuada promocin y proteccin de los derechos humanos de la mujer;
99 Estereotipos sobre la mujer y desigualdad en su acceso y participacin en todos
los sistemas de informacin, en especial los medios masivos de comunicacin;
99 Desigualdades en materia de gnero, en el manejo de los recursos naturales y la
proteccin del medio ambiente;
99 Persistente discriminacin y violacin de los derechos de las nias.

5
Informe de la Cuarta Conferencia Mundial sobre las Mujeres, Beijing, 4-15 de septiembre 1995; Cap III: reas crticas, punto
44, pag 23, Naciones Unidas, A/conf 177/20.

35

El Cuadro 6 presenta un ejemplo sobre la definicin del nombre de algunos


indicadores de desempeo de un PP sobre prevencin de la violencia familiar. El
resultado especfico de este PP es Reduccin de la violencia familiar en mujeres,
nios, nias y adolescentes. Aqu, se identifican dos variables relevantes en su
medicin: i) las personas afectadas por la violencia familiar y ii) las prcticas de
violencia familiar. A partir de estas variables, se definen dos indicadores para medir
este resultado.
Cuadro 6. Ejemplo para la definicin de los indicadores de desempeo
mbito de
control

Resultado
especfico:
Reduccin
de la
violencia
familiar en
mujeres,
nios, nias y
adolescentes

Variables
relevantes de

Sujeto

Objeto

la medicin (1)
Personas
afectadas por
violencia familiar

Prcticas de
violencia familiar

Quin?:
mujeres
afectadas por la
violencia familiar
y sexual

Qu?:
formulan
denuncia

Quin?:
hombres y
mujeres

Qu?:
tolerancia
social en
relacin
a la
violencia
familia

Unidad

Nombre de los

de

indicadores de

medida

desempeo

Porcentaje

Porcentaje de mujeres
afectadas por violencia
familiar y sexual que
formulan denuncia

ndice

ndice de Tolerancia Social


en varones en relacin a
la violencia familiar
ndice de Tolerancia Social
en mujeres en relacin a
la violencia familiar

(1) Estas variables sirven para identificar la relevancia del indicador

Cabe resaltar que el nombre del indicador no repite la denominacin del mbito de
control del indicador, sino que expresa los aspectos que se necesitan monitorear en
cada nivel de objetivo y que el nombre del indicador no refleja una accin; no debe
incluir verbos en infinitivo, sino la unidad de medida del mismo.
Finalmente, una pregunta comnmente formulada es: Cuntos indicadores construir
y de qu tipo?
Algunas buenas prcticas que ayudan a despejar estas preguntas son:
99 El nmero de indicadores a incluir no debe exceder a la capacidad del programa
para medirlos y controlarlos.
99 Se debe garantizar que los indicadores se orienten a medir el logro del resultado
especfico del PP y sus productos, los cuales seran aquellos que miden las
dimensiones de eficacia, eficiencia, calidad y economa.
99 Con el tiempo, el avance en los resultados de los indicadores debe estar vinculado
con el avance en el indicador de produccin fsica, es decir, que el avance del
desempeo debe de guardar relacin con la cantidad de bienes o servicios que
son provistos. De esta forma, si se prev un aumento o disminucin en la cantidad
de los bienes o servicios, esta se debera reflejar en una variacin en el o los
indicadores de desempeo del PP.

36

3.2 Criterios SMART de los indicadores de desempeo


La construccin de los indicadores debe estar enmarcada bajo los criterios SMART,
que son criterios de condiciones mnimas para asegurar la calidad y pertinencia de
un indicador. Para ello, se sigue la herramienta de evaluacin de los indicadores
formulados desarrollada por la Oficina de Evaluacin del Programa de Desarrollo de
Naciones Unidas (UNDP), la cual consiste en verificar si un indicador de desempeo
es SMART, que por sus siglas en ingls significa, que sea simple, especfico, realista,
medible, apropiado o vlido y temporal. As, para que el indicador sea vlido, deber
cumplir con estos seis criterios6.
Estos criterios servirn a los equipos tcnicos de los PP para la definicin de los
indicadores de desempeo7.

Simple
El indicador debe ser de fcil elaboracin.
Las siguientes preguntas pueden ayudarle a identificar si el indicador es simple y
especfico:
99 el nombre del indicador es fcil de entender?
99 la frmula de clculo del indicador es comprensible?

Especfico
El indicador debe ser explcito respecto al objetivo que se quiere medir, permitiendo
verificar si el resultado se ha cumplido.
Las siguientes preguntas pueden ayudarle a identificar si el indicador es simple y
especfico:
99 qu, cmo, dnde y cundo se va a medir el indicador?
99 qu caractersticas del resultado o producto mide el indicador?

Medible
El indicador puede ser cuantificado con las fuentes de datos disponibles o generarse,
con relativa facilidad, las fuentes de informacin para generarlo.
En los casos en que las entidades de los GR y GL cuenten con fuentes de informacin
sistematizadas, estas entidades tomarn el diseo del indicador de desempeo
elaborado por el GN para calcular de los valores correspondientes en su mbito de
competencia geogrfico.

6
Para la elaboracin del procedimiento se tom en consideracin el esquema elaborado por la PNUD y la metodologa
SMART para la definicin de indicadores de calidad.
7
Cabe sealar que la DGPP del MEF no solicita por escrito un sustento del cumplimiento de los criterios SMART a los
responsables de los PP, sino que la presentacin de estos criterios sirven como lineamiento para la definicin de los
indicadores de desempeo.

37

La siguiente pregunta puede ayudarle a identificar si el indicador es medible:


99 El indicador dispone de una fuente de informacin que sea factible de aplicar o
desarrollar?

Apropiado
Algunos indicadores son ms apropiados que otros para medir un mbito de
control, por ello se debe seleccionar indicadores ms relevantes y que cuantifican
las dimensiones de resultados y productos del PP.
La siguiente pregunta puede ayudarle a identificar si un indicador es apropiado:
99 El indicador cuantifica con alguna limitacin el resultado o producto del PP?

Realista
Se refiere a la posibilidad de medir el indicador con los recursos disponibles y la
experiencia tcnica de la entidad. Puede darse el caso que el indicador no presente
dificultades tcnicas para su medicin, sin embargo los datos no puedan ser
levantados con la frecuencia necesaria debido a que la entidad no cuenta con los
recursos monetarios necesarios o, podra ser tambin el caso que se cuente con los
recursos para financiar el levantamiento de la informacin pero la entidad no cuente
con un equipo capacitado para poder realizar su clculo. Estas y otras coyunturas
debern ser evaluadas por el equipo tcnico de la entidad.
La siguiente pregunta puede ayudarle a identificar si un indicador es realista:
99 Hay limitaciones en recursos y capacidades en la entidad que impedira la
medicin del indicador?

Temporal
El indicador debe permitir que el avance en las metas se refleje en un plazo
determinado.
Las preguntas que nos pueden ayudar a identificar si el indicador se encuentra
enmarcado en el tiempo son:
99 El indicador expresa una frecuencia de ocurrencia?
99 Tiene el indicador un tiempo de inicio o de terminacin?

3.3 Contenidos bsicos de los indicadores de desempeo


En el marco de un PP, la elaboracin de los indicadores desempeo implica
desarrollar un conjunto de contenidos que permitan conocer sus aspectos bsicos.

38

Estos aspectos bsicos forman parte de una ficha tcnica, la cual sirve para velar por
la transparencia y rigurosidad del indicador8. Estos son:
a) Definicin
b) Justificacin
c) Mtodo de clculo
d) Fuente de datos
e) Base de datos
f) Precisiones tcnicas
g) Limitaciones y supuestos empleados
h) Instrumento de recoleccin de informacin
i) Sintaxis

Esta ficha tcnica es la Tabla 14 del Anexo 2 Contenidos Mnimos de un Programa


Presupuestal, que forma parte de la Directiva para los PP. A continuacin se brindan
algunas recomendaciones para desarrollar cada uno de estos elementos.
a) Definicin
La definicin es una descripcin simple y breve del nombre del indicador, en la cual
se explica algunos aspectos que sean necesarios aclarar en los trminos empleados.
Recomendaciones para la definicin del indicador:
99 La descripcin simple y breve implica, de ser necesario, ampliar la descripcin de
algn trmino usado en el nombre del indicador.
99 Cualquier persona debe entender que se mide.
99 Si se usan siglas, estas deben ser definidas.
99 La definicin no debe repetir el mtodo de clculo, ni las precisiones tcnicas del
indicador de desempeo.

Este es el orden que sigue el flujo de proceso de elaboracin de contenidos que difiere a los puntos de la ficha tcnica.

39

Cuadro 7. Ejemplo de definicin del indicador


Es

Nombre del

Definicin

indicador

Observacin

definicin?
Mide el porcentaje de
hogares rurales con agua
segura

Porcentaje
de hogares
rurales con
agua segura

apropiada la

Porcentaje de hogares
rurales a nivel nacional
que viven en el mbito
rural y que consumen
agua que contiene cloro
residual

NO

Porcentaje de hogares rurales a nivel nacional


que viven en el mbito rural y que consumen
agua que contiene cloro residual

La definicin se encuentra bien establecida


ya que aporta una descripcin sencilla pero
precisa del nombre del indicador, aclarando
algunos conceptos claves del indicador,
como especificar el concepto de agua segura
y el nivel de alcance de la poblacin objetivo
(hogares rurales a nivel nacional)

b) Justificacin
La justificacin del indicador es el sustento de su utilidad para el seguimiento del PP,
explicando sus principales fortalezas respecto a otras alternativas de medicin.
Recomendaciones para el registro de la justificacin:
99 En la justificacin se debe responder a las siguientes preguntas: para qu sirve el
indicador (utilidad para el seguimiento), y por qu se eligi este indicador sobre
otras alternativas (fortalezas del indicador respecto a otras alternativas)?.

40

Cuadro 8. Ejemplo de justificacin del indicador


Es

Nombre del

Justificacin

indicador

apropiada la
justificacin?

El indicador mide el nmero de


mujeres que fallecen durante un ao
determinado a causa de complicaciones
relacionadas con el embarazo o el
parto, por cada 100.000 nacidos vivos
ese mismo ao.
Se cuenta con informacin disponible
para el indicador.

Razn de
mortalidad
materna por
100 mil nacidos
vivos

Observacin

El ratio de mortalidad materna es un


indicador que refleja una compleja
interaccin de diversos factores
condicionantes.
PARA QU? Su utilidad estriba en que
es utilizado para determinar el impacto
de intervenciones sanitarias y sociales
dirigidas a la mejora de la calidad de
vida y desarrollo social de la mujer.
POR QU SE ELIGI? En los pases
en desarrollo como el Per son poco
frecuentes los sistemas de registro de
estadsticas vitales de calidad aceptable.
Uno de los principales problemas es
que las zonas rurales las mujeres no
tienen acceso a servicios salud, a travs
de los cuales se recolectan dichas
estadsticas.
Por ello, la alternativa ms frecuente en
pases en desarrollado es el calcular la
mortalidad materna utilizando datos de
encuestas demogrficas y de salud, tal
como se hace en el Per sobre la base
de la encuesta ENDES

NO

La justificacin del indicador


se
est
confundiendo
con la definicin del
indicador,
adems
se
brinda informacin sobre
el nivel de accesibilidad
a la informacin que
no corresponde a la
justificacin de la utilidad
del indicador.

La definicin se encuentra
bien establecida, detalla los
atributos del indicador que
sustentan su utilidad para el
seguimiento del PP: por un
lado cul es la importancia
o utilidad de este indicador
y el sustento del por qu
se eligi frente a otros
indicadores.

c) Mtodo de clculo
El mtodo de clculo es la expresin matemtica que enuncia la frmula de clculo
del indicador de desempeo. En el mtodo de clculo, adems, se enuncian las
variables utilizadas en la frmula de clculo en funcin del instrumento de recoleccin
de los datos.
Recomendaciones para establecer el mtodo de clculo del indicador:
99 Utilizar, preferentemente, smbolos matemticos para enunciar la frmula de
clculo.
99 El mtodo de clculo debe incorporar las variables y la relacin de stas con el
instrumento de recoleccin de informacin. Por ejemplo, si una de las variables
del numerador es Nmero de egresados empleados, se deber consignar qu
pregunta o campo en un registro administrativo recoge esta variable

41

99 A continuacin se presentan lineamientos para la definicin del mtodo de clculo


de los indicadores de desempeo, segn la unidad de medida empleada9.
Indicador de desempeo expresado como porcentaje
Un porcentaje es la forma de expresar un nmero como porcin de cada cien. Los
porcentajes son la razn entre dos variables con una misma unidad de medida en
el mismo periodo; y representan un conjunto de menor dimensin de otro conjunto.
Los porcentajes son el mtodo de clculo ms utilizado y permiten conocer el grado
de cobertura o focalizacin de alguna variable .En el grfico 6 se presenta un ejemplo
de cmo construir un indicador de porcentaje.
Grfico 6. Construccin de indicadores de desempeo como porcentaje
Indicador: Porcentaje de egresados del programa que
perciben salario mensual igual a mayor que el ingreso
minimo establecido

Egresados
(empleados) con
salario mensual
igual o mayor que
el ingreso mnimo

Total de Egresados del


programa que se
encuentra empleados

Igual unidad
de medida
Nmero de egresados en el periodo t empleados con
salario mensual igual o mayor que el ingreso mnimo
x 100
Nmeros de egresados en el periodo t que se
encuentran empleados
Mismo
periodo

A partir del grfico, cabe resaltar cuatro elementos claves, cuyo cumplimiento debe
verificarse cuando se definen indicadores de porcentajes:
99 Las unidades de medida en el numerador y denominador deben ser las mismas.
99 Los periodos de medicin en el numerador y denominador deben ser los mismos.
99 La unidad de medida del indicador (porcentaje) coincide con la expresin del
indicador, la cual es enunciada en su nombre (Porcentaje de)
99 El numerador representa una fraccin o parte del denominador.

