Capacidad instalada y Utilizada

Producto

Base de
Unidad Mensual clculo

Capacidad Instalada
En %
Acuarios

Capacidad Utilizada
En %
Acuarios
Capacidad Neta

Parmetros
Porcentaje de capacidad instalada por a
Porcentaje de capacidad utilizada Ao 1
Incremento anual de la cap. utilizada
Turnos de trabajo diario
Das laborables por mes
Meses x ao
Das laborables x ao

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

100%

100%

100%

100%

100%

100%

70

770

770

770

770

770

770

49

100%
770

70%
539

75%
578

80%
616

85%
655

90%
693

770

539

578

616

655

693

100% capacidad de la empresa

70% capacidad instalada
5% de incremento anual
1 turno de trabajo 8h
20
11
220

Uniformes Vida y Salud

Elementos de Infraestructura y Estructura

Descripcin Elemento

Unidad
Precio
Utilizada Cantidad Unitario (Bs.)

Obras Civiles
Acondicionamiento Oficina
acondicionamiento galpon

sg
sg

1
1

100,000
50,000
TOTAL

Obras Elctricas
tomas electricas
Instalacin de tomas
bombillos fluhorecentes

Unid
Unid
unid

Obras Sanitarias
Instalacin de puntos de aguas blancas
Instalacin de puntos de aguas servidas
instalacion y suministro de batea
Suministro e instalacin lavamanos c/grifer
Suministro e instalacin de juegos de duch

Unid
Unid
Unid
Unid
Unid

2
1
6

1
1
1
2
1

Precio
Total (Bs.)
100,000
50,000
150,000

2,000
5,000
2,000

4,000
5,000
12,000

TOTAL

21,000

3,000
5,000
12,000
6,000
1,500
TOTAL

3,000
5,000
12,000
12,000
1,500
33,500

Sistemas de seguridad
Extintores
Lmparas de emergencia

pto
pto

1
1

15,000
12,000

0
15,000
12,000

TOTAL

27,000

Total Infraestructura y estructur

231,500

Uniformes Vida y Salud

Estudios y Proyectos
Descripcin Elemento
Proyecto de Ingeniera
Obras civiles
Electricidad
Aire Acondicionado
Sistemas

Unidad
Utilizada

Cantidad

sg
sg
sg
sg

1
1
1
1

Precio
Unitario
(Bs.)
5,000
300
500
500

Total Proyecto de Ingeniera

Estudio de factibilidad
Estudio Completo

Permisologa y aspectos legales

Planillas P-16
Bsqueda y Selecc. Nombre
Reserva Nombre:
Planilla Liquidacin Registro
Timbres Fiscales c/ copia
Timbres Fiscales documento
Colegio de Abogados
Liquidacin SENIAT
Aranceles Judiciales

5,000
300
500
500
6,300

sg

3,000
TOTAL

3,000
3,000

Unid.
U.T
U.T
Unid.
Unid.
Unid.
sg

1
0.5
2
1
2
1
1
1
1

40
75
300
10
40
20
800
100
800
TOTAL

40
38
600
10
80
20
800
100
800
2,488

Total Estudios y Proyectos

Parmetros
Valor Unidad Tributaria (U. T.)

Precio Total
(Bs.)

