CLIENTES EN

EL MUNICIPIO
38,274

PRONOSTICO DE VENTAS
VENTAS DEL AO
Ventas Zapato Colegial
Ventas Tennis Colegial

$187,700,000.00
$61,200,000.00
$126,500,000.00

Q
3830
1530
2300

CLIENTES
POTENCIALES
765.48

ABARCACI
N DEL
MERCADO
2%

Precio de Venta
$40,000.00
$55,000.00

100%
40%
60%

EMPRESA LA
VENTAS AO
Linea Zapato Colegial
Linea Zapato tenis

MATERIA PRIMA Y MATERIALES POR

Zapato colegial Par
Zapato Tenis Par

MATERIALES POR UNIDAD

Pegantes
Hilos
Broches
Cordones
ELEMENTO
Cuero Metro ^2
Tela Metro^2
Caucho Metro^2
Pegante Frasco
Carrete de Hilo
Broches 12
Cordones Par

Cuero Metro
Tela Metro
Caucho Metro
Pegante Frasco
Carrete de Hilo
Broches 12
Cordones Par
MPD

Costo Estandar Unitario

M.P.D
M.O.D
C.I.F
COSTO ESTANDAR

Valoracin inventarios final materia prima

cuero
tela
caucho
pegante
carrete de hilo
broche
cordones
Total
Valoracin inventario inicial materia prima
cuero
tela
caucho
pegante
carrete de hilo
broche
cordones
total

EMPRESA LA ESPERANA
TOTAL
$
$

$
$
$
$
$
$
$

CANTIDAD
61,200,000.00
126,500,000.00

1530
2300

MATERIA PRIMA Y MATERIALES POR UNIDAD

Cuero Cm^2
Caucho Cm^2
450
150
100
200
MATERIALES POR UNIDAD
Zapato colegial Par
Zapato Tenis Par
Un frasco por cada 22 pares
Un frasco por cada 25 pares
Un carrete por cada 15 pares
Un carrete por cada 10 pares
20 por par
20 por par
1 Par
1 Par
PRECIO
INVENTARIO INCIAL
160,000.00
22.9625
80,000.00
23
120,000.00
17.2375
15,000.00
40.4
25,000.00
83
500.00
19150
60.00
957.5

zaptos
$ 7,200
$ 1,800
$ 682
$ 5,000
$ 833
$ 60
$ 15,575

Costo Estandar Unitario

Zapatos

TENIS
$
$
$
$
$
$
$
$

1,600
3,200
2,400
600
4,167
833
60
12,860

Tenis

$
$

$ 15,575 $
$ 2,600
10,052.03 $
28,227.18 $

nventarios final materia prima

$ 14,696,000.00
$ 7,360,000.00
$ 8,274,000.00
$ 2,423,181.82
$ 8,300,000.00
$ 3,191,666.67
$ 229,800.00
$ 44,474,648.48

nventario inicial materia prima

$ 3,674,000.00
$ 1,840,000.00
$ 2,068,500.00
$ 605,795.45
$ 2,075,000.00
$ 797,916.67
$ 57,450.00
$ 11,118,662.12

12,860.00
$ 3,380
10,030.17
26,270.17

$
$

VALOR UNITARIO
40,000.00
55,000.00

Tela Cm^2
400

INVENTARIO FINAL
91.85
92
68.95
161.5
332
76600
3830

COSTO MANO DE OBRA

GUARNECEDOR
Zapato Colegial
Horas por unidad
0.3
Valor hora por unidad
$
2,600.00
TOTAL VALOR DE MANO DE OBRA
$
780.00
SOLADOR
Horas por unidad
0.4
Valor hora por unidad
$
2,600.00
TOTAL VALOR DE MANO DE OBRA
$
1,040.00
EMPACADOR
Horas por unidad
0.3
Valor hora por unidad
$
2,600.00
TOTAL VALOR DE MANO DE OBRA
$
780.00
$
2,600.00
COSTO MANO DE OBRA