9
Se ha tomado como referencia para el desarrollo de esta seccin el Manual para el diseo y la construccin de indicadores.
Instrumentos principales para el monitoreo de los programas sociales de Mxico publicado por el Consejo Nacional de
Evaluacin de la Poltica de Desarrollo Social (CONEVAL), 2013.

42

El cuadro 9 muestra un ejemplo del indicador de desempeo que usa como unidad
de medida, porcentaje.
Cuadro 9. Ejemplo de indicador expresado en porcentaje
Nivel de objetivo

Indicador

Unidad de

Mtodo de clculo

medida
A / B *100

Resultado
especfico

Porcentaje de
egresados que
perciben salario
mensual igual
o mayor que el
ingreso mnimo
establecido

A: Nmero de egresados en el ao t empleados


con salario mensual igual o mayor que el ingreso
mnimo
Porcentaje

B: Nmero de egresados en el ao t que se


encuentran empleados
A es el Campo 509 de la ficha, tiene detallado un
salario mayor al mnimo vital.
B es el Campo 502 de la ficha: Base de datos de
egresados.

Indicador de desempeo expresado como tasa de variacin


Una tasa de variacin es la forma de expresar un cambio relativo en una misma
variable pero en periodos diferentes en el tiempo .En el grfico 7 presentamos un
ejemplo de cmo construir este indicador:
Grfico 7. Construccin de indicadores de desempeo como tasa de variacin

Restamos
la unidad

Igual unidad
de medida

Indicador:
Tasa de variacin en
el nmero anual de
microempresas
creadas

Nmero de microempresas creadas con los apoyos del


programa en el ao t
-1
Nmeros de microempresas creadas con los apoyos del
programa en el ao t - 1
Diferente
periodo

43

x 100

A partir del grfico, cabe resaltar cinco elementos claves, cuyo cumplimiento debe
verificarse cuando se definen estos indicadores:
99 Este mtodo de clculo toma observaciones de una misma variable, pero en dos
diferentes puntos en el tiempo (pasado y presente). La informacin ms actual
se coloca en el numerador y la menos reciente, es decir, el punto de inters, en
el denominador.
99 Por ello, es fundamental describir con claridad el nombre de las variables en el
mtodo de clculo y verificar la temporalidad en que se realiza la medicin.
99 El nombre del indicador debe comenzar como Tasa de variacin de, pero
no debe incluirse juicios de valor en el nombre del indicador, como tasa de
crecimiento o tasa de reduccin, entre otros.
99 La unidad de medida del indicador ser porcentaje, la cual no coincide con la
expresin del indicador enunciada en su nombre (Tasa de variacin de)
99 La tasa de variacin se usar solo cuando sea relevante medir el incremental en el
desempeo de un resultado especfico o producto. Tal es el caso de un producto
que presenta brechas muy grandes y que el avance en su desempeo se medir
respecto a incrementos sobre el periodo anterior. La tasa de variacin no se
usar en los casos en que se pueda medir la brecha de un resultado especfico
o producto. Por ejemplo, un indicador de desempeo como Tasa de variacin
de hogares rurales con cobertura de agua segura no es apropiado, sino que el
indicador correcto sera Cobertura de hogares rurales con agua segura.
El cuadro 10 presenta un ejemplo de un indicador de desempeo basado en una
tasa de variacin.
Cuadro 10. Ejemplo de indicador expresado como tasa de variacin
Nivel de objetivo

Indicador

Unidad de
medida

Mtodo de clculo
(A / B 1)*100
A: Nmero de microempresas creadas con los
apoyos del programa en el ao t

Producto

Tasa de
variacin en el
nmero anual
de
microempresas
creadas

B: Nmero de microempresas creadas con los


apoyos del programa en el ao t - 1)-1

Porcentaje

A es el Campo 200 de la base de datos, tiene


detallado el recibir apoyo.
B es el Campo 201 de la base de datos: Nmero
de microempresas.

44

Indicador de desempeo expresado como razn/ promedio


Una razn o promedio es el cociente entre dos variables con distinta unidad de
medida, pero para un mismo periodo; es decir, es la forma de expresar unidades del
numerador por unidad del denominador. En el Grfico 8 se presenta un ejemplo de
construccin de un indicador de este tipo:
Grfico 8. Construccin de indicadores de desempeo como razn o promedio
Diferente unidad
de medida

Indicador:
Promedio de
semanas que los
beneficiarios llevan
desempleados

Total de semanas que los beneficiarios llevan


desempleados durante el periodo t
Nmero de beneficiarios entrevistados en el periodo t
Mismo
periodo

A partir del grfico 10, cabe resaltar cinco elementos claves, cuyo cumplimiento debe
verificarse cuando se definen estos indicadores:
99 Las variables del numerador y denominador deben tener diferente unidad de
medida
99 Debe haber correspondencia entre el periodo de medicin de las variables del
numerador y denominador
99 La unidad de medida del indicador de desempeo estar vinculada con la unidad
de medida del numerador o con la relacin entre numerador y denominador
99 El nombre del indicador de desempeo debe reflejar la unidad de medida del
indicador
El cuadro 11 muestra un ejemplo del indicador de desempeo expresado en razn o
promedio.

45

Cuadro 11. Ejemplo de indicador expresado como razn o promedio


Nivel de objetivo

Indicador

Unidad de

Mtodo de clculo

medida
A/B

Promedio
de semanas
que los
beneficiarios
egresados
llevan
desempleados

Resultado
especfico

A: Total de semanas que los beneficiarios llevan


desempleados durante el periodo t
Semanas por
beneficiario

B: Nmero de beneficiarios entrevistados en el


periodo t
A est en la Pregunta 600.
B est en la Pregunta 100.

Indicador de desempeo expresado como ndice


Un ndice hace referencia a una medida compuesta a partir de varios indicadores,
que son agregados por alguna de las muchas tcnicas estadsticas disponibles
(promedio simple, promedio ponderado, anlisis de componentes principales).
Los ndices estn diseados para expresar de manera sinttica la variacin en un
conjunto de valores. (Estvez y Prez: 2007)
Los ndices tienen un consenso metodolgico y son utilizados por instancias
nacionales e internacionales. Una ventaja de los ndices es que son publicados por
fuentes oficiales, lo que implica que es informacin externa al PP y cuenta con una
metodologa clara. No obstante, para utilizar un ndice como indicador de un PP es
necesario revisar que la metodologa para generar el ndice mida aspectos que se
tengan que medir.
En el Anexo 2 podr encontrar informacin metodolgica para la elaboracin de
ndices as como algunos links de ayuda donde se podr encontrar informacin de
algunos ndices desarrollados por entidades nacionales e internacionales.
Cuadro 12. Ejemplo de indicadores expresado como ndice
Nivel de objetivo

Resultado
especfico

Indicador
ndice de
Tolerancia
Social de las
personas en
relacin a
la violencia
familiar,
especialmente
dirigida hacia
las mujeres

Unidad de
medida

Mtodo de clculo
En la ficha referir al documento metodolgico
elaborado por la entidad, el cual debe contener
los pasos para el clculo del ndice, entre los
cuales debe figurar:
99 Variables que incluye el ndice
99 Fuentes de datos
99 Ponderadores
99 Escalas del ndice
Se debe adjuntar este documento con la ficha
tcnica del indicador.

ndice

46

d) Fuente de datos
La fuente de datos es la entidad que recolectar la informacin para el clculo el
indicador y el detalle del nombre de la encuestas de hogares, censos, registros
administrativos, evaluaciones, entre otros.
La definicin de la fuente de datos determina la factibilidad del indicador de
desempeo; si no existen fuentes de datos disponibles para las variables relevantes,
se debe de analizar la conveniencia de la generacin de la fuente de informacin
o el replanteamiento del indicador de desempeo. Este anlisis se basa en la
comparacin entre los beneficios de contar con la informacin para el PP y los costos
que implica generar la fuente de datos.
En este anlisis se debe guardar la confiabilidad de la fuente de datos, es decir que
guarde con los requisitos mnimos de consistencia entre sus variables, rigurosidad
en el recojo de la informacin y que sea transparente en sus limitaciones. Asimismo,
se debe procurar centralizar la informacin del indicador en una sola fuente y evitar
duplicar en varias fuentes.
As, en situaciones donde hay falta de informacin, que impide la construccin de
indicadores apropiados para el seguimiento del PP, el grfico debajo describe el
proceso de anlisis para la generacin de la fuente de datos o el replanteamiento del
indicador de desempeo.
Grfico 9. Pasos para el uso de una fuente de datos
La entidad genera
la fuente de datos?

no
s

EL INEI genera la
fuente de datos?

Paso (ii)

no

Paso (i) s

Es mayor el
beneficio que el
costo de generar la
informacin?

Paso (iii)

no

Se establece la
fuente de datos

Se debe replantear
el indicador

Paso (iv)

47

Paso (v)

Paso (i): La entidad responsable de hacer seguimiento del indicador se pregunta


si cuenta con los sistemas de informacin para generar la fuente de datos. Esta
generacin de la fuente de datos puede consistir en crearla o consolidar fuentes
aisladas, que contienen las variables que componen el indicador de desempeo.
Si la respuesta es S, se dirige al Paso (iv), en caso contrario, contina en el Paso (ii).
Paso (ii): dependiendo de la informacin requerida para medir el indicador, la
entidad responsable se pregunta si esta informacin puede ser generada a travs
de las encuestas del INEI (informacin censal, encuestas a hogares, encuestas
especializadas, entre otras fuentes). Si la respuesta es S, se dirige al Paso (iv), en
caso contrario, contina en el Paso (iii).
Paso (iii): la entidad responsable evala el costo de generar la informacin de
desempeo10. Para ello se pregunta si el beneficio de contar con la informacin
es mayor al costo de generarla. Los beneficios deben ser vistos en la utilidad que
tenga esa informacin en la formulacin de su presupuesto y la focalizacin de sus
acciones, de modo que mejoren sus indicadores claves. Si la respuesta es S, se
dirige al Paso (iv), en caso contrario, contina en el Paso (v).
Paso (iv): la entidad responsable ha asegurado la disponibilidad de la fuente de
datos, por lo que se considera que el indicador de desempeo es factible.
Paso (v): la entidad responsable no ha asegurado la disponibilidad de la fuente de
datos para el indicador de desempeo seleccionado, por lo que se considera que el
indicador no es factible. Por lo tanto, se debe replantear este indicador.
Recomendaciones para enunciar la fuente de datos:
La fuente de datos debe enunciarse de la siguiente forma:
99 Reportar el nombre de la entidad o del rea que genera la informacin y el nombre
del registro o sistema administrativo
99 Reportar el nombre completo de la fuente que sustenta la informacin
e) Base de datos
La base de datos es el medio fsico o electrnico que contiene la informacin para
calcular el indicador de desempeo.

Se puede tomar como medida de referencia que el costo de generar la fuente de informacin no excede el 5% del
presupuesto de lo que es objeto de medicin.

10

48

Recomendaciones para enunciar a la base de datos


99 La base de datos no es igual a la fuente de datos. La base de datos es el producto
de la fuente de datos ms su direccin virtual o ubicacin.
99 Detallar el nombre de la base de datos (nombre del mdulo y forma de acceso a
la informacin adjuntar CD o vnculo)
99 De ser el caso, especificar si existe alguna reserva de confidencialidad con la
informacin
Cuadro 13. Ejemplos de base de datos
Nombre del
indicador

Est bien

Base de datos

No

Se ha establecido como base una


fuente de informacin.

La base de datos de la
ENAHO se encuentra en
lnea, en la pgina web de
Consulta por encuesta
del Instituto Nacional de
estadstica e Informtica:
http://iinei.inei.gob.pe/
microdatos/Consulta_por_
Encuesta.asp

Se ha especificado la forma de
acceso (en lnea) y la direccin para
acceder a la informacin de la base
de datos de la ENAHO.

Sistema interno del Programa

No

Se ha establecido como base una


fuente de informacin.

Se ha especificado el nombre de la
base, quin la suministra y a travs
de qu medio se accede a la base
de datos del PP.

Encuesta Nacional de
Hogares (ENAHO)
Dficit cualitativo
de vivienda en la
poblacin urbana
en situacin de
pobreza

Porcentaje de
grupos familiares
inscritos que son
seleccionados
como grupos
familiares elegibles

Observacin

establecida?

