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Cuadro 1: Identificación de Activos Fijos

(Expresado en Bolivianos)
Muebles y Enseres ☺
Detalle
Mesa plasticas
Sillas
Escritorios
Estantes
Vitrinas

Unidad
de medida
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

Total

Cuadro 8: Descripción de Activos Fijos
(Expresado en Bolivianos)
Detalle
Terreno
Edificios y edificaciones
Muebles y Enseres ☺
Maquinarias ☺
Equipos e Instalaciones ☺
Vehículos ☺
Herramientas en General ☺
Equipos de Computación ☺

Monto
(Bs.)
0.00
690000.00
24250.00
0.00
15500.00
70000.00
18550.00
3000.00

Cantidad
20
250
1
1
2

Total

821300.00

Nota.☺Estas cuentas fueron registradas en los títulos de los
cuadros anteriores☺

vos Fijos
)

Cuadro 2: Identificación
(Expresado en B

Maquinaria
Precio
Unitario
(Bs.)
150.00
80.00
200.00
250.00
400.00

Monto Total
(Bs.)
3000.00
20000.00
200.00
250.00
800.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
24250.00

Detalle

Total

Glosario
Color
Blanco
Verde
Plomo

.

00 0.00 0.00 0.00 Glosario Inicial Significado Campo para llenar datos Campo que carga el Sistema.00 0.) Cantidad 0 Monto Total (Bs.00 0.o 2: Identificación de Activos Fijos (Expresado en Bolivianos) Maquinarias ☺ Unidad de medida Precio Unitario (Bs.00 0.00 0.) 0.00 0.00 0.00 0. No Editar .00 0.00 0.00 0. No Editar Resultados que Calcula automáticamente el Sistema.00 0.

.

Cuadro 3: Identificación de Activos Fijos (Expresado en Bolivianos) Equipos e Instalaciones ☺ Detalle video cam dvd luces de neon camara de burbujas y humo equipos de sonido impresora tv led Total Unidad de medida Cantidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad 1 1 3 2 1 1 1 .

.

00 15500.00 Unidad de medida Detalle vehiculo unidad Total .00 2000.00 Monto Total (Bs.) 2000.00 0.00 0.s Cuadro 4: Identificación de Activos Fi (Expresado en Bolivianos) Vehículos ☺ Precio Unitario (Bs.00 4000.00 1500.00 3500.00 0.00 1500.00 0.) 2000.00 3500.00 500.00 0.00 500.00 2500.00 500.00 1500.00 2500.00 0.00 0.

.

00 0.00 0.00 70000.00 0.00 0.ación de Activos Fijos en Bolivianos) Cuadro 5: Identificación de Ac (Expresado en Bolivian culos ☺ Herramientas en Gener Cantidad 1 Precio Unitario (Bs.) Monto Total (Bs.00 0.00 0.00 70000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Detalle cristaleria vajillas cubiertos fundas para sillas manteles cuchillos bandejas Total .) 70000.00 0.00 0.

.

00 150.00 100.00 0.00 50.00 0.00 0.00 18550.00 300.00 1200.00 300.00 300.00 15.) 4000.00 .00 25.00 0.) 200.00 0.00 Monto Total (Bs.00 3750.00 6000.00 0.adro 5: Identificación de Activos Fijos (Expresado en Bolivianos) Herramientas en General ☺ Unidad de medida Cantidad Docena Docena Docena Unidad Unidad Unidad Unidad 20 20 20 250 12 6 12 Precio Unitario (Bs.00 3000.00 0.

.

) 3000.00 .Cuadro 6: Identificación de Activos Fijos (Expresado en Bolivianos) Equipos de Computación ☺ Detalle computadora Total Unidad de medida Cantidad Unidad 1 Precio Unitario (Bs.

Cuadro 7: Identificación de Ac
(Expresado en Bolivian

Edificios y Edificaciones
Monto
Total
(Bs.)
3000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3000.00

Unidad
de medida

Detalle
edificio

unidad

Total

) 690000 Monto Total (Bs.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.00 0.00 0.00 0.: Identificación de Activos Fijos xpresado en Bolivianos) ificios y Edificaciones ☺ Cantidad 1 Precio Unitario (Bs.00 0.00 690000.00 0.00 0.00 0.) 690000.

.

00 260.00 Detalle Investigaciones y estudios arancel Gastos de constitución legal Gastos de instalaciones menores Contratos de servicios Otros imprevistos Total 2260.00 100.) 500.00 200.00 200.Cuadro 9: Inversión Inicial (Expresado en Bolivianos) Monto (Bs.00 1000.00 .

Cuadro 10: Costos Iniciales (Expresado en Bs.) Detalle Capital de Trabajo Costos Variables Mensuales** Efectivo en caja Costos Generales Sueldos de Personal Administrativo de planta*** Sueldos de Personal Administrativo eventual**** ☺Material de escritorio ☺Pasajes Err:508 Err:508 ☺Agua utilizada por el area administrativa ☺Electricidad utilizada por el area administrativa ☺Teléfono ☺Internet ☺Limpieza ☺Alimentación Err:508 ☺Publicidad y Promoción Total .

Se deb máximo 3 meses para dar continuidad con la etapa de operaciones de la empresa has mensuales **Datos totales de la Pestaña Costo Variable 5. Cuadro 18 ☺El nombre de estas cuentas se los registra en la pestaña Costos Fijos . del Cuadro 14 ****Datos totales de la Pestaña Per. Cuadro 15. generalmente se que aun no puedan ser recuperados durante la etapa de inicio de operaciones. Administrativo PLANTA.Nota.Este cuadro esta diseñado para incluir aquellas cuentas minimas requeridas para el fu *La Columnna Nro. Administrativo EVENTUAL. Cuadro 41 ***Datos totales de la pestaña Per. ***** Datos totales de la Pestaña Costos iniciales. de Meses esta a consideración del Emprendedor.

00 0.04 7000.00 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 8741.00 200.) Monto Mensual Nº de meses* Total 362653.00 120.00 150.00 50.00 100.00 0.00 200.00 0.00 100.00 50.00 0.00 Err:508 250.00 Err:508 Err:508 .00 0.00 Err:508 Err:508 50.00 120.04 7000.00 Err:508 Err:508 50.00 100.Costos Iniciales sado en Bs.00 100.00 1 1 362653.00 8741.00 200.00 0.00 200.00 150.00 Err:508 250.

minimas requeridas para el funcionamiento del emprendimiento
rendedor, generalmente se previsiona de 1 a 3 meses gastos
icio de operaciones. Se debe considerar mínimo 1 mes y
eraciones de la empresa hasta llegara acubrir los gastos

del Cuadro 14
UAL, Cuadro 15.
18
Costos Fijos

Cuadro 11A: Presupuesto de Inversiones para el
y Fuentes de Financiamie
Total
(Bs.)

