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CONTACTO INTEGRAL ASESORES, C.A.

CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR


SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010

INDICE
BALANCE GENERAL 31/08/2010 EMPRESAS PROASIA, C.A.
CEDULA SUMARIA CUENATAS POR PAGAR
CEDULAS SUMARIAS GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
CEDULA SUMARIA IMPUESTOS, DERECHOS POR PAGAR
AUXILIAR CUENTAS POR PAGAR
AUXILIAR GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
AUXILIAR IMPUESTOS, DERECHOS POR PAGAR
CEDULA PAGOS POSTERIORES BANCO BANESCO
CEDULA PAGOS POSTERIORES BANCO VENEZUELA
CONFIRMACIN RECIBIDA

P1
P2
P3
P4
P5
P6
P7
P8
P9
P10

P1
CONTACTO INTEGRAL ASESORES, C.A.
RIF J306766364
BALANCE PERSONAL
AL 31/08/2010
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA

3,150.00

BANCO BANESCO
CUENTA CORRIENTE N 0134-0420-85-4201023632

550,000.00

BANCO DE VENEZUELA
CUENTA DE AHORROS N 0102-7801-29-4560013440

230,000.00

CUENTAS POR COBRAR

4,800.00

EFECTOS POR COBRAR

1,299.00

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

789,249.00

ACTIVO FIJO:
TERRENO

780,000.00

BIENES INMUEBLES

378,000.00

VEHICULOS

113,690.00

MUEBLES Y ENCERES

79,780.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS:


INVERSIONES:
EMPRESA ABC- 500 ACCIONES A BS 1.000.000,00 C/U

1,351,470.00

500,000.00

TOTAL INVERSIONES:

500,000.00

OTROS ACTIVOS:
OTROS BIENES

20,000.00

TOTAL OTROS ACTIVOS:


TOTAL ACTIVOS

20,000.00
2660719

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORTO PLAZO:
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A.

35,415.00

INVERSIONES SAN LUIS,C.A.


GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR

9,000.00
15,345.00

IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR


TOTAL PASIVO CORTO PLAZO

4,585.00

PASIVO LARGO PLAZO:


PRESTAMO BANESCO-36 MESES
CREDITO COMPRA DE LOCAL COMERCIAL
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO:
PATRIMONIO
IMVERSIONES PROASIA, C.A.
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

15,345.00

100,000.00
215,000.00
315,000.00
330,345.00

2,330,374.00
2,330,374.00
2,660,719.00

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CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
M
CUENTAS

AJUSTES
Debe
Haber

SALDO AL
31/08/2010

REF

RECLASIFICACIONES
Debe
Haber

FINAL AL
31/08/2010

SALDO AL
31/01/2010

TM

PY

CUENTAS POR PAGAR


CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

M-01

TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR


PAGAR

4,415.00

4,415.00

4,415.00

EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme

TM Cotejado vs Balance General al 31/08/2010, Conforme


PY Cotejado vs Papeles de Trabajo del Ao Anterior, Conforme
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

0.00
9,654.00

4,415.00
P

9,654.00

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CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
N
CUENTAS

SALDO AL
31/08/2010
TM

REF

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES


GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR

N-01

15,345.00

AJUSTES
Debe
Haber
-

RECLASIFICACIONES
Debe
Haber
-

EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme

TM Cotejado vs Balance General al 31/08/2010, Conforme


PY Cotejado vs Papeles de Trabajo del Ao Anterior, Conforme
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

FINAL AL
31/08/2010
15,345.00

SALDO AL
31/01/2010
PY
175,632.00

P4
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CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
O
CUENTAS

SALDO AL
31/08/2010

REF

AJUSTES
Debe
Haber

RECLASIFICACIONES
Debe
Haber

FINAL AL
31/08/2010

TM

SALDO AL
31/01/2010
PY

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES


IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR

O-01

4,585.00

EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme

TM Cotejado vs Balance General al 31/08/2010, Conforme


PY Cotejado vs Papeles de Trabajo del Ao Anterior, Conforme
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

4,585.00

6,811.00

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CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010

M-01
TY
Fecha
Proveedor
4/5/2010 INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A.
6/1/2010 INVERSIONES SAN LUIS, C.A
0107/2010 INVERSIONES SAN LUIS, C.A

N de Factura
01-0000243
C-10002831
C-10002845

Ref

Monto en (Bs)
35,415.00
4,500.00
4,500.00
44,415.00

Saldo s/Auxiliar al 31/08/2010


Diferencia

44,415.00
-

Saldo s/Mayor al 31/08/2010

44,415.00

XU
DR

EXPLICACION DE MARCAS

P Sumado Conforme
TY Tomado del Auxiliar de Cuentas por Pagar al 31/08/2010, suministrado por el cliente.
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripcion de servicio, la fecha de expedicin, el monto en Bs. Conforme.
DR Confirmacin resivida. Conforme. (Ver MM-01 en seccin "M" del Legado Manual)
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

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CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010