Base de datos STP (Sistema


Techo Propio) de Mi
Vivienda, suministrada al
equipo tcnico del Bono
Familiar Habitacional en
forma digital en CD.

f) Precisiones tcnicas
Las precisiones tcnicas se refieren a la descripcin especfica de las caractersticas
de las variables que componen el indicador de desempeo.
Recomendaciones para establecer precisiones tcnicas
99 En las precisiones tcnicas; se incluye una descripcin precisa o detallada de las
variables establecidas en el mtodo de clculo del indicador.
99 Especificar la poblacin que se est considerando para el clculo del indicador
99 En el caso de encuestas, especificar el nivel de inferencia o representatividad; por
ejemplo, si es solo nacional o departamental.

49

Cuadro 14. Ejemplo de precisiones tcnicas de los indicadores


Indicador

Mtodo de clculo

A / B *100
Porcentaje de
egresados que
perciben salario
igual o mayor que
el salario mnimo
establecido

A: Total de beneficiarios
egresados con Ingreso
mensual igual o mayor al
salario mnimo establecido
B: Total de beneficiarios
egresados empleados

Precisiones tcnicas
Para el clculo del denominador del indicador se
considerar a todos los beneficiarios egresados de los
servicios de capacitacin y certificacin que se encuentre
empleada al momento de la encuesta.
En el clculo del numerador del indicador, se considera
a la suma de los beneficiarios egresados cuyo ingreso
total mensual -ingreso bruto, sin contar los descuentospercibido en su empleo actual sea igual o mayor al salario
mnimo mensual establecido.
Cabe precisar que el clculo del indicador no incluir
actividades secundarias, por lo cual para su clculo slo
se tomar en cuenta la pregunta 524 A del mdulo 500
de la ENAHO, realizando la conversin a ingreso mensual
si fuese necesario, dependiendo de la frecuencia en que
recibe el salario (diario, semanal o quincenal).

g) Limitaciones y supuestos empleados


Los supuestos del indicador corresponden a suposiciones sobre acontecimientos,
condiciones o decisiones que estn parcial o totalmente fuera de control de la
entidad y que afectan la medicin del indicador. Las limitaciones, por otro lado,
representan las dificultades o restricciones que presenta el indicador, que pueden
afectar su medicin.
Las limitaciones y supuestos son identificados al comparar el indicador seleccionado
con el indicador ideal para el seguimiento del PP o del producto. Aqu se detallan
algunas pautas para establecer cada uno de ellos.
Recomendaciones para establecer supuestos
99 En los supuestos se debe identificar las condiciones que deben ocurrir para que
se logre la medicin del indicador, y que estn fuera del control de la entidad
responsable del programa.
99 No se consideran como supuestos aquellas condiciones que deben ser
identificadas como elementos de diagnstico o que deben estar disponibles
antes de iniciarse el programa. Por ejemplo: recursos aprobados, capacidad
tcnica disponible, voluntad poltica, entre otros.
99 Entre los principales supuestos empleados se encuentran aquellos relacionados
a la poblacin de referencia y aquellos vinculados a la correspondencia entre el
valor del indicador y el resultado esperado.

50

Cuadro 15. Ejemplo de supuestos del indicador


Indicador

Supuestos

Coeficiente
de
electrificacin rural
nacional

En la medicin de la cobertura de
electrificacin no se consideran las
conexiones clandestinas como jalar
luz de los postes del servicio elctrico
o de los vecinos (debido a que son
conexiones no formales). Tampoco se
considera toda forma de alumbrado en
hogares (lamparn, mechero, generador
solar, vela u otros).

Recomendaciones para establecer las limitaciones de los indicadores:


99 La limitaciones deben estar referidas a problemas que se pudiesen presentar en
la medicin del indicador, incluyendo la frmula de clculo o en el procesamiento
de la informacin (aspectos que se dejan de medir, problemas en el trabajo de
campo, informacin recolectada de manera parcial, etc.), no problemas referidos
a la implementacin del PP
99 Las limitaciones deben ser claras y especficas, por ejemplo, si se refieren a la
cobertura del indicador, la temporalidad de su medicin, limitaciones para poder
comparar los resultados del indicador entre cada periodo de medicin, entre
otros
99 Detallar el sesgo que genera la limitacin sobre el valor del indicador de
desempeo, si es que ocasiona una sobre o subestimacin del indicador
99 Si bien el indicador puede presentar ciertas restricciones o dificultades para
su medicin, estas limitaciones no deben ser tales que representen barreras
que impidan la medicin del mismo, porque ello ira en contra de los criterios
de calidad del indicador. Asimismo se espera que estas limitaciones puedan
ser levantadas en los siguientes periodos de medicin del indicador no tenga
mayores problemas.

51

Cuadro 16. Ejemplo de limitaciones del indicador


Indicador

Limitaciones

Porcentaje de beneficiarios
de las capacitaciones cuyos
empleadores se encuentran
satisfechos con su desempeo
en el trabajo

Una limitacin para la medicin del indicador es con respecto al recojo de


informacin sobre la trayectoria laboral de egresado.
Para poder realizar la medicin del indicador se debe tener registrado los
datos del empleador del beneficiario, y en ocasiones se pierde la informacin
del mismo luego de que el beneficiario egresa del programa debido a que
en algunos casos el empleador no registra en el sistema su informacin
actualizada o se equivoca en el registro de su informacin, lo que puede
limitar la disponibilidad de informacin para medir el indicador.

Porcentaje de mujeres y
hombres de 15 a 49 aos de
edad a los que se les realiz
la prueba para el VIH en los
ltimos 12 meses y conoce
sus resultados (PP TBC y VIH/
SIDA)

La principal limitacin en la obtencin de este indicador es que puede


haber sesgo en la recoleccin de los datos, el cual puede ser debido al
ocultamiento de la informacin por parte de los encuestados, debido a altos
grados de deseabilidad social.

h) Instrumento de recoleccin de informacin


Contiene las preguntas de un cuestionario o las variables de un registro administrativo,
a partir de los cuales se recoge la informacin para medir el indicador de desempeo.
Conforme lo establecido en Fuente de datos, el instrumento de recoleccin de la
informacin pude ser un instrumento existente o uno que se tiene que construir. En
este ltimo caso, se puede optar por dos estrategias:
99 Si existe un registro o encuesta, se pueda agregar preguntas o variables para
capturar la informacin requerida
99 Si no existe un registro o encuesta, se puede disear un nuevo instrumento
(cuestionario o sistema de informacin), el cual puede ser desarrollado como una
fuente de datos interna de la Entidad o puede ser construido en coordinacin
con el INEI para su aplicacin como parte de las encuestas especializadas.
Recomendaciones para establecer el instrumento de recoleccin de informacin
99 En el caso de un cuestionario, presentar las preguntas que capturarn la
informacin requerida y vincularlas con las variables contenidas en el mtodo de
clculo
99 En el caso de un sistema de informacin, presentar los campos que capturarn
la informacin requerida y vincularlas con las variables contenidas en el mtodo
de clculo

52

Cuadro 17. Ejemplo de instrumento de recoleccin de informacin (1)


Indicador

Instrumento de recoleccin de informacin -Encuesta INEI

Porcentaje de personas de 15 aos


a ms que reportan tener presin
arterial elevada diagnosticada por un
profesional de la salud

Cuadro 18. Ejemplo de instrumento de recoleccin de informacin (2)


Indicador

Instrumento de recoleccin de informacin-Registro


Administrativo

Cobertura de vacunacin canina contra


la rabia

53

i) Sintaxis
La sintaxis es el conjunto de reglas que define la secuencia correcta de un lenguaje
de programacin, que refleja la frmula de clculo para obtener el valor del indicador
de desempeo.
Recomendaciones para establecer la sintaxis:
99 Cuando sea aplicable, la sintaxis debe expresar el conjunto de instrucciones
(lenguaje de programacin)utilizadas para calcular el indicador mediante algn
programa computacional (SPSS, R, STATA, REDATAM, entre otros)
Cuadro 19. Ejemplo de sintaxis
Indicador

ndice de Tolerancia Social de las personas en


relacin a la violencia familiar, especialmente dirigida
a las mujeres

Sintaxis
La sintaxis para la generacin del ndice es:
Syntax en STATA:
sem (act1: item1 item9)
(cre1: item1 item9)
(ima1: item1 item7)
(itv1: act1 cre1 ima1), stand vce(robust)
estatgof, stats(all)
predict itv_m, lat(itv1)

3.4 Fichas tcnicas de los indicadores de desempeo


Una vez definidos los criterios para la construccin de los indicadores de desempeo,
los contenidos desarrollados en la seccin 3.1 de este captulo son usados para
elaborar el formato desarrollado por el MEF para la recopilacin de la informacin de
los indicadores de desempeo, denominado la Ficha tcnica de los indicadores
de desempeo, que es la Tabla N 14 del Anexo 2.
La definicin, justificacin, limitaciones, precisiones tcnicas y todas las caractersticas
del indicador que hemos revisado en este captulo de esta gua estn plasmadas en
esta Ficha Tcnica.
Adicionalmente a los contenidos desarrollados anteriormente, respecto, al Programa
Presupuestal, se registra el nombre del PP descrita en la cadena programtica, de
forma exactamente igual. Luego, sobre los Pliegos que ejecutan acciones en el
marco del programa presupuestal, especificar los pliegos de los niveles de gobiernos
nacional y regional que tienen presupuesto, y sealar si a nivel de gobierno local
tambin se ha previsto presupuesto. Luego, la Periodicidad se refiere a la frecuencia
del clculo del indicador (mensual, trimestral, semestral, anual o bienal, entre otros).
A continuacin se presentan un ejemplo de la ficha tcnica completa, elaborada
siguiendo los criterios sealados en este captulo y en cada seccin se puede
encontrar una vieta que relaciona cada parte de la ficha con el contenido trabajado
en la presente gua.

54

Cuadro 20. Ejemplo de Ficha tcnica de indicador

PROGRAMA PRESUPUESTAL:

Identifica el nombre
del PP (Ver pg.34)

Bono Familiar Habitacional

Esta seccin corresponde al


Nombre del indicador (Ver
Seccin 3.1 pg.36)

Porcentaje de hogares del grupo objetivo con dficit cuantitativo de vivienda


Identifica a qu nivel
corresponde el indicador de
desempeo (Ver pg.18)

mbito de control

Resultado especfico: Incremento del acceso de la poblacin


de bajos recursos a vivienda en condiciones adecuadas

PLIEGOS QUE EJECUTAN ACCIONES EN EL MARCO DEL PROGRAMA PRESUPUESTAL


Identifica el nombre
del PP (Ver pg.34)

(con recursos asignados en el presupuesto 2015)


Ministerio de Vivienda, construccin y saneamiento

DEFINICIN

Esta seccin corresponde a la


seccin a de la pgina (Ver pg.39)

El indicador busca medir la proporcin de hogares que forman parte del grupo objetivo del
Programa en situacin de dficit cuantitativo de vivienda en relacin al total de hogares del
grupo objetivo.
El Programa Bono Familiar considera como grupo objetivo a los ncleos familiares urbanos,
conformados por dos o ms integrantes con lazo familiar directo o que sean cnyuges o
convivientes y que perciban un ingreso neto menor o igual a 1860 nuevos soles.
De acuerdo a la definicin del INEI, se considera dficit cuantitativo a la cantidad de
viviendas que se necesita construir, reponer y/o reemplazar en el pas: primero, para
satisfacer las necesidades de viviendas de los hogares secundarios que aspiran a adquirir
una, y segundo para reponer viviendas que no son adecuadas para habitacin humana.

DIMENSIN DE DESEMPEO

Esta seccin 2.2 del


Captulo 2, en la pg.21

Eficacia

VALOR DEL INDICADOR


Porcentaje de hogares de PO
Periodo en dficit cuantitativo
32.5%
2011
30.9%
2012
29.3%
2013
Fuente: Encuesta Nacional de Hogares-ENAHO, 2011-2013

JUSTIFICACIN

Esta seccin corresponde


al Captulo 4, de la pg.62

Esta seccin corresponde


a la seccin b de la pg.40

Este indicador permite medir de manera directa la eficacia de la intervencin del Programa
Presupuestal para reducir el nivel de dficit habitacional urbano cuantitativo de la
poblacin objetivo del Programa.

LIMITACIONES Y SUPUESTOS EMPLEADOS

Esta seccin corresponde


a la seccin g de la pg.50

Una de las principales limitaciones del indicador es que no puede ser calculado a nivel de
ncleos familiares, tal como se encuentra definido en la poblacin objetivo del programa,
ya que las encuestas nacionales como la ENAHO no cuentan con las variables que permitan
distinguir los ncleos familiares de los hogares, de modo que el resultado ser slo un
clculo aproximado pero no exacto de toda la poblacin objetivo y, en ese sentido,
presentara cierto sesgo en la informacin.
Adicionalmente, en relacin con lo anterior, otra de las limitaciones de emplear la ENAHO,
es que esta fuente no nos permite identificar los casos atendidos por el BFH, lo que
permitira contar con informacin ms precisa respecto a su situacin de vivienda luego de
la intervencin del programa.
55
Asimismo, cabe mencionar que la ENAHO solo tiene nivel de inferencia a nivel
departamental, por lo que no es posible desagregar por urbano dentro de cada
departamento, que es el rea de intervencin del Programa Presupuestal.

ncleos familiares, tal como se encuentra definido en la poblacin objetivo del programa,
ya que las encuestas nacionales como la ENAHO no cuentan con las variables que permitan
distinguir los ncleos familiares de los hogares, de modo que el resultado ser slo un
clculo aproximado pero no exacto de toda la poblacin objetivo y, en ese sentido,
presentara cierto sesgo en la informacin.
Adicionalmente, en relacin con lo anterior, otra de las limitaciones de emplear la ENAHO,
es que esta fuente no nos permite identificar los casos atendidos por el BFH, lo que
permitira contar con informacin ms precisa respecto a su situacin de vivienda luego de
la intervencin del programa.
Asimismo, cabe mencionar que la ENAHO solo tiene nivel de inferencia a nivel
departamental, por lo que no es posible desagregar por urbano dentro de cada
departamento, que es el rea de intervencin del Programa Presupuestal.

