Hugo Borraez Heredia

HOSPITAL RAFAEL
INGEMI
URIBE
S.A.S
URIBE E.S.E.
BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL

(millones $)

ANALISIS VERTICAL %

ACTIVO

31-Dec-14

31-Dec-15

2014

2015

ANALISIS HORIZONTA
Vr Absoluto

ACTIVO CORRIENTE

Disponible
Inversiones Temporales
Ctas / Cobrar
Inventarios
Avances y Anticipos
Depositos Entregados
Otros Deudores
Otros Activos Ctes

1,300,346
3,550,633
427,759
169,314
185,945
365,055
-

2,405,622
40,000
1,795,046
453,210
351,495
156,893
313,788
###

9.59%
0.00%
26.17%
3.15%
1.25%
1.37%
2.69%
0.00%

24.45%
0.41%
18.24%
4.61%
3.57%
1.59%
3.19%
0.00%

(1,105,276)
(40,000)
1,755,587
(25,451)
(182,181)
29,052
51,267
-

TOTAL ACT CORRIENTE

5,999,052

5,516,054

44.22%

56.06%

482,998

1,012,531
960,134
2,558,438
453,929
2,317,961
173,248
(2,617,566)

###
253,074
2,091,664
217,749
1,654,194
189,034
(2,199,704)

7.46%
7.08%
18.86%
3.35%
17.09%
1.28%
-19.30%

10.29%
2.57%
21.26%
2.21%
16.81%
1.92%
-22.35%

707,060
466,774
236,180
663,767
(15,786)
(417,862)

4,858,675

3,218,542

35.82%

32.71%

1,640,133

139,094
1,744,510
824,034
241

41,807
0.00
1,063,882
-

1.03%
12.86%
6.07%
0.00%

0.42%
0.00%
10.81%
0.00%

97,287
1,744,510
(239,848)
241

2,707,879

1,105,689

19.96%

11.24%

1,602,190

13,565,606

9,840,285

100.00%

100.00%

3,725,321

15,642
37,924
1,872,047
96,928
1,379,580
135,655
3,537,776

3,529
35,503
1,435,890
79,063
1,495,428
137,529
3,186,942

0.12%
0.28%
13.80%
0.71%
10.17%
1.00%

0.04%
0.36%
14.59%
0.80%
15.20%
1.40%

26.08%

32.39%

12,113
2,421
436,157
17,865
(115,848)
(1,874)
350,834

197,202
-

26,000
###
###

1.45%
0.00%
0.00%

0.26%
0.00%
0.00%

171,202
-

ACTIVO NO CORRIENTE

Terrenos
Edificios
Maquinaria
Equipo de Transporte
Muebles y Enseres, Equipo de Com
Otros Act Fijos Brutos
Depreciacion
TOTAL ACT NO CORRIENTE
OTROS ACTIVOS NO CTES

Intangibles
Valorizaciones
Activos Diferidos
Otros Act No Corrientes
TOTL OTROS ACT NO CTES

ACTIVO TOTAL

PASIVO
PASIVO CORRIENTE

Proveedores de bienes y servic.

Acreedores
Avances y Anticipos Recibidos
Impuestos Por Pagar
Obligaciones Laborales
Otros Pasivos Corrientes
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE

Provision Para Contingencias

Pasivos Laborales
Otros Pasivos No Corrientes
TOTAL PASIVOS NO CTES

PASIVO TOTAL
PATRIMONIO
Capital Fiscal
Reserva Legal
Otras Rvas Gan Retenidas
Efectos de Saneamiento Contable
Revalorizacion Patrimonial
Superavit de Valorizaciones
Utilidades del Ejercicio

197,202

26,000

1.45%

0.26%

171,202

3,734,978

3,212,942

27.53%

32.65%

522,036

6,622,933

3,845,444

48.82%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
12.86%
10.79%

39.08%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
28.24%

1,744,510
1,463,185

###
2,772

2,779,127

2,777,489
(2,772)
1,744,510
(1,315,942)

