Fase de Análisis

FASE DE ANLISIS
ACTIVIDAD
DESCRIBIR EL FUNCIONAMIENTO DEL
SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO
01/12/2013
Lic. Francisco Alfredo Matern Vlez
Documentos necesarios y que debemos buscar , obtener y analizar

para el desarrollo de actividades de aprendizaje.
1. Formulario de Solicitud de Productos y Servicios Financieros.
2. Formulario de Solicitud de Crditos.
3. Portafolio de Productos y Servicios Financieros de la entidad.

4. Estndares de Calidad Institucionales.
5. Indicadores de Gestin.
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01/12/2013
ACTIVIDADES ECONOMICAS
Salud
Financiero
Construccin
Industria
Investigacin y Desarrollo
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Logstica
LA
FIDELIZACIN
EN LA
BANCA
Bancolombia
Banco de Occidente
Banco Agrario
Banco Popular
Banco Santander
Banco Colpatria
Banco BBVA
Banco Citibank
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HISTORIA
DEL TRUEQUE AL CANJE
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PERODO PRE-MONETARIO.
Durante el Perodo Pre-monetario los templos hacan de Banco y los Sacerdotes de
Banqueros. Las Operaciones se realizaban en Especie ; dos en especial:
Recepcin de Depsitos, y
Otorgamiento de Prstamos.
Durante este perodo tuvo su origen el Crdito Hipotecario y el Crdito comercial.
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La historia del Sistema Financiero est ligada al proceso

de desarrollo de la Humanidad.
Las civilizaciones antiguas, basaron su desarrollo en el concepto
de lo Divino.
La BANCA no escap a este concepto y tuvo tambin un carcter
sacro, siendo los dioses los primeros BANQUEROS,
representados en la tierra por los sacerdotes asociados a los
reyes, jefes espirituales y temporales de sus pueblos. Por ello los
primeros establecimientos bancarios fueron los templos.
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Se destaca en este perodo el templo ROJO, el cual data del 3.400 - 3.200 aos
AC, siendo el edificio bancario ms antiguo que se conozca.
Este templo fue hallado en URUK, Babilonia, en el lugar que hoy ocupa
WARKA. Los sacerdotes eran los banqueros y prestaban cereales a inters a
agricultores y comerciantes de la regin; tambin hacan adelantos a esclavos
para redimirse y a los prisioneros para ser libertados.
Todas estas operaciones se realizaban en especie, puesto que no existan

MONEDAS.
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OPERACIONES DE LOS BANCOS:
Recepcin de Depsitos, y
Otorgamiento de Prstamos.
La primera era gratuita, los templos eran responsables de los objetos que
reciban pero al mismo tiempo eran libres de hacer uso de ellos.
Los prstamos eran confirmados por medio de acta escrita y daban
derecho a un inters: "EL SIBTOU" cuya tasa qued inmutable durante
casi 20 siglos.
Estas tasas eran del 33% anual sobre prstamos de cereales y 20% para
prstamos sobre metales.
Tambin se exigan garantas o fianzas que podan ser cosas, esclavos o

tierras.
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El comercio bancario se fue desarrollando poco a poco

debido al surgimiento de grandes haciendas cuyos
propietarios, otorgaban crdito a sus arrendatarios para cubrir
necesidades bsicas que se les presentaban comenzando
as a propagarse el Crdito Hipotecario y el Crdito sobre
Bienes Races.
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Del Siglo XVI al XII AC, se constituyen grandes bancos
En UR la banca Eanasir
En Sippar la banca Eggibi.
En Babilonia la banca Neboahiddin.
En Nippour la banca Mourashou.
Estos bancos inventaron el procedimiento de la

ACEPTACION al poner sus firmas sobre una tablilla para
garantizar el pago del precio de una adquisicin inmobiliaria y
obligarse personalmente a indemnizar al vendedor en caso del
fallecimiento del comprador, constituyndose en cajeros de
sus clientes.
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PERODO MONETARIO.
Las primeras formas de monedas acuadas aparecieron sucesivamente en:
1. En Lidia. Impulsado inicialmente por Tabernero GIGES, luego por los EGINETOS y
posteriormente por CRESO quien mand acuar los STATEROS.
2. En Persia. Los Persas acuaron los DARICOS.
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Primeros tipos de moneda.