PRECISIONES TCNICAS

Esta seccin corresponde


a la seccin f de la pg.49

El clculo del dficit cuantitativo est compuesto por Dficit tradicional, Tipo de vivienda y
Tenencia de propiedad.
Este indicador tiene representatividad a nivel nacional urbano y departamental.
Dficit tradicional
El valor del dficit tradicional se obtiene a travs de la siguiente frmula:
Nmero total de hogares de la poblacin objetivo - Nmero total de viviendas particulares
a nivel nacional
De acuerdo a la metodologa planteada por la CEPAL, para la determinacin del dficit
tradicional se debe precisar la unidad que requiere vivienda: si es a nivel de hogardenominado allegamiento externo- o familia- denominado allegamiento interno-. De
acuerdo a esta definicin, el dficit tradicional se calcula como la diferencia entre la
cantidad total de hogares miembros de la poblacin objetivo en la ENAHO; y la cantidad
total de viviendas particulares con ocupantes presentes a nivel nacional.
El INEI define vivienda particular como aquella destinada para ser habitada por una o ms
personas, con vnculo consanguneo o sin l, que viven bajo normas de convivencia familiar.
Entre las viviendas particulares se tiene:
- Casa independiente
- Departamento en edificio
- Vivienda en quinta
- Vivienda en casa de vecindad
- Choza o cabaa
- Vivienda improvisada
- Local no destinado para habitacin humana
- Otro tipo
Tipo de Vivienda
Son aquellas viviendas que por sus caractersticas no son adecuadas para albergar a los
hogares y por lo tanto requieren ser reemplazadas en su totalidad; por consiguiente se
incluye en el clculo del dficit cuantitativo las viviendas del tipo:
- Local no destinado para habitacin humana
- Otro tipo
- Viviendas improvisadas no propias
Tenencia de propiedad
Finalmente, se ha considerado el acceso a la propiedad de la vivienda como determinante
del dficit habitacional. En ese sentido, se considera como propietarios a aquellos hogares
que tienen viviendas propias, totalmente pagadas, por invasin y comprndolas a plazo,
considerndose como dficit a los no propietarios, aquellos hogares que habitan viviendas
alquiladas, cedidas u otras formas de posesin de la vivienda.
Clculo de la poblacin objetivo
El clculo del indicador se realizar en funcin a la poblacin objetivo del programa, por lo
que se determinar el valor del dficit considerando las siguientes variables caractersticas
de la poblacin objetivo del BFH: hogares en zonas urbanas, que incluya como mnimo una
persona y al menos un familiar o una pareja casada o conviviente, con ingreso menor a 1860
nuevos soles neto.
Para el clculo de la poblacin objetivo se considerarn las siguientes variables:
Hogares urbanos
Se considera la variable ESTRATO de la ENAHO que incluye los siguientes valores:
Estrato Geogrfico
56
1 Centros poblados mayor de 100,000 viviendas.
2 Centros poblados de 20,001 a 100,000 viviendas.
3 Centros poblados de 10,001 a 20,000 viviendas.

que se determinar el valor del dficit considerando las siguientes variables caractersticas
de la poblacin objetivo del BFH: hogares en zonas urbanas, que incluya como mnimo una
persona y al menos un familiar o una pareja casada o conviviente, con ingreso menor a 1860
nuevos soles neto.
Para el clculo de la poblacin objetivo se considerarn las siguientes variables:
Hogares urbanos
Se considera la variable ESTRATO de la ENAHO que incluye los siguientes valores:
Estrato Geogrfico
1 Centros poblados mayor de 100,000 viviendas.
2 Centros poblados de 20,001 a 100,000 viviendas.
3 Centros poblados de 10,001 a 20,000 viviendas.
4 Centros poblados de 4,001 a 10,000 viviendas.
5 Centros poblados de 401 a 4,000 viviendas.
6 Centros poblados con menos de 401 viviendas.
7 Area de empadronamiento rural compuesta - AER Compuesto
8 Area de empadronamiento rural simple - AER Simple
En el clculo del indicador son considerados como hogares urbanos los valores del 1 al 5,
mientras que los valores del 6 al 8 son considerados hogares rurales.
Hogares con ingresos menores a 1860 nuevos soles neto
Se considera ingreso al ingreso neto por actividades regulares, incluyendo el total de los
ingresos de los miembros del hogar. Este ingreso se da en trminos monetarios.
Esta seccin corresponde
a la seccin c de la pg. 41

MTODO DE CLCULO
El clculo del indicador queda establecido por la siguiente frmula:
Indicador=A / B
Donde:
A:Nmero de familias del grupo objetivo con dficit cuantitativo
B: Nmero total de familias con dficit cuantitativo
A est en la preguntas 2013 y 524 de ENAHO
B est en el mdulo de entrevistados

Esta seccin corresponde


a la pg.54

PERIODICIDAD DE LAS MEDICIONES


Anual

Esta seccin corresponde


a la seccin d de la pg. 47

FUENTE DE DATOS
INEI - Encuesta Nacional de Hogares ENAHO

Esta seccin corresponde


a la seccin e de la pg.48

BASE DE DATOS

ENAHO en Sistema de Documentacin Virtual de investigaciones estadsticas del


Instituto Nacional de estadstica e Informtica:
http://webinei.inei.gob.pe/anda_inei/index.php/catalog/195

INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE INFORMACIN

Esta seccin corresponde


a la seccin h de la pg.52

Para el clculo del indicador se tomarn en consideracin las siguientes preguntas de la


ENAHO:

57

Esta seccin corresponde


a la seccin i de la pg.54

SINTAXIS
*Parte 0: Definicion de muestra de trabajo dentro de Encuesta

*Poblacion objetivo
gen
ingmo2hd_temp=ingmo2hd/12
gen
objetivo=( (estrato==1 | estrato==2 | estrato==3 | estrato==4 | estrato==5)
& (mieperho>=2 & (p2032!=8 | p2032!=9 |p2032!=10) & (p2033!=8 | p2033!=9 |p2033!=10)) &
(ingmo2hd_temp<=1860))
labvar objetivo "Poblacion objetivo"
*Diseo muestral
svyset [pweight=factor07], psu(conglome) strata(estrato) singleunit(certainty)
*Parte 1: Calculo de variables intermedias
*Variable indicador de "hogar miembro de deficit"
gen
miembro1=(objetivo==1 & ((p101>=6 & p101<=8) | (p105a==1 | (p105a>=5 &
p105a<=7))))
foreachyear in 2011 2012 2013{
*Parte 1: Deficit tradicional
//Nmero total de hogares de la pob. objetivo
estpostsvy: tab objetivo if anio==`year' , count
matrix define A1=[e(b)\e(se)]'
matrix define TT=[A1]
//Nmero total de viviendas particulares
estpostsvy: tab p101 if (objetivo==1 &anio==`year'), count
matrix define A1=[e(b)\e(se)]'
matrix define TT=[TT\A1]

58

*Parte 2: Tipo de vivienda "no adecuada"


estpostsvy: tab p101 if (objetivo==1 & (p101>=6 & p101<=8) &anio==`year'), count
matrix define A1=[e(b)\e(se)]'

estpostsvy: tab objetivo if anio==`year' , count


matrix define A1=[e(b)\e(se)]'
matrix define TT=[A1]
//Nmero total de viviendas particulares
estpostsvy: tab p101 if (objetivo==1 &anio==`year'), count
matrix define A1=[e(b)\e(se)]'
matrix define TT=[TT\A1]
*Parte 2: Tipo de vivienda "no adecuada"
estpostsvy: tab p101 if (objetivo==1 & (p101>=6 & p101<=8) &anio==`year'), count
matrix define A1=[e(b)\e(se)]'
matrix define TT=[TT\A1]
*Parte 3: Tenencia de propiedad
estpostsvy: tab p105a if (objetivo==1 & (p105a==1 | (p105a>=5 & p105a<=7)) &anio==`year'),
count
matrix define A1=[e(b)\e(se)]'
matrix define TT=[TT\A1]
*Parte 2: Calculo de dficit
*Cifra de deficit
estpostsvy: tab miembro1 if (objetivo==1 &anio==`year'), count
matrix define A1=[e(b)\e(se)]'
matrix define TT=[TT\A1]

3.5 Revisin de las fichas tcnicas de los indicadores de desempeo


La DGPP del MEF es el encargado de revisar las fichas tcnicas de los indicadores de
desempeo elaboradas y remitidas por las entidades responsables de los PP. La revisin
es realizada luego de que la DGPP haya recibido el documento de diseo Anexo 2 por
parte de la entidad responsable, o durante el primer trimestre de cada ao.
La revisin consiste en identificar aquellos indicadores de desempeo que cumplen con los
criterios SMART11 y que tienen fichas tcnicas que sustenten su metodologa y vinculacin
con el resultado especfico o producto. El objetivo de esta revisin es seleccionar los
indicadores de desempeo que sern objeto del seguimiento de la DGPP. Los indicadores
de desempeo seleccionados sern usados para los fines que se detallan en el Captulo
5 de esta gua.
La DGPP del MEF, luego de recibir las fichas tcnicas, comunicar a las entidades
responsables de los PP qu indicadores de desempeo cumplen con los criterios para
ser considerados objeto del seguimiento y cules no los cumplen. En el segundo caso,
la entidad responsable del PP mejorar la ficha tcnica para ser remitida a la DGPP
posteriormente.
Adicionalmente, en los casos en que se cuente con indicadores de desempeo que
cumplan con los criterios SMART y que tengan fichas tcnicas bien sustentadas, pero
que no cuenten con medicin, estos sern considerados para el seguimiento de los PP
desde el momento en que se cuente con la primera medicin. En este caso, las entidades
responsables no tienen que tomar acciones de mejora de la ficha, sino informar a la DGPP
cuando se cuente con la medicin y remitir esta ltima informacin.
La DGPP del MEF no solicita por escrito un sustento del cumplimiento de los criterios SMART, sino que se tomar en cuenta
estos criterios, en el momento de la revisin de las ficha tcnicas.

11

59

60

Objetivos y lgica
vertical y
horizontal de la
MML validados

Revisin de
diseo del PP
Anlisis de
lgica horizontal
Anlisis de
lgica vertical

El PP como
punto de
partida

Fuente: Elaboracin propia

Qu voy a
obtener en
este paso?

Qu
actividades
involucra?

Lista de indicadores
preliminares

Establecer:
Variables
relevantes para
medir el logro del
resultado o
producto
Dimensin de
desempeo
Unidad de medida
Sujeto de
medicin
(Quin?)
Objeto de
medicin (Qu?)

Identificar y elegir
los indicadores

Lista final de
indicadores
validados y ajustados

Criterio SMART:
Simple y
especfico
Medible
Apropiado
Realista
Temporal

Criterios de
calidad de los
indicadores de
desempeo

Resumen de pasos para la construccin de indicadores de desempeo

Ficha tcnica
completa

Llenar la informacin
de los indicadores
finales en la Tabla
N14 del Anexo 2

a) Definicin
b) Justificacin
c) Mtodo de clculo
d) Fuente de datos
e) Base de datos
f) Precisiones tcnicas
g) Limitaciones y
supuestos
empleados
h) Instrumento de
recoleccin de
informacin
i) Sintaxis
Lista de indicadores
preliminares con
identificacin de
elementos bsicos
(mtodo de clculo,
fuente de datos, etc.)

Elaborar las fichas


tcnicas de los
indicadores

Detallar
informacin de los
indicadores

RECUADRO 6: RESUMEN DEL CAPTULO 3


En el siguiente cuadro se resume los pasos revisados en este captulo para la construccin de indicadores.

4
CLCULO DE LOS INDICADORES DE
DESEMPEO

61

CAPTULO 4. CLCULO DE LOS INDICADORES DE


DESEMPEO
En las fichas tcnicas se registra el valor de los indicadores de desempeo, en
caso se cuente con los medios e informacin necesarios para su clculo, en caso
contrario, se deja como pendiente, hasta que se cuente con los medios e informacin
necesaria. En este captulo se dan algunos lineamientos para calcular los indicadores
de desempeo y obtener su valor, el cual servir para su registro en la ficha tcnica.
El clculo de los indicadores de desempeo comprende:

4.1 Recoleccin de datos


La recoleccin de datos consiste en el conjunto de acciones e instrumentos
destinados a recoger la informacin para luego medir los indicadores de desempeo.
La forma de realizar la recoleccin de datos vara segn la fuente de informacin
que se utilice. En caso este sea un registro administrativo cuya data sea recolectada
internamente por una entidad que participe en la ejecucin del PP, o en caso sea
una encuesta o censo aplicado por el INEI. A continuacin se detallan las principales
diferencias entre estas dos fuentes.
Cuadro 21. Diferencias entre fuentes de informacin para el clculo de los
indicadores de desempeo
Indicador

Sintaxis

99 Las fuentes de informacin son aquellas


elaboradas por la entidad rectora de los
sistemas de estadstica nacional, INEI.