N-01
TY
Fecha
7/1/2010
7/15/2010
7/17/2010
7/20/2010

Proveedor
PAGO
PAGO
PAGO
PAGO

DE CANTV
DE LUZ
POR FLETES HP
POR FLETES EPSON

N de Factura
F-00012541
F-03148455
000253
000254

Ref

Monto en (Bs)
1,982.00
386.00
8,463.00
4,514.00

XU

DR

15,345.00

Saldo s/Auxiliar al 31/08/2010


Diferencia

15,345.00
-

Saldo s/Mayor al 31/08/2010

15,345.00

EXPLICACION DE MARCAS

P Sumado Conforme
TY Tomado del Auxiliar de Cuentas por Pagar al 31/08/2010, suministrado por el cliente.
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripcion de servicio, la fecha de expedicin, el monto en Bs. Conforme.
DR Confirmacin resivida. Conforme. (Ver NN-01 y en seccin "N" del Legado Manual)
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

P7

CONTACTO INTEGRAL ASESORES, C.A.


CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010

0-01
TY
Fecha
Proveedor
8/30/2010 IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR (IVA)

N de Factura
Periodo Julio

Ref

Monto en (Bs)
4,585.00

XU, DR

4,585.00

Saldo s/Auxiliar al 31/08/2010


Diferencia

4,585.00
-

Saldo s/Mayor al 31/08/2010

4,585.00

EXPLICACION DE MARCAS

P Sumado Conforme
TY Tomado del Auxiliar de Cuentas por Pagar al 31/08/2010, suministrado por el cliente.
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripcion de servicio, la fecha de expedicin, el monto en Bs. Conforme.
DR Confirmacin resivida. Conforme. (Ver 00-01 y en seccin "0" del Legado Manual)
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

eedor, RIF Y NIC

eedor, RIF Y NIC

eedor, RIF Y NIC

P8

CONTACTO INTEGRAL ASESORES, C.A.


CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
BANCO BANESCO
CUENTA CORRIENTE N 0134-0420-85-4201023632

N
58463
16255

Fecha de
Emisin

REF

4/20/2010 01-0000243
7/17/2010 F-03148455
8/15/2010 Periodo Julio

Descripcion
Cheque de Gerencia
Cheque
Cheque

Monto

REF

Concepto

Pertenece al periodo
Si
No

XU
17,707.50 M-01 INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A.
386.00 N-01 PAGO DE LUZ
4,585.00 0-01 IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR (IVA)

X
X
X

Registrado
Si
No
X
X
X

EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripcion de servicio, la fecha de expedicin, el monto en Bs. Conforme.
Procedimiento Realozado:
Se realizo un corte de trsnsacciones de la cuenta bancaria del cliente y se seleccionaron los pagos efectuados por la compaa durantes los primeros dias del mes de Septiembre 2010
Resultado obtenidos:
No se observaron diferencias de auditoria que reportar

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CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010

P9

BANCO DE VENEZUELA
CUENTA DE AHORROS N 0102-7801-29-4560013440

Fecha de
Emisin

REF

Descripcion

Monto

REF

Concepto

Pertenece al periodo
Si
No

Registrado
Si
No

XU
65484
26545
62123
55256

6/15/2010 C-10002831
7/20/2010 F-00012541
7/30/2010 000253
7/30/2010 000254

Cheque
Cheque
Cheque
Cheque

4,500.00 M-01 INVERSIONES SAN LUIS, C.A


386.00 N-01 PAGO DE CANTV

X
X

X
X

8,463.00 N-01 PAGO POR FLETES HP


4,514.00 N-01 PAGO POR FLETES EPSON

EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripcion de servicio, la fecha de expedicin, el monto en Bs. Conforme.

Procedimiento Realozado:
Se realizo un corte de trsnsacciones de la cuenta bancaria del cliente y se seleccionaron los pagos efectuados por la compaa durantes los primeros dias del mes de Septiembre 2010
Resultado obtenidos:
No se observaron diferencias de auditoria que reportar

P10
Caracas, 11 de Marzo 2011

Seores:
CONTACTO INTEGRAL ASESORES, C.A.
Fax: (0212) 2425619
Presente.-

Atn: Silvia Gonzalez

Muy nuestro Seor:


Nuestro auditores, Diura, Norelkys & Asociados , C.A, estan efectuando el examen de nuestros Estados
Financieros. En relacin con la revisin sirvase avisarle en esl espacio provisto ms abajo, si hay o no un
saldo a su favor al 31 de Agosto 2010. en caso afirmativo, les agradecemos adjuntar un estado de las partidas
que componen dicho saldo.
Despues de firmar y fechar su respuesta, favor enviarla directamente a Diura, Norelkys & Asociados , C.A
( Fax 0212 2304862)

Atentamente
Jose Ignacio Castro
Jose Ignacio Castro
Director de Finanzas

Diura, Norelkys & Asociados , C.A,


Nuestro libros mostraban un salgo de Bs. 64.345,00 a cargo de Contactop Integral Asesores, C.A. al 31/08/2010
segn se detalla en el estado de cuentas adjunto.

Silvia Gonzalez
Jefe de Cuentas por Pagar