Antes de que el papel y las monedas se convirtieran en las formas ms usadas
de dinero se utilizaron una gran variedad de objetos como medio para
cambiar bienes. Los primeros tipos de moneda (algunos de los cuales
aparecen en la imagen) fueron el arroz (China), dientes de perros (PapaNueva Guinea), pequeos utensilios (China), guijarros de cuarzo (Ghana),
fichas de juegos (Hong Kong), conchas de cauri (India), discos metlicos (Tbet)
y discos de piedra caliza (isla de Yap).
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El Dracma de Atenas, primera moneda internacional del Mediterrneo.

Los Chinos inventaron la moneda metlica.
En Grecia, siglo IV antes de J.C. los TRAPEZITA, fundaron los primeros
bancos pblicos: El Banco Abdera de Lampsaco y de Sinope, donde se
efectuaron operaciones de cambio, depsito y prstamos.
En Roma los Argentari crearon los primeros Bancos Privados en Siena,
quienes dominaban la ruta comercial Roma Francia.
En el Siglo XII se crea el banco de Venecia.
En el Siglo XIX se crearon bancos Municipales como Taula de Canvi en
Barcelona y la Casa de San Georgio en Gnova.
El Descubrimiento de Amrica le da un gran impulso a la Banca,
surgiendo lo que se conoce como LA EDAD MODERNA DE LA BANCA.
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Bancarizar. tr. Econ. Desarrollar las

actividades sociales y econmicas de
manera creciente a travs de la banca.
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SISTEMA BANCO
Propsito del sistema: Intermediar y Administrar productos y servicios financieros
P r o c e s o: Gestionar
la Relacin Comercial de los clientes para generar seguridad, solidez,

confianza y rentabilidad
Controles: Superintendencias, Contralora, Auditorias Externas,

Tratados Internacionales
C
L
I
E
N
T
E
C
L
I
E
N
T
E
FP: Vender productos de Captacin , colocacin y

servicios financieros de acuerdo con las necesidades del cliente
FP: Operacionalizar la intermediacin
Entrada
Necesidades
Captar y Colocar
Recursos en
Moneda Legal
y Extranjera
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CADENA
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Salida
y otros servicios financieros

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D
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C
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Soluciones
S
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V
I
C
I
O
S
Valor de Uso
Productos
Y
Servicios
Financieros
Fn
FUNCIONES PRODUCTIVAS
Normas: Constitucin Poltica, Estatuto Orgnico del Sistema. Cdigo de Comercio

Teoras : Bancaria , Econmica, Sociales, Jurdica.
Principios
Materiales
Tecnologas: Informtica, Bancaria, Software, Electrnica,
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CLASIFICACIN DE LOS BANCOS

POR SU NATURALEZA:
Bancos Privados
Bancos Oficiales: Bancos de Economa Mixta, Bancos Estatales.
POR SU NACIONALIDAD:
Bancos Nacionales.
Bancos Extranjeros.
Bancos Internacionales: Banco Interamericano de Desarrollo (BID), Banco Mundial,
Banco de Pagos Internacionales (BIP).
POR SU ESPECIALIDAD:
Bancos Comerciales.
Bancos Hipotecarios.
Bancos Industriales.
Bancos Agrarios.
Bancos Mineros.
Bancos Navales.
Bancos de Comercio Exterior: Bancoldex.
POR SU ACTIVIDAD:
Bancos de Negocios o de Descuento.

Bancos de Fomento o de Desarrollo.
Banco Central o Banco Emisor.
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Rgimen
Cambiario
Estatuto
Orgnico
del
Sistema
Financiero
Constitucin
Poltica
Cdigo
de
Comercio
MARCO LEGAL DE LA
ACTIVIDAD BANCARIA
EN
COLOMBIA
SARLAFT
SARO
SARC
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Constitucin Poltica
Ttulo VI, Capitulo 3: De las Leyes.
Articulo 150, Numeral 19, Literales: a, b, d; Numeral 22,
Ttulo XII Del Rgimen Econmico y de la Hacienda Pblica,
Capitulo I, de las Disposiciones Generales:
Artculo 335.
Capitulo 6, de la Banca Central:
Artculo 371, Artculo 372, Artculo 373.
Cdigo de Comercio
Ttulo II de los Actos, Operaciones y Empresas Mercantiles.
Artculo 20.
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Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

