Está en la página 1de 15

FACTURACION ELECTRONICA

BTB SOFT S.A.

www.btbsoft.com.ar

Introduccin a Facturacin Electrnica BTB

Empadronamiento en el Rgimen

Puesta en Marcha del Web Service

Configuracin del Sistema BTB

Emisin de Facturas Electrnicas (RECE)

10

Otros Temas de Registracin

12

Otras Obligaciones

13

Preguntas como:

Qu consecuencias fiscales implica ingresar a Factura Electrnica?


Si mi empresa tiene varias actividades y alguna de ellas queda obligada
implica que todas las actividades quedaran obligadas?
La factura a pesar de ser electrnica la puedo seguir imprimiendo?
La AFIP obliga a un formato especifico para la factura electrnica ?
Que son los web services?
Que pasa si los web services no andan?
Que pasa si los servidores de la AFIP no andan ni por web services ni por la
ventanilla?
Que consecuencias fiscales implica ingresar a factura electrnica por el
rgimen optativo?
Cmo diferencio dentro de mi empresa si una factura es o no electrnica?
Porque la opcin de duplicado electrnico es optativa cuando me inscribo en
factura electrnica?
Que sucede con la correlatividad de los comprobantes en caso de que los
mismos sean rechazados?
Puedo tener confeccionadas las facturas de los abonos, e ir pidiendo el CAE
a medida que las voy entregando?

Estas y otras consultas pueden sucederle, consltenos.

Las normas de facturacin electrnica de la republica argentina (RG 2485 y RG


2511) deben ser aplicadas por muchos contribuyentes, al momento, distintas
actividades se encuentran obligadas a su aplicacin como ser:
Proveedores del estado, proveedores de Internet, medicina Prepaga,
Operadores de televisin por cable, transportadores de caudales, servicios de
seguridad, de limpieza, profesionales, publicidad, exportadores e
importadores, empresas de peaje, software y servicios informticos, hoteles y
empresas de turismo entre muchas otras actividades.
Facturacin Electrnica BTB ofrece todos los procedimientos necesarios para
cumplimentar con los requerimientos de la AFIP respecto de Facturacin Electrnica.
Conozca desde aqu como funciona nuestro sistema y solicite una demostracin
online sin cargo alguno a gerencia@btbsoft.com.ar

Ver pelcula desde aqu

1. EMPADRONAMIENTO EN EL RGIMEN DE FACTURACIN ELECTRNICA


Para comenzar a operar, tiene que:

empadronar al contribuyente en el RECE

dar de alta ante la AFIP el nuevo punto de venta a utilizar para emitir facturas
electrnicas.

Si tiene dudas, puede visualizar la demo interactiva del


empadronamiento de RECE, que encontrar en www.afip.gov.ar/fe

proceso

de

Una vez empadronado, a travs del Administrador de Relaciones de Clave Fiscal,


deber dar de alta los servicios correspondientes. Recuerde que una vez dado de
alta un nuevo servicio debe salir del sitio de la AFIP y volver a entrar para poder
visualizarlo.
Para operar con el aplicativo RECE, los servicios son:
a) Remisin archivo solicitud de autorizacin de emisin de comprobantes
electrnicos
b) E-ventanilla 2 Factura electrnica
c) REAR (Rgimen Electrnico de Almacenamiento y Registracin)
Para operar con Web-Service, los servicios son:
a) Administracin de certificados digitales
Aqu deber ingresar una sola vez: seleccione el CUIT del contribuyente, elija un
alias para identificarlo (ej, el nombre o razn social del contribuyente) e indique
en dnde se encuentra el archivo generado por el OpenSSL. (ver punto 2.1.
Puesta en Marcha del Web Service)
b) WS Facturacin electrnica
Este servicio debe darlo de alta identificando al contribuyente a travs del alias
informado a la AFIP en el paso previo.
c) REAR (Rgimen Electrnico de Almacenamiento y Registracin)