150

Uniformes Vida y Salud

11,788

Maquinarias y Equipos

Descripcin Elemento
Corte
Corta Vidrio

Vida til
(aos)
1

Unidad Cantidad
Unid

Precio
Unitario
(Bs.)
1,800
TOTAL

2. Mquinas de proceso de Corte

Sierra electrica

10

Unid

25,000
TOTAL

3. Mquinas de Proceso de preparacion

prensa de banco

10

Unid

30,000
TOTAL

Precio Total
(Bs.)
1,800
0
1,800
25,000
0
25,000
30,000
0
30,000

4. Equipos de Proceso de Mecanizado

Taladro de Pedestal

10

Unid

120,000

Esmeril de banco

10

Unid

130,000

TOTAL
5. Equipos de Proceso de Ensamblaje
Uniformes Vida y Salud

0
0
120,000
0
130,000
0
0
0
250,000

Maquinarias y Equipos
Mesa de trabajo
Prensa manual

10
1

Unid
unid

2
3

6. Equipos de Proceso de Medicin y Seguridad personal

Instrumentos de Medicin
10
Lentes de seguridad
10

Juego
unid

2
6

7. Equipos de Oficina Tcnica y Administrativa

Computador
impresora multifuncional

Unid
unid

1
1

5
3

Total Maquinarias y Equipos

Uniformes Vida y Salud

60,000
1,000

TOTAL

120,000
3,000
0
0
0
0
0
0
123,000

6,000
550
TOTAL

12,000
3,300
15,300

260,000
45,000

TOTAL

260,000
45,000
0
0
0
0
305,000

TOTAL

0
0
0

750,100

Materia Prima e Insumos

PRODUCTOS PARA LA VENTA
CAPACIDAD INSTALADA
Acuarios
EN PORCENTAJE

Ao 1
770
100%

Ao 2
770
100%

Ao 3
770
100%

Ao 4
770
100%

Ao 5
770
100%

CAPACIDAD UTILIZADA
En %
Acuarios
Prdidas en el proceso

70%
539
-3

75%
578
-3

80%
616
-3

85%
655
-3

90%
693
-3

CAPACIDAD UTILIZADA NETA

536

575

613

651

690

MATERIA PRIMA E INSUMOS (Bs.)

Contruccion
Vidrio
aluminio
celovan
Silicon
Acrilico
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Consumibles
Thiner
Kerosene

396,329
402,229
5,363
495,010
434,407
-

424,639
430,959
5,746
530,367
465,436
-

452,948
459,690
6,129
565,725
496,465
-

481,257
488,421
6,512
601,083
527,494
-

509,566
517,151
6,895
636,441
558,523
-

8,581
5,363

9,194
5,746

9,807
6,129

10,420
6,512

11,033
6,895

Uniformes Vida y Salud

Lijador
Lija de agua
TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS
PARAMETROS
Porcentaje cap. Utilizada 1er. Ao
Prdidas en el proceso (%)
Contruccion
Vidrio
Cantidad de vidrio
aluminio
Cantidad de aluminio
celovan
Cantidad de celovan
Silicon
Cantidad rodamientos rueda delantera
Acrilico
Cantidad de acrilico

Consumibles
Thiner
Kerosene
Lijador

53,631
53,631

57,461
57,461

1,854,543

1,987,010

70%
0.5%
739
1
750
1
10
1
923
1
810
1

Bs.
Bs.
Bs.
Bs.
Bs.

16 Bs. / 1 acuario
10 Bs. / 1 acuario
100 Bs. / 1 acuario
Uniformes Vida y Salud

61,292
61,292
2,119,477

65,123
65,123
2,251,945

68,954
68,954
2,384,412

Lija de agua

100 Bs. / 1 acuario

Uniformes Vida y Salud

MANO DE OBRA
PERSONAL TIPO
Mano de Obra Directa
Operarios Turno I

Mano de Obra de Administracin

y Ventas
Administracin
Vendedores
Contador
Total

Parmetros
Meses por ao
Bono Vacacional
Utilidades
Prestaciones Sociales
Das por ao
Sobrecosto por labor
Incremento anual
Turno 1

F/V

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

F
F
F

3
2
1
9

3
2
1
11

3
2
1
13

3
2
1
14

3
2
1
15

10 meses
60 das
60 das
60 das
360 das
50.00%
12%
8:00 am - 4 pm

Jornada Semanal x Turno

AO 1

40 horas

PERSONAL TIPO

F/V

Cantidad

Operarios Turno I

Administracin
Vendedores
Contador

F
F
F

3
2
1
9

Total

Salario
Salario Anual
Beneficios
Mensual (Bs.)
(Bs.)
Anuales (Bs.)
15,000
150,000
75,000
0
0
0
15,000
150,000
75,000
15,000
150,000
75,000
15,000
150,000
0
60,000
600,000
225,000

Uniformes Vida y Salud

Salario Real
(Bs.)
225,000
0
225,000
225,000
150,000
825,000

AO 2
PERSONAL TIPO
Operarios Turno I
0
Administracin
Vendedores
Contador

F/V

Cantidad

F
0
F
F
F

5
0
3
2
1
11

F/V

Cantidad

F
0
F
F
F

7
0
3
2
1
13

F/V

Cantidad

F
0
F
F
F

8
0
3
2
1
14

F/V

Cantidad

F
0
F
F

9
0
3
2

Total

Salario
Salario Anual
Beneficios
Mensual (Bs.)
(Bs.)
Anuales (Bs.)
16,800
168,000
84,000
0
0
0
16,800
168,000
84,000
16,800
168,000
84,000
16,800
168,000
0
67,200
672,000
252,000