99 Las fuentes de informacin son los

sistemas de informacin de las mismas 99 Las fuentes de informacin contienen


entidades que participan en el PP y
datos que se recogen peridicamente.
recogen datos de manera constante.
Dependiendo del tipo de encuesta,
la informacin se recoge en forma
99 Las fuentes de informacin contienen
semestral o anual.
datos a nivel del total de beneficiarios.
En ciertos casos, contienen datos a 99 Las fuentes de informacin contienen
nivel de una muestra de beneficiarios.
datos que se recogen a nivel de una
muestra estadsticamente representativa
de poblacin y se utiliza un factor de
expansin en el clculo del indicador, o
a nivel censal.

99 El clculo de los indicadores es


realizado por las mismas entidades que
participan en el PP.

99 El clculo de los indicadores es realizado


por el INEI.

62

Recomendaciones para la entidad responsable de un PP en el uso de registros


administrativos:
99 Evitar la duplicidad de informacin en varias bases de datos, lo que podra ser un
factor de posibles errores en el clculo del indicador. Se recomienda consolidar
en una sola base de datos la informacin recogida para el clculo del indicador
de desempeo. En caso, el indicador de desempeo sea calculado a partir de
la informacin de distintas fuentes o bases de datos, se recomienda que la ficha
tcnica en la base de datos haga alusin a la base consolidada.
99 Salvaguardar la calidad en el recojo de la informacin, garantizando que se
registre toda la informacin necesaria para la medicin del indicador de acuerdo
a lo establecido en las fichas tcnicas y evitando dejar vacos en la informacin
que pudieran afectar el clculo del indicador.

RECUADRO 7: ENCUESTAS DEL INEI UTILIZADAS PARA GENERAR INFORMACIN


DE DESEMPEO DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

99
99
99
99
99
99

Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO)


Encuesta Nacional de Programas Estratgicos (ENAPRES)
Encuesta de Micro y Pequea Empresa (EMYPE)
Encuesta a Instituciones Educativas de Nivel Inicial y Primaria (ENEDU)
Encuesta Demogrfica y de Salud Familiar (ENDES)
Encuesta a Establecimientos de Salud con Funciones Obsttricas y
Neonatales (ENESA)
99 Censo Nacional de Comisarias
99 Encuesta para la medicin de la lnea de base de indicadores de prevalencia
y riesgo de transmisin de tuberculosis
Mayor informacin en http://iinei.inei.gob.pe/microdatos/

4.2 Clculo de los indicadores


Luego de la recoleccin de informacin para los indicadores, el INEI o la entidad
responsable del PP procedern a realizar el clculo del indicador, siguiendo los
criterios especificados en la ficha tcnica de los indicadores. A continuacin se
resaltan las principales diferencias que existen entre el proceso de clculo de los
indicadores para el INEI y para la entidad responsable del PP.

63

a) Proceso de clculo de los indicadores por el INEI12:


En primer lugar, el INEI realiza la consistencia bsica de datos, que tiene como
finalidad detectar y corregir las inconsistencias provenientes de la operacin de
campo o generadas en la digitacin.
Luego, se procede al clculo preliminar de los indicadores para realizar acciones de
consistencia interna y externa. La primera consiste en hacer una comparacin de
los indicadores entre diferentes encuestas con el propsito que haya coherencia
entre sus resultados. Por su parte, la consistencia externa de datos tiene como
finalidad detectar y corregir las inconsistencias despus de haber concluido con los
reportes de consistencia bsica e interna, y de este modo obtener una base de datos
debidamente consistente y preparada para la obtencin de los indicadores.
Finalmente, el INEI calcula los indicadores finales, a partir de la ficha tcnica, genera
los reportes de indicadores y proceden a realizar el envo de los resultados al MEF y
a la entidad responsable del PP.
b) Proceso de clculo de los indicadores en la Entidad:
Para las entidades de los tres niveles de gobierno que cuenten con fuentes de
informacin sistematizadas, estas realizan la medicin de los indicadores de
desempeo, siguiendo los lineamientos y reglas contenidas en las fichas tcnicas
respectivas, en coordinacin con los funcionarios encargados de la administracin
de los sistemas de informacin de cada Entidad o de quien administre las fuentes
de informacin.
Para efectos de la presentacin de la ficha tcnica al MEF, la entidad responsable
del PP deber consignar en la ficha tcnica solamente los valores nacionales o de
representatividad geogrfica ms grande.

12

Plataforma online Sistema de Documentacin Virtual de Investigaciones Estadsticas. INEI.

http://webinei.inei.gob.pe/anda_inei/index.php/catalog/184/dataprocessing

64

5
USOS DE LOS INDICADORES DE DESEMPEO

65

CAPTULO 5. USOS DE LOS INDICADORES DE


DESEMPEO
5.1 Instrumentos de difusin de los indicadores de desempeo
La informacin de los resultados de los indicadores de desempeo es suministrada
por el MEF a travs de dos medios: los Reportes de Seguimiento de los Indicadores
de Desempeo de los Programas Presupuestales, que publica anualmente, y a travs
del aplicativo RESULTA.
a. Reportes de seguimiento de los indicadores de desempeo de los Programas
Presupuestales
La DGPP del MEF elabora reportes anuales sobre los avances en el desempeo de los
PP. Estos documentos presentan los resultados de los indicadores de desempeo,
a travs de las series histricas de los indicadores y pruebas para determinar las
diferencias estadsticamente significativas entre dos periodos de un indicador. Estos
documentos se organizan por PP, desagregando por mbito geogrfico, en los casos
que sea posible.
Estos reportes contienen indicadores que son medidos por primera vez, o indicadores
de Lnea de Base, e indicadores que miden el avance anual en el logro de los
resultados, o indicadores de Progreso.
Los reportes de seguimiento de los indicadores de desempeo de los PP son
publicados en el segundo trimestre de cada ao, conteniendo informacin anual
sobre el desempeo del ao previo. Dado que la informacin de desempeo es
recogida hasta el 31 de diciembre de cada ao, durante el primer trimestre se trabaja
la consolidacin y revisin de la informacin, adems de la elaboracin de los
informes, quedando lista su publicacin para el segundo trimestre.
Los reportes de seguimiento de los indicadores de desempeo de los PP se pueden
encontrar en el siguiente link:
www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=3364&Itemid=10
1531&lang=es

66

b. Aplicativo RESULTA
La difusin de los resultados de los indicadores de desempeo de los PP tambin se
realiza a travs del aplicativo RESULTA, el cual consolida los numerosos indicadores
en una sola plataforma de fcil consulta. Adicionalmente, este aplicativo brinda
herramientas de anlisis sobre el desempeo de los PP, como informacin sobre
la representatividad de las mediciones (en casos de encuestas), diferentes formas
de bsqueda de informacin, pruebas para hallar las diferencias estadsticamente
significativas entre dos aos de un indicador, exportaciones a Excel, y grficos
para hacer comparaciones por aos y mbitos geogrficos (departamental). Cabe
mencionar que RESULTA tiene un instructivo donde se detalla todas sus caractersticas.
La informacin contenida en RESULTA tiene una actualizacin anual sobre los PP
vigentes a cada ao y sucesivas actualizaciones sobre los indicadores asociados a
cada PP. La primera actualizacin va de la mano con la vigencia de los PP durante el
ao fiscal, es decir, se van presentado los PP vigentes a cada ao. Esta actualizacin
se realiza durante el primer trimestre de cada ao. Las actualizaciones referidas a los
indicadores asociados a cada PP, se refieren a los valores que se van midiendo de
cada indicador. Estas pueden darse a lo largo de todo el ao. RESULTA se ubica en
el siguiente link: apps5.mineco.gob.pe/resulta/

La informacin de los resultados de los indicadores de desempeo resulta de


gran utilidad para la toma de decisiones en el proceso presupuestario y para la
investigacin y anlisis ms profundo. El siguiente grfico muestra los instrumentos
de difusin de la informacin de desempeo y los diferentes usos de los indicadores
de desempeo.

67

Grfico 10. Usos de la informacin de los indicadores de desempeo

(i)

Entidades, INEI

Entidades del sector


pblico

Generan la
informacin de
desempeo

Uso en el Proceso
Presupuestario

Programacin
Formulacin
Aprobacin
Ejecucin
Evaluacin

MEF

(ii)

Difunde los
resultados a travs
de (a) Reportes
anuales de Progreso
y (b) RESULTA

Usos de la
informacin
(iii)

MEF, entidades del


sector pblico,
investigadores

Uso en Evaluaciones y
anlisis de desempeo

Para el desarrollo
polticas pblicas

de

En
evalucaciones
independientes
En evalucaciones de
impacto

5.2 Usos de la informacin de desempeo en el proceso presupuestario


Los indicadores de desempeo de los PP son tiles en todas las fases del proceso
presupuestario y, de esta forma, cumplen la funcin de facilitar la vinculacin entre
la asignacin presupuestal a las entidades del sector pblico y el alcance de los
resultados definidos a travs de un PP. A continuacin se describen los usos de la
informacin de desempeo en cada una de estas fases.
a) En la programacin y formulacin multianual del presupuesto
Las fases de la programacin y formulacin multianual del presupuesto se rigen por
la Directiva N 002-2015-EF/50.01, Directiva para la Programacin y Formulacin
Anual del Presupuesto del Sector Pblico, con una Perspectiva de Programacin
Multianual.
La fase de programacin es aquella en la que las entidades pblicas, sobre la base
de la informacin del primer ao del ejercicio de programacin multianual, revisan y,
de ser necesario, actualizan las metas proyectadas y la estructura de financiamiento
en funcin a la asignacin presupuestaria total.
La fase de formulacin es aquella en la que las entidades pblicas ajustan, de ser
necesario, la informacin registrada del primer ao de la programacin multianual,
correspondiente a la estructura programtica y la estructura funcional, las metas
presupuestarias, los clasificadores de ingresos y gastos y las fuentes de financiamiento.
Respecto a los indicadores de desempeo de los PP, el artculo N 6 de la referida
Directiva establece que la determinacin de metas fsicas para la provisin de bienes

68

y/o servicios de los PP deben guardar relacin con los resultados especficos de los
PP. De esta forma, gastos que se estimen en la programacin se deben basar en el
costeo de los insumos necesarios para el logro de los resultados del PP. Dicho de
otro modo, las metas fsicas o indicadores de produccin fsica de los productos de
los PP estn vinculados con el cambio deseado en los indicadores de desempeo a
nivel de resultado especfico y productos13.
La programacin presupuestaria basada en resultados tiene como objetivo que se
establezcan metas adecuadas de los indicadores de desempeo, para lo cual se
requiere contar con informacin sobre los avances de los indicadores de produccin
fsica. Para ello, esta fase implica una serie de acciones en las que se encuentran
involucrados los tres niveles de gobierno en el caso de los PP con articulacin
territorial, y slo los GN en el caso de los PP sin articulacin. Estas acciones se han
organizado en el siguiente grfico:
Grfico 11. Participacin de los GN,GR y GL en el proceso de Programacin
presupuestaria
GN, GR y GL

GN y GR

GN y GR

Identificar la vinculacin
entre metas fsicas e
indicadores

Calcular los indicadores


de desempeo

Proyectar los avances en


los indicadores de
desempeo

GN

GN y GR

Remitir las fichas tcnicas


de los indicadores de
desempeo y las
mediciones histricas

Registrar en el SIAF
informacin de los
indicadores de
desempeo

GN

Consolidar informacin
histrica y de metas de
los indicadores de
desempeo

Adems, el artculo N 9 de dicha Directiva establece criterios adicionales para el incremento en la programacin multianual
de gastos, en base a la vinculacin entre los indicadores de desempeo y las metas fsicas consideradas en el PP.

13

Finalmente, se resalta que la definicin, medicin y revisin de los indicadores de desempeo de los PP se realiza a travs
de la tabla # 14 del indicador de desempeo (ficha tcnica), correspondiente a los Contenidos mnimos de un Programa
Presupuestal (Anexo N 2 en la Directiva para los PP vigente).

69

99 Identificar la vinculacin entre metas fsicas e indicadores:

Previo a la programacin presupuestaria, las entidades de los niveles de gobierno


nacional, regional y local-en el caso de los PP con articulacin territorial- debern
identificar la vinculacin entre los avances de los indicadores de produccin fsica
de los productos de los PP en los que participan y los indicadores de desempeo
establecidos en los diseos de los mismos. Cabe precisar que esta vinculacin puede
darse de diferentes formas, dependiendo de la naturaleza y procesos de los PP. El
cuadro debajo brinda mayores precisiones al respecto.