DECRETO NMERO 663 DE 1993
(Abril 2)
Por medio del cual se actualiza el estatuto orgnico del sistema financiero
y se modifica su titulacin y numeracin.
El Presidente de la Repblica de Colombia, en uso de las facultades
extraordinarias que le confiere la Ley 35 de 1993,
DECRETA:
FACULTADES EXTRAORDINARIAS
[ 0001] L. 35/93.
ART. 36. INC. 2Dentro de los tres meses siguientes a la sancin de esta
ley, el Gobierno Nacional tendr la facultad para incorporar al estatuto
orgnico del sistema financiero las modificaciones aqu dispuestas y har
en dicho estatuto las modificaciones de ubicacin de entidades y del
sistema de titulacin y numeracin que se requieran.
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CARCTER DEL ESTATUTO ORGNICO

DEL SISTEMA FINANCIERO
[ 0003] COMENTARIO.Mediante el Decreto-Ley 1730 de
1991 se expidi por primera vez un estatuto orgnico del
sistema financiero colombiano.
Para ello el Presidente de la Repblica cont con las
facultades concedidas por el artculo 25 de la Ley 45 de 1990,
para:
...sistematizar, integrar y armonizar en un solo cuerpo jurdico

las normas vigentes que regulan las entidades sometidas al
control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria y que
contengan las facultades y funciones asignadas a sta.
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LA BANCA EN COLOMBIA
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ORIGEN.
Nuestro sistema bancario actual, ordenado y consolidado, se inicia el ao
1923 cuando fue creado el Banco de la Repblica, como Banco Central
de Emisin.
Este sistema surgi a raz de una crisis bancaria y econmica de muy
complejas manifestaciones.
Para ello el Congreso de la Repblica autoriz al gobierno para

contratar una misin de economistas extranjeros con el objeto de
modificar la situacin monetaria del pas y de consolidar el Sistema
Financiero Colombiano.
Ese grupo de expertos, presidido por el profesor Ewin Walter Kemmerer,
se llam la "MISION KEMMERER".
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Entre los mecanismos ms importantes creados por la Misin Kemmerer

para iniciar la estructuracin del Sistema Financiero Colombiano se
encuentran:
1. La fundacin del Banco de la Repblica.

2. La formalizacin del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico.
3. La creacin de la Contralora General de la Repblica.
4. La Creacin de la Superintendencia Bancaria.
5. La definicin de las bases, principios, objetivos, derechos y obligaciones

de los bancos.
6. La formalizacin de las leyes sobre instrumentos negociables, sobre
establecimientos bancarios y la ley orgnica del impuesto de papel
sellado y timbre nacional.
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En el ao de 1990 se realiza la Reforma Financiera a travs

de la ley 45. Esta introduce cambios fundamentales en la
estructura y desarrollo del Sector Financiero Colombiano, tales
como:
Se autoriza la transformacin, absorcin, fusin y liquidacin
de entidades financieras.
Se crea el Estatuto Orgnico del Sistema Financiero
reglamentado a travs del decreto 1730 del 4 de julio de 1991.
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SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO

Es el Conjunto de Organismos que interactan para Regular, Ejecutar y Controlar la
Poltica Econmica del Pas, en los campos Monetario, Crediticio y Cambiario.
ESTRUCTURA:
1. Organismos Gubernamentales de Poltica: El Consejo Nacional de Poltica Econmica
y Social (Conpes), La Junta Monetaria, El Banco de la Repblica, El Fondo de
Garantas de Instituciones Financieras (Fogafin) y La Comisin Nacional de Valores.
2. Organismos Gubernamentales de Control y Vigilancia: Superintendencias: Financiera.