Borraez Heredia
TOTALHugo
PATRIMONIO

9,830,628
13,565,606
###
-

PASIVO +PATRIMONIO

6,627,343
9,840,285
-

72.47%

67.35%

100.00%

100.00%

3,203,285
3,725,321

HOSPITAL RAFAEL
INGEMI
URIBE
S.A.S
URIBE E.S.E.
ESTADO DE
ESTADO
GANANCIAS
DE GANANCIAS
Y PERDIDAS
Y PERDIDAS
DE 1 DE ENERO A DICIEMBRE 31
ANALISIS VERTICAL %
31-dic-14
31-dic-15
2014
2015

Ventas Netas
Costo de Ventas

UTILIDAD BRUTA

ANALISIS HORIZONT
Vr Absoluto

25,242,088
17,041,521
8,200,567

21,697,616
###
14,719,825
6,977,791

100.00%
67.51%
32.49%

100.00%
67.84%
32.16%

3,544,472
2,321,696
1,222,776

6,088,906
664,732
1,446,929
3,528
351,260
331,476
1,463,185
1,463,185

4,784,399
664,612
1,528,780
3,403
1,650,226
396,476
###
2,779,127
###
2,779,127

24.12%
2.63%
5.73%
0.01%
1.39%
1.31%
0.00%
5.80%
0.00%
5.80%

22.05%
3.06%
7.05%
0.02%
7.61%
1.83%
0.00%
12.81%
0.00%
12.81%

1,304,507
120
(81,851)
125
(1,298,966)
(65,000)
(1,315,942)
(1,315,942)

GASTOS DE OPERACIN
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas

UTIL OPERACIONAL
Gastos Financieros
Otros Ingresos No Operacional
Otros Egresos No Operacional
Correccion Monetaria

UTIL ANTES IMPTOS

Impuestos

UTIL DEL EJERCICIO

INDICADORES FINANCIEROS

EMPRESA
2014

SECTOR
2015

2014

LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE
PRUEBA ACIDA

CAPITAL NETO DE TRABAJO

CICLO CONVERSION EN EFECTIVO

ACTIVIDAD
PERIODO DE CARTERA
ROTACION DE CARTERA
PERIODO DE PAGO
ROTACION DE PAGO
PERIODO DE INVENTARIOS
ROTACION DE INVENTARIOS
ROTACION DE ACTIVOS

1.70
1.57
2,461,276
60

1.73
1.59
2,329,112
41

1.82
1.73
7,215,040
96

51
7
1
449.4
9
39.8
1.9

30
12
1
414.6
11
32.5
2.2

84
4
12
30.5
12
30.7
1.3

%
%
veces

27.53%
94.72%
410.13

32.65%
99.19%
449.24

35.94%
90.68%
25.84

%
%
%

5.80%
32.49%
5.73%

12.81%
32.16%
7.05%

4.89%
31.26%
4.43%

veces
veces

## $
## dias
#
dias
veces
dias
veces
dias
veces
veces

ENDEUDAMIENTO
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
CONCENTRACION DEUDA
COBERTURA DE INTERESES

RENTABILIDAD
MARGEN NETO
MARGEN BRUTO
MARGEN OPERACIONAL

Hugo Borraez
Heredia
RENDIMIENTO
S/PATRIMONIO
RENDIMIENTO S/CAPITAL
RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS

%
%
%

14.88%
22.1%
10.79%

41.93%
72.3%
28.24%

9.71%
13.7%
6.22%

Hugo Borraez Heredia

HORIZONTAL
Vr Relativo

-45.95%
-100.00%
97.80%
-5.62%
-51.83%
18.52%
16.34%
#DIV/0!
8.76%

0.00%
279.39%
22.32%
108.46%
40.13%
-8.35%
19.00%
50.96%

232.71%
#DIV/0!
-22.54%
#DIV/0!
144.90%

37.86%

343.24%
6.82%
30.38%
22.60%
-7.75%
-1.36%
11.01%

658.47%
#DIV/0!
#DIV/0!
658.47%
16.25%

72.23%
#DIV/0!
0.00%
0.00%
#DIV/0!
#DIV/0!
-47.35%

Hugo
Borraez Heredia
48.33%

37.86%

HORIZONTAL
Vr Relativo
16.34%
15.77%
17.52%
27.27%
0.02%
-5.35%
3.67%
-78.71%
-16.39%
#DIV/0!
-47.35%
#DIV/0!
-47.35%