RECUADRO 8: VINCULACIN ENTRE METAS FSICAS E INDICADORES DE


DESEMPEO
Tomando como base las metas proyectadas del indicador de desempeo de
producto del PP, se estiman las metas fsicas de los productos y actividades.
Para estimar las metas fsicas se debe considerar las definiciones operacionales y
los criterios de programacin establecidos para cada producto y actividad. En la
mayora de casos se hace en base a una proyeccin poblacional sobre el indicador
de desempeo.
La estimacin de las metas fsicas, sobre todo de aquellas que corresponden a
coberturas de poblacin, requieren que el equipo tcnico del PP disponga de
informacin actualizada, pudiendo ser aquella proveniente de encuestas, padrones
nominales, proyecciones censales, registros institucionales u otros, la cual pueda
ser luego usada por los GR para la proyeccin de sus metas.

Fuente: Gua de programacin y formulacin presupuestaria de programas presupuestales con articulacin territorial, con
una perspectiva de programacin multianual, para los gobiernos regionales

99 Calcular los indicadores de desempeo:

Para el caso de los indicadores medidos a partir de los registros administrativos,


en funcin de los avances en los indicadores de produccin fsica de los productos
y tomando en cuenta la vinculacin del prrafo precedente, se calculan los
indicadores de desempeo (valores histricos). Esta es una accin que se debe
realizar regularmente, aunque para fines del seguimiento de los PP, se difunden los
valores histricos anuales.
Para el caso de los indicadores medidos a partir de encuestas o censos realizados
por el INEI, se toman estos valores como mediciones histricas de los indicadores
de desempeo.

99 Proyectar los avances en los indicadores de desempeo:

En el marco de la accin 4 del Plan de Articulacin territorial, las entidades de


los niveles de gobierno nacional y regional deben proyectar los avances en los

70

indicadores de produccin fsica y los valores de los indicadores de desempeo,


en el mbito geogrfico de su competencia. Esta accin del Plan de Articulacin
Territorial deber ser realizada en el primer trimestre de cada ao.
En este mismo marco, las entidades del nivel de gobierno local, suministran
informacin a le entidad del nivel de gobierno nacional responsable de un PP. Al
respecto, el cuadro debajo brinda mayores precisiones.

RECUADRO 9: CMO PROYECTAR LOS NIVELES DE DESEMPEO DE LOS


INDICADORES (METAS)?
1.- Considerar diferentes parmetros para fijar el nivel de desempeo proyectado

99 Valores del indicador en la lnea de base


99 Desempeo histrico del indicador (ao t-1, ao t-2, etc.)
99 Desempeo de instituciones similares, buenas prcticas internacionales,
benchmarking.

99 Desempeo proyectado de acuerdo con mejoras tecnolgicas o de


procesos segn la capacidad institucional.
99 Desempeo proyectado segn instrumentos de Planeacin y Programacin
Nacional.
2.- Considerar el nivel de desempeo de las metas a nivel nacional/ local
Siempre debe especificarse si el nivel esperado ser a nivel nacional o regional
3.- Considerar los supuestos no controlables por la institucin
Los niveles de desempeo proyectado o metas del indicador deben ser realistas
y autofinanciadas con los recursos del presupuesto asignado, por lo tanto, deben
considerar las capacidades de la institucin para cumplirlas.

Fuente: Lineamientos tcnicos y metodolgicos para la programacin estratgica sectorial e institucional y seguimiento y
evaluacin sectorial 2011

99 Consolidar informacin de los indicadores de desempeo:

Las entidades responsables de los PP consolidan la informacin histrica y de metas


de los indicadores de desempeo, salvaguardando las principales desagregaciones,
como por departamento, regin natural y mbito geogrfico.

99 Registrar en el SIAF informacin de los indicadores de desempeo:

Para el caso de los indicadores medidos a partir de los registros administrativos, durante
la programacin presupuestaria, las entidades de los niveles de gobierno nacional y
regional registrarn en los mdulos del SIAF correspondientes la informacin histrica
y de metas de los indicadores de desempeo, en el mbito de sus competencias; es
decir los valores y metas para los mbitos nacional y departamental.

71

Para el caso de los indicadores medidos a partir de encuestas o censos del INEI,
durante la programacin presupuestaria, las entidades de los niveles de gobierno
nacional y regional registrarn en los mdulos del SIAF correspondientes, solamente,
la informacin de metas de los indicadores de desempeo, en el mbito de sus
competencias.
Si bien las entidades pueden registrar cualquier indicador, se recomienda que se
registre aquellos que estn revisados, vale decir aquellos que cuentan con una ficha
tcnica de respaldo y tienen medicin. Para conocer cules son estos indicadores,
se debe considerar aquellos ltimos disponibles en el aplicativo RESULTA14.

99 Remitir las fichas tcnicas de los indicadores de desempeo y mediciones

histricas:
Durante el primer trimestre de cada ao, las entidades del gobierno nacional
responsables de los PP (articulados y no articulados territorialmente) remitirn a la
DGPP del MEF, con el visto bueno del responsable tcnico del PP, las fichas tcnicas
de los indicadores de desempeo y las mediciones histricas que se hayan logrado.
La formulacin presupuestaria basada en resultados tiene como objetivo el ajuste
de las metas de los indicadores de desempeo, conforme se establezcan los techos
presupuestales y de acuerdo a las prioridades que cada entidad determine. Para
ello, esta fase implica una serie de acciones en las que se encuentran involucrados
los tres niveles de gobierno, las cuales se detallan a continuacin:
Grfico 12. Participacin de los GN,GR y GL en la Formulacin Presupuestaria
GN, GR y GL

GN y GR

GN y GR

Ajustar proyecciones

Consolidar la
informacin ajustada de
metas de los indicadores
de desempeo

Ajustar en el SIAF la
informacin de metas de
los indicadores de
desempeo

99 Ajustar proyecciones:

Las entidades de los niveles de gobierno nacional, regional y local ajustan las
proyecciones realizadas en la programacin presupuestaria, en el mbito geogrfico
de su competencia. Esta accin deber ser realizada previamente al inicio de la fase
de formulacin.

14
El Manual de Usuario del Mdulo de Programacin y Formulacin de Gobierno Nacional y Regional contiene los detalles
operativos especficos sobre este mdulo.

72

99 Consolidar la informacin ajustada de las metas:

En el marco de la accin 4 del Plan de Articulacin territorial, las entidades


responsables de los PP consolidan la informacin ajustada de metas de los
indicadores de desempeo, salvaguardando las principales desagregaciones, como
por departamento, regin natural y mbito geogrfico.

99 Ajustar en el SIAF la informacin de las metas:

Para el caso de los indicadores medidos a partir de los registros administrativos y de


encuestas o censos del INEI, durante la formulacin presupuestaria, las entidades
de los niveles de gobierno nacional y regional ajustarn en los mdulos del SIAF
correspondientes, la informacin de metas de los indicadores de desempeo, en el
mbito de sus competencias.
Cabe mencionar que durante el primer semestre de cada ao, las entidades del
gobierno nacional responsables de los PP, que cuenten con indicadores medidos
remitirn a la DGPP del MEF, con el visto bueno del responsable tcnico del PP, las
metas de los indicadores de desempeo.

b) En la aprobacin de la ley de presupuesto del sector pblico


Conforme el artculo N 21 del Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley
General del Sistema Nacional de Presupuesto, el proyecto de ley del presupuesto
del sector pblico que remite el Presidente de la Repblica al Poder Legislativo
viene acompaado de documentacin complementaria, entre las que se tiene la
informacin de avances de desempeo y de metas de los indicadores de los PP. As
la aprobacin del presupuesto del sector pblico consiste en la aprobacin por el
Congreso de la Repblica, lo que constituye el lmite mximo de gasto a ejecutarse
durante un ao fiscal.
En fase participa la DGPP del MEF a travs de la consolidacin y elaboracin de la
informacin de desempeo en la exposicin de motivos del Proyecto de Ley de
Presupuesto. Esta informacin contiene:
99 Los principales indicadores de desempeo que han sido revisados por la DGPP y

medidos de los PP con mayor participacin presupuestal.


99 Los valores histricos corresponden a cuatro aos y las metas a tres aos. Esta

informacin proviene del trabajo desarrollado en las fases de programacin y


formulacin del presupuesto entre las entidades responsables de los PP y los
niveles de gobierno regional y local.
99 La informacin de valores histricos y de metas de los indicadores de desempeo

se presentan solo para el mbito nacional.

73

De esta forma, la informacin de desempeo forma parte de los elementos de


discusin en la aprobacin del presupuesto del sector pblico.

c) En la ejecucin presupuestaria
Conforme el artculo N 12 de la Directiva N 005-2010-EF/76.01, Directiva para la
Ejecucin Presupuestaria, la ejecucin del gasto pblico es el proceso a travs del
cual se atienden las obligaciones de gasto con el objeto de financiar la prestacin de
los bienes y servicios pblicos y, a su vez, lograr resultados.

En esta fase, para los indicadores de desempeo medidos a partir de registros


administrativos, las entidades de los niveles de gobierno nacional, regional y local
recolectan, sistematizan y procesan la informacin necesaria para el clculo de los
indicadores de desempeo. Estas acciones se realizan a cargo de las entidades y
usando las plataformas informticas propias. A diferencia de las fases de programacin
y formulacin, en el mdulo de ejecucin del SIAF, no se incorpora la informacin
de desempeo.
En el marco del seguimiento de los PP, la informacin de desempeo es evaluada
anualmente; sin perjuicio de ello, las entidades pueden hacer seguimiento de sus
indicadores con una periodicidad menor, segn lo crean conveniente.

d) Evaluacin del presupuesto


En el marco de los indicadores de desempeo, conforme el artculo N 4 de la
Directiva N 005 -2012-EF/50.01, Directiva para la Evaluacin Semestral y Anual de
los Presupuestos Institucionales de las Entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos
Regionales, la finalidad de la evaluacin presupuestaria es verificar el cumplimiento
de las metas de los indicadores formulados de los PP para cada ao fiscal.
Respecto a los indicadores de desempeo de los PP, el artculo N 7 de la referida
Directiva establece que para el seguimiento de los PP se utiliza la informacin
anual de los indicadores de desempeo de resultados y productos incluidos en los
diseos de los mismos implementados en cada ao fiscal, es decir, en el Anexo 2 de
Contenidos Mnimos de Programas Presupuestales con Enfoque de Resultado.
El aplicativo informtico para la Evaluacin al Primer Semestre y Anual de los
Presupuestos Institucionales contiene un mdulo para actualizar los indicadores de
desempeo de resultados especficos y productos de los PP elaborados durante
la fase de programacin y formulacin del Presupuesto del sector pblico. En este
aplicativo las entidades responsables del PP a nivel del gobierno nacional registran
el cumplimiento de las metas del ao y pueden hacer comentarios a las evoluciones
de los indicadores de desempeo.

74

La evaluacin presupuestaria tiene como objetivo verificar si las metas planteadas


por las entidades de los niveles de gobierno nacional y regional para el ao evaluado
se han cumplido. Para ello, las entidades del Gobierno Nacional y regional, segn
corresponda, debern tener en cuenta que:
99 En el mdulo de evaluacin presupuestaria viene, previamente cargada, la
informacin de los indicadores de desempeo revisados y sus correspondientes
valores histricos. Estos sern los mismos indicadores incluidos en el aplicativo
RESULTA. Por lo tanto, esta informacin no podr ser modificada. En caso las
entidades tengan comentarios u observaciones a dicha informacin, estos se
realizarn sobre el registro de comentarios habilitado para tal fin.
99 En el mdulo de evaluacin presupuestaria, las entidades de los niveles de
gobierno nacional y regional registrarn el valor calculado anual del ao evaluado
y la meta formulada del ao evaluado.
99 En el caso de indicadores de desempeo medidos a partir de registros
administrativos, el valor calculado anual del ao evaluado es el resultado de
la medicin al 31 de diciembre de los indicadores de desempeo, conforme la
metodologa establecida en la ficha tcnica (Tabla N 14 del Anexo 2).
99 En el caso de indicadores de desempeo medidos a partir de encuestas o censos
realizados por el INEI, el valor calculado anual del ao evaluado provendr del
INEI. Este tambin sigue la metodologa establecida en la ficha tcnica (Tabla N
14 del Anexo 2).
99 La meta formulada del ao evaluado ser registrada por las entidades responsables
de los PP a nivel de gobierno nacional y por los gobiernos regionales en el
mbito de su competencia; es decir, las entidades del nivel de gobierno nacional
registrarn las metas nacionales y las entidades del nivel de gobierno regional, las
departamentales.
99 La meta registrada del ao evaluado deber coincidir con la meta establecida y
remitida a la DGPP para la fase de formulacin presupuestaria del ao evaluado.
En caso estas metas no coincidan, las entidades correspondientes registrarn en
el campo de comentarios habilitado en el mdulo de evaluacin presupuestaria
las razones de las modificaciones de las metas.
99 La DGPP del MEF revisar la informacin registrada y evaluar el logro de las metas
de desempeo. Cabe mencionar que las metas son referenciales y muestran,
principalmente, el nfasis y priorizacin de las polticas. En caso las metas y los
valores medidos de los indicadores de desempeo difieran, la DGPP del MEF
podr consultar a la entidad correspondiente sobre las posibles razones que
originaron tal situacin. Esta informacin servir de base para los anlisis que la
DGPP incluir en los reportes de seguimiento del desempeo de los PP.