2. PUESTA EN MARCHA DEL WEB SERVICE


Antes de comenzar a instalar el Webservice, es importante realizar una factura de
prueba y obtener el CAE utilizando el RECE. Si no logra obtener el CAE de esta
manera no contine.
A) OBTENCION DEL CSR (Certificate Signing Request)
Para obtener el CSR necesita la aplicacin OpenSSL.
Si su computadora tiene un sistema operativo Linux/Unix, seguramente ya lo tiene
instalado. Si su computadora tiene un sistema operativo Windows, puede descargar
el programa desde www.slproweb.com/products/Win32OpenSSL.html Tenga cuidado
de instalarlo directamente en el disco C.
Una vez instalada dicha aplicacin, abra el archivo
* C:\OpenSSL\Bin\Openssl.cfg (si trabaja bajo Windows)
* /etc/pki/tls/openssl.cfg (si trabaja bajo Linux/Unix)
con el TextPad (o cualquier otro procesador de texto), busque la seccin
[req_distinguished_name] y agregue SerialNumber = Enter your CUIT
El archivo debera quedar
[req_distinguished_name]
countryName

= CountryName (2 letter code)

countryName_dafult

= GB

countryName_min

=2

countryName_max

=2

serialNumber

= Enter your CUIT

Una vez grabados los cambios, abra una ventana de DOS y posicinese en
C:\OpenSSL\Bin y tipee los siguientes comandos respetando los espacios
1. openssl genrsa out privada 1024 (genera su clave privada)
2. openssl req new key privada out pedido (genera el CSR)
Al ejecutar este ltimo comando aparecer un cuestionario que debe completar de
la siguiente manera
* Country Name: AR
* State or Province: dejar en blanco (presione ENTER)
* Locality Name: dejar en blanco (presione ENTER)
* Organizational Name: Nombre de la Empresa
* Organizational Unit: dejar en blanco (presione ENTER)
* Common Name: Un nombre de pila
* Email Address: dejar en blanco (presione ENTER)
5

* Enter your CUIT: CUIT XXXXXXXXXXX (la palabra CUIT y a continuacin el


CUIT de la empresa que comenzar a utilizar el Webservice SIN guiones)
* A Challenge Password: dejar en blanco (presione ENTER)
* An Optional Company: dejar en blanco (presione ENTER)

Luego, cerrar la ventana de DOS.


En C:\OpenSSL\Bin (o /etc/pki/tls ) va a encontrar dos archivos nuevos: Pedido y
Privada.
* Renombre el archivo Pedido como nombrecortodelaempresa.ped (ej BTB.ped)
* Renombre el archivo Privada como nombrecortodelaempresa.key (ej BTB.key) y
cpielo en la carpeta :\WIN-BTB\DATOS\Empresa\FactElec

B) OBTENCION DEL CRT (Certificate)


Para obtener el certificado de la AFIP que nos permite acceder al webservice debe
* ingresar al portal de la AFIP (www.afip.gov.ar) y loguearse
* ingresar al servicio Administracin de Certificados Digitales, elegir el
contribuyente que va a emitir las facturas electrnicas, cliquear en agregar
alias, tipear un nombre corto para identificar a dicha empresa (ej BTB), elegir el
archivo XXXXX.ped que generamos en el paso anterior, y confirmar.
* CERRAR LA SESION Y LUEGO VOLVER A LOGUEARSE
* ingresar al servicio Administrador de Relaciones de Clave Fiscal y buscar
WS-Facturacin Electrnica. En computador fiscal seleccionar el alias que acaba
de crear.
* volver a ingresar en Administracin de Certificados Digitales, hacer click
en VER el detalle del alias que agregamos en el paso anterior y descargar el archivo
XXXXX.crt: cpielo en la carpeta :\WIN-BTB \DATOS\Empresa\FactElec
Tenga en cuenta que este certificado tiene una validez de dos aos. Una
vez vencido el mismo, deber realizar todos estos pasos nuevamente.