Hugo Borraez Heredia

INGEMI
S.A.S
HOSPITAL RAFAEL URIBE
URIBE
E.S.E.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL NETO DE TRABAJO
ACTIVO
31-dic-14
31-dic-15 AUMENTO
DISMINUCION
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
1,300,346
2,405,622
1,105,276
Inversiones Temporales
40,000
40,000
Ctas / Cobrar
3,550,633
1,795,046
1,755,587
Inventarios
427,759
453,210
25,451
Avances y Anticipos
169,314
351,495
182,181
Depositos Entregados
185,945
156,893
29,052
Otros Deudores
365,055
313,788
51,267
Otros Activos Ctes
TOTAL ACT CORRIENTE
5,999,052
5,516,054
1,835,906
1,352,908
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores de bienes y servic.
15,642
3,529
12,113
Acreedores
37,924
35,503
2,421
Avances y Anticipos Recibidos
1,872,047
1,435,890
436,157
Impuestos Por Pagar
96,928
79,063
17,865
Obligaciones Laborales
1,379,580
1,495,428
115,848
Otros Pasivos Corrientes
135,655
137,529
1,874
TOTAL PASIVO CORRIENTE
3,537,776
3,186,942
117,722
468,556
CAPITAL NETO DE TRABAJO
2,461,276
2,329,112
1,953,628
1,821,464
CAMBIOS CAPITAL NETO
132,164
SUMAS IGUALES
1,953,628
1,953,628

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

FUENTES
USOS
5,085,372
GRCION INTERNA RECURS
UTILIDAD NETA
DEPRECIACION
AMORTIZACION
PROVISIONES
VARIAC ACTIVO NO CTES
TERRENOS
EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
OTROS ACT FIJOS BRUTOS
VARIAC PASIVO NO CTE
OBLIGACION FINANC L P
PASIVOS LABORALES
OTROS PASIVOS NO CTES
VARIAC OTROS ACT NO CTES
INVERS PERMANENTES
ACTIVOS DIFERIDOS
OTROS ACT NO CTES
VARIAC PATRIMONIO
CAPITAL
EFECTOS DE SANEAMIENTO FISCA
RECLASIFICACION A CAPITAL FISCAL
REVALOR DEL PATRIMONIO
AUMEN CAMBIOS C N T
DISMIN CAMBIOS C N T

5,085,372

2,120,895
1,463,185
417,862
239,848
-

15,786
15,786

2,073,781
707,060
466,774
236,180
663,767
-

171,202

171,202
-

97,528
97,287
241

2,777,489
2,777,489
-

2,781,899
2,772
2,779,127
132,164

132,164

INGEMI S.A.S
2014

2015

1.70
1.57
2,461,276
60

1.73
1.59
2,329,112
41

51
7
1
449.36
9
39.84
1.86

30
12
1
414.61
11
32.48
2.20

27.53%
94.72%
410.13

32.65%
99.19%
449.24

5.80%
32.49%
5.73%
14.88%
22.09%
10.79%

12.81%
32.16%
7.05%
41.93%
72.27%
28.24%

INDICADORES DE LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
CAPITAL NETO DE TRABAJO
CICLO CONVERSION EFECTIVO
RAZONES DE ACTIVIDAD
PERIODO DE CARTERA
ROTACION DE CARTERA
PERIODO DE PGO
ROTACION DE PAGOS
PERIODO DE INVENTARIO
ROTACION DE INVENTARIOS
RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS
RAZONES DE ENDEUDAMIENTO
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
CONCENTRACION DE LA DEUDA
COBERTURA DE INTERESES
RAZONES DE RENTABILIDAD
MARGEN NETO
MARGEN BRUTO
MARGEN OPERACIONAL
RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO
RENDIMIENTO SOBRA CAPITAL
RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS

CIFRAS
CIFRAS PARA GRAFICOS

2014
5,999,052
2014
4,858,675

2015
5,516,054
2015
3,218,542

TOTL OTROS ACT NO CTES

2,707,879

1,105,689

ACTIVO TOTAL

13,565,606

9,840,285

2014
3,537,776
2014
197,202
2014
3,734,978

2015
3,186,942
2015
26,000
2015
3,212,942

ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
PASIVO TOTAL
ACTIVO TOTAL

2014
5,999,052
4,858,675
2,707,879
3,537,776
197,202
9,830,628
3,734,978
13,565,606