3. Entidades Financieras: Establecimientos de Crdito, Inversionistas Institucionales,
Entidades de Servicio, Fondos Financieros y Agremiaciones.
Banco de la Repblica (Colombia)

La imagen muestra la fachada del Banco de la Repblica colombiano, situado en la
plaza Bolvar de la ciudad de Cartagena. Desde que fuera fundado en 1923, el Banco
de la Repblica es la institucin bancaria central del pas.
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PARTICIPANTES
INVERSIONISTAS
TASAS DE INTERS
EMPRESAS
PERSONAS
FAMILIAS
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INTERMEDIARIOS
FINANCIEROS
BANCOS
FONDOS DE INVERSIN
FIDUCIARIAS
ASEGURADORAS
LEASING
BVC
BANCA DE FOMENTO
GOBIERNO
REGULACIN
POLITICA ECONOMICA
GREMIOS
ANIF
ASOBANCARIA
FASECOLDA
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MERCADOS
MERCADO DE
VALORES:
BOLSAS DE VALORES
ACCIONES
BONOS
INDICES BURSATILES
DINERO Y DIVISAS
PRODUCCIN
EMPLEO
FINANZAS PUBLICAS
AGREGADOSMONETARIOS
FUTUROS Y OPCIONES
PRODUCTOS
BURSATILES
RECOMPRAS
CAV
OPAB
TITULARIZACIN
LEASING
FACTORING
INFLACIN
BALANZA DE PAGOS
TIPO DE CAMBIO
LA ECONOMA
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POLTICA MONETARIA
Una de las facetas ms relevantes de la poltica monetaria consiste en

controlar la oferta, para lo que las autoridades fijan objetivos intermedios y
objetivos finales. Entre las distintas opciones para controlar la oferta
monetaria podemos destacar:
1.
2.
3.
4.
El ajuste del nivel de reservas que tienen que depositar los bancos
comerciales en funcin de los prstamos que conceden;
La compra o venta de bonos del Gobierno en operaciones conocidas
como de mercado abierto;
La fijacin de los tipos de inters; y
El control de la concesin de crditos.
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LA ACTIVIDAD BANCARIA
CONCEPTOS:
1.
BANCO. Establecimiento de estructura accionaria, de naturaleza privada o pblica

y de carcter mercantil que debidamente autorizado, capta masivamente recursos
de capital en forma de depsito y los transfiere, junto con sus propios recursos y
bajo su propia responsabilidad, hacia otros sectores de la actividad econmica.
2. BANCA.
Actividad mercantil de carcter financiero realizada por los bancos,

consistente en la captacin masiva de recursos de capital en forma de depsito
irregular o a ttulo de mutuo, para transferirlos a otros sectores de la economa.
3. LA BANCA. Denota la idea de conjunto y ms exactamente la de conjunto de

bancos ; o si se quiere, representa tambin la idea de Un conjunto de bancos o la
del El conjunto de bancos. Es decir, tal expresin tiene la virtualidad de indicarnos
la existencia de bancos pero en grupo; y con mayor precisin, la de un grupo
concreto de bancos.
Tomado de Fundamentos de la actividad y los negocios bancarios. Francisco Morales Casas.
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CONCEPTOS BSICOS:
El Sistema Financiero parte de la existencia en la economa de unas unidades
excedentarias de liquidez (Supervit monetario), y de otras unidades deficitarias
(dficit monetario).
Las unidades excedentarias pueden optar por gastar, consumir o especular con
esa liquidez, estaramos ante unidades de consumo, o pueden sacrificar la
satisfaccin de una necesidad mediante el ahorro de esa liquidez (unidades de
ahorro).
El Sistema Financiero se concibe como un conjunto de instituciones, instrumentos
y mercados donde se canaliza el ahorro hacia la inversin.
Aqu juegan un papel fundamental los intermediarios financieros (bancos) cuya
funcin principal ser fomentar el trasvase del ahorro hacia la inversin.
Este ahorro ser generado por unidades excedentarias (prestamistas) hacia las
unidades deficitarias (prestatarios), mediante la intervencin de los bancos.
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CONTENIDO DE LA ACTIVIDAD BANCARIA: Funciones.
1.
FUNCIN DE INTERMEDIACIN EN EL CRDITO.