3. CONFIGURACIN DEL SISTEMA BTB


Los puntos siguientes detallan distintas opciones en los Menes y
pantallas del sistema y describen las tareas a realizar en los mismos.
A - Facturacin \ Configuracin de Facturacin; solapa Varios

Tildar "Utiliza Factura Electrnica (RECE)

B - Maestros \ Comercial \ Puntos de Venta

Crear el nuevo Punto de Venta que va a ser utilizado para emitir las facturas
electrnicas (no puede ser el que utilizaba anteriormente).

En la solapa Notas de Crdito tildar el casillero que se encuentra a la izquierda


de Nota de Crdito, para indicar al sistema que las mismas tendrn una
numeracin independiente de las Facturas.

En todos los comprobantes, la opcin Imprimir Directo debe encontrarse


destildada.

En la solapa RG1361 debe indicar que trabajar con Factura Electrnica (CAE).

Adems debe modificar la configuracin del Punto de Venta que


utilizaba hasta ahora: en la solapa RG1361 debe estar marcado del botn
Preimpresa (CAI) y debe agregar la informacin referida al CAI y vencimiento
del mismo para los distintos comprobantes (Fc A, B, etc).

Si va a utilizar Web-Service, adems debe:

tildar el casillero Usa Web-Service

clickear en el signo de pregunta correspondiente a Certificado e indicar al


sistema en dnde se encuentra guardado el archivo XXXX.crt que le envi la AFIP
(ver punto 2. Puesta en Marcha de Web-Service)

clickear en el signo de pregunta correspondiente a Clave e indicar al sistema en


dnde se encuentra guardado el archivo XXXX.key (ver punto 2. Puesta en
Marcha de Web-Service)

tildar (o no) el casillero Control de Conexin; si lo tilda el sistema, antes de


enviar la informacin al servidor de la AFIP verificar que el web service est
activo; esto ralentiza la operatoria pero evita recibir un mensaje de error en caso
de que el mismo se encuentre inactivo.

Indicar al sistema cuntos segundos debe esperar entre que enva la solicitud de
CAE y solicita el mismo al servidor de la AFIP. Se recomienda indicar 10
segundos.

Ms informacin: Manual de Facturacin; punto 8) Archivos Auxiliares; pg 49 y ss.


C - IVA \ Exportacin de Datos \ CITI-RG1361 \ Configuracin

Tildar "Presenta RG 1361"


7

Tildar "Cargar CAI en Compras"

D- IVA \ Exportacin de Datos \ CITI-RG1361 \ Tipos de Comprobantes

La abreviatura de las Facturas de Ventas (A y B) y de las de Compras (A, B y C)


debe ser las letras FA.

E - IVA \ Exportacin de Datos \ CITI-RG1361 \ Conceptos de Compras


IVA \ Exportacin de Datos \ CITI-RG1361 \ Conceptos de Ventas

Indicar al sistema qu cdigo de AFIP corresponde a cada uno de los conceptos


que tiene creados para registrar facturas de compras / ventas (con la tecla F4 se
despliega la tabla con las opciones que indica la AFIP).
Los casilleros correspondientes a IVA Crdito / Dbito de TODAS las tasas, deben
identificarse con el cdigo 5 (IVA Normal).
Ms informacin: Manual de IVA; punto 5) IVA en Soporte Magntico; pg 38 y ss.

F - Otros \ Diseo de Comprobantes \ Diseo para Lser-Tinta


Otros \ Diseo de Comprobantes \ Diseo para Matriz de Puntos

Agregar al Diseo de las Facturas de Ventas las variables


* 59 Tipo de Comprobante (Fc, NC, ND)
* 60 Nmero de Comprobante
* 61 Ejemplar (original, duplicado, etc.)
* 324 CAE
* 325 Vencimiento CAE
* 326 Cdigo de Tipo de Comprobante segn la AFIP
* 327 Cartel de Crdito Fiscal NO Computable
Esta ltima, es una variable que ser activada automticamente por el sistema
cuando la AFIP as lo indique (porque detect errores en el CUIT del cliente, etc).