Detalle
Activos Fijos
Gastos de Inversión inicial
Costos Iniciales

821300.00
2260.00
Err:508

Totales

Err:508

Aporte Propio
(%)*
80%
100%
100%
-----

Nota.* En las Columnas de %, sólo colocar el número del 1 al 100, no borrar el símbolo %

Tabla 11B: Resumen del Presupuesto de Inversiones
(Expresado en Bs.)
Detalle
Aporte Propio
Financiamiento de Terceros (prestamos
familiares o creditos bancarios)

Total inversion requerida

Monto
(Bs)

(%)

659300.00

80%

164260.00
823560.00

20%
100%

de Inversiones para el inicio del Emprendimiento
Fuentes de Financiamiento
Aporte Propio
Monto
657040.00
2260.00
659300.00

borrar el símbolo %

Financiamiento de
Terceros
(%)
Monto
20%
164260.00
0%
0.00
0%
----164260.00

Total
(%)
100%
100%
100%

Bs.
821300.00
2260.00
#VALUE!
#VALUE!

. de acuerdo a la Legislación Boliviana.La columna Años de Vida proviene de la Tabla de Depreciaciones a continuación.Cuadro 12A: Depreciaciones (Expresado en Bs.) Detalle de Activos Terreno Edificios y edificaciones Muebles y Enseres ☺ Maquinarias ☺ Equipos e Instalaciones ☺ Vehículos ☺ Herramientas en General ☺ Equipos de Computación ☺ Total Nota.

) Deprec.67 2318. Mensual (Bs. Anual (Bs.00 1437.00 24250.00 161.44 viene de la Tabla de Depreciaciones adjunta.75 750 193.) 0 17250 2425 0 1937.23 62.00 18550.46 1166. .5 14000 0.00 0.25 3223.) Valor Bs.50 38681. expresada a Legislación Boliviana.00 15500.50 202.00 3000. 0.00 70000.Cuadro 12A: Depreciaciones (Expresado en Bs.00 690000.00 Años de Vida 0 40 10 8 8 5 8 4 Deprec.08 0.

Tabla 12B: Depreciaciones
(Expresado en Bs.)
Bienes
Edificaciones
Muebles y Enseres de Oficina
Maquinaria en Gral.
Equipos e Instalaciones
Vehiculos Automotores
Herramientas en Gral.
Equipos de Computación

eciaciones
n Bs.)
Años de
Vida Útil
40
10
8
8
5
8
4

Coeficiente
%
2.50%
10.00%
12.50%
12.50%
20.00%
12.5%
25.00%

Nota: El organigrama presentado debe estra en concordancia con la pr
y Mano de Obra de produccion

ra en concordancia con la presentacion de empleados en Per. Administrativo .

entre los cuales estan subsisdio prenatal (especie) s 18 años de edad.Puesto Gerente Propietario Contador Tiempo Completo/ Medio Tiempo Cantidad** tiempo completo 1 medio tiempo 1 0 0 2 Total Nota.Se debe considerar solo el personal administrativo.) Puesto Cantidad Total Tiempo de contrato (Hrs/Mes) . considerando que este realiza una l * La Indemnización Aguinaldo y Segundo Aguinaldo son cuentas que se previsionan mens mismo que esta establecido por Ley. 1656 para la gestion 2015 Cuadro 15: Planilla MENSUAL del Personal Administrativo E (Expresado en Bs.Se debe considerar que el Salario Minimo Nacional es de Bs. ** En la columna cantidad se registra la cantidad de cada puesto que tenemos ocupados .

.Se debe considerar solo el personal administrativo Eventual.Nota. requerido por un lapso de ti meses. *Se debe considerar que el mínimo es de Bs. 1656 equivalente al Salario Mínimo Naciona 2015.

00 0.00 0.00 0.00 51.00 0.00 334.00 60.50 150.00 835.00 501.00 0.50 5000.30 2000 200.00 0 0.00 0.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.) 0.00 0.00 85.20 0.00 0. Aguinaldo y D subsisdio prenatal (especie) siempre y cuento solicite el empleador.)* Pago Pago/Hora Mensual/ (Bs.00 0.) Pago mensual (Bs.00 0.00 34.20 60.00 0.00 erando que este realiza una labor sin considerar el volumen de producccion (considerado como Costo F ntas que se previsionan mensualmente.00 0.00 500.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.71%) (3%) AFP Vivienda (2%) Total Aporte patronales 3000 300.)* Unitario Pago TOTAL Personal Eventual (Bs.00 0. 1656 para la gestion 2015 Personal Administrativo EVENTUAL do en Bs. 1 vendedor.00 0.00 0. natalidad (efectivo) al nacimiento esto que tenemos ocupados. los empleados tienen derecho a Indemnización.30 90.00 .00 0.Cuadro 14: Planilla Mensual del P (Expresa Aportes Patronales Salario Mensual/ Unitario AFP AFP Riesgo Aporte Caja Salud Profesiona Solidario (10%) l Patronal (1.00 0. por ejemplo: 1 gerente general.00 100.00 0. si no se considera algún pue s.

requerido por un lapso de tiempo menor a tres te al Salario Mínimo Nacional vigente para el .

33%) Bs.00 0.50 25.90 249.00 0. Aguinaldo y Doble Aguinaldo una vez que cumplan el Tercer mes de permanencia en el empren ectivo) al nacimiento del bebe.50 416.60 0.90 244.) Aporte del Empleado AFP (12. Aguinaldo* (8.30 249.20 166.00 0.00 0.00 0. 366.00 0.00 0.00 0.5 siderado como Costo Fijo) zación.00 0.00 0.00 0.00 381.00 0.00 0.00 0. Para Indemnizacion * (8.5 416.00 0.21%) AFP Aporte Solidario (0.00 254.20 10.33%) Bs.5%) Total Aportes Empleado Previsiones Mensuales Prev. lactancia (especie) desde el naciemiento hasta el año del niño(a) y sep e considera algún puesto se registra "0" (cero) .00 0.00 610.30 15.00 0.60 166.00 0.00 635.anilla Mensual del Personal Administrativo en PLANTA (Expresado en Bs.00 0.

.

00 0.50 6020. lactancia) Liquido Pagable al empleado (Bs.00 0.) 249.00 0.80 0.00 0.00 0.33%) Bs.00 0.00 0. Subsidio (prenatal.Previsiones Mensuales Totales Mensuales Prev.00 0. Doble Aguinaldo* (8.00 0. natalidad.00 416.00 1745.00 0.00 0.60 0.00 4274.50 manencia en el emprendimiento. Se debe considerar el subsidio como un gasto adicional el el año del niño(a) y sepelio (efectivo)en caso de muerte del hijo desde el nacimiento hasta los .70 166.90 1656.

.

Totales Mensuales Costo a la empresa del Personal (Bs.00 0.00 5907.00 0.00 0.00 0.00 0.) Costo TOTAL del Personal 5907.00 2834.00 8741.00 8741.00 0.00 0.00 2834.00 0.00 mo un gasto adicional el sde el nacimiento hasta los .

.

** En la columna cantidad se registra la cantidad de cada puesto que tenemos ocupados. por ejemplo: 2 obr Cuadro 17: Planilla Mensual del Personal de produccio (Expresado en Bs. entre los cuales estan subsisdio niño(a) y sepelio (efectivo)en caso de muerte del hijo desde el nacimiento hasta los 18 años de edad.) Puesto meseros Cantidad 2 . los emp el subsidio como un gasto adicional el mismo que esta establecido por Ley.Tiempo Completo/ Medio Tiempo Puesto Especialista en eventos por contrato chef por contrato Total Nota.Se debe considerar solo el personal que interviene directamente en la producción del producto o servicio(c * La Indemnización Aguinaldo y Segundo Aguinaldo son cuentas que se previsionan mensualmente.

Total Nota. .Se debe considerar solo el personal administrativo Eventual. requerido por un lapso de tiem *Se debe considerar el Salario Mínimo Nacional vigente para la determinacion del sueldo d evitar cualquier conflicto laboral.

que tenemos ocupados. por ejemplo: 2 obreros.00 0.71%) (3%) 2000 1656 0 0 0 0 3656.46875 828.00 165.00 0. 1 panadero.00 2 200.)* 828 Pago Pago TOTAL Pago/Hora Mensual/ Personal (Bs.32 49.)* Unitario Eventual (Bs.) 6.68 0.00 .00 0.20 60.00 0.00 0.68 e en la producción del producto o servicio(considerado como Costo Variable) que se previsionan mensualmente.00 0.00 365. entre los cuales estan subsisdio prenatal (especie) siempre y cuento solicite el empleador.Cuadro 16: Planilla Mensual del Personal de PRODUC (Expresado en Bs. EVENTUAL (Expresado en Bs. natalidad (efectivo) a cimiento hasta los 18 años de edad. si no se considera algún puesto se registra "0" (cero) ensual del Personal de produccion.60 28.00 0. los empleados tienen derecho a Indemnización.00 0.00 0.52 109.60 62.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34. Aguinaldo y Doble Aguinaldo una vez q o por Ley.) Tiempo de contrato (Hrs/Mes) 128 Pago mensual (Bs.00 0.) Aportes Patronales Horas Tabajadas/mes 160 Cantidad** 80 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 Salario AFP AFP Mensual/ Riesgo Aporte Unitario Caja Salud Profesio Solidario (10%) nal Patronal (1.00 0.00 1656.

Total 0. e para la determinacion del sueldo del personal eventual que es de Bs1656. requerido por un lapso de tiempo menor a tres meses.00 0.00 828. para .00 entual.00 1656.

00 0.00 0.92 446.68 3191.21%) (2%) patronales AFP Aporte Solidario (0.00 0.00 0.00 0.52 0.00 0.00 73.) Aporte del Empleado es Patronales AFP Total AFP Vivienda Aporte (12.20 10. en PLANTA en Bs.12 610.40 18.) 40.00 0.72 202.5%) Totales Total Aportes Empleado Liquido Pagable al empleado (Bs. lactancia (especie) desde el naciemiento hasta el año del ra "0" (cero) .00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. Se debe considerar natalidad (efectivo) al nacimiento del bebe.20 8.00 334.00 0.80 33.00 0.20 244.00 0.00 0.20 1745.00 0.00 254.00 0.12 276.00 0.00 0.28 464.32 Aguinaldo una vez que cumplan el Tercer mes de permanencia en el emprendimiento.48 1445.onal de PRODUCCIÓN.28 210.00 0.00 0.

.

00 0.55 29.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5180.00 0.04 .00 0.33 0.71 2346.00 0.55 5180.00 2834.00 0.Totales Mensuales Costo a la empresa del Personal (Bs.55 2346.) Costo TOTAL del Personal Costo por Hora 2834.00 0.55 47.00 0.00 17.

.

Cuadro 18: Descripción del Costo Fijo General (Expresado en Bs. secretarias y demás administrativos de planta y eventual MENSUAL** ☺Material de escritorio ☺Pasajes ☺Agua utilizada por el area administrativa ☺Electricidad utilizada por el area administrativa ☺Teléfono ☺Internet ☺Limpieza ☺Alimentación ☺Publicidad y Promoción Costo Fijo Total (CFT) Notas. se considera el total que la empresa t destinar para cubrir los sueldos. Cargas Sociales y Previsiones de encargados. supervisores. cargas sociales y previsiones del personal de planta y fijo. Cuadro 12A ** Datos Totales de la pestaña Personal Administrativo. .* Datos Totales de la pestaña Depreciaciones.) Detalle Depreciaciones* Seguros Sueldos. Cuadro 14+15.

00 0. 3223.00 200.00 150.44 0.00 50.00 200.00 100.44 ra el total que la empresa tiene que nta y fijo.00 100.00 120.00 250.00 50. .00 0.00 13184.00 8741.General Importe Mensual Bs.

Cuadro 1 Producto Paquete/Servicio Paquete/Servicio Paquete/Servicio Paquete/Servicio Paquete/Servicio Detalle 1 2 3 4 5 premiun medium copa de champaña Pemium coorpoativo small Nota.Supuesto: Para todo esta etapa de trabajo se supone que toda la cantidad que se produzca * La cantidad que se producirá MENSUALMENTE por cada producto se la define en función de la .

en función de la materia prim . la "receta" que se utilice.Cuadro 19: Definición de Productos a producir Proyeccion Mensual * N° de personas atendidas por "paquete" Nº de Recetas producidas/ 1 dia de produccion Días trabajados/ Semana Total Recetas elaboradas/se mana 250 2 4 8 200 2 4 8 200 2 4 8 60 2 4 8 50 2 4 8 da la cantidad que se produzca será vendida (no habrá stockamiento) ducto se la define en función de la capacidad instalada.

Etc. Mano de Obra. en función de la materia prima e insumos.n Mensual * Total Recetas Total Mensual elaboradas/ PRODUCTO/ Mes SERVICIO Observacion 32 8000 paquetes 32 6400 paquetes 32 6400 paquetes 32 1920 paquetes 32 1600 paquetes . .

160 8 C Puesto Cantidad Especialista en eventos 1 chef 1 0 0 0 0 0 0 0 0 meseros 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTALES Nota. deben igualar a las horas contratadas. NO deben ex Producto 1 Cuadro 21: Distribucion de horas de produccio Detalle Total Horas Especialista en eventos 160 chef 0 80 0 0 0 0 0 0 0 .* Las Horas Utilizadas.

Personal Variable Even 128 meseros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Producto 2 Cuadro 22: Distribucion de horas de produccio Detalle Total Horas Especialista en eventos 160 chef 80 0 0 0 0 0 0 Personal Variable Even 128 meseros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Producto 3 copa Cuadro 23: Distribucion de horas de produccio Detalle Total Horas Especialista en eventos 160 chef 80 0 0 .

0 0 0 0 Personal Variable Even meseros 128 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Producto 4 Pemiu Cuadro 24: Distribucion de horas de produccio Detalle Total Horas Especialista en eventos 160 chef 80 0 0 0 0 0 0 Personal Variable Even meseros 128 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Producto 5 Cuadro 25: Distribucion de horas de produccio Detalle Total Horas Especialista en eventos 160 chef 80 0 0 0 0 .

0 0 Personal Variable Even meseros 128 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .

5 40 4 Cuadro 20: Distribucion de tiempo de produccion por producto al m Total Horas Contratadas* Productos premiun medium Personal de Variable Planta 160 40 40 80 20 20 0 0 0 0 0 0 0 0 Personal Variable Eventual 128 30 30 90 90 0 0 0 0 0 368 oras contratadas.00 0.64 0.33 0.00 0.O.00 0 0 0 .50 20 0 29. NO deben exceder el tiempo de contrato premiun ion de horas de produccion por Producto (mensual) Hrs Producto 1 Costo Hora/Producto Costos M.00 0.00 0.71 708. producto 1 40 17.00 586.

00 0.64 0.00 0 0.33 586.00 0.00 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0.64 0 0.00 90 1489.47 194.47 194.00 0 0.00 0 0.00 0.00 0.Personal Variable Eventual 30 6.06 0 0.33 586. producto 3 40 17.71 708.71 708.00 0 0.00 0.00 30 6.00 0.O. producto 2 40 17.00 0.00 0 0.00 0 .00 0.50 20 29.00 0.00 Personal Variable Eventual 90 1489.20 copa de champaña ion de horas de produccion por Producto (mensual) Hrs Producto 3 Costo Hora/Producto Costos M.00 0 0.00 0.50 20 29.06 0 0.00 0 0.O.00 0.00 0.20 medium ion de horas de produccion por Producto (mensual) Hrs Producto 2 Costo Hora/Producto Costos M.

33 293.00 .00 Personal Variable Eventual 50 1131.00 0 0.00 Personal Variable Eventual 90 1489.00 0 0.00 0.00 0.32 0 0.00 0.00 0 0.33 293.00 0 0.71 708.O.00 0.47 129. producto 3 20 17.06 0 0.00 0 0.00 0 0.32 0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 0 0.00 0.47 194.00 0.00 0 0.38 0 0.00 0.00 0.00 0 0.O.00 0.00 0.50 10 29.00 0.19 small ion de horas de produccion por Producto (mensual) Hrs Producto 5 Costo Hora/Producto Costos M.00 0 0.00 30 6.20 Pemium coorpoativo ion de horas de produccion por Producto (mensual) Hrs Producto 4 Costo Hora/Producto Costos M.0 0.00 0. producto 3 20 17.00 0.00 0.00 20 6.50 10 29.71 708.

26 .00 0.00 0 0.00 Personal Variable Eventual 48 1118.00 0.00 0.00 0.47 116.00 0 0.00 0.0 0.00 0.00 0 0.44 0 0.00 0 0.00 18 6.

160 de produccion por producto al mes Productos Pemium coorpoativo small 40 20 20 20 10 10 30 20 18 90 50 48 copa de champaña ariable Planta 0 0 able Eventual .

O por Producto 1 Costo Variable M.O por Producto 2 .Costo Variable M.

O por Producto 4 .Costo Variable M.O por Producto 3 Costo Variable M.

O por Producto 5 .Costo Variable M.

Total Horas Utilizadas Mes* 160 80 0 0 0 0 128 0 0 0 0 0 368 368 .

.

.

.

/ Receta 10500.PRODUCTO/SERVICIO 1 Cantidad producida mensualmente 8000 Cuadro 26: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizad (Expresado en Bs.) Detalle Materia Prima e Insumos 1 Costos M.) Detalle plato princpal arreglo foral gaseosas y bebidas Animacion Unidad de Medida Unidad Unidad Unidad Total Nota. Cuadro 28: Resumen Costos Mensuales 1 (Expresado en Bs. producto 1 Otros Costos 1 Total premiun Monto Bs.O.00 ----1.36 10501.36 .Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMEN producir.

00 0.20 43.00 0.) Cantidad utilizada en la "Receta" 250 10 250 Costo Unitario 30.00 0. definida en la Pestaña Definición de Productos a remiun Monto Bs.00 0.00 tilizar MENSUALMENTE.00 1500. Mensual 7500.00 6.00 0.00 0.00 336000.00 48000.00 0.00 0.00 48000.00 0.52 337532.00 240000.00 0.00 0.00 0.00 10500.00 0.72 .00 1489.00 0. Mensual 336000.00 0./Receta Total Bs.00 150.00 1500.premiun Total Recetas/ Mes 32 Insumos utilizados en la producción por producto resado en Bs.00 Total Bs.00 0.

PRODUCTO/SERVICIO 1 Cantidad producida mensualmente 8000 premiun Total Recetas/ Mes Cuadro 27: Detalle de otros materiales utilizados en la producción por pro (Expresado en Bs.Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMENTE. definida e Definición de Productos a producir.) Detalle Servilletas cintas de agua globos Unidad de Medida Cantidad utilizada en la "Receta" unidad unidad Unidad 2 2 Mano de obra a destajo Total Nota. .

36 0.00 0. definida en la Pestaña .36 1.52 32.00 0.premiun 32 en la producción por producto Costo Unitario 0.00 1.00 0.50 Total Bs.00 0.00 0.00 0.00 0.52 zar MENSUALMENTE.00 11. Mensual 0.00 0.00 43.00 0.00 0.00 0.18 0.00 0. Total Bs.00 0.

producto 2 Otros Costos 2 Total medium Monto Bs. Cuadro 31: Resumen Costos Mensuales 2 (Expresado en Bs./ Receta 299.PRODUCTO/SERVICIO 2 medium Cantidad producida mensualmente 6400 Cuadro 29: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en la pr (Expresado en Bs.O.) Detalle hilo de alpaca botones medianos Unidad de Medida kg Unidad Total Nota.80 ----1.16 .36 301.) Detalle Materia Prima e Insumos 2 Costos M.Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMEN Definición de Productos a producir.

/ MENSUAL 292.80 0.00 9593.00 0.80 7.00 0.00 0.2 14 Costo Unitario 244.00 299.00 0.00 0.medium Total Recetas/ Mes 32 e Insumos utilizados en la producción por producto presado en Bs.00 0.60 1489.00 0.60 224.20 43.00 0.00 9369.32 ./Receta Total Bs.00 0.60 que se van a utilizar MENSUALMENTE. Mensual 9593.52 11126.50 Total Bs.00 0.00 0. definida en la Pestaña medium Monto Bs.00 0.00 0.) Cantidad utilizada en la "Receta" 1.00 0.

definida e Definición de Productos a producir.) Cantidad utilizada en la "Receta" Unidad de Medida Detalle Servilletas cintas de agua unidad unidad 0 0 0 0 0 0 Costo Unitario 2 2 0.18 0.5 2 2 0 0 0 2 Mano de obra a destajo Total Nota.PRODUCTO/SERVICIO 2 medium Cantidad producida mensualmente Total Recetas/ Mes 6400 32 Cuadro 30: Detalle de otros materiales utilizados en la producción por pr (Expresado en Bs. .Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMENTE.

