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AUDITORIA AMBIENTAL DE GESTION Y AMBIENTAL

AUDITORIA DE GESTION
BODEGAS AEJAS LTDA
(SEGUNDO AVANCE)

Presentado por:
Nilsa Alejandra Patio Plaza
Julin Forero Chaparro
Estefany Andrea Martin Castillo
Steven Alexander Barrios Herrera

Grupo: 10151
Docente:
Tambo Guerra Nicol

Corporacin Unificada Nacional De Educacin Superior (CUN)


Escuela De Ciencias Administrativas
Bogot, 2.016

PLANEACION DE AUDITORIA
ENFOQUE DE AUDITORIA
Sistema de recursos humanos de la compaa BODEGA AEJAS LTDA.
OBJETIVO GENERAL
Verificar la eficiencia y eficacia de los procesos y procedimientos del personal del rea administrativa
de la compaa BODEGAS AEJAS LTDA, con el fin de establecer el adecuado uso de los recursos
y el logro de los objetivos dentro del rea auditada
OBJETIVOS ESPECIFICOS

1. Evaluar la infraestructura con la que cuenta la compaa para el desarrollo de las funciones
de los empleados del rea administrativa.
2. Verificar el desempeo de las funciones en el Talento Humano, que se dan en la compaa
BODEGAS AEJAS LTDA.
3. Comprobar si la compaa BODEGAS AEJAS LTDA tiene sistemas de evaluacin y si son
los adecuados de acuerdo a sus actividades.
4. Medir el grado de eficiencia y eficacia de los procesos relacionados a la gestin del recurso
humano.

ALCANCE
La auditora de la compaa BODEGAS AEJAS LTDA se aplicara nicamente a los procesos,
procedimientos y personal del departamento administrativo, presentes en la ciudad de Bogot

RECONOCIMIENTO PRELIMINAR
Se realizara un reconocimiento preliminar del cliente con el propsito de obtener informacin general
sobre la compaa y las principales actividades, a fin de identificar las condiciones existentes para
ejecutar la auditoria, Las principales tcnicas utilizadas para desarrollar este reconocimiento
preliminar son las entrevistas, las observaciones y la revisin selectiva de documentacin dirigida a
obtener la informacin relevante sobre el cliente.
PROGRAMA DE AUDITORA
El programa de auditora asignado para el cliente BODEGAS AEJAS LTDA se basara en las
siguientes actividades a realizar:
1) Reunirse con la alta gerencia del cliente de auditora con el fin de realizar un reconocimiento
preliminar que permita determinar e identificar las necesidades del cliente y los objetivos de
auditora, generando as un plan de auditora que satisfaga la necesidad del cliente.
2) Informar al personal directamente relacionado con las reas objeto de auditora sobre el
trabajo a realizar por parte del equipo auditor dentro de la compaa.
Nombrar al equipo de auditora y asignar los roles de cada uno de los integrantes.

El equipo de auditora para el examen del sistema de recurso humano del cliente BODEGAS
AEJAS LTDA estar conformado por las siguientes personas a las cuales se les asigna de manera
inmediata el rol a desempear dentro de la misma:
Steven Alexander Barrios Herrera (Auditor lder)
Estefany Andrea Martin Castillo (Auditor senior)
Nilsa Alejandra Patio Plaza (Auditor junior)
Julin Forero Chaparro (Auditor junior)

3) Presentar al equipo de auditora a los empleados del cliente en sus instalaciones.


4)

retroalimentacin al equipo de auditora sobre las condiciones del cliente y objetivos a


cumplir.

5)

Identificacin de las reas o procesos en donde se realizara trabajo de auditora.

6)

Identificacin de las tcnicas de auditora a aplicar para cada rea o proceso a auditar.
TECNICAS PARA LA EJECUCION DE LA AUDITORIA

Para el desarrollo de la auditoria tendremos en cuenta diversas tcnicas y procedimientos que tienen
como finalidad recolectar evidencias y hallazgos de auditora que permitirn verificar la eficiencia y
eficacia de los procesos y procedimientos en donde se apliquen:
TECNICAS BASICAS
Se busca contener informacin a detalle de la compaa con respecto a la infraestructura, el
desempeo del recurso humano y la medicin del grado de eficiencia y eficacia en los procesos y
procedimientos con el fin de evaluar si existen los debidos manuales de funciones para cada uno de
los cargos existentes en el departamento y dar mejoras posibles en pro de su objeto social
mediante:
7.1) PROCEDIMIENTO DE OBSERVACIN DIRECTA:
-

Instalaciones: Se verificar si las instalaciones son las adecuadas para el desarrollo de las

funciones del personal.


Analizar el clima organizacional, con el fin de determinar la eficiencia y eficacia con la que
ejecutan sus labores.
7.2)ENTREVISTA:
Realizar entrevistas a determinado porcentaje del personal de cada rea para analizar y
obtener la mayor informacin en el desempeo de las funciones de los puestos de
trabajo en el rea administrativa.
TECNICAS CUALITATIVAS

7.3) EVALUACION, ESTILO Y CALIDAD:


Por medio de este procedimiento se busca determinar el tipo de direccin sobre el cual
es regida la empresa y verificar la existencia de liderazgo en el grupo de trabajo (positivo
o negativo).
7.4)ANALISIS DEL CLIMA DE TRABAJO:
Con este procedimiento se medir el nivel de motivacin y competencia que tienen los
funcionarios, se verificara el trato que les da la compaa.
TECNICAS CUANTITATIVAS
7.5) INDICADORES DE PERSONAL:
Por medio de este procedimiento se busca determinar el cumplimiento en los horarios al
lugar de trabajo y de productividad en el transcurso de las labores encomendadas a los
empleados de la compaa.
7.6) EVALUACION DE LOS RECURSOS:
Con este procedimiento se requiere determinar si los recursos utilizados por parte del rea
de talento humano en sus actividades de capacitacin, incentivos y puestos de trabajo
implementados sean los necesarios y suficientes para la eficacia y eficiencia del objeto
social de la compaa.
Las tcnicas sealadas anteriormente sern aplicadas a todos los procesos, procedimientos
y personal descritos dentro del alcance de la auditoria.