Salario Real
(Bs.)
252,000
0
252,000
252,000
168,000
924,000

Salario
Salario Anual
Beneficios
Mensual (Bs.)
(Bs.)
Anuales (Bs.)
18,816
188,160
94,080
0
0
0
18,816
188,160
94,080
18,816
188,160
94,080
18,816
188,160
0
75,264
752,640
282,240

Salario Real
(Bs.)
282,240
0
282,240
282,240
188,160
1,034,880

Salario
Salario Anual
Beneficios
Mensual (Bs.)
(Bs.)
Anuales (Bs.)
21,074
210,739
105,370
0
0
0
21,074
210,739
105,370
21,074
210,739
105,370
21,074
210,739
0
84,296
842,957
316,109

Salario Real
(Bs.)
316,109
0
316,109
316,109
210,739
1,159,066

Salario
Salario Anual
Beneficios
Mensual (Bs.)
(Bs.)
Anuales (Bs.)
23,603
236,028
118,014
0
0
0
23,603
236,028
118,014
23,603
236,028
118,014

Salario Real
(Bs.)
354,042
0
354,042
354,042

AO 3
PERSONAL TIPO
Operarios Turno I
0
Administracin
Vendedores
Contador
Total
AO 4
PERSONAL TIPO
Operarios Turno I
0
Administracin
Vendedores
Contador
Total
AO 5
PERSONAL TIPO
Operarios Turno I
0
Administracin
Vendedores

Uniformes Vida y Salud

Contador

F
Total

1
15

23,603
94,411

Uniformes Vida y Salud

236,028
944,112

0
354,042

236,028
1,298,153

MANO DE OBRA
Capacidad
maxima
10

3
2
1
16

Salario Real
Total (Bs.)
675,000
0
675,000
450,000
150,000
1,950,000

Uniformes Vida y Salud

Salario Real
Total (Bs.)
1,260,000
0
756,000
504,000
168,000
2,688,000

Salario Real
Total (Bs.)
1,975,680
0
846,720
564,480
188,160
3,575,040

Salario Real
Total (Bs.)
2,528,870
0
948,326
632,218
210,739
4,320,154

Salario Real
Total (Bs.)
3,186,377
0
1,062,126
708,084
Uniformes Vida y Salud

236,028
5,192,614

Uniformes Vida y Salud

Capacitacin y Asesora Tcnica

Descripcin Elemento
Cursos de Formacin Tc. especializada
Entrenamiento Tcnico Especializado
Servicios de Asesoria tcnica especializada
Contratacin Servicio de transporte

Unidad

Cantidad

Horas
Horas
Horas
Das

360
480
384
210

Precio
Unitario
(Bs.)100
100
120
100

Total Capacitacin y Asesora Tcnica

a
Precio Total
(Bs.)
36,000
48,000
46,080
21,000

151,080

Inversin (Bs.)
Total

Propio

Tercero

Activos Fijos
INFRAESTRUCTURA Y ESTRUCTURA
Obras Civiles
Obras Elctricas
Obras Sanitarias
Sistemas de seguridad

231,500
150,000
21,000
33,500
27000

23,150
15,000
2,100
3,350
2700

208,350
135,000
18,900
30,150
24300

MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Corte
2. Mquinas de proceso de Corte
3. Mquinas de Proceso de preparacion

750,100
1,800
25,000
30,000
0
250,000
123,000
15,300
305,000
0

75,010
180
2,500
3,000
0
25,000
12,300
1,530
30,500
0

675,090
1,620
22,500
27,000
0
225,000
110,700
13,770
274,500
0

981,600

98,160

883,440

6,300
3,000
2,488
136,272

5,670
2,700
2,239
135,972

630
300
249
300

148,060

146,581

1,479

1,129,660

244,741

884,919

647,586
325,000
309,090

64,629
32,500
30,909

582,957
292,500
278,181

4.
5.
6.
7.