El propsito fundamental de los bancos es la de captar recursos financieros,
esto es, recibir dinero en depsito. La otra gran funcin de los bancos es la de
colocar esos dineros, transferirlos hacia otros sectores de la economa:
Funcin de Intermediacin del Crdito.
Los bancos al entregar a alguien el dinero que recibieron de otro,
desempeando su papel de intermediacin: se colocan entre quien teniendo
el dinero lo da en depsito (al banco) y entre quien careciendo de dinero lo
recibe en prstamos de l.
Finalmente, El trmino crdito proviene de la palabra griega credere que

significa creer y equivale a confiar. Se cree en alguien porque se confa en l.
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2.
FUNCIN DE INTERMEDIACIN EN LOS PAGOS.

Los bancos ejercen tambin su labor sirviendo de intermediarios entre quien
efecta un pago y quien lo recibe.
Otra forma de intermediacin en los pagos se efecta por medio de las cartas
de crdito: tcnicamente llamadas crdito documentario.
Operaciones de intermediacin en los pagos que realizan los bancos:
Pagos de servicios pblicos.
Pago de impuestos.
Pago de arrendamientos.
Pagos de honorarios.
Embargos.
3.
FUNCIN DE ADMINISTRACIN DE CAPITALES.

La funcin de administracin de capitales, la realizan las Fiduciarias. Surge por
esa confianza que las instituciones bancarias generan en el pblico usuario.

Frecuentemente personas (naturales y jurdicas) optan por entregar un bien o
un capital al banco para que ste dada su experiencia, su capacidad, sus
relaciones y su poder, lo administre por el cliente.
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ELEMENTOS DEL SISTEMA FINANCIERO

En el Sistema Financiero encontramos tres elementos fundamentales, en los cuales
las unidades excedentarias y deficitarias buscarn los instrumentos que necesiten,
ofertados, generalmente por los intermediarios financieros.
En el Sistema Financiero debido a la presencia de intermediarios financieros, los
activos se van transformando segn las necesidades de los mercados y de los
inversores: Innovacin de Productos y Servicios Bancarios.
1.
Instrumentos o Activos Financieros:

Los activos financieros son ttulos emitidos por las unidades econmicas de
gasto deficitarias, siendo de dos clases: Reales (bienes fsicos: hipotecas,
ttulos fiduciarios, prendas), o, Financieros (pasivos de otras unidades: ttulos
valores)
Estos ltimos tienen como caracterstica principal: el grado de liquidez en
funcin de su facilidad de conversin; el riesgo, en funcin de la solvencia del
emisor y sus garantas; y, la rentabilidad, es decir, la capacidad de producir
rendimientos: intereses.
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2. Instituciones o Intermediarios Financieros:

Los intermediarios financieros pueden ser de dos tipos:
I. Entidades de Crdito.
Las entidades de crdito son aquellas entidades encargadas de recibir fondos
prestables del pblico con el compromiso de reembolsar dichos fondos. Existen cuatro
grandes grupos: bancos, cajas de ahorro, cooperativas de crdito y los
establecimientos financieros de crdito.
a.
b.
c.
d.
e.
Operaciones autorizadas: Las actividades tpicas de una entidad de crdito son

las siguientes:
Captacin de depsitos u otros fondos reembolsables: Recibir depsitos.
Descontar y negociar pagars, letras de cambio, facturas comerciales y otros
ttulos de deuda: Factoring.
Las de prstamos y crdito, incluyendo crdito de consumo, crdito hipotecario y
la financiacin de transacciones comerciales: Otorgar crdito.
Las de arrendamiento financiero: Leasing.
Las operaciones de pago, con inclusin, entre otras, de los servicios de pago y
transferencia: Cobrar deudas y hacer pagos y traspasos.
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f. La emisin y gestin de medios de pago: tarjetas de crdito, cheques de gerencia,

cheques de viaje o cartas de crdito.
g. La concesin de avales y garantas bancarias y suscripcin de compromisos
similares.
h. La intermediacin en los mercados interbancarios.
i. Las operaciones por cuenta propia o de su clientela que tengan por objeto: valores
negociables, instrumentos de los mercados monetarios o de cambio, instrumentos
financieros a plazo, opciones y futuros financieros y permutas financieras.
j. La participacin en las emisiones de valores y mediacin por cuenta directa o
indirecta del emisor en su colocacin, y aseguramiento de la suscripcin de
emisiones.
k. El asesoramiento y prestacin de servicios a empresas.
l. La gestin de patrimonios y asesoramiento a sus titulares.
m. La actuacin, por cuenta de sus titulares, como depositario de valores
representados en forma de ttulos, o como administradores de valores
representados en anotaciones en cuenta.
n. La realizacin de informes comerciales.
II. Entidades no Crediticias:

En este grupo tenemos: Entidades Aseguradoras, Fondos de Inversin, Fondos de
Pensiones, Sociedades y Agencias de valores.
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3.
Mercados Financieros:
Los mercados financieros se pueden definir como el mecanismo o lugar a travs del cual
se produce un intercambio de activos financieros y se determinan sus precios.
Funciones de los mercados financieros:
Poner en contacto a los agentes en l intervinientes.
Fijar de modo adecuado los precios de los instrumentos financieros.
Proporcionar liquidez a los activos.
Reducir los plazos y los costes de intermediacin.
Criterios para clasificar los mercados financieros:

Segn la fase de negociacin del activo: Un activo puede negociarse, comprarse o venderse.
Esta negociacin tiene dos fases: 1 en la que el activo se negocia recin emitido (mercado
Primario), y 2 en la que el activo ya emitido se negocia sucesivamente (mercado secundario)
Segn su estructura o grado de formalizacin: Un activo financiero puede negociarse en
unas condiciones u otras y bajo un conjunto de normas y supervisin de organismos.
Ejemplo: Existen mercados organizados (BVC) y mercados desorganizados:
Segn la caracterstica de sus activos: El activo tiene unas particularidades y estructuras
propias que lo configuran de forma peculiar y lo diferencian de otros. Existen activos ms
Lquidos y menos lquidos, con vencimiento ms largo o ms corto.
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RESUMEN: ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO

INSTITUCIONES: Pblicas y Privadas.
MERCADOS:
M de Capitales:
M. Deuda Pblica.
M. Renta Fija Privada
M. Renta Variable
M. Monetarios:
M. Interbancario Privado.
M. Intervenciones Banco Repblica.
M. Divisas:
M. al Contado.
M. a Plazo.
ACTIVOS E INSTRUMENTOS FINANCIEROS: Cuentas corrientes, Swaps, Bonos del tesoro, Fondos de
Inversin, Futuros, Opciones
INTERMEDIARIOS: Entidades de crdito y Entidades Financieras. Bancos, Cooperativas de Crdito,
Establecimientos Financieros de Crdito, Sociedades Comerciales, Agencias de Valores.
INVERSORES FINALES: Particulares e Institucionales. Inversores individuales, grupos financieros,
empresas, fondos de inversin y fondos de pensiones.
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EL FORMULARIO DE VINCULACIN:
Las entidades deben disear y adoptar formularios de solicitud de vinculacin de
potenciales clientes, para el suministro de productos o prestacin de servicios.
Dicho formulario debe ser diligenciado por toda persona que se encuentre
facultada o autorizada para disponer de los recursos o bienes
objeto del contrato.
Un formulario es un documento, en papel o en pantalla, diseado con el propsito
de que el usuario introduzca datos estructurados (nombre, apellidos, direccin,
etc.) en las zonas del documento destinadas a ese propsito para ser
almacenadas y procesadas posteriormente.
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SARLA - FT
Circular Externa 022 de 2007 Abril de 2007
El lavado de activos y la financiacin del terrorismo representan una gran amenaza
para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su
carcter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos.
la Superintendencia Financiera de Colombia mediante la presente circular
establece los criterios y parmetros mnimos que las entidades vigiladas deben
atender en el diseo, implementacin y funcionamiento del Sistema de
Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacin del
Terrorismo (en adelante SARLAFT).
El SARLAFT se compone de dos fases a saber: la primera que corresponde a la
prevencin del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema
financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de
activos y/o de la financiacin del terrorismo (en adelante LA/FT).
La segunda, que corresponde al control y cuyo propsito consiste en detectar las
operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar
apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT.
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Definicin del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo

Se entiende por riesgo de LA/FT la posibilidad de prdida o dao que puede sufrir una entidad
vigilada por su propensin a ser utilizada directamente o a travs de sus operaciones como
instrumento para el lavado de activos y/o canalizacin de recursos hacia la realizacin de
actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas
actividades. El riesgo de LA/FT se materializa a travs de los riesgos asociados, estos son: el
legal, reputacional, operativo y de contagio.
Alcance del Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y

de la Financiacin del Terrorismo.
Etapas del SARLAFT
El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debe comprender como mnimo las
siguientes etapas:
1. Identificacin del riesgo,
2. Medicin o evaluacin,
3. Control, y
4. Monitoreo.
4.2.2.1. Mecanismos
Las entidades deben adoptar mecanismos que les permitan como mnimo:
1. Conocer al cliente actual y potencial,
2. Conocer el mercado,
3. Identificar y analizar las operaciones inusuales,
4. Determinar y reportar las operaciones sospechosas.
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4.2.2.1.1. Conocimiento del cliente

El SARLAFT debe contar con procedimientos para obtener un conocimiento efectivo,
eficiente y oportuno de todos los clientes actuales y potenciales, as como para verificar la
informacin y los soportes de la misma. El conocimiento del cliente implica conocer de
manera permanente y actualizada, cuando menos, los siguientes datos:
a) Identificacin. Supone el conocimiento y verificacin de todos los datos exigidos en el
formulario que permiten individualizar plenamente la persona natural o jurdica que se
pretende vincular.
b) Actividad econmica.
c) Caractersticas, montos y procedencia de sus ingresos y egresos.
d) Respecto de clientes vigentes, las caractersticas y montos de sus transacciones y
operaciones.
Las metodologas para conocer al cliente deben permitir a las entidades cuando menos:
I. Recaudar la informacin que le permita comparar las caractersticas de sus
transacciones con las de su actividad econmica.
II. Monitorear continuamente las operaciones de los clientes.
III. Contar con elementos de juicio que permitan analizar las transacciones inusuales de
esos clientes y determinar la existencia de operaciones sospechosas.
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Las entidades deben disear y adoptar formularios de solicitud de vinculacin de clientes

que contengan cuando menos la informacin que ms adelante se indica, los cuales
deben diligenciarse de acuerdo con las instrucciones sealadas en el presente
instructivo.
Las entidades deben obtener de los potenciales clientes, el diligenciamiento de los
formularios de solicitud de vinculacin para el suministro de productos o prestacin de
servicios.
Dicho formulario debe tambin ser diligenciado por toda persona que se encuentre
facultada o autorizada para disponer de los recursos o bienes objeto del contrato, caso
en el cual deber la entidad verificar el documento que acredita dicha facultad o
autorizacin.
La recoleccin de la firma y la huella del potencial cliente podrn contratarse con
terceros.
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LA SOLICITUD: requiere.
1. Interpretar y aplicar las normas legales e institucionales para el manejo de cada
producto o servicio: Portafolio de Productos y Servicios: caractersticas,
condiciones, requerimientos, beneficios y ventajas.
2. Verificar la informacin comercial, jurdica y financiera del cliente: tipo de
persona: natural: condicin empleado, independiente. Jurdica: tipo de empresa:
privada u oficial; microempresario; Documentacin.
3. Radicar las solicitudes aplicando la poltica institucional: procedimiento.

4. Remitir la documentacin a la instancia correspondiente: centros documentales:
crdito.
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FASE DE ANLISIS

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Documentos necesarios y que debemos buscar , obtener y analizar

3. Portafolio de Productos y Servicios Financieros de la entidad.

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Bancarizar. tr. Econ. Desarrollar las

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la Relacin Comercial de los clientes para generar seguridad, solidez,

Controles: Superintendencias, Contralora, Auditorias Externas,

FP: Vender productos de Captacin , colocacin y

FP: Operacionalizar la intermediacin

y otros servicios financieros

Normas: Constitucin Poltica, Estatuto Orgnico del Sistema. Cdigo de Comercio

CLASIFICACIN DE LOS BANCOS

Bancos de Negocios o de Descuento.

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Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

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CARCTER DEL ESTATUTO ORGNICO

...sistematizar, integrar y armonizar en un solo cuerpo jurdico

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5. La definicin de las bases, principios, objetivos, derechos y obligaciones

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