00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.36 1./ MENSUAL 0.36 0.00 0.00 0.52 ALMENTE.00 0.00 11.00 0.00 43.00 0.00 0.00 1. definida en la Pestaña .52 32.00 0.oducción por producto Total Bs.00 0./Receta Total Bs.

/ Receta 24.O.96 .) Unidad de Medida Detalle hilo de alpaca kg Total Nota. Cuadro 34: Resumen Costos Mensuales 3 (Expresado en Bs.20 1.PRODUCTO/SERVICIO 3 copa de c Cantidad producida mensualmente 6400 Cuadro 32: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en (Expresado en Bs.Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMEN Productos a producir.36 1514.40 1489. producto 3 Otros Costos 3 Total copa de champaña Monto Bs.) Detalle Materia Prima e Insumos 3 Costos M.

Cuadro 14 **Datos Totales Pestaña Costos Variables 1. Administrativo.Nota. Cuadro 26 ***Datos Totales Pestaña Costos Variables 2.*Datos Totales Pestaña Per. Cuadro 29 ****Datos Totales Pestaña Costos Variables 3. Cuadro 32 .

00 780.00 0.00 780.00 0.52 2313.00 0.00 0.00 0.00 Total Bs. Mensual 780.80 0.00 0.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0./ MENSUAL 24.00 0.00 0./Receta Total Bs.20 43.) Cantidad utilizada en la "Receta" 0.00 24. definida en la Pestaña Definición de a de champaña Monto Bs.80 ue se van a utilizar MENSUALMENTE.00 0.52 .80 1489.00 0.40 0.00 0.1 0 0 0 0 0 0 Costo Unitario 244.00 0.copa de champaña Total Recetas/ Mes 32 ma e Insumos utilizados en la producción por producto (Expresado en Bs.00 0.00 0.00 0.

.

.PRODUCTO/SERVICIO 3 copa de champaña Cantidad producida mensualmente Total Recetas/ Mes 6400 Cuadro 33: Detalle de otros materiales utilizados en la producció (Expresado en Bs.Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMENTE. definida e producir.) Unidad de Medida Detalle Servilletas cintas de agua Cantidad utilizada en la "Receta" unidad unidad 0 0 2 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 0 0 Mano de obra a destajo Total Nota.

.

/Receta 0. definida en la Pestaña Definición de Productos a .00 0.52 MENSUALMENTE.00 0.copa de champaña 32 izados en la producción por producto en Bs.) Costo Unitario Total Bs.00 0.00 0.18 0.00 43.36 Total Bs.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.36 1.00 0.5 0 0 0 0 0 0.00 1./ MENSUAL 11.00 0.00 0.52 32.

.

PRODUCTO/SERVICIO 4 Cantidad producida mensualmente Pemium coorpoati 1920 Total Recetas/ Mes Cuadro 35: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en la prod (Expresado en Bs./ Receta 195.12 .) Detalle hilo de alpaca Unidad de Medida Cantidad utilizada en la "Receta" kg 0.O.56 Monto Bs.) Detalle Materia Prima e Insumos 4 Costos M.20 75.20 ----2.52 7811. Cuadro 37: Resumen Costos Mensuales 4 (Expresado en Bs.Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMEN Definición de Productos a producir.36 197. Mensual 6246.40 1489. producto 1 Otros Costos 1 Total Pemium coorpoativo Monto Bs.8 Total Nota.

00 0.) Costo Total Unitario Bs.00 0.20 0. definida en la Pestaña .20 Total Bs.00 0.00 6246.00 0.00 0.00 0./Receta 244.Pemium coorpoativo 32 mos utilizados en la producción por producto o en Bs.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0. Mensual 6246.40 e van a utilizar MENSUALMENTE.00 0.00 0.00 195.00 195.

18 0.) Detalle Envases de polietileno etiqueta cuidado Etiquetas marca Unidad de Medida Cantidad utilizada en la "Receta" Costo Unitario unidad Unidad unidad 2 2 2 0.Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMENTE. .PRODUCTO/SERVICIO 4 Cantidad producida mensualmente Pemium coorpoativo 1920 Total Recetas/ Mes 32 Cuadro 36: Detalle de otros materiales utilizados en la producción por p (Expresado en Bs.50 0. definida e de Productos a producir.50 Mano de obra a destajo Total Nota.

coorpoativo producción por producto Total Bs.36 Total Bs. definida en la Pestaña Definición .00 0. 0.00 0.52 32.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32. Mensual 11.00 0.00 1.00 0.36 1.00 75.00 2.00 0.00 0.52 ALMENTE.

38 .) Unidad de Medida Detalle hilo de alpaca kg Total Nota./ Receta 73. Cuadro 40: Resumen Costos Mensuales 1 (Expresado en Bs.20 ----1.) Detalle Materia Prima e Insumos 1 Costos M.PRODUCTO/SERVICIO 5 Cantidad producida mensualmente 1600 Cuadro 38: Detalle de Materia Prima e Insumos utilizados en (Expresado en Bs.Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMEN Productos a producir. producto 1 Otros Costos 1 Total small Monto Bs.O.18 74.

337532.12 3869.04 .36 362653.) Total Detalle Costos Costos Costos Costos Costos parciales 1 parciales 2 parciales 3 parciales 4 parciales 5 Total Costos Variables Bs.32 2313.Total (Expresado en Bs.Cuadro 41: Descripción del Costo Parciales por productos .72 11126.52 7811.

20 0.00 0. definida en la Pestaña Definición de small Monto Bs.20 Total Bs.00 2342.36 .00 73.00 0.00 0. Mensual 2342.small Total Recetas/ Mes 32 sumos utilizados en la producción por producto sado en Bs.00 0. Mensual 2342.00 0.00 0.40 1489.00 0.) Cantidad utilizada en la "Receta" 0.40 n a utilizar MENSUALMENTE.00 0.20 37.76 3869.00 0.00 0.00 0.00 0.00 73./Receta 244.40 0.3 Costo Total Unitario Bs.00 0.00 0.

productos .42 .07 2.19 1.36 4.74 0.Total Unitario Bs. 42.

Los datos están en función de la Cantidad de Recetas que se van a utilizar MENSUALMENTE.50 Mano de obra a destajo Total Nota. definida e de Productos a producir.) Detalle Envases de polietileno etiqueta cuidado Etiquetas marca Unidad de Medida Cantidad utilizada en la "Receta" Costo Unitario unidad unidad unidad 1 1 1 0.18 0.PRODUCTO/SERVICIO 5 Cantidad producida mensualmente small 1600 Total Recetas/ Mes 32 Cuadro 39: Detalle de otros materiales utilizados en la producción por p (Expresado en Bs.50 0. .

.

00 0.00 0.00 0.50 0. 0.00 0.00 16.mall producción por producto Total Bs.76 16.00 0.50 0. Mensual 5.00 0. definida en la Pestaña Definición .18 Total Bs.00 0.18 0.00 1.76 UALMENTE.00 37.00 0.00 0.00 0.00 0.

.