Equipos
Equipos
Equipos
Equipos

de
de
de
de

0
Proceso de Mecanizado
Proceso de Ensamblaje
Proceso de Medicin y Seguridad person
Oficina Tcnica y Administrativa
0

A TOTAL DE ACTIVOS FIJOS

Otros Activos
Proyecto de Ingeniera
Estudio de factibilidad
Permisologa y aspectos legales
Total Capacitacin y Asesora Tcnica
B TOTAL OTROS ACTIVOS
C TOTAL DE ACTIVOS (A+B)
D CAPITAL DE TRABAJO
Mano de obra
Materia prima

Uniformes Vida y Salud

Servicios (Agua, luz, telfono,art.ofna., repuestos,

lubricantes)
E INVERSION TOTAL (C+D)

13,496

1,220

12,276

1,777,246

309,369

1,467,876

FINANCIAMIENTO PROMEDIO

17%

83%

Parametros
INFRAESTRUCTURA Y ESTRUCTURA
financiamiento
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
financiamiento
Otros Activos
financiamiento
CAPITAL DE TRABAJO Meses
financiamiento

90%
90%
10%
2
90%

DISTRIBUCIN DE LA INVERSIN (Bs.)

CAPITAL DE TRABAJO ; 36%

MAQUINARIAS Y EQUIPOS; 42%
TOTAL OTROS ACTIVOS; 8%

Uniformes Vida y Salud

Uniformes Vida y Salud

Uniformes Vida y Salud

N DE LA INVERSIN (Bs.)

ABAJO ; 36%
MAQUINARIAS Y EQUIPOS; 42%
ACTIVOS; 8%

Uniformes Vida y Salud

Uniformes Vida y Salud

Depreciacin y Amortizacin
Periodo de
TOTAL (Bs.) Dep./Amort.

DEPRECIACION
Corte
Corta Vidrio
0

1,800
0

AO 1

AO 2

AO 3

1
0

1,800

1,800

1,800

25,000
0

10
0

2,500

2,500

2,500

30,000
0

10
0

3,000

3,000

3,000

0
0
0
0
0
0

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

0
0
0

0
0
120,000
0
130,000
0
0
0

0
0
10
0
10
0
0
0

#DIV/0!
#DIV/0!
12,000
#DIV/0!
13,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
12,000
#DIV/0!
13,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
12,000
#DIV/0!
13,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

0
0
0
0

120,000
3,000
0
0
0
0

10
1
0
0
0
0

12,000
3,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

12,000
3,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

12,000
3,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

2. Mquinas de proceso de Corte

Sierra electrica
3. Mquinas de Proceso de preparacion
prensa de banco
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

4. Equipos de Proceso de Mecanizado

0
0
Taladro de Pedestal
0
Esmeril de banco

5. Equipos de Proceso de Ensamblaje

Mesa de trabajo
Prensa manual

Uniformes Vida y Salud

0
0
0
0
6. Equipos de Proceso de Medicin y Seguridad personal
Instrumentos de Medicin
12,000
Lentes de seguridad
3,300
7. Equipos de Oficina Tcnica y Administrativa
Computador
260,000
impresora multifuncional
45,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL DEPRECIACION
750,100
AMORTIZACION
Proyecto de Ingeniera
Estudio de factibilidad
Total Capacitacin y Asesora Tcnica
TOTAL AMORTIZACION

6,300
3,000
136,272
145,572

Total Depreciacin y amortizacin

895,672

Se utiliza depreciacion lineal simple sin valor de salvamento

Uniformes Vida y Salud

0
0

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

10
10

1,200
330

1,200
330

1,200
330

5
3
0
0
0
0

52,000
15,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

52,000
15,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0

52,000
15,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0

0
0

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

1,260
600
27,254
29,114

600
27,254
27,854

600
27,254
27,854

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

5
5
5

acin y Amortizacin
AO 4

AO 5

1,800

1,800

2,500

2,500

3,000

3,000

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
12,000
#DIV/0!
13,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
12,000
#DIV/0!
13,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

12,000
3,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

12,000
3,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Uniformes Vida y Salud

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

1,200
330

1,200
330

52,000
15,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0

52,000
15,000
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Uniformes Vida y Salud

Financiamiento de Terceros
Monto del Crdito
Perodo
Tasa Nominal Anual
Tasa Efectiva
Perodos por ao
Comisin (1,5% sobre el crdito
Total Crdito
Cuota

Saldo Inicial (Bs.)

Intereses (Bs.)
Amortizacin Capital (Bs.)
Cuota (Bs.)
Saldo Final (Bs.)