75

5.3 Uso de la informacin de desempeo en evaluaciones y anlisis de


desempeo
La informacin de desempeo constituye un elemento importante para la formulacin
de polticas pblicas, as como para las evaluaciones independientes y de impacto
que desarrolla la DGPP del MEF, en el marco del PpR.
La importancia del uso de la informacin de desempeo yace en que permite observar
en qu medida se estn cumpliendo los resultados de los PP. Como se mencion en
la seccin precedente, dentro del proceso presupuestario, dicha observacin est
expresada en la fase de evaluacin presupuestaria, mediante la cual se comparan
los resultados obtenidos con las metas establecidas.
En este sentido, en primer lugar, la informacin de desempeo y la verificacin del
cumplimiento de las metas permiten a los responsables de los PP tomar medidas
correctivas que se adoptarn en el siguiente proceso presupuestario. Las medidas
correctivas pueden consistir en cambios en los procesos de entrega de los productos
o servicios, en mejoras en la focalizacin de la poblacin objetivo o en la priorizacin
presupuestal de alguna lnea de accin.
Ms an, mediante el seguimiento continuo de la informacin de los indicadores
de desempeo, la entidad responsable de un PP puede tener alertas sobre si algn
producto o el resultado del PP diferirn de su meta y, por lo tanto, tomar las acciones
correctivas.

RECUADRO 10: UTILIDAD DE LA INFORMACIN DE LOS INDICADORES DE


DESEMPEO DENTRO DE LA ENTIDAD

99 Dar alertas durante la ejecucin de un PP: con la medicin de los indicadores,


se cuenta con informacin que puede ser usada para la implementacin de
mejoras.
99 Promover la relevancia de un PP: con la informacin de los indicadores
de desempeo, se puede mostrar los resultados obtenidos a la poblacin
objetivo del mismo o a la poblacin en general, lo que refuerza la relevancia
del PP sobre la poblacin.
99 Brindar un enfoque comparativo con los resultados obtenidos por distintas
intervenciones pblicas: los resultados de la medicin de los indicadores de
desempeo generan informacin que puede ser comparada con el desempeo
de otros programas, lo que permite identificar buenos ejecutores y aprender de
su experiencia a mejorar el desempeo de otros programas.

Asimismo, la informacin de desempeo y la verificacin del cumplimiento de las


metas permiten a la DGPP evaluar las asignaciones de recursos presupuestarios,
revisar los diseos de los PP o impulsar medidas para la mejor toma de decisiones
en el PP.
76

En esta lnea, la DGPP del MEF se apoya en otro de los instrumento del PpR para
la toma de decisiones, la evaluacin en el marco del PpR. Este instrumento puede
insumir informacin de desempeo y consiste en un anlisis sistemtico y objetivo
de una intervencin pblica, proyecto, PP o poltica en curso o concluida. Este
instrumento lo conforman las15:
99 Evaluaciones de Diseo y Ejecucin Presupuestal (EDEP), que examinan la lgica
del diseo de un programa o intervencin, as como de aspectos vinculados
con su implementacin y desempeo en las entrega de bienes o provisin de
servicios a la poblacin
99 Evaluaciones de Impacto (EI), que mediante la utilizacin de herramientas de
anlisis complejas, miden el efecto enteramente atribuible al programa en el logro
de los resultados planteados.
A travs de estas evaluaciones, que emplean metodologas ms exhaustivas
y rigurosas, se tiene mayores elementos de juicio para la toma de decisiones en
materia presupuestal.
Finalmente, resulta importante dar a conocer a la opinin pblica en qu medida
se estn alcanzando los resultados deseados de los PP, pues se puede generar
confianza y fortalecer el desarrollo del mismo. La difusin de la informacin de todos
los PP permitir a la poblacin, en general, conocer cmo se est priorizando y
desarrollando la poltica pblica.

15
Para mayor referencia, visitar la seccin de Evaluaciones Independientes en el portal institucional del MEF, http://www.
mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=3894&Itemid=101532&lang=es

77

RECUADRO 10: RESUMEN DEL CAPTULO 5


Contiene informacin
sobre el desempeo
anual de los PP
a. Reportes de
seguimiento de los PP

Instrumentos de difunsin
de la informacin de
indicadores de desempeo
b. Aplicativo RESULTA

Contiene informacin
de los indicadores de
linea de base de los PP

Presenta informacin
sobre:
Avances en los
indicadores de
desempeo
Representatividad de
la medicin
Pruebas estadsticas
Exportaciones a Excel
y grficos

Uso de la informacin de resultados de indicadores de desempeo


a. Uso de la informacin en el Proceso
Presupuestal

b. Uso de la informacin en las Evaluaciones y


anlisis de desempeo

Programacin y formulacin
Proyeccin y ajustes de metas de los
indicadores de desempeo

Formulacin Polticas Pblicas


La informacin de desempeo permite:
Observar el nivel de cumplimiento de
resultados de los PP
Tomar medidas correctivas para mejorar
el desempeo de los PP
Tener alerta sobre si un producto o
resultado del PP difieren de la meta

Aprobacin
El MEF consolida y elabora la
informacin de desempeo para la
exposicin de motivos del proyecto de
ley del Ppt.
Ejecucin

Evaluaciones

Recoleccin, sistematizacin y
procesameinto de la info para el clculo
de indicadores.

En la EDEP y Evaluaciones de impacto


los resutados de desempeo proveen
informacin valiosa para examinar los
impactos de los PP as como para
analizar el diseo y gestin de los
mismos.

Evaluacin
Se comparan los resultados obtenidos
con las metas establecidas.

78

BIBLIOGRAFA
99 Manual para el Diseo y la Construccin de Indicadores. Instrumentos principales
para el moni-toreo de programas sociales de Mxico. Primera edicin: septiembre
de 2013. Consejo Nacional de Evaluacin de la Poltica de Desarrollo Social.
Mxico.
99 Performance-based Budgeting. Marc Robinson. Regional Centers for learning on
evaluations and results.
99 Performance monitoring indicators handbook / Roberto Mosse and Leigh Ellen
Sontheimer. Bancomundial. 1996.
99 Ten steps to a results-based monitoring and evaluation system: a handbook for
development practitioners / Jody ZallKusek and Ray C. Rist. 2004. Banco Mundial.
99 Metodologa del marco lgico para la planificacin, el seguimiento y la evaluacin
de proyectos y programas. Edgar Ortegn ; Juan Francisco Pacheco; Adriana
Prieto. Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificacin Econmica y Social
(ILPES) . rea de proyectos y programacin de inversiones. 2005. Naciones
Unidas.
99 Gua metodolgica aplicada para la formulacin de indicadores y el seguimiento
a metas de Gobierno en el Municipio de Tocancip. Departamento Nacional
de Planeacin. 2007. Felipe Castro Pachn Luisa Fernanda Cardozo Romero,
Esperanza Barrero Gonzalez, William Ricardo Aguilar Pia, Mario Andres Velasco
Rodriguez. Colombia.
99 Indicadores de desempeo en el sector pblico. Juan Cristbal Bonnefoy
Marianela Armijo. 2005. Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificacin
Econmica y Social (ILPES) .Naciones Unidas.
99 Sistema de Control de Gestin y Presupuestos por Resultados: la Experiencia
Chilena. 2005 Direccin de Presupuestos. Ministerio de Hacienda. Octubre 2005.
Santiago de Chile.
99 Gua para el diseo de indicadores estratgicos. CONEVAL. 2010.
99 Poltica social funciones y principios. Cohen Ernesto y Franco Rolando. Siglo XXI.
1993.
99 Manual de monitoreo y evaluacin de impacto para proyectos de desarrollo.
PaitVolstein, Sara; FlitStern, Isaas. Lima Consejo Nacional de Ciencia y Tecnologia
- CONCYTEC 1995.
99 Horton, G. M. J. ; Pitman, W. D. The nutritional value of selected tropical grass hays
fed with concentrate. 1994.

79

99 Ciclo del proyecto de cooperacin al desarrollo, en: el marco lgico en programas


y proyectos: de la identificacin a la evaluacin. Gmez Galn, Manuel ; Sainz
Ollero, Hctor .Madrid: CIDEAL , 2006
99 Designing and Building a Results-Based Monitoring and Evaluation System: a
Tool for Public Sector Management. Banco Mundial y Banco Internacional de
Reconstruccin yFomento .Washington D.C.2000.
99 Sistema de indicadores para el diagnstico y seguimiento de la educacin
superior en Mxico. Estvez Garca, Jess Francisco; Prez Garca, Mara Jess.
Asociacin Nacional de Universidades.2007.

80

DIRECTIVAS, DOCUMENTOS Y NORMAS


99 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. LEY N 28411.
99 Directiva N0001- 2015/EF/50.01Directiva para los Programas Presupuestales en
el marco de la Programacin y formulacin del presupuesto del sector pblico
para el ao fiscal 2016.
99 Directiva de Programas presupuestales 2015: Diseo, Revisin y Articulacin
Territorial. Ministerio de Economa y Finanzas. 2014.
99 Directiva N 002-2012-EF/50.01 Directiva para los programas presupuestales en
el marco de la programacin y formulacin del presupuesto del sector pblico
para el ao fiscal 2013.
99 Directiva N 005 -2012-EF/50.01, Directiva para la Evaluacin Semestral y Anual
de los Presupuestos Institucionales de las Entidades del Gobierno Nacional y
Gobiernos Regionales
99 Directiva N 005-2010-EF/76.01, Directiva para la Ejecucin Presupuestaria
99 Instructivo para la Formulacin de Indicadores de Desempeo. Ministerio de
Economa y Finanzas.2010.

81

82

ANEXOS

83

ANEXO 1. GLOSARIO DE TRMINOS EN RLACIN


AL SEGUIMIENTO DEL DESEMPEO DE LOS
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
A
ACTIVIDAD. Es una accin sobre una lista especfica y completa de insumos
(bienes y servicios necesarios y suficientes), que en conjunto con otras actividades
garantizan la provisin del producto.
ANLISIS COSTO-BENEFICIO. Tcnica de anlisis que se utiliza cuando los costos
de generar una fuente de informacin (en unidades monetarias) no exceden a los
beneficios de implementarla (Cohen y Franco 1993:171).
AMBITO DE CONTROL. Los indicadores de desempeo pueden referirse a diferentes
mbitos necesarios de controlar en la implementacin del PP, tal como el resultado
especfico y los productos de la intervencin.
ARTICULACIN TERRITORIAL. Se define como la accin integrada de dos o ms
entidades de distinto nivel de gobierno en las fases del proceso presupuestario
asociado a un PP.

B
BASE DE DATOS. Es el medio fsico o electrnico que contiene la informacin para
calcular el indicador de desempeo.
BENEFICIARIOS. Poblacin que recibe la provisin de los bienes y servicios
brindados por la intervencin del PP.
BRECHA. Un problema se define como una brecha de atencin o la necesidad de
una poblacin especfica, que se espera resolver con el PP.

D
DIMENSIN DE DESEMPEO. Son las dimensiones o focos de la gestin de una
entidad que son factible y relevante de medir a travs de los indicadores, tales
como la eficacia, eficiencia, economa y calidad del servicio.

E
ENCUESTA. Tcnica utilizada para recolectar informacin de individuos o grupos.
Se realiza mediante la observacin, manejo de cuestionarios o en discusiones con
los miembros del grupo que recibe la encuesta (Hortonet al.1994:222).
EVALUACIONES INDEPENDIENTES. Consiste en el anlisis sistemtico y objetivo
de una intervencin pblica, proyecto, programa o poltica en curso o concluida.
La evaluacin utiliza herramientas tcnicas que analizan el diseo, gestin,

84

resultados y/o impactos del objeto evaluado, sin perjuicio de las normas y los
procesos establecidos por el Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP). Segn
corresponda, los resultados de las evaluaciones pueden vincular a las entidades
cuyas acciones han sido objetos de las mismas a asumir compromisos formales
de mejoras sobre su desempeo. Las evaluaciones pueden ser evaluaciones de
diseo y ejecucin presupuestal (EDEP) o evaluaciones de impacto (EI).

F
FASES DEL PROCESO PRESUPUESTARIO. Corresponde a las fases de Programacin
Presupuestaria, que es la etapa inicial en el que la entidad estima los gastos a
ser ejecutados en el ao fiscal siguiente, en funcin a los servicios que presta y
para el logro de resultados. Luego, en la fase de Formulacin Presupuestaria, se
determina la estructura funcional programtica del pliego y las metas en funcin
de las escalas de prioridades, consignndose las cadenas de gasto y las fuentes de
financiamiento. Luego, en la Aprobacin del Presupuesto, el presupuesto pblico
se aprueba por el Congreso de la Repblica mediante una Ley que contiene el lmite
mximo de gasto a ejecutarse en el ao fiscal. Durante la Ejecucin Presupuestaria,
se atiende las obligaciones de gasto de acuerdo al presupuesto institucional
aprobado para cada entidad pblica. Finalmente, en la Evaluacin Presupuestaria,
se realiza la medicin de los resultados obtenidos y el anlisis de las variaciones
fsicas y financieras observadas, con relacin a lo aprobado en los Presupuestos del
Sector Pblico. Las evaluaciones dan informacin til para la fase de programacin
presupuestaria y contribuyen as a mejorar la calidad del gasto pblico.
FICHA TCNICA DEL INDICADOR DE DESEMPEO. Formato desarrollado por el
MEF para la recopilacin de la informacin de los indicadores de desempeo, que
es la Tabla N 14 del Anexo 2. La definicin, justificacin, limitaciones, precisiones
tcnicas y todas las caractersticas del indicador que hemos revisado en este
captulo de esta gua estn plasmadas en esta Ficha Tcnica, a travs de la cual
se puede validar un indicador de desempeo, asegurando la transparencia en su
medicin.
FUENTE DE DATOS. Entidades que suministran informacin y datos del indicador.
Se debe establecer la fuente de los datos, con el fin de que el responsable
conozca de dnde se alimenta el indicador. Por ejemplo: Sistemas de informacin,
encuestas, etc.