PRESUPUESTO DE PRODUCCION

1 AO

Zapato Colegial
Zapato Tenis

1530
2300

GUARNECEDOR

Zapato Colegial
Horas por proceso

1 AO

Valor hora por unidad

459.0
2,600.00

Total costo mano de obra

1,193,400.00

Zapato Tenis

1 AO

Horas por proceso

Valor hora por unidad

920.0
2,600.00

Total mano de obra

2,392,000.00

SOLADOR

Zapato Colegial
Horas por proceso

1 AO

Valor hora por unidad

612.0
2,600.00

Total costo mano de obra

1,591,200.00

Zapato Tenis

1 AO

Horas por proceso

Valor hora por unidad

1,150.0
2,600.00

Total mano de obra

2,990,000.00

EMPACADOR

Zapato Colegial
Horas por proceso

1 AO

Valor hora por unidad

459.0
2,600.00

Total costo mano de obra

1,193,400.00

Zapato Tenis

1 AO

Horas por proceso

Valor hora por unidad

920.0
2,600.00

Total mano de obra

2,392,000.00

TOTAL EN EL AO
TOTAL HORAS COLEGIAL + TENIS

TOTAL HORAS COLEGIAL

TOTAL HORAS TENIS

1 AO
$ 11,752,000.0
4,520.0

1,530.0
2,990.0

Zapato Tenis
$
$

0.4
2,600.00
1,040.00

$
$

0.5
2,600.00
1,300.00

$
$

0.4
2,600.00
1,040.00

3,380.00

624000

7488000

Unidades a producir colegial + tenis

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MENSUAL
Depreciacin de maquinaria
Administrador
dispensador de agua
seguros
Mantenimiento
Energia electrica
Secretaria
Materiales Indirectos Por unidad

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

Depreciacin de maquinaria
Administrador
dispensador de agua
seguros
Mantenimiento
Energia electrica
Secretaria
materiales indirectos
Total

colegial + tenis
BRICACIN MENSUAL
$ 95,000
$ 1,000,000
$ 100,000
$ 650,000
$ 280,000
$ 367,333
$ 616,000
$ 300

DE FABRICACIN
1 AO
$ 1,140,000
$ 12,000,000
$ 1,200,000
$ 7,800,000
$ 3,360,000
$ 4,408,000
$ 7,392,000
$ 1,149,000
$ 38,449,000

Presupuesto de materiales

Cuero METRO^2
Materia Prima consumo Por Unidad *
Produccin Colegial
Materia Prima Consumo Por Unidad *
Produccin Tenis
Inventario Final
Invetario Inicial
Requerimiento de Materia Prima
Compra de Materia Prima

TELA METRO^2
Materia Prima Consumo Por Unidad *
Produccin Tenis
Inventario Final
Invetario Inicial
Requerimiento de Materia Prima
Compra de Materia Prima

Caucho METRO^2

1 AO
68.85
23
91.85
22.9625
68.8875
$14,696,000
1 AO
92
92
23
69
$7,360,000
1 AO

Materia Prima consumo Por Unidad *

Produccin Colegial

22.95

Materia Prima Consumo Por Unidad *

Produccin Tenis
Inventario Final
Invetario Inicial
Requerimiento de Materia Prima
Compra de Materia Prima

46

Pegante FRASCO

68.95
17.2375
51.7125
$8,274,000
1 AO

Materia Prima consumo Por Unidad *

Produccin Colegial

69.5

Materia Prima Consumo Por Unidad *

Produccin Tenis
Inventario Final
Invetario Inicial
Requerimiento de Materia Prima
Compra de Materia Prima

92.0

CARRIETE DE HILO

161.5
40.4
121.2
$2,423,182

1 AO

Materia Prima consumo Por Unidad *

Produccin Colegial

102

Materia Prima Consumo Por Unidad *

Produccin Tenis
Inventario Final
Invetario Inicial
Requerimiento de Materia Prima
Compra de Materia Prima

230
332
83
249
$8,300,000

BROCHES UNIDAD

1 AO

Materia Prima consumo Por Unidad *

Produccin Colegial

30600

Materia Prima Consumo Por Unidad *

Produccin Tenis
Inventario Final
Invetario Inicial
Requerimiento de Materia Prima
Compra de Materia Prima

46000

CORDONES PAR

76600
19150
57450
$3,191,667
1 AO

Materia Prima consumo Por Unidad *

Produccin Colegial

1530

Materia Prima Consumo Por Unidad *

Produccin Tenis
Inventario Final
Invetario Inicial
Requerimiento de Materia Prima
Compra de Materia Prima

2300

COMPRA DE MATERIALES PARA

COMENZAR LA PRODUCCIN
Cuero Metro
Tela Metro
Caucho Metro
Pegante Frasco
Carrete de Hilo
Broches 12
Cordones Par
total compra