1,467,876 Bs
60 meses
11.35%
12.0%
12 meses
22,018
1,489,894
32,622

Ao 0
1,489,894

1,489,894

0.95% mensual
1.00% mensual

Ao 1
1,489,894
165,762
231,574
397,336
1,258,320

Ao 2
1,258,319
136,498
260,839
397,336
997,480

Uniformes Vida y Salud

Ao 3
997,480
103,535
293,802
397,336
703,678

Ao 4
703,679
66,406
330,930
397,336
372,749

Ao 5
372,752
24,586
372,750
397,336
0

nciamiento de Terceros

Total
496,787
1,489,895
1,986,682

Uniformes Vida y Salud

GASTOS DE FABRICACIN
Base de
clculo
Gastos Fijos
Alquiler
Seguro Social Obligatorio
Comunicaciones
Artculos de Oficina
Ince
Fondo Ahorro Habitacional
Energa Elctrica
Combustible/Lubricantes
Costo Financiero crdito
TOTAL GASTOS FIJOS
Gastos Variables
Comunicaciones
Artculos de Oficina
Agua
Energa Elctrica
Combustible/Lubricantes
TOTAL GASTOS VARIABLES

GASTOS TOTALES (F+V)

05/04/2016

F/V

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

4.00%
16,500
44,000
2.00%
2.00%
2,640
0
496,787

F
F/V
F/V
F/V
F/V
F/V
F/V
F/V
F

0
78,000
11,550
30,800
39,000
39,000
1,294
0
165,762
365,406

0
107,520
12,936
34,496
53,760
53,760
1,386
0
136,498
400,356

0
143,002
14,488
38,636
71,501
71,501
1,656
0
103,535
444,318

0
172,806
16,227
43,272
86,403
86,403
1,759
0
66,406
473,277

0
207,705
18,174
48,464
103,852
103,852
1,863
0
24,586
508,497

16,500
44,000
4,000
2,640
0

F/V
F/V
V
F/V
F/V

4,950
13,200
2,800
554
0
21,504

5,544
14,784
3,360
665
0
24,353

6,209
16,558
3,584
710
0
27,061

6,954
18,545
3,808
754
0
30,061

7,789
20,770
4,032
798
0
33,390

386,910

424,709

471,379

503,338

541,886

Fbrica de Bloques

GASTOS DE FABRICACIN
PARAMETROS
Meses por Ao
Das Laborables por Mes
Seguro Social Obligatorio
Ince
Fondo Ahorro Habitacional
Comunicaciones
Artculos de Oficina
Energa Elctrica
Consumo por Da
Costo por KW
Agua
Consumo combustible
Costo Combustible
Combustibles/Lubricantes
Varios
Transporte
Incremento Anual
Porcentaje de Gastos Fijos
Porcentaje de Gastos Variable
Capacidad Utilizada Neta
Ingresos Totales por Ventas

05/04/2016

11 meses por ao
20 das laborables por mes
4% del costo anual de la nomina
2.00%
2.00%
1,500 Bs. mensuales
4,000 Bs. mensuales
2,640 Bs. anuales (consumo de acuerdo a la capacidad utilizada)
100 Kwh por da
0.120 Bs. por kwh
4,000 Bs. anuales
0 Litros por da
0.097 Bs. por litro
0 Bs. anuales
1.00% de los ingresos totales
0.000 c/u
12.00% sobre el costo del ao anterior (todas las cuentas menos las relacionadas
con el volumen de ocupacin y los ingresos totales)
0.70 del total de gastos por rengln
0.30 del total de gastos por rengln
70%
75%
80%
85%
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Fbrica de Bloques

90%
#DIV/0!

Estructura de Costo
Costo Primo
Materia prima
Mano de Obra directa
Gastos de fabricacin
Gastos de fabricacin
Otros gastos de Fabricacin
Depreciacin equipos produccin
Gastos de administracin y ventas
Mano de Obra de administracin
Depreciacin equipos oficina
Amortizacin
Gastos financieros
Intereses del crdito
Total Costos

Ao 1
2,529,543
1,854,543
675,000

Ao 2
3,247,010
1,987,010
1,260,000

Ao 3
4,095,157
2,119,477
1,975,680

Ao 4
4,780,815
2,251,945
2,528,870

Ao 5
5,570,789
2,384,412
3,186,377

386,910
386,910

424,709
424,709

471,379
471,379

503,338
503,338

541,886
541,886

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
1,275,000
#DIV/0!
29,114

#DIV/0!
1,428,000
#DIV/0!
27,854

#DIV/0!
1,599,360
#DIV/0!
27,854

#DIV/0!
1,791,283
#DIV/0!
0

#DIV/0!
2,006,237
#DIV/0!
0

165,762
165,762

136,498
136,498

103,535
103,535

#DIV/0!

#DIV/0!

66,406
66,406

24,586
24,586

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Costo Unitario (Bs./silla)

Productos
Acuarios

Productos (Costo Unitario)

Acuarios

Base de
clculo
100.0%

Ao 1
#DIV/0!

Ao 2
#DIV/0!

Ao 3
#DIV/0!

Ao 4
#DIV/0!

Ao 5
#DIV/0!

100.0%

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Ao 1
#DIV/0!

Ao 2
#DIV/0!

Ao 3
#DIV/0!

Ao 4
#DIV/0!

Ao 5
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Uniformes Vida y Salud

Precio Unitario (Bs./silla)

Productos (Precio unitario de venta)
Acuarios
20.0%

Parmetros
Incremento inflacionario interanual
Precio (Bs.)
Acuarios
Beneficio c/u (Bs.)
Acuarios
Ingresos (Bs).
Acuarios

Ingresos Totales por Venta (Bs.)

Ao 1
#DIV/0!

Ao 2
#DIV/0!

Ao 3
#DIV/0!

Ao 4
#DIV/0!

Ao 5
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

0%

12%

12%

12%

12%

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Ao 1
#DIV/0!

Ao 2
#DIV/0!

Ao 3
#DIV/0!

Ao 4
#DIV/0!

Ao 5
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Uniformes Vida y Salud

Ingresos por Ventas (Bs.)

Producto/servicio
Acuarios
Total producto

Ao 1
536
536

Ao 2
575
575

Ao 3
613
613

Ao 4
651
651

Ao 5
690
690

Precio (Bs.)
Acuarios

Ao 1
#DIV/0!

Ao 2
#DIV/0!

Ao 3
#DIV/0!

Ao 4
#DIV/0!

Ao 5
#DIV/0!

Ingreso (Bs.)
Acuarios
Ingreso Totales por Venta (Bs

Ao 1
#DIV/0!
#DIV/0!

Ao 2
#DIV/0!
#DIV/0!

Uniformes Vida y Salud

Ao 3
#DIV/0!
#DIV/0!

Ao 4
#DIV/0!
#DIV/0!

Ao 5
#DIV/0!
#DIV/0!

Estado de Resultados (proyectado) en Bs.

Ao 1
Produccin total
Ingreso Totales por Venta (Bs)
Costo Primo
Gastos de fabricacin
Gastos de administracin y venta

Ao 2

536
#DIV/0!

575
#DIV/0!

Ao 3
613
#DIV/0!

Ao 4
651
#DIV/0!

Ao 5
690
#DIV/0!

2,529,543

3,247,010

4,095,157

4,780,815

5,570,789

386,910

424,709

471,379

503,338

541,886

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Costo de venta

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Utilidad de produccin

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Total Depreciacin y amortizacin

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Utilidad antes de int./ impues

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Intereses crediticios

165,762

136,498

103,535

66,406

24,586

Utilidad antes de impuesto

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Impuesto sobre la renta

Utilidad neta

Sembrando Nuestro Oro

Punto de Equilibrio (Bs.)

Ao 1
Produccin total
Costos fijos
Mano Obra
Gastos de fabricacin (fijos)
Gastos financieros
Depreciacin y amortizacin
Total Costos Fijos
Costos variables
Materia prima
Gastos de fabricacin (variables)
Total Costos Variables
Costos Totales
Impuesto sobre la renta
Utilidad neta
Ingresos por Ventas
Punto de equilibrio por ao
Expresado en:
Porcentaje
Unidades de produccin
Ingresos por venta
Meses por ao
Das laborables por ao
Capacidad instalada (%)
Punto de equilibrio promedio
Expresado en:
Porcentaje
Unidades de produccin
Ingresos por venta

Ao 2
536

Ao 3
575

Ao 4
613

Ao 5
651

690

1,950,000
365,406
165,762
#DIV/0!
#DIV/0!

2,688,000
400,356
136,498
#DIV/0!
#DIV/0!

3,575,040
444,318
103,535
#DIV/0!
#DIV/0!

4,320,154
473,277
66,406
#DIV/0!
#DIV/0!

5,192,614
508,497
24,586
#DIV/0!
#DIV/0!

1,854,543
21,504
1,876,047

1,987,010
24,353
2,011,363

2,119,477
27,061
2,146,538

2,251,945
30,061
2,282,006

2,384,412
33,390
2,417,802

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Ao 1

Ao 2

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Sembrando Nuestro Oro

Ao 3
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Ao 4
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Ao 5
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Meses por ao
Das laborables por ao
Capacidad instalada (%)

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Sembrando Nuestro Oro

Flujo de Caja (Bs.)