Costo Fijo* 13184.* Viene de la Pestaña Costos Fijos.Cuadro 42: Resumen de Costo Total de Producción (Expresado en Bs.48 Nota. Cuadro 41 .04 Costo Total 375837.44 Costo Variable** 362653.) Detalle Bs. Cuadro 18 ** Viene de la Pestaña Resumen de costos parciales porproducto.

oducción Bs.04 375837.44 362653. 13184.48 .

Cuadro 43: Determinacion de % de partticipacion del costo fijo por producto Productos/Servicios premiun medium copa de champaña Pemium coorpoativo small Total Horasde producción por porducto / MENSUAL 90 90 90 50 48 368 .

*Se refiere a la multiplicación del % de participacion respecto del total de la producción por el Costo Fijo Total.59 Nota. Cuadro 28 .) premiun Cantidad: Detalle Bs. Costo Fijo Ponderado* Costo parciales1** Costo Total COSTO TOTAL UNITARIO DE PRODUCCION 1 (Costo total/Cantidad) 3224.pacion del costo fijo por % Participación del costo fijo/producto 24% 24% 24% 14% 13% 100% Cuadro 44: Resumen de Costo de Producción (Expresado en Bs. **Viene de la Pestaña Costo mensuales 1.72 340757.45 337532.18 42.

18 42.) medium Cantidad: 6400 Detalle Bs.45 11126.59 el total de la Cuadro 45: Resumen de Costo de Producción (Expresado en Bs. Costo Fijo Ponderado* Costo Parciales 2* Costo Total COSTO TOTAL UNITARIO DE PRODUCCION 2 (Costo total/Cantidad) 3224.24 Nota. **Viene de la Pestaña Costo Mensuales 2.ducción 8000 Bs. Cuadro 31 .72 40757.*Se refiere a la multiplicación del % de participacion respecto del total de la producción por el Costo Fijo Total.45 337532.78 2. 3224.32 14350.

) copa de champaña Cantidad: 6400 Detalle Bs.87 Nota. Cuadro 34 .98 0.Cuadro 46: Resumen de Costo de Producción (Expresado en Bs.*Se refiere a la multiplicación del % de participacion respecto del total de la producción por el Costo Fijo Total.52 5537.45 2313. Costo Fijo Ponderado* Costo Parciales 3* Costo Total COSTO TOTAL UNITARIO DE PRODUCCION 3 (Costo total/Cantidad) 3224. ** Viene de la Pestaña Costo Mensuales 3.

Costo Fijo Ponderado* Costo Parciales 4* Costo Total COSTO TOTAL UNITARIO DE PRODUCCION 3 (Costo total/Cantidad) 1791. ** Viene de la Pestaña Costo Mensuales 4. Cuadro 37 .12 9602.Cuadro 47: Resumen de Costo de Producción (Expresado en Bs.36 7811.48 5.*Se refiere a la multiplicación del % de participacion respecto del total de la producción por el Costo Fijo Total.) Pemium coorpoativo Cantidad: Detalle Bs.00 Nota.

36 7811.48 5.de Producción ) 1920 Bs.) small Detalle Costo Fijo Ponderado* Costo Parciales 5* Costo Total COSTO TOTAL UNITARIO DE PRODUCCION 3 (Costo total/Cantidad) Nota.12 9602.*Se refiere a la multiplicación del % de participacion respecto del tot por el Costo Fijo Total. 1791. ** Viene de la Pestaña Costo Mensuales 5.00 o del total de la producción por el Cuadro 48: Resumen de Costo de Produc (Expresado en Bs. Cuadro 40 .

Cuadro 40 .) Cantidad: 1600 Bs.71 3869.36 5589.: Resumen de Costo de Producción (Expresado en Bs.07 3.49 ón del % de participacion respecto del total de la producción o Mensuales 5. 1719.

24 0.49 .87 5.59 2.) 42.00 3.Cuadro 49: Fijació (Expresado Nº 1 2 3 4 5 PRODUCTO premiun medium copa de champaña Pemium coorpoativo small COSTO TOTAL UNITARIO (Bs.

78 0.) (Bs.) Margen de utilidad UTILIDAD (Bs.39 .) 30% 20% 10% 15% 10% 12.69 0.35 PRECIO DE VENTA PRECIO DE VENTA (sin factura) (CON factura) (Bs.75 3.09 1.45 0.57 4.75 0.09 0.84 63.65 3.37 2.) 55.95 5.Cuadro 49: Fijación de Precios (Expresado en Bs.09 6.

.

hjjhjh .

92 3 copa de champaña 6657.60 5 small 1648.35 2% 6 febrero 8919.24 2% 7 marzo 9097.80 2% 4 diciembre 8572.00 Nro.40 2 medium 6657.90 2% 5 enero 8744.00 3% 2 octubre 8240.00 4 Pemium coorpoativo 1977.63 2% .15 5 small 1680.96 Nota. 1 Productos Meses premiun MES 1 septiembre 8240.* Se deben considerar diferentes aspectos como: Resultados históricos de las ven ** Por ejemplo: Producto 1 (pan artesanal) Se tiene definido incrementar la produ ***Producto 2 (empanadas) Se tiene definido incrementar la producción a un ritm ****Producto 3 (queques) Se tiene definido incrementar la producción a un ritmo Tabla de Proyecciones Mensuales Mes premiun Cantidad inicial % de crecimiento 1 septiembre 8000.00 3 copa de champaña 6592.Cuadro Nro.00 2% 3 noviembre 8404. 1 Productos Meses premiun MES 1 septiembre 8322.00 2 medium 6592.92 4 Pemium coorpoativo 2017.

47 2% 11 julio 9847.17 2% 10 junio 9654.58 2% 9 mayo 9465.51 2% .8 abril 9279.56 2% 12 agosto 10044.

96 1714.43 5 178.89 8919.62 8831.00 6723.62 2183.75 7350.35 8831.64 2140.84 6858.32 6995.87 1783.80 8488.43 2227.48 7135.58 1748.63 6723.90 7065.10 1714.62 2183.48 7135.80 8572.85 1819.35 8919.85 1819.92 esultados históricos de las ventas por productos .Cuadro 50: PROYECCION DE CANTIDADES VENDIDAS (relacion a la proyecc MES2 octubre MES 3 noviembre MES 4 diciembre MES 5 enero MES 6 febrero 8404.37 7 .88 6791.39 7278.88 2057.08 6926.50 2098.85 8658.63 9188.60 6 181.32 6995.24 9097. Estimaciones de la Demanda.08 6926.44 7206.44 7206.75 7350.00 8240.87 1783.43 1680.80 4 174.38 9097.24 9008.10 2017.00 8322.62 3 171.46 8744.58 1748.53 Cuadro 51: PROYECCION DE CANTIDADES PRODUCIDAS MES2 octubre MES 3 noviembre MES 4 diciembre MES 5 enero MES 6 febrero 8488.85 2 168. definido incrementar la producción a un ritmo de crecimiento del 5% mensual durante el primer año mentar la producción a un ritmo de crecimiento del 15% mensual durante el primer año entar la producción a un ritmo de crecimiento del 15% mensual durante el primer año premiun Incremento % de merma o fallas 1% Producción incrementada Produccion considerando mermas o fallas Tabla de Pro Mensu Mes 240.43 9188.15 2057.64 2140.90 8658.95 9279.39 28.53 1855.40 1 164. Entorno Económico.60 6791.50 2098.58 9372.10 8572.90 7065.84 6858.80 8404.90 8744.80 9008. etc.