3830
957.5
2872.5
$229,800

1 AO
$14,696,000
$7,360,000
$8,274,000
$2,423,182
$8,300,000
$3,191,667
$229,800
$44,474,648

monto de cretido
tasa efectiva anual
tiempo del credito
tasa nominal anual
tasa nominal mensual
cuota fija mensual en pesos
valor a pagar durante la vigencia del credito
valor a pagar por concepto de interes

cuota capital
1
$ 35,000,000.00
2
$ 34,775,503.39
3
$ 34,544,546.14
4
$ 34,306,942.32
5
$ 34,062,500.66
6
$ 33,811,024.37
7
$ 33,552,311.02
8
$ 33,286,152.32
9
$ 33,012,334.02
10
$ 32,730,635.68
11
$ 32,440,830.53
12
$ 32,142,685.26
13
$ 31,835,959.88
14
$ 31,520,407.44
15
$ 31,195,773.93
16
$ 30,861,798.00
17
$ 30,518,210.81
18
$ 30,164,735.74
19
$ 29,801,088.24
20
$ 29,426,975.58
21
$ 29,042,096.57
22
$ 28,646,141.39
23
$ 28,238,791.27
24
$ 27,819,718.28
25
$ 27,388,585.08
26
$ 26,945,044.58
27
$ 26,488,739.71
28
$ 26,019,303.15
29
$ 25,536,356.99
30
$ 25,039,512.43
31
$ 24,528,369.51
32
$ 24,002,516.75

interes
pagomensual
$ 1,007,241.93 $ 1,231,738.54
$ 1,000,781.29 $ 1,231,738.54
$
994,134.72 $ 1,231,738.54
$
987,296.88 $ 1,231,738.54
$
980,262.26 $ 1,231,738.54
$
973,025.19 $ 1,231,738.54
$
965,579.84 $ 1,231,738.54
$
957,920.24 $ 1,231,738.54
$
950,040.20 $ 1,231,738.54
$
941,933.39 $ 1,231,738.54
$
933,593.28 $ 1,231,738.54
$
925,013.15 $ 1,231,738.54
$
916,186.11 $ 1,231,738.54
$
907,105.03 $ 1,231,738.54
$
897,762.62 $ 1,231,738.54
$
888,151.34 $ 1,231,738.54
$
878,263.47 $ 1,231,738.54
$
868,091.05 $ 1,231,738.54
$
857,625.88 $ 1,231,738.54
$
846,859.53 $ 1,231,738.54
$
835,783.36 $ 1,231,738.54
$
824,388.42 $ 1,231,738.54
$
812,665.56 $ 1,231,738.54
$
800,605.34 $ 1,231,738.54
$
788,198.04 $ 1,231,738.54
$
775,433.68 $ 1,231,738.54
$
762,301.98 $ 1,231,738.54
$
748,792.38 $ 1,231,738.54
$
734,893.99 $ 1,231,738.54
$
720,595.62 $ 1,231,738.54
$
705,885.78 $ 1,231,738.54
$
690,752.61 $ 1,231,738.54

33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

23,461,530.82
22,904,976.21
22,332,404.88
21,743,355.90
21,137,355.06
20,513,914.53
19,872,532.42
19,212,692.39
18,533,863.26
17,835,498.55
17,117,036.06
16,377,897.42
15,617,487.59
14,835,194.43
14,030,388.17
13,202,420.93
12,350,626.15
11,474,318.14
10,572,791.44
9,645,320.29
8,691,158.07
7,709,536.64
6,699,665.77
5,660,732.49
4,591,900.44
3,492,309.17
2,361,073.50
1,197,282.73

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

675,183.93
659,167.21
642,689.56
625,737.71
608,298.01
590,356.43
571,898.51
552,909.41
533,373.83
513,276.06
492,599.90
471,328.72
449,445.38
426,932.28
403,771.29
379,943.77
355,430.53
330,211.84
304,267.40
277,576.32
250,117.11
221,867.67
192,805.27
162,906.49
132,147.28
100,502.86
67,947.78
34,455.81

$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
$ 1,231,738.54
total

$
$
$

35,000,000.00
40.56%
60
34.53%
2.88%
1,231,738.54
73,904,312.51
38,904,312.51

14,780,862.50

abono interes
abono capital
$
1,007,241.93 $
224,496.61
$
1,000,781.29 $
230,957.25
$
994,134.72 $
237,603.82
$
987,296.88 $
244,441.66
$
980,262.26 $
251,476.29
$
973,025.19 $
258,713.36
$
965,579.84 $
266,158.70
$
957,920.24 $
273,818.30
$
950,040.20 $
281,698.34
$
941,933.39 $
289,805.15
$
933,593.28 $
298,145.26
$
925,013.15 $
306,725.39
$
916,186.11 $
315,552.44
$
907,105.03 $
324,633.51
$
897,762.62 $
333,975.93
$
888,151.34 $
343,587.20
$
878,263.47 $
353,475.07
$
868,091.05 $
363,647.49
$
857,625.88 $
374,112.67
$
846,859.53 $
384,879.01
$
835,783.36 $
395,955.19
$
824,388.42 $
407,350.12
$
812,665.56 $
419,072.98
$
800,605.34 $
431,133.21
$
788,198.04 $
443,540.50
$
775,433.68 $
456,304.86
$
762,301.98 $
469,436.56
$
748,792.38 $
482,946.17
$
734,893.99 $
496,844.56
$
720,595.62 $
511,142.92
$
705,885.78 $
525,852.76
$
690,752.61 $
540,985.93

