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EL CHEQUE

INDICE

INTRODUCCIN
I.

Definicin

II. Contenido del cheque

III. Cierre de cuenta corriente por giro de cheque sin fondos

IV. Cheques Especiales

Cheque Cruzado

Cheque Intransferible

Cheque Certificado

Cheque de Gerencia

Cheque Viajero

V. Formas de transmisin del Cheque

VI. Plazo de presentacin a pago

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VII. Protesto del Cheque

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VIII.

Beneficiario del Cheque

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IX. Conclusiones

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X. Bibliografa

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EL CHEQUE

INTRODUCCIN
EL CHEQUE es uno de los instrumentos con los cuales se moviliza la mayor
cantidad de dinero en un pas, por medio del cual una persona (librador o cuenta
correntista), tiene derecho a disponer de la provisin de fondos que tiene en
cuenta corriente bancaria, bien a favor de s mismo o de un tercero.
Los instrumentos negociables son documentos que en su mayora son utilizados
en el comercio, y en el campo bancario, se denominan tambin ttulos o valores,
ttulos de crdito, efectos de comercio y documentos comerciales, y tienen la
particularidad legal de que tienen las siguientes caractersticas:

Autonoma: Consiste en el principio de que a su beneficiario cuando lo


va a cobrar no se le puede oponer los problemas que puede existir entre
el emisor y el que est obligado a pagarlo.
Literalidad: Significa que su beneficiario debe exigir solamente el cobro
de la cantidad indicada en el documento.
Incorporacin: Significa que en el documento est incorporado un
derecho que debe ejercer el beneficiario, y en consecuencia el documento
vale por s mismo, como por tanto en caso de extravo, su beneficiario no
tiene como cobrar la cantidad representada en el documento.
Los instrumentos negociables ms utilizados en el campo bancario son los
cheques, las letras de cambio y el pagar. A continuacin profundizaremos sobre
los mismos.
A quienes reciban cheques diferidos con cierta regularidad podran venderlos sin
problemas en el mercado para hacerse de efectivo sin esperar a la fecha de
vencimiento del cheque diferido. Esta operatoria conocida como "descuento de
cheques" ya existe y son realizadas en bancos, financieras y las denominadas
mesas de dinero informales o "cuevas".
Asimismo en la bolsa de comercio insisten en que si la venta se hace en un
mercado transparente y de amplia competencia, se podra mejorar el precio de
venta de los cheques, o bien, el dueo de ese cheque sufrir una tasa de
descuento menor a la que se negocia en la actualidad.

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EL CHEQUE

EL CHEQUE

1. Definicin

El cheque es un documento de pago inmediato, a diferencia de la Letra


de Cambio y el Pagar, que son documentos de crdito.
Los cheques son girados a cargo de los bancos. Dentro del trmino
bancos, estn incluidas todas las empresas del Sistema Financiero
Nacional.
Los cheques se emitirn en formularios impresos, desglosables de
talonarios numerados en serie o en claves u otros signos de identificacin
y seguridad. Los talonarios sern proporcionados, bajo recibo, por los
bancos a sus clientes.
No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los
Cheques de gerencia y Cheques de giro.
Para emitir un cheque, el emitente debe contar con fondos a su
disposicin en la cuenta corriente correspondiente, suficiente para su
pago, ya sea por depsito constituido en ella o por tener autorizacin del
banco para sobregirar la indicada cuenta.

2. Contenido del Cheque

El cheque debe contener:

El nmero o cdigo de identificacin que el corresponde.


La indicacin del lugar y de la fecha de su emisin.

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La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de


dinero, expresada ya sea en nmeros, o en letras, o de ambas
formas.
El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite,
o la indicacin que se hace al portador.
El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el Cheque.
La indicacin del lugar de pago.
El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado
principal.

3. Cierre de Cuenta Corriente por giro de Cheques sin fondos

Los bancos estn obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes


hubieren girado Cheques sin fondos, cuando conozca uno de los
siguientes hechos:

Cuando en un perodo de 6(seis) meses, el banco girado deja


constancia de la falta de pago por carecer de fondos, totales o
parciales, en 2(dos) Cheques.
Cuando en un perodo de un ao, el banco girado rehace por
10(diez) veces el pago de uno o ms Cheques, por carecer de
fondos totales o parciales, sea que deje o no la constancia de ello
en el mismo ttulo.
Cuando sea notificado del inicio del proceso penal por libramiento
indebido o de cualquier proceso civil para su pago, de Cheque
girado a su cargo, rechazado por falta de fondos.
Cuando algn titular de cuenta corriente resulte incluido en la
relacin de cuentas corrientes cerradas que publique la
Superintendencia.
Otros hechos que por su disposicin legal conlleve el cierre de la
cuenta corriente.
Loa Bancos cerrarn las cuentas corriente de quienes hubieran girado
cheques sin fondos. Adems sufrirn una multa entre el 20% al 100%
del valor del Cheque, sin perjuicio de las acciones penales, tambin
sufrirn esta multa el que gira un cheque sin tener cuenta corriente, el
que transfiere la propiedad de un Cheque a sabiendas de que este no
puede ser pagado por falta de fondos, el que gire un cheque en
garanta. Las multas sern fijadas por el Juez.

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4. Cheques Especiales

Artculo 184.- Cheque cruzado


El emitente de un Cheque puede cruzarlo, con los efectos indicados
en el presente captulo.
El cruzamiento se efecta mediante dos lneas paralelas trazadas
en el anverso del ttulo. Puede ser general y Especial.
Es general, si no contiene entre las dos lneas designacin alguna
o constare slo la mencin banco o un trmino equivalente.
Es especial si entre las lneas se escribe el nombre de un banco
determinado.
Si entre las dos lneas paralelas se consigna la clusula no
negociable u otra equivalente y no se seala mencin alguna a
banco o denominacin equivalente a ste, se considera como
Cheque intransferible.
La tarjadura del cruzamiento o del nombre del banco designado en
el cruzamiento anula sus efectos cambiarios.
Artculo 185.- Cruzamientos especiales
El cruzamiento puede tambin realizarse en algunas de estas
formas:
Cuando un cheque se haya girado sin cruzar, su tenedor puede
cruzarlo de modo especial o general, usando las formas antes
indicadas.
El banco a nombre del cual el cheque hubiese sido cruzado
especialmente, puede de nuevo cruzarlo a nombre de otro banco,
para su cobro.
El banco que recibe un cheque para su cobro puede cruzarlo a su
nombre, el no est cruzando especialmente.
Artculo 186.- Pago de Cheque cruzado
El Cheque con cruzamiento general slo puede ser pagado por el
banco girado a otro banco o a un cliente suyo.
El Cheque con cruzamiento especial slo puede ser pagado por el
girado al banco designado; y si ste es el girado, a su cliente. Sin
embargo, el banco mencionado puede recurrir a otro banco para el
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cobro del Cheque. Si aparecen varios cruzamientos especiales, se


aplicar lo dispuesto en el prrafo precedente.
Existen distintas modalidades de cheque cruzado:
a) General, presenta en el anverso dos barras sin especificar
ninguna entidad bancaria.

b) Especial, entre las barras aparece el nombre de una entidad


concreta. El general podr transformarse en especial pero no a la
viceversa.

Artculo 187.- Endoso de Cheque cruzado


Un banco slo puede adquirir un cheque cruzado por endoso hecho
a su favor por uno de sus clientes o por otro banco. No puede
ingresarlo en caja por cuenta de otras personas, salvo las
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anteriores mencionadas.
El Cheque cruzado es negociable, bajo condicin de que su
presentacin al pago se haga a travs de cualquier banco o, en
caso de tratarse de un cruzamiento especial, a travs del banco
designado.
Artculo 188.- Responsabilidad del banco girado
El banco girado que no cumpla las disposiciones anteriores
responde de los daos y perjuicios hasta por una cantidad igual al
importe del Cheque.
Artculo 190.- Cheque intransferible
Si el cheque contiene las frases intransferible, no negociable.
no a la orden u otra similar denominacin, slo debe ser pagado
a la persona en cuyo favor se emiti; o, a pedido de ella, puede ser
acreditado en cuenta corriente u otra cuenta de la que sea su
titular, admitindose el endoso slo a favor de los bancos y
nicamente para el efecto de su cobro.
El banco girado que paga un Cheque intransferible a persona
diferente del facultado a cobrarlo o del banco endosatario para su
cobro responde del pago efectuado.
Los endosos realizados a pesar de la prohibicin se consideran no
hechos. La tarjadura de esta clusula anula sus efectos
cambiarios.
Artculo 191.- Cheque Certificado
Los bancos pueden certificar, a peticin del girador o de cualquier
tenedor, la existencia de fondos disponibles con referencia a un
Cheque, siempre que no se haya extinguido el plazo para su
presentacin al pago, cargando al mismo tiempo en la respectiva
cuenta corriente girada la suma necesaria para su pago. Esta
suma, en tanto no sea acreditada a la cuenta cargada tendr la
calidad legal de patrimonio de afectacin y estar destinada
exclusivamente al pago del Cheque Certificado, debiendo excluirse
de la masa concursada del emitente.
La certificacin no puede ser parcial, ni extenderse en Cheque al
portador. El Cheque de pago diferido podr certificarse slo
durante el plazo de presentacin para su pago.
La certificacin rige slo por el nmero igual de das a los que falten
para que venza el plazo legal de la presentacin del Cheque
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respectivo para su pago.


Efectuada la certificacin, el banco girado asume su
responsabilidad solidaria de pagar el cheque durante el plazo legal
de su presentacin para su pago.

Artculo 192.- Efecto de la certificacin

Efectuada la certificacin, el banco girado asume la


responsabilidad solidaria de pagar el Cheque durante el plazo
legal de su presentacin para su pago. Sin embargo, si el
Cheque no fuere presentado durante dicho plazo, quedar
automticamente sin efecto la certificacin y toda
responsabilidad derivada de sta para el banco, debiendo ste
proceder a acreditar, en la cuenta corriente del emitente, la
cantidad que hubiere retirado para destinarlo al pago del
Cheque.

En este caso, el tenedor del Cheque ejercitar la accin


cambiaria
correspondiente nicamente contra el emitente quien
mantendr su calidad de obligado principal y/o contra los
obligados solidarios que hubieren, a condicin y de ser el caso
de obtener su protesto o la comprobacin a que se refiere el
Artculo 214, dentro de los 8 (ocho) das siguientes a la
caducidad de la certificacin.

Durante la vigencia de la certificacin, el emitente queda


liberado de la responsabilidad penal por libramiento indebido,
correspondiendo al representante del banco girado que certific
el Cheque las responsabilidades pertinentes.

Artculo 193.- Cheque de Gerencia


Las empresas del Sistema Financiero autorizadas al efecto pueden
emitir Cheques de Gerencia a cargo de ellas mismas, pagaderos
en cualquiera de sus oficinas del pas. Con expresa indicacin de
ello en el mismo ttulo. Estos documentos de pago son transferibles
y no pueden ser girados a favor de la propia empresa, ni al
portador.
Para el ejercicio de accin cambiaria que corresponde frente del
emisor, as como para tener mrito de ejecutivo, el Cheque de
Gerencia no requiere de protesto, ni de formalidad sustitutoria.

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Artculo 196.- Cheque de Viajero


El cheque de viajero denominado tambin de turismo es emitido
por una empresa del Sistema Financiero Nacional, a su propio
cargo, para ser pagado por ella o por los corresponsales que
consigne el ttulo, sea en el pas o en el extranjero. Se expide en
papel de seguridad con impresin del nmero y serie que
corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el valor
monetario representado por el ttulo.
Artculo 197.- Endoso de Cheque de Viajero
El que reciba un Cheque de Viajero de su tomador originario,
adems de