Ejecucin de la auditoria

RECONOCIMIENTO PREVIO DEL CLIENTE DE AUDITORIA


BODEGAS AEJAS LTDA.
Historia
Bodegas Aejas Ltda., se funda en Bogot como la primera Compaa vincola convirtindose en
pionera de la produccin de vinos y vinos espumosos dentro de la capital del pas, se dedica a al
desarrollo, produccin, comercializacin a nivel nacional e internacional de vinos y licores, sus
instalaciones se encuentran ubicadas en la ciudad de Bogot- Cundinamarca en la Calle 13 # 42b42, su estrategia se basa en el suministro de productos y servicios que cumplan los ms altos
estndares y las normas tcnicas establecidas.
Desde 1939, Bodegas aejas ofrece al mercado colombiano una selecta variedad de vinos y licores
espirituosos.
Bodegas Aejas cuenta con un completo laboratorio donde se realizan los anlisis qumicos y los
procesos de degustacin de los vinos con un profesionalismo avalado por organismos
especializados.
De la misma manera, se ejerce un control de calidad que se efecta mediante degustaciones,
anlisis organolptico y fisicoqumico. As, se controla el ph, la acidez, el grado alcohlico y dems
caractersticas que definen al buen vino.
La empresa tiene cuatro canales de distribucin: distribuidores departamentales, mayoristas,
minoristas y los almacenes de cadena.
En la mayora de los casos, los distribuidores tienen muchos aos en sus regiones y se apoyan en
grupos de 100 a 120 vendedores para recorrer el pas.
Su producto insignia es el vino MOSCATO PASSITO ,el cual conlleva un proceso difcil, caro y
complejo, se caracteriza por su color ambarino el cual evoca aromas a uvas pasas y ponqu de
novia y en boca, una sensacin dulce y muy densa con poco balance de alcohol.
Bodegas Aejas Ltda., se dedica al desarrollo, produccin y comercializacin a nivel nacional e
internacional de bebidas fermentadas no destiladas en estado de terminacin como vinos y licores.

Misin
Bodegas Aejas Ltda., es una organizacin familiar Colombiana, dedicada al desarrollo, produccin,
comercializacin a nivel nacional e internacional de bebidas alcohlicas con altos estndares de
calidad; el contacto directo con sus clientes, les permite conocer en profundidad sus gustos,
buscando siempre innovar en sus productos con el fin de obtener un posicionamiento en el mercado
nacional e internacional.

Visin
Bodegas Aejas Ltda., en el 2018, obtendr posicionamiento a nivel nacional, incrementando a 10
sus marcas de importados e incursionando sus exportaciones a 5 pases.

Poltica de calidad
Bodegas Aejas Ltda., se compromete a identificar y satisfacer las necesidades de sus clientes a
travs del desarrollo, produccin, comercializacin y distribucin de productos vincolas y licores
soportados en un sistema de mejora continua y alianzas estratgicas definidas con sus proveedores
y distribuidores que permitan garantizar productos de alta calidad a precios competitivos. Nos
comprometemos a cumplir todos los requisitos legales y reglamentarios de nuestro sector.

Valores institucionales
Honestidad: Calidad humana para adquirir compromisos y expresarse transparente y
autnticamente.
Lealtad: Fidelidad y compromiso con la organizacin.
Legalidad: Cumplimiento de la normativa legal en el desarrollo del negocio.
Respeto: Tolerancia y aceptacin con las diferencias de las personas.

Solidaridad: Apoyar a los compaeros cuando lo necesiten para lograr los objetivos personales y
corporativos.
Sentido de pertenencia: Realizacin del proyecto.
Objetivos corporativos
1) Evaluar la satisfaccin del cliente como un objetivo prioritario.
2) Realizar sondeos de mercado semestrales para determinar nuevas tendencias en el
consumo de los productos ofertados por la organizacin a nivel nacional.
3) Cumplir tiempos y volmenes acordado de entregas de los diferentes productos a
nuestros distribuidores y disminuir las devoluciones por producto no conforme.
4) Efectuar sesiones peridicas con la alta direccin para evaluar el desempeo del
sistema de gestin de la calidad, estableciendo mejoras, definiendo y aprobando los
recursos necesarios.
5) Implementar acciones de apoyo a nuestros distribuidores con el fin de aumentar las
ventas y mayor posicionamiento de marca.
6) Cumplir con obligaciones legales y fiscales, normas tcnicas, qumicas y de
manipulacin de alimentos en los procesos productivos de la organizacin.
7) Establecer relaciones estratgicas de mutuo beneficio con nuestros proveedores que
contribuyan a mejoras continuas en el nivel de satisfaccin de nuestros clientes.

PAPELES DE TRABAJO No. 1

AREA ADMINISTRATIVA

GERENCIA:

CONTABILIDAD:

Espacio del contador

RECEPCIN

Asistente Contable

COCINA

SALA DE JUNTAS: