I.

Planteamiento
La teora del delito, al tomar como referencia exclusiva a la persona humana, ha definido
algunos de sus elementos accin, culpabilidad y consecuencias jurdicas- en sentido natural.
As, es de sobra conocida la encendida polmica en torno al concepto de accin, que unos
definen como movimiento corporal voluntario (concepcin causalista), otros como actuacin
dirigida hacia una finalidad penalmente relevante (concepcin finalista) y, por ltimo, como
comportamiento con relevancia externa (concepto social), pero, en cualquier caso, se parte de
la accin como algo tangible, fsicamente apreciable, en contraposicin con la omisin cuya
naturaleza ontolgica ha sido mayoritariamente negada. Por su parte, la culpabilidad que, en
un principio, se concibi en sentido estrictamente psicolgico (vinculacin mental entre el
autor y el hecho), fue con posterioridad evolucionando hacia otras concepciones ms
normativas pero sin perder de vista que, en cualquier caso, se trataba de un reproche
personal al sujeto por el hecho antijurdico cometido, debiendo por ello tenerse en cuenta sus
circunstancias psicofsicas. Por ltimo, en lo que a consecuencias jurdicas del delito se
refiere, tambin las distintas orientaciones han tomado, como objetivo comn, la persona
individual, de manera que la pena se entiende como un mal que se impone a quien ha
infringido la prohibicin o mandato impuestos por la norma penal y, adems, con ella se
pretenden prevenir futuros comportamientos delictivos a travs de la intimidacin en la
sociedad (prevencin general) y la intervencin sobre el delincuente particular (prevencin
especial), al que se debe procurar reinsertar, tal y como establece el art. 25 de la Constitucin.
Por ltimo, respecto a las medidas de seguridad, las mismas se imponen en atencin a la
peligrosidad del sujeto individual y en previsin de que cometa hechos futuros.
Como ya hemos indicado, este es el esquema tradicional de la teora del delito que, desde
diversas perspectivas doctrinales, se ha venido manteniendo, y que se caracteriza porque
toda ella se ha construido tomando como referencia exclusiva a la persona humana. Pero el
devenir de los tiempos y la aparicin de nuevas formas de delincuencia organizada, llevada a
cabo en el seno de empresas o sociedades, pone de manifiesto la insuficiencia de la teora del
delito hasta el momento desarrollada para dar respuesta penal a los hechos delictivos
cometidos en el seno de tales entidades. Se advierte, al respecto, la modificacin que el
Derecho Penal ha experimentado recientemente en el sentido de que, en lugar de proyectarse
sobre la conducta de la persona individual, pasa a configurarse como un sistema de control de
las disfunciones sociales, que, en la actualidad, vienen fundamentalmente provocadas por
modelos de actuacin colectiva (criminalidad econmica, blanqueo de capitales, atentados al
medio ambiente), constituyendo las empresas los sujetos activos del desarrollo social 1. Se

declara, al respecto, que en la actualidad la mayora de los delitos econmicos se cometen a

travs de las empresas, sin que pueda concebirse el mundo del Derecho sin el protagonismo
de las personas jurdicas2.
La doctrina penal, al menos la de corte continental, ha sido mayoritariamente reacia a la
admisin de la responsabilidad penal de las personas jurdicas, y ello sobre el conocido
principio <>, argumentndose fundamentalmente la incapacidad de accin y de culpabilidad
de tales sujetos colectivos as como la ineficacia de las penas y medidas de seguridad en
estos casos, por lo que salvo algunas voces discrepantes, en nuestro Derecho Penal
codificado anterior al actual Cdigo Penal de 1995, la responsabilidad penal de las personas
jurdicas era algo por completo desconocido3, subsistiendo nicamente una responsabilidad
civil subsidiaria por los hechos delictivos cometidos por sus representantes, gestores o
empleados (art. 120 CP)4.