I
INCENTIVOS A LA GESTIN. Son de dos tipos: i) los Convenios de Apoyo
Presupuestal, que son acuerdos de carcter tcnico suscrito entre las entidades
pblicas y la Direccin General de Presupuesto Pblico, mediante los cuales la
entidad se compromete al cumplimiento de metas de indicadores de resultado
o producto de un PP, as como a la ejecucin de los compromisos gestin para
una mejor provisin de los servicios pblicos; ii) los incentivos municipales,
implementados a travs del Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestin y

85

Modernizacin Municipal (PI), impulsan reformas para el desarrollo sostenible de


la economa local y la mejora de su gestin, mediante la asignacin de recursos
adicionales a las municipalidades debido al cumplimiento de ciertas metas del PI.
INSTRUMENTOS DE RECOLECCIN DE INFORMACIN. Mtodos, herramientas y
formatos utilizados para recolectar y registrar las informaciones necesarias para el
monitoreo y seguimiento, tales como las entrevistas, encuestas, etc. (Bojanic et al.
1995:75; Pait Volstein y FlitStern 1995:21).
INSTRUMENTOS DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR).
INDICADOR. Es un enunciado que define una medida sobre el nivel de logro en el
resultado, los productos y/o actividades.
INDICADOR DE DESEMPEO. Es la medida sobre el logro de resultados, la entrega
de productos o la satisfaccin de los atributos del producto en las dimensiones de
eficacia, eficiencia, calidad y/o economa, en trminos de una unidad de medida
establecida.

M
MATRIZ DE MARCO LGICO. Se trata de una herramienta para planificar el diseo
de los PP. Es un instrumento que permite presentar de forma sistemtica y lgica
los objetivos de un proyecto o programa y sus relaciones de causalidad. Cada
programa se encuentra representado en un marco lgico que incluye i) una columna
con: el Resultado Final al cual contribuye, un solo Resultado especfico, Productos,
Actividades para cada uno de los Productos; ii) una columna de Indicadores
para cada nivel; iii) una columna de Medios de verificacin y iv) una columna de
Supuestos.

P
POLTICAS. Grandes lneas de accin para alcanzar los fines o para hacer cumplir las
prioridades. Su formulacin debera ocurrir como consecuencia de la formulacin
de objetivos. Las polticas sirven para concentrar en una direccin (coincidente con
los objetivos) las decisiones sobre insumos y procesos (Bojanic et al.1995:77).
PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR). Es una estrategia de gestin pblica que
vincula la asignacin de recursos a productos y resultados medibles a favor de
la poblacin, que requiere de la existencia de una definicin de los resultados a
alcanzar, el compromiso para alcanzar dichos resultados por sobre otros objetivos
secundarios o procedimientos internos, la determinacin de responsables, los
procedimientos de generacin de informacin de los resultados, productos y
de las herramientas de gestin institucional, as como la rendicin de cuentas.
El Presupuesto por Resultados (PpR) se implementa progresivamente a travs
de los programas presupuestales, las acciones de seguimiento del desempeo
sobre la base de indicadores, las evaluaciones y los incentivos a la gestin, entre
otros instrumentos que determine el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs

86

de la Direccin General de Presupuesto Pblico, en colaboracin con las dems


entidades del Estado.
PRODUCTO. Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la
poblacin beneficiaria con el objetivo de generar un cambio.
PROGRAMA PRESUPUESTAL (PP). Categora presupuestaria que constituye un
instrumento del Presupuesto por Resultados, y que es una unidad de programacin
de las acciones de las entidades pblicas, las que integradas y articuladas se
orientan a proveer productos para lograr un Resultado Especfico en la poblacin
y as contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de poltica
pblica.

R
RESULTADO FINAL. Es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas
inherentes a una poblacin identificada, en el entorno en el que se desenvuelve
o en las organizaciones que la sirven, tanto del Sector Pblico como Privado.
Corresponde a un objetivo de poltica nacional. Podrn existir uno o ms Programas
Presupuestales y/o productos de Programas Presupuestales que compartan un
mismo Resultado Final, as como un Programa Presupuestal que corresponde a
ms de un Resultado Final.
RESULTADO ESPECFICO. Es el cambio que se busca alcanzar para solucionar un
problema identificado sobre una poblacin objetivo, y que a su vez contribuye al
logro de un resultado final.
RECOLECCIN DE INFORMACIN. Proceso de acumular material cuantitativo y
cualitativo para responder a requerimientos de informacin especficos (PaitVolstein
y FlitStern 1995:21).

S
SEGUIMIENTO. Proceso continuo de recoleccin y anlisis de informacin de
desempeo sobre en qu medida una intervencin pblica est logrando sus
objetivos y cmo se est ejecutando.
SEGUIMIENTO DE INDICADORES DE DESEMPEO. Se realiza mediante la
elaboracin anual de los Reportes de Seguimiento del Desempeo de los PP, a
partir de la medicin de los distintos indicadores de producto y resultados, que
utilizan como fuente de datos las encuestas realizadas por el Instituto Nacional
de Estadstica e Informtica (INEI) y los registros administrativos de las entidades
responsables de la medicin de los indicadores.

T
TEMPORALIDAD DEL INDICADOR. Corresponde al perodo de tiempo esperado
entre una medicin y otra

87

U
UNIDAD DE MEDIDA. Corresponde al parmetro de referencia o nominador del
indicador.

V
VARIABLE. Concepto que puede tener varios valores, definidos de tal manera que
mediante observaciones pueda conocerse el valor que asume en un caso particular
(Cohen y Franco 1993:141-142). Lo que vara en una variable es alguna propiedad
que todos los miembros del conjunto observado poseen de alguna manera o en
algn grado. Al definir una variable el evaluador decide en qu propiedad est
interesado y elige un conjunto de procedimientos estandarizados mediante los
cuales puede ser determinada de modo confiable la presencia o ausencia de dicha
propiedad, o el grado en que se encuentra.

88

ANEXO 2. PAUTAS METODOLGICAS PARA LA


ELABORACIN DE NDICES
Definicin de ndice: Un ndice puede ser definido como un indicador de la relacin
existente entre dos o ms indicadores. Es decir, es una forma de expresar, mediante
un solo nmero, la informacin contenida en varias cifras.
Tipos de ndices: El cuadro 22 sintetiza una clasificacin de los ndices ms importantes
y su operacionalizacin.
Cuadro 22. Clasificacin de ndices
Tipo de ndice

Clasificacin

Definicin operativa

Frmula de clculo

Mide el tanto por uno de variacin de


la magnitud X entre el perodo base
y el actual.
En un ndice simple de base fija
tenemos la siguiente situacin:
ndice simple de
base fija

99 Una variable X medida en los


tiempos t0,t1, . . . ,tn.
99 Los valores de X en esos tiempos:
x0, x1, . . . , xn
99 Tomamos t0 como perodo base
y x0 como valor del perodo base

It|0 = xt/x0

Porcentaje de
hogares rurales con
agua segura

ndice simple de
base variable

El ndice simple con base variable


se calcula dividiendo el dato de
cada periodo entre el periodo
inmediatamente anterior, es decir,
tenemos:
99 Una variable X medida en los
tiempos t0,t1, . . . ,tn.
99 Los valores de X en esos tiempos:
x0, x1, . . . , xn

89

It|(t-1) = xt/xt-1

Tipo de ndice

Clasificacin

Definicin operativa

Frmula de clculo
El ndice complejo
puede adoptar diversas
formas:
ndice de Sauerbeck:

Se
basan
en
promediar
de
diferentes formas los ndices simples
individuales de cada cantidad. Para
ello tenemos:
ndices complejos
sin ponderar

99 k variables X1, . . . , Xk medidas,


cada una de ellas, en los tiempos
t0,t1, . . . ,tn.
99 Los ndices de las k variables, de
base fija o variable, I1, . . . , Ik.

Es la media aritmtica
ordinaria de los k
ndices simples.
Media geomtrica:

Media harmnica:

Nmeros ndices
complejos

En el clculo de los ndices complejos


ponderados intervienen unos pesos
wi para cada variable Xi, pesos que,
a su vez, pueden ser constantes en
el tiempo, o bien variables en cada
periodo. El principal inters de los
ndices ponderados es el hecho de
poder resaltar o atenuar la influencia
de las diferentes cantidades, de
acuerdo con algn criterio externo.

ndices complejos
ponderados

ndice de Laspeyres:

ndice de Laspeyres:
Es el sumatorio de la importancia
relativa de la magnitud simple i, en el
instante 0, (wi 0), multiplicada por el
ndice de la magnitud simple i en el
instante t con respecto al instante 0

ndice de Paasche:

ndice de Paasche:
Llamamos
ndice
sinttico
de
Paasche de la magnitud compleja H
(formada por k magnitudes simples),
en el instante t con respecto al
instante 0.

ndice de Fisher:

ndice de Fisher:
se define el ndice de Fisher de la
magnitud H y se denota por Ft/0(H),
como la raz cuadrada del producto
del ndice de Paasche por el ndice
de Laspeyres.

Fuente: Nmeros ndice. Carmona, Frances. Universidad de Barcelona.2001

90

Si desea obtener mayor informacin metodolgica para el clculo de ndices, en


el siguiente Cuadro se puede encontrar algunos enlaces puede de utilidad, que
pueden ser de referencia a la Entidad para la formulacin de ndices en los diferentes
sectores.
Cuadro 23. Fuentes de referencia para la elaboracin de ndices
Entidad

Qu tipo de ndices trabaja?

Dnde puedo encontrar esta


informacin?
La metodologa para la formulacin de
estos ndices se puede encontrar en los
siguientes enlaces:

Sectores socioeconmicos:
Programa de
Naciones Unidas
para el DesarrolloPNUD

99 ndice de Desarrollo Humano (IDH)


99 ndice ajustado de Desarrollo
Humano
99 ndice de inequidad de gnero (IIG)
99 ndice de desarrollo de gnero (IDG)
99 ndice de Pobreza Humana para
pases en desarrollo (IPH-1)

http://hdr.undp.org/sites/default/files/
hdr14_technical_notes.pdf
http://www.oei.es/salactsi/
hdr_20072008_sp_complete.pdf
El ltimo enlace corresponde al Informe
sobre desarrollo Humano 2007-2008
publicado por el Programa de la Naciones
Unidas para el Desarrollo2007.
En este documento se encuentra una
Nota Metodolgica 1 con informacin
para la elaboracin de estos ndices en las
pginas 357-361

Sector medio ambiente:


99 ndice de beneficios del FMAM para
la biodiversidad
99 ndice de cosecha
99 ndice de produccin animal ndice
de produccin de alimentos

Banco Mundial

Sector financiero:
99 Inflacin, ndice de deflacin del PIB
99 ndice de deflacin del PIB
99 ndice de precios al consumidor
99 ndice de precios mayoristas
99 ndice de tasa de cambio real
efectiva
99 ndices Global Equity de S&P
Sector transporte:
99 ndice de conectividad de carga
martima
Sector socioeconmico:
99 ndice de Ginny
Sector comercio:
99 ndice de trminos netos de
intercambio
99 ndice de valor de exportacin
99 ndice del valor de las importaciones
99 ndice del volumen de exportaciones
99 ndice
del
volumen
de
las
importaciones

91

El ndice simple con base variable se


calcula dividiendo el dato de cada periodo
entre el periodo inmediatamente anterior,
es decir, tenemos:
99 Una variable X medida en los tiempos
t0,t1, . . . ,tn.
99 Los valores de X en esos tiempos: x0,
x1, . . . , xn

Entidad

Instituto Nacional
de Estadstica e
Informtica- INEI

Qu tipo de ndices trabaja?


Sector econmico:
99 ndice de Precios al Consumidor de
Lima Metropolitana
99 ndice de Precios al por Mayor
99 ndice de Precios de Maquinarias y
Equipos
99 ndice de Precios de Materiales de
Construccin
99 ndice Unificados de Precios de la
Construccin
99 ndices de Precios de Comercio
Exterior
Sector productivo:
99 Metodologa del ndice Mensual de
la Produccin Nacional
Sector socioeconmico:
99 ndices para calcular pobreza

Fuente: Elaboracin propia

92

Dnde puedo encontrar esta


informacin?

La informacin metodolgica para el


clculo de los ndices se puede encontrar
en el siguiente enlace:
https://www.inei.gob.pe/estadisticas/
metodologias/

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