02 9 193.86 12 .89 10245.09 9847.59 9465.40 10347.04 10 196.56 9946.95 10044.82 8 189.17 9559.30 9654.96 11 200.51 10144.47 9751.185.

07 2363.71 7278.14 7723.48 enero 6995.89 1969.96 7497.04 10144.42 2410.39 2% 142.32 diciembre 6858.10 marzo 7278.64 2317.61 7423.84 noviembre 6723.07 2363.86 7800. imer año Tabla de Proyecciones Mensuales % de merma o fallas medium Cantidad inicial % de crecimiento Incremento Producción incrementada septiembre 6400.39 febrero 7135.68 1855.51 7423.10 2271.66 7572.03 1930.03 1930.48 6858.82 9751.00 3% 192.97 2271.17 6995.47 9847.66 7572.86 7800.58 7878.90 1893.cion a la proyección de producción) MES 7 marzo MES 8 abril MES 9 mayo MES 10 junio MES 11 julio 9279.48 2% 139.84 2% 134.84 6723.90 7647.61 2227.58 9465.83 8115.66 Mes .83 8115.68 2458.90 7647.89 1969.92 1893.00 6592.56 10044.00 2% 131.81 7956.90 2049. etc.17 9654.91 7135.51 2008.97 7497.10 2% 145.14 7723.81 7956.05 8035.64 2317.08 ES PRODUCIDAS nómico.05 8035.00 octubre 6592.02 9946.42 2410.56 7423.51 2008.37 9559.58 7878.90 MES 7 marzo MES 8 abril MES 9 mayo MES 10 junio MES 11 julio 9372.32 2% 137.

14 2% 151.05 julio 7878.47 7572.61 2% 160.32 .58 2% 154.05 2% 157.66 2% 148.abril 7423.47 7878.56 8035.44 7723.14 mayo 7572.71 8196.58 junio 7723.61 agosto 8035.

10 .48 7350.40 8196.44 4 diciembre 6858.92 1 septiembre 6400.39 7497.08 2 octubre 6592.00 6926.29 8278.08 MES 12 agosto 10347.90 2049.32 2458.07 2090.86 8278.29 2508.32 7206.88 6 febrero 7135.84 7065.75 5 enero 6995.06 Tabla de Proyecciones Mensuales 1% Produccion considerando mermas o fallas Cantidad inicial Mes 6657.90 3 noviembre 6723.MES 12 agosto 10245.90 7 marzo 7278.32 8196.00 6791.

14 7956.29 12 agosto 8035.61 .86 8 abril 7423.7647.97 11 julio 7878.58 8115.81 9 mayo 7572.66 7800.05 8278.83 10 junio 7723.

48 6858.75 2% 142.44 2% 139.08 2% 134.32 6926.71 7278.91 7135.10 7350.88 2% 145.84 6723.00% Producción Produccion incrementad considerando a mermas o fallas % de crecimiento Incremento 3% 192.92 2% 131.48 7065.56 7423.00 6657.90 .39 7206.00 6592.17 6995.84 6791.66 7497.90 2% 137.copa de champaña % de merma o fallas 1.

44 7723.29 .58 7800.47 7572.61 8115.2% 148.81 2% 154.05 7956.86 2% 151.14 7647.83 2% 157.71 8196.32 8278.56 8035.47 7878.97 2% 160.

15 2098.43 2% 43.64 2% 41.50 2% 41.15 2% 40.62 2% 42.34 2057.60 2% 39.43 7 marzo 2183.62 6 febrero 2140.97 2140.50 4 diciembre 2057.55 2017.10 .00 3% 57.81 2183.67 2227.64 5 enero 2098.60 2 octubre 1977.Tabla de Proyecciones Mensuales Cantidad inicial Mes Pemium coorpoativo % de crecimient o Producción % de Incremento incrementad crecimiento a 1 septiembre 1920.15 3 noviembre 2017.60 1977.

42 2% 47.34 2363.21 2458.42 11 julio 2363.68 12 agosto 2410.90 .10 2% 44.68 2% 48.07 10 junio 2317.8 abril 2227.54 2271.64 2% 45.43 2317.07 2% 46.27 2410.64 9 mayo 2271.

00% Produccion considerand o mermas o fallas Mes small Cantidad inicial % de crecimiento 2017.62 4 diciembre 1714.58 2% 2183.10 6 febrero 1783.15 1 septiembre 1600.85 2% 2271.87 2% 2227.43 5 enero 1748.00 3% 2057.64 3 noviembre 1680.96 2% 2140.50 2 octubre 1648.53 2% .00 2% 2098.Tabla de Proyecciones Mensuales 2.64 7 marzo 1819.

03 2% 2410.90 2% .07 12 agosto 2008.42 9 mayo 1893.90 11 julio 1969.68 10 junio 1930.92 2% 2363.51 2% 2508.07 8 abril 1855.89 2% 2458.2317.

92 1893.58 33.03 .85 1819.29 1748.92 36.53 35.% de crecimient o small 2.00% Produccion Producción considerand Incremento incrementad o mermas o a fallas 48.85 34.96 1680.98 1783.58 1748.39 1855.96 32.62 1714.53 1855.00 1648.00 1680.68 1819.96 1714.87 1783.87 34.

18 2049.12 1893.90 2049.51 2008.37.03 1930.62 1969.39 2008.06 .90 39.08 2090.51 38.89 37.89 1969.86 1930.08 40.

58 20387.10 12994.56 6274.50 Y = Pvu * Q Donde:           Y = Ingresos           PVU = Precio de Venta Unitario          Q = Cantidad del Producto/Servicio Detalle Ingresos premiun medium copa de champaña Pemium coorpoativo small Ingreso Total septiembre 524452.79 572282.14 6332.Detalle Ingresos premiun medium copa de champaña Pemium coorpoativo small Ingreso Total septiembre 456273.42 497992.96 7234.53 11374.99 7212.41 .86 17737.

34 22068.70 6791.62 7806.35 noviembre 474707.32 18638.63 6459.90 7653.86 7379.75 12311.07 595402.47 18823.48 583728.33 18092.16 619456.67 enero 567684.61 607310.24 6658.89 .50 19199.46 21211.66 6588.35 7677.31 6400.70 6528.02 11601.33 6720.27 21635.01 528473.58 12070.63 enero 493885.) octubre 465399.61 14066.34 13254.75 7356.95 7527.67 7503.63 20795.16 7831.Cuadro 52: Proyección de Ingresos Me (Expresado en Bs.94 diciembre 484201.47 13519.06 507952.02 11833.25 518295.06 noviembre 545640.74 6854.41 539043.) octubre 534941.54 13790.10 Cuadro 53: Proyección de Ingresos Men (Expresado en Bs.62 diciembre 556553.