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

675,183.93
659,167.21
642,689.56
625,737.71
608,298.01
590,356.43
571,898.51
552,909.41
533,373.83
513,276.06
492,599.90
471,328.72
449,445.38
426,932.28
403,771.29
379,943.77
355,430.53
330,211.84
304,267.40
277,576.32
250,117.11
221,867.67
192,805.27
162,906.49
132,147.28
100,502.86
67,947.78
34,455.81
38,904,312.51

$
556,554.61
$
572,571.33
$
589,048.98
$
606,000.83
$
623,440.53
$
641,382.12
$
659,840.03
$
678,829.13
$
698,364.71
$
718,462.48
$
739,138.64
$
760,409.83
$
782,293.16
$
804,806.26
$
827,967.25
$
851,794.77
$
876,308.01
$
901,526.70
$
927,471.15
$
954,162.23
$
981,621.43
$ 1,009,870.87
$ 1,038,933.28
$ 1,068,832.05
$ 1,099,591.27
$ 1,131,235.68
$ 1,163,790.76
$ 1,197,282.73
$ 35,000,000.00

PRESUPUESTO DE NOMINA
AO 2014

salud
Trabajador
GUARNECEDOR
SOLADOR
EMPACADOR
Administrador
Secretaria
total

sueldo
aux.transp total deveng
616,000
72,000
688,000
616,000
72,000
688,000
616,000
72,000
688,000
1000000
72,000
1,072,000
616000
72,000
688,000
3,464,000
360,000
3,824,000

PRESUPUESTO DE GASTOS
2014

GASTOS PERSONAL
SUELDO
AUX.TRANSP
CESANTIAS
INT.CESANTIAS
PRIMA SERV.
VACACIONES
AP.SALUD
AP.PENSION
AP.ARL
COMFAMILIAR
I.C.B.F.
SENA
TOTAL PERSONAL
GENERALES

Arrendamiento
aseo y cafeteria
PAPELERIA
TOTAL GASTOS

8.33%
1.00%
8.33%
4.17%
8.50%
12.00%
0.522%
4.00%
3.00%
2.00%

41,568,000
4,320,000
3,822,470
458,880
3,822,470
1,733,386
3,533,280
4,988,160
216,985
1,662,720
1,247,040
831,360
68,204,751
13,800,000

12,000,000
1,200,000
1,800,000
82,004,751

4.00%
24,640
24,640
24,640
40,000
24,640
138,560

ESTO DE NOMINA
AO 2014

pension
4.00% total deduc neto pagado
24,640
49,280
638,720
24,640
49,280
638,720
24,640
49,280
638,720
40,000
80,000
992,000
24,640
49,280
638,720
138,560
277,120
3,546,880

Descripcin
Maquina de poste para calzado
Maquina de guarnecer
Pegadora de calzado
Terminadora de calzado
Computador Portatil Hp

INVERSIONES FIJAS
Vida til (En Aos)
5
5
5
5
5

AS
$
$
$
$
$

Inversin Inicial
1,100,000.00
3,500,000.00
1,350,000.00
1,200,000.00
1,050,000.00
8,200,000.000

GASTOS OPERACIONALES
Gastos de ventas
Salario del vendedor
$ 7,664,640.00
Publicidad
$
350,000.00
Gastos de Administracin
Sueldos
$ 41,568,000.00
Papeleria
$ 1,800,000.00
Servicios pblicos
$ 4,408,000.00
Gastos legales
Constitucion
$
241,000.00
total
$ 56,031,640.00

produccion
por hora
maquina
maquina
maquina
maquina

1
2
3
4

5
3
2
2

w
maquina
maquina
maquina
maquina
Total

1
2
3
4

horas de
trabajo
diario

dias
lavorados
8
8
8
8

kw
700
1200
800
1100

capasidad
anual

290
290
290
290

horas
0.7
1.2
0.8
1.1

11600
6960
4640
4640
27840

dias
8
8
8
8

290
290
290
290

$kw/h
valor
$
500.00 $
812,000.00
$
500.00 $ 1,392,000.00
$
500.00 $
928,000.00
$
500.00 $ 1,276,000.00
$ 4,408,000.00