Sin financiamiento
Ao 0
Inversiones
Inversiones fijas
Capital de trabajo
Comisin sobre el Crdito

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

1,854,543
1,950,000
386,910
#DIV/0!

1,987,010
2,688,000
424,709
#DIV/0!

2,119,477
3,575,040
471,379
#DIV/0!

2,251,945
4,320,154
503,338
#DIV/0!

2,384,412
5,192,614
541,886
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

1,799,264
1,129,660
647,586
22,018

Egresos
Materia prima
Mano de obra
Gastos de fabricacin
Depreciacin Equipos de Produccin
Otros gastos de administracin y
ventas
Impuesto sobre la Renta
Total egresos

1,799,264

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Ingresos

1,151,678

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Saldo

(647,586)

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Saldo acumulado

(647,586)

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Con financiamiento
Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Materia prima

1,854,543

1,987,010

2,119,477

2,251,945

2,384,412

Mano de obra
Gastos de fabricacin
Depreciacin Equipos de
Produccin

1,950,000
386,910

2,688,000
424,709

3,575,040
471,379

4,320,154
503,338

5,192,614
541,886

Inversiones

1,799,264

Inversiones fijas

1,129,660

Capital de trabajo

647,586

Comisin sobre el Crdito

22,018

Egresos

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Otros gastos de administracin y

ventas

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Impuesto sobre la Renta

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Gastos financieros
Total egresos
Ingresos

#DIV/0!

397,336

397,336

397,336

397,336

397,336

1,799,264

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

1,151,678

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Saldo

(647,586)

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Saldo acumulado

(647,586)

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Sembrando Nuestro Oro

CAPITAL DE TRABAJO (Bs.)

Mes
0
Produccin Total
ORIGEN DE FONDOS
Ingresos por Inversin
Aporte Propio en Activos
Aporte de Terceros Activo
Capital de Trabajo
Ingresos Operacionales
Ingresos por Ventas
Ingresos Totales

Mes
2
45

Mes
3
45

Mes
4
45

Mes
5
45

Mes
6
45

1,777,246

Mes
8
45

Mes
9
45

Mes
10
45

Mes
11
45

Mes
12
45

Total
1er. Ao
536

647,586
647,586
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

154,545
162,500
32,243

1,854,543
1,950,000
386,910

14,849

14,667

14,483

14,297

14,110

13,920

13,729

13,536

13,341

13,144

12,945

12,744

165,762

18,263

18,445

18,629

18,814

19,002

19,191

19,382

19,576

19,771

19,968

20,167

20,368

231,574

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

PARMETROS
Meses por Ao
Aporte Propio en Activos
Aporte de Terceros Activos
Ingresos por Ventas
Inversin Total en Activos
Nmina
Gastos de Fabricacin
Amortizacin de Inters
Amortizacin de Capital
I.S.L.R.

Mes
7
45

309,369
1,467,876

APLICACION DE FONDOS
Egresos por Inversin
Inversion Total en Activos
1,129,660
Egresos por Costos de Ventas
Materia Prima
Nmina
Gastos de Fabricacin
Egresos por Gastos Financieros
Pago de Intereses
Egresos por Pasivos por Pagar
Amortizacin de Capital
Egresos Fiscales
I.S.L.R.
Egresos Totales
1,129,660
Saldo de Caja
Saldo de Caja Acumulado
Valor Mnimo de la Serie

Mes
1
45

11
Se ejecuta en el primer mes
Se ejecuta en el primer mes
Se ejecuta a partir del primer mes
Se ejecuta en el primer mes
Se ejecuta al fin de cada mes
Sobre mes vencido
Se ejecuta mes a mes
Se ejecuta mes a mes
Se ejecuta mes a mes

Sembrando Nuestro Oro

#DIV/0!

ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS (Bs.)

Produccin Total
ORIGEN DE FONDOS
Ingresos por Inversin
Aporte Propio en Activos
Aporte de Terceros Activos
Capital de Trabajo
Ingresos Operacionales
Ingresos por Ventas
Ingresos Totales
APLICACION DE FONDOS
Egresos por Inversin
Inversion Total en Activos
Egresos por Costos de Ventas
Materia Prima
Gastos de Admon. Y Ventas
Gastos de Fabricacin
Egresos por Gastos Financieros
Amortizacin de Inters
Egresos por Pasivos por Pagar
Amortizacin de Capital
Egresos Fiscales
I.S.L.R.
Egresos Totales
Saldo de Caja

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

536

575

613

651

690

244,741
884,919
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

1,854,543
#DIV/0!
386,910

1,987,010
#DIV/0!
424,709

2,119,477
#DIV/0!
471,379

2,251,945
#DIV/0!
503,338

2,384,412
#DIV/0!
541,886

165,762

136,498

103,535

66,406

24,586

231,574

260,839

293,802

330,930

372,750

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

1,129,660

Sembrando Nuestro Oro

Financiamiento de Terceros
Monto del Crdito
Perodo
Tasa Nominal Anual
Tasa Efectiva
Perodos por ao
Comisin (1,5% sobre el crdito)
Total Crdito
Cuota

Meses

1,467,876 Bs
60 meses
11.35%
12.0%
12 meses
22,018
1,489,894
33,111

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Saldo Inicial
1,489,894
1,471,632
1,453,187
1,434,558
1,415,744
1,396,742
1,377,551
1,358,169
1,338,593
1,318,822
1,298,854
1,278,687

13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

1,258,319
1,237,748
1,216,972
1,195,989
1,174,797
1,153,394
1,131,778
1,109,946
1,087,897
1,065,628
1,043,137
1,020,422

25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

997,480
974,310
950,909
927,275
903,405
879,297
854,949
830,358
805,522
780,439
755,106
729,520

Ao 1

Ao 2

Ao 3

0.95% mensual
1.00% mensual

Intereses
14,849
14,667
14,483
14,297
14,110
13,920
13,729
13,536
13,341
13,144
12,945
12,744
165,762
12,541
12,336
12,129
11,919
11,708
11,495
11,280
11,062
10,842
10,620
10,396
10,170
136,498
9,941
9,710
9,477
9,241
9,004
8,763
8,521
8,276
8,028
7,778
7,526
7,271
103,535

Amortizacin
Capital
18,263
18,445
18,629
18,814
19,002
19,191
19,382
19,576
19,771
19,968
20,167
20,368
231,574
20,571
20,776
20,983
21,192
21,403
21,616
21,832
22,049
22,269
22,491
22,715
22,942
260,839
23,170
23,401
23,634
23,870
24,108
24,348
24,591
24,836
25,083
25,333
25,586
25,841
293,802

Cuota
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
397,336
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
397,336
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
397,336

37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48

703,679
677,581
651,223
624,602
597,716
570,562
543,137
515,439
487,465
459,212
430,677
401,858

49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

372,752
343,356
313,667
283,682
253,398
222,812
191,921
160,722
129,212
97,388
65,247
32,786

Ao 4

Ao 5
TOTALES

Interes (Bs.)
Capital (Bs.)
Cuota (Bs.)

Ao 1
165,762
231,574
397,336

7,013
6,753
6,490
6,225
5,957
5,686
5,413
5,137
4,858
4,577
4,292
4,005
66,406
3,715
3,422
3,126
2,827
2,525
2,221
1,913
1,602
1,288
971
650
327
24,586

26,098
26,358
26,621
26,886
27,154
27,425
27,698
27,974
28,253
28,535
28,819
29,106
330,930
29,396
29,689
29,985
30,284
30,586
30,891
31,199
31,510
31,824
32,141
32,461
32,785
372,750

33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
397,336
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
33,111
397,336

496,787

1,489,895

1,986,682

Ao 2
136,498
260,839
397,336

Ao 3
103,535
293,802
397,336

Ao 4
66,406
330,930
397,336

ceros

Saldo Final
1,471,632
1,453,187
1,434,558
1,415,744
1,396,742
1,377,551
1,358,169
1,338,593
1,318,822
1,298,854
1,278,687
1,258,319
1,237,748
1,216,972
1,195,989
1,174,797
1,153,394
1,131,778
1,109,946
1,087,897
1,065,628
1,043,137
1,020,422
997,480
974,310
950,909
927,275
903,405
879,297
854,949
830,358
805,522
780,439
755,106
729,520
703,679

677,581
651,223
624,602
597,716
570,562
543,137
515,439
487,465
459,212
430,677
401,858
372,752
343,356
313,667
283,682
253,398
222,812
191,921
160,722
129,212
97,388
65,247
32,786
0

Ao 5
24,586
372,750
397,336

Total
496,787
1,489,895
1,986,682