2015
5,516,054
3,218,542
1,105,689
3,186,942
26,000
6,627,343
3,212,942
9,840,285

VENTAS
COSTO VENTAS
GASTOS OPERACIONALES
OTROS GASTOS
UTILIDAD NETA

25,242,088
17,041,521
6,088,906
(16,256)
1,463,185

21,697,616
14,719,825
4,784,399
(1,250,347)
2,779,127

TOTAL ACT CORRIENTE

TOTAL ACT NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS NO CTES
PASIVO TOTAL

Pgina 9

INGEMI S.A.S

COMPOSICIN DEL ACTIVO

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

COSTOS Y UTILIDAD DE LA EMPRESA CON RESPECTO A LAS VENTAS EN 2015

110568900%

270787900%

321854200%

25%

0%

6%
69%

485867500%

551605400%
599905200%

AO
2014

2015

COSTO VENTAS GASTOS OPERACIONALES

ESTRUCTURA FINANCIERA

OTROS GASTOS UTILIDAD NETA

PESOS COLOMBIANOS

OT ROS ACT IVOS NO CORRIENT ES

ACT IVO NO CORRIENT E
ACT IVO CORRIENT E

EVOLUCIN DE LAS VENTAS, COSTOS Y UTILIDAD AOS 1 Y 2

30,000,000
25,000,000
20,000,000

2015
15,000,000
10,000,000
5,000,000
2014

2014
(5,000,000)
AO

0% RIMONIO
20% 40%
PAT

60%

PASIVO CORRIENT E

80%
100%
PASIVO
NO CORRIENT E

2015

AO
VENTAS
COSTO VENTAS
GASTOS OPERACIONALES

AD DE LA EMPRESA CON RESPECTO A LAS VENTAS EN 2015

6%
69%

STOS OPERACIONALES

LIDAD NETA

VENTAS, COSTOS Y UTILIDAD AOS 1 Y 2

2014

2015

AO
VENTAS
COST O VENT AS
GAST OS OPERACIONALES

INGEMI S.A.S

ESTRUCTURA DEL BALANCE

ESTRUCTURA DEL BALANCE %

22%

50%

10%

TOTAL ACT CORRIENTE

T OT AL ACT CORRIENT E

TOTAL ACT NO CORRIENTE

T OT AL ACT NO CORRIENT E

TOTL OTROS ACT NO CTES

T OT L OT ROS ACT NO CT ES

ACTIVO TOTAL

ACT IVO T OT AL

ACTIVO TOTAL

0%
18%

TOTAL ACT CORRIENTE

$5,999,052
$6,000,000

$14,000,000

$5,900,000

$12,000,000

$5,800,000
$5,700,000

$10,000,000

$5,600,000
$8,000,000

$5,516,054

$5,500,000

$6,000,000

$5,400,000

$4,000,000

$5,300,000
$5,200,000

$2,000,000
$1

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL OTROS ACTIVOS NO CTES

$3,000,000

$6,000,000

$2,500,000

$5,000,000

$2,000,000

$4,000,000

$1,500,000

$3,000,000

$1,000,000

$2,000,000

$500,000

$1,000,000

$-

$2014
TOTAL ACT NO CORRIENTE

2015

2014
2015

$1,000,000

$2,000,000

$500,000

$1,000,000

$-

$2014

2015

TOTAL ACT NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE

3,600,000
3,500,000

3,537,776

3,400,000
3,300,000

3,186,942

3,200,000
3,100,000
3,000,000

2015
2014
TOTAL PASIVO CORRIENTE

2014
2015

ALANCE %

PASIVO CORRIENTE

22%

0%
18%

PASIVO CORRIENTE
Proveedores de bienes y servic.
Acreedores
Avances y Anticipos Recibidos
Impuestos Por Pagar
Obligaciones Laborales