Para la impresin de la factura hay dos opciones:


1. en formato papel: sobre un formulario preimpreso (no prenumerado) o
sobre papel en blanco. Controle que el diseo de la factura incluya todos los
datos que no estarn preimpresos.
2. en formato .PDF: el diseo de la factura debe contener adems todos los
datos que se preimprimen en las facturas en papel (Nombre de la Empresa,
Direccin, CUIT etc.). El sistema permite que esos datos fijos, logos, etc. se
encuentren un diseo de fondo provisto por el usuario, que se superpone con
la impresin de la factura.
Si desea ms informacin respecto del diseo de comprobantes vea el
Manual de Informacin General; punto 9) Diseo de Comprobantes; pgina 43
y ss.

4. EMISIN DE FACTURAS ELECTRNICAS (RECE)


Si Ud. obtiene el CAE directamente por conexin con el Web Service, la factura
puede ser impresa de inmediato.
Si solicita el CAE a travs del aplicativo RECE, el procedimiento es el siguiente:

Emita las facturas normalmente desde el mdulo Facturacin, pero NO


las imprima
Recuerde que ya no puede anular comprobantes, sino que en caso de error debe
emitir una Nota de Crdito.

Obtenga el CAE
1. En la pantalla Facturacin \ Factura Electrnica (RECE) \ Generar
Pedido de CAE, debe indicar la Fecha de la/s factura/s para las cuales desea
solicitar el CAE a la AFIP y el punto de venta de las mismas.
Luego, deber marcar la/s factura/s y, en el caso de que se trate de facturas
de servicios, deber indicar la fecha de inicio y fin de la prestacin de los
mismos y la fecha de vencimiento de la deuda (condicin de pago pautada
con el cliente).
Informar Fechas siempre debe estar tildado (se refiere a la fecha de
emisin de la factura).
Al Aceptar, el sistema crea un archivo en :\ WIN-BTB\ Datos\ Empresa\
Salidas con el nombre RECEaaaammdd.txt, donde aaaammdd es el ao,
mes y da de emisin de los comprobantes. ste es el archivo que deber
importar desde el sistema RECE de la AFIP.
2. Cuando reciba el archivo de la AFIP con los CAE asignados a las facturas que
inform en el punto anterior, deber realizar los siguientes pasos:
A) Descomprimir el archivo
B) Renombrarlo y agregar solo la extensin TXT
C) Ingresar en Facturacin \ Factura Electrnica (RECE) \ Importar Archivo
CAE
En esta pantalla debe indicar al sistema cul es el archivo que la AFIP le envi
y luego clickear en Aceptar. Este proceso incorporar a sus facturas el CAE
otorgado por la AFIP y, en caso de corresponder, las Observaciones que la
misma haya enviado (crdito no computable por problemas en el CUIT del
cliente, etc.). Ver Anexo 3 al pie.
Se visualiza de inmediato una pantalla con los resultados de la importacin.
Si se trata de facturas generadas desde el mdulo de Abonos, en MultiImpresin de comprobantes, se indica el estado del CAE: OK, Rechazado o
en blanco (no procesado).