61 13326.50 7131.60 560820.44 abril 524115.14 12557.21 513838.46 13065.33 530315.06 .97 12809.49 657372.54 609422.66 8476.16 23419.47 75.78 23887.43 14927.38 7351.79 8147.60 mayo 614479.12 8310.cción de Ingresos Mensuales (sin factura) (Expresado en Bs.55 20782.62 7419.88 7207.43 583477.78 8450.43 7987.12 15225.19 7962.02 590618.74 8121.24 20374.40 8284.70 670520.60 22960.63 644482.) Meses febrero marzo 503763.59 cción de Ingresos Mensuales (Con factura) (Expresado en Bs.85 mayo 534597.34 19975.58 7066.99 14347.31 7273.79 86.95 abril 602431.13 6991.37 6927.48 14634.96 572036.) Meses febrero marzo 579038.

42 7801.86 25349.98 7648.18 607050.85 8791.78 8819.55 711561.58 14142.15 7567.19 22054.77 24852.38 24365.25 .24 683930.junio 545289.91 8967.34 16157.08 agosto 567319.32 7873.64 13593.02 7719.46 julio 639304.50 21198.16 697609.08 junio 626769.14 julio 556195.60 8995.61 13865.29 21621.56 619191.07 agosto 652090.18 8646.51 15840.02 7498.54 8619.12 15530.82 595147.

21 Costo Variable 3 2406.15 4146.99 Costo Variable 2 11574.Detalle Costos Costo Fijo septiembre octubre 13184.45 Otros costos Costo Total 390572.71 398120.29 358157.44 Costo Variable 1 351135.* Los Costos Variables se irán incrementando en la medida que se incremente la cantidad de pro .89 Costo Variable 4 8206.36 8370.44 13184.49 Costo Variable 5 4065.76 2454.47 Nota.71 11806.

42 2503.97 4400.13 387681.25 4488.33 12283.66 8882.25 8537.44 13184.44 13184.49 4229.44 365321.58 .07 2605.25 405819.73 12042.) Meses noviembre diciembre enero febrero 13184.84 12779.15 2657.Cuadro 54: Proyección de Costos Mensuales (Expresado en Bs.38 4313.90 8708.15 372627.83 9060.44 13184.19 mente la cantidad de producción 413671.64 429851.89 421681.99 2554.18 12528.58 380080.

70 9426.07 411410.94 464198.62 13832.) Meses marzo abril mayo junio 13184.37 403344.30 9241.44 395435.00 13295.90 2876.23 438184.40 2764.44 13184.92 446684.85 2710.96 419639.44 13184.61 2819.36 4578.97 4858.58 4762.17 13035.02 4669.44 13184.06 9807.53 9615.70 13561.Costos Mensuales Bs.93 455354.35 .

70 2933.44 428031.50 473218.julio agosto 13184.44 13184.50 10003.32 .40 5054.58 4955.82 2992.60 14109.96 436592.51 10203.51 14391.63 482419.

71 0.23 41135.41 17168.71 107419.92 .41 572282.00 497992.92 200 123205.71 390572.94 390572.Detalle septiembre Ingresos por ventas Otros ingresos TOTAL INGRESOS Costo de produccion Imprevistos TOTAL COSTOS UTILIDAD BRUTA 497992.79 Amortizacion de capital (prestamo bancario) ULTILIDAD NETA 200.50 0.47 555113.31 123405.00 107219.71 164541.00 390572.79 Detalle Ingreso por ventas Otros ingresos TOTAL INGRESOS BRUTOS (-menos Impuesto IT 3%) TOTAL INGRESOS NETOS Costos de produccion Imprevistos COSTO TOTAL UTILIDAD BRUTA (-menos Impuesto Utilidades IUE) ULTILIDAD NETA Amortizacion de capital (prestamo bancario) SALDO EN CAJA septiembre 572282.50 390572.

35 42930.00 109631.88 518295.35 398120.67 18219.19 112476.35 413671.00 112276.47 43854.67 583728.62 17862.62 607310.01 131564.74 Cuadro 56: Estructura de Utilidad N (Expresada en Bs octubre noviembre diciembre 583728.22 398120.35 0.00 413671.94 0.81 128791.47 168095.19 607310.01 413671.54 405819.00 507952.60 126071.47 595402.63 0.Cuadro 55: Estructura de Utilidad N (Expresada en Bs octubre noviembre diciembre 507952.81 405819.89 398120.87 131564.63 413671.32 589091.47 109831.00 398120.00 528473.75 200.89 175419.00 518295.60 .08 577540.75 42023.06 17511.00 114601.19 171721.34 128791.89 114801.47 0.94 126071.74 200.88 200.84 566216.00 405819.19 0.89 0.06 595402.94 405819.75 528473.

uadro 55: Estructura de Utilidad Neta (Sin impuestos) (Expresada en Bs.18 421681.60 0.) Meses enero febrero marzo 539043.00 100264.92 122635.89 134393.49 625148.46 438184.95 619456.92 421681.58 0.58 161288.88 140222.46 200.92 186963.64 179191.66 429851.52 200.52 uadro 56: Estructura de Utilidad Neta (Con impuestos) (Expresada en Bs.89 18583.00 560820.09 120966.44 0.) Meses enero febrero marzo 619456.64 0.54 44797.65 134393.28 438184.71 600873.00 122435.00 429851.95 429851.64 609422.63 644482.53 46740.63 18282.46 530315.66 120966.64 117361.00 438184.10 0.02 560820.00 117161.37 40322.89 609422.02 200.60 429851.58 100464.58 644482.44 438184.00 530315.95 19334.65 .10 421681.00 421681.92 0.68 591139.00 539043.28 140222.

64 595147.54 464198.35 199214.93 190966.85 446684.46 20517.62 143224.00 464198.13 149410.93 670520.60 650404.51 48762.35 130948.94 0.78 abril mayo junio 657372.78 200.64 143224.38 146287.91 200.60 19721.46 657372.91 663412.93 125351.87 455354.00 130748.94 683930.59 455354.18 637651.00 125151.14 0.49 47741.abril mayo junio 572036.94 195049.46 455354.43 446684.00 595147.14 464198.35 446684.00 127922.00 455354.60 670520.55 149410.85 0.35 0.64 .00 583477.64 200.59 0.13 464198.00 572036.87 146287.06 20115.91 583477.00 446684.19 49803.93 0.94 128122.06 683930.

10 51948.62 155846.00 619191.25 21346.00 473218.63 711561.32 0.32 473218.32 136771.32 152596.63 0.00 133631.00 136571.27 676680.07 20928.julio agosto 607050.45 200.08 0.08 0.32 207795.63 133831.77 155846.54 152596.08 473218.00 607050.63 203462.77 200.45 619191.77 julio agosto 697609.41 482419.16 50865.84 690214.32 .80 473218.62 482419.07 711561.08 482419.00 482419.25 697609.