ENTE

$5,516,054

OS NO CTES

2015

2015

INGEMI S.A.S
FLUJO DE CAJA
1 INGRESOS
1.1 GNCIA NETA ANTES IMPTOS Y GTOS FINANC
GANANCIA NETA
IMPUESTOS
GASTOS FINANCIEROS
1.2 GASTOS NO DESEMBOLSABLES
Depreciacion
Amortizacion
Provision
1.3 NUEVOS PASIVOS
Proveedores de bienes y servic.
Acreedores
Impuestos Por Pagar
Obligaciones Laborales
Otros Pasivos Corrientes
Provision Para Contingencias
Otros Pasivos No Corrientes
1.4 INCREMENTO PATRIMONIAL
Capital Fiscal
Efectos de Saneamiento Contable
Revalorizacion Patrimonial

1,466,713
1,463,185
3,528
657,710
417,862
239,848
203,601
12,113
2,421
17,865
171,202
2,774,717
2,777,489
(2,772)
-

1.5 OTROS INGRESOS POR AJUSTES

Depreciacion
Amortizacion
Provision

TOTAL INGRESOS

5,102,741

2 DESEMBOLSOS
2.1 ACT CTE NETO MINIMO PREVISTO
2.2 ACTIVO NO CORRIENTE
Terrenos
Edificios
Maquinaria
Equipo de Transporte
Muebles y Enseres, Equipo de Computo
Otros Act Fijos Brutos
Intangibles
Otros Act No Corrientes
activos diferidos
2.3 SERVICIO DE LA DEUDA
2.3.1 AMORTIZACIONES

1,588,274
2,155,523
707,060
466,774
236,180
663,767
(15,786)
97,287
241
121,250
117,722

Proveedores de bienes y servic.

Acreedores
Impuestos Por Pagar
Obligaciones Laborales
Otros Pasivos Corrientes
Provision Para Contingencias
Otros Pasivos No Corrientes
pasivos laborales l.p (provisiones)
2.3.2 GASTOS FINANCIEROS

2.4 PAGO DE IMPUESTOS

2.5 OTROS EGRESOS POR AJUSTES
Depreciacion
Amortizacion
provision

115,848
1,874
3,528

(436,157)

TOTAL DESEMBOLSOS

3,428,890

3 MOVIMIENTO DEL EFECTIVO

3.1 SALDO DE CAJA DEL PERIODO
3.2 EFECTIVO PARA DIVIDENDOS
3.3 SALDO DE CAJA PERIODO ANTERIOR
3.4 SALDO DE CAJA FINAL

1,673,851
2,779,127
2,405,622
1,300,346
-

FLUJO DE EFECTIVO
Flujo de Efectivo por Actividades de Operacin
utilidad o perdida neta del ejercicio
depreciacion
amortizacion
provision
correccion monetaria neta
Cambios en los activos y pasivos
Ctas / Cobrar
Inventarios
Avances y Anticipos
Depositos Entregados
Otros Deudores
Otros Activos Ctes
Proveedores de bienes y servic.
Acreedores
Avances y Anticipos Recibidos
Impuestos Por Pagar
Obligaciones Laborales
Otros Pasivos Corrientes
Provision Para Contingencias
Pasivos Laborales
Otros Pasivos No Corrientes
EFECTIVO NETO PROVISTO EN ACTIVIDADES DE OPERACIN
FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION
Adiciones en
Terrenos
Edificios
Maquinaria
Equipo de Transporte
Muebles y Enseres, Equipo de Computo
Otros Act Fijos Brutos
Aumento en activos diferidos largo plazo
inversiones permanentes
otros act no ctes
EFECTIVO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

1,463,185
417,862
239,848
-

(1,755,587)
25,451
182,181
(29,052)
(51,267)
12,113
2,421
436,157
17,865
(115,848)
(1,874)
171,202
1,014,657

(707,060)
(466,774)
(236,180)
(663,767)
15,786
(97,287)
(241)
(2,155,523)

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento de capital
Aumento del superavit de capital
aumento de revalorizacion patrimonial
Distribucion de dividendos
EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

2,777,489
(2,772)
(2,779,127)
(4,410)

EFECTIVOS Y EQUIVALENTES EN EFECTIVO

SALDO CAJA PERIODO ANTERIOR
SALDO CAJA FINAL

2,445,622
1,300,346

1,300,346