Ponga la factura a disposicin del cliente


Esto implica imprimir la factura ya sea en formato papel o en .PDF. En ambos
casos, debemos ir a Facturacin \ Facturacin de Ventas poner la fecha del
comprobante que deseamos imprimir y luego clickear en {Imprimir Formulario
[F7]}

10

***************
ANEXO 3
El siguiente es el listado de cdigos de Errores utilizados por la AFIP cuando rechaza
la solicitud de CAE o la aprueba con observaciones y su significado.
1. El CUIT informado no corresponde a un responsable inscripto en el IVA activo
2. El CUIT informado no se encuentra autorizado a emitir comprobantes
electrnicos originales o el perodo de inicio autorizado es posterior al de la
generacin de la solicitud
3. El CUIT informado registra inconvenientes con el domicilio fiscal
4. El Punto de Venta informado no se encuentra declarado para ser utilizado en
el presente rgimen
5. Respecto de la fecha de remisin del archivo, la fecha del comprobante no
puede ser anterior en ms de cinco das corridos si se trata de una venta, o
anterior o posterior en ms de diez das corridos si se trata de una prestacin
de servicios (art. 22 de la RG N 2177)
6. El CUIT informado no se encuentra autorizado a emitir comprobantes clase
A
7. Para la clase de comprobante solicitado (comprobante clase A) debe
consignar en el campo Cdigo de Documeto identificatorio del comprador el
cdigo 80.
8. El CUIT indicado en el campo N de Identificacin del Comprador es invlido
9. El CUIT indicado en el campo N de identificacin del comprador no existe en
el padrn nico de contribuyentes
10.El CUIT indicado en el campo N de Identificacin del Comprador no
corresponde a un responsable inscripto en el IVA activo.
11.El N de comprobante desde.... informado no es correlativo al ltimo N de
comprobante registrado hasta.... solicitado para este tipo de comprobante
y punto de venta. (Esto es, la AFIP detect una inconsistencia entre el ltimo
nmero de comprobante para el cual tiene registrado que solicitamos
exitosamente el CAE y el nmero de comprobante para el cual estamos
solicitando el CAE ahora).
12.El rango informado se encuentra autorizado con anterioridad para el mismo
CUIT, tipo de comprobante y punto de venta
13.El CUIT indicado se encuentra comprendido en el rgimen establecido por la
RG N 2177 y/o en el ttulo I de la RG N 1361 (art 24 de la RG 2177)

11

5. OTROS TEMAS DE REGISTRACIN

Todos los comprobantes que registre en el Libro IVA (Facturas y Notas de


Crdito de Compras que no mueven stock y Facturas y Notas de Crdito de
Ventas que por excepcin hayan sido emitidas manualmente) deben utilizar las
letras FA y NC respectivamente para identificar el tipo de comprobante.

En el caso de las Facturas y Notas de Crdito de Ventas, el CAI deber haber sido
informado en la configuracin del Punto de Venta (ver el punto 3 B Configuracin del Sistema BTB).
En el caso de las Facturas y Notas de Crdito de Compras, deber registrar
manualmente el CAI (o CAE, segn el caso) en todos los comprobantes.

Los comprobantes correspondientes a servicios pblicos no poseen CAE


ni CAI, por lo que dicho campo debe dejarse en blanco. Asimismo, el tipo de
comprobante debe ser identificado con las letras SP y el casillero
correspondiente a la letra queda en blanco.

Los extractos bancarios tampoco poseen CAE ni CAI, por lo que dicho campo
debe dejarse en blanco. El tipo de comprobante debe ser identificado con las
letras AI y en el casillero correspondiente a la letra deber ponerse una C (se lo
identifica como un Ajuste Contable que Incrementa el Crdito Fiscal).

Si en una misma factura existen netos que tributan distintas tasas de


IVA (Exento, 10.5%, 21%), una vez detallado el importe neto total normalmente,
debe indicar al sistema el monto neto gravado a las distintas tasas.
Si Ud. tild la opcin Cargar CAI en compras en IVA \ Exportacin de Datos \
CITI/RG 1361 \ Configuracin, el sistema debera abrirle automticamente la
pantalla para ingresar estos datos. Si no la tild o est modificando un
comprobante ya registrado, puede acceder a la misma desde la solapa Datos
Adicionales, botn [CITI / RG 1361] o presionando [F7] desde cualquier
solapa (ej. Datos de la Factura).

Si Ud. registra Compras a travs del mdulo Facturacin, tambin deber


declarar el CAI (o CAE, segn corresponda) e informar el monto neto gravado a
las distintas tasas. Si Ud. tild la opcin Cargar CAI en compras en IVA \
Exportacin de Datos \ CITI/RG 1361 \ Configuracin, el sistema debera abrirle
automticamente la pantalla para ingresar estos datos. Si no la tild o est
modificando un comprobante ya registrado, puede acceder a la misma
presionando [F7] desde cualquier solapa, o desde la solapa Funciones
Especiales \ CITI / RG 1361.

De acuerdo con la normativa de facturacin electrnica, las Notas de Dbito


son comprobantes con numeracin independiente de las Facturas. Como nuestro
sistema actualmente no considera las ND como comprobantes autnomos, podr
emitir una Factura (en lugar de una ND) o bien habilitar un punto de venta
independiente para las ND.

12

6. OTRAS OBLIGACIONES
Adems de la emisin del comprobante original en formato electrnico, el
contribuyente queda obligado a cumplimentar la RG 1361.
Concretamente, esto significa que los archivos de los duplicados electrnicos de
comprobantes debern almacenarse por mes calendario en el mismo soporte
magntico que los archivos del Libro de IVA electrnico, cumpliendo con todas las
formalidades exigidas por dicha norma.
Tenga en cuenta que en ambos casos, una vez generados los archivos, debe
utilizar el aplicativo SIRED de la AFIP para generar un Cdigo de Seguridad, que
tambin deber ser incluido en el soporte magntico (este aplicativo trabaja bajo
plataforma SIAP y lo puede bajar desde la pgina de la AFIP).
La RG 1361 establece que este cdigo de seguridad debe ser informado en la DDJJ
de IVA, pero en la prctica, el aplicativo de IVA no nos brinda la posibilidad de
hacerlo. En consecuencia, por ahora, debe presentar el archivo generado por el
SIRED en el sitio de la AFIP utilizando su Clave Fiscal (es un procedimiento similar a
la presentacin de la DDJJ de IVA) a travs del servicio REAR (Rgimen Electrnico
de Almacenamiento y Registracin). Su vencimiento opera junto con el de la DDJJ
de IVA.
El requerimiento del Anexo III punto 5, respecto de la posibilidad de imprimir los
archivos de formato .txt (en ausencia de la definicin del diseo de los listados), se
entiende que es la impresin simple de esos archivos, ejecutable desde el sistema
operativo.
1. Duplicados Electrnicos
Estos archivos se generan desde:
Facturacin \ Facturacin Electrnica \ Generar Soporte Duplicado
Electrnico
y se guardan en
\WIN-BTB\Datos\Empresa\Salidas con los nombres Cabecera_aaaamm.txt y
Detalle_aaaamm, donde aaaamm es el ao y mes de emisin de los
comprobantes.
Con este procedimiento, tambin se pueden generar los archivos de Cabecera y
de Detalle de una sola factura cuando sea necesario (por ejemplo, RG 2485 art
30 ltimo prrafo). En ese caso, los archivos que se encuentran en la carpeta
Salidas indican el nmero de la factura elegida.
2. Libro de IVA Electrnico
Estos archivos se generan desde:
IVA \ Exportacin de Datos \ CITI- RG1361 \ Soporte Magntico RG1361
y se guardan en

13

\WIN-BTB\Datos\Empresa\Salidas con el nombre Compras_aaaamm,


Ventas_aaaamm y Otras_Percep_aaaamm donde aaaamm es el ao y mes de
emisin de los comprobantes.
Si desea ms informacin sobre el tema de Facturacin Electrnica, puede consultar el Manual
de Facturacin; punto 7) Facturacin Electrnica; pgina 44 y ss y el Manual de IVA; punto 5)
IVA en Soporte Magntico; pgina 38 y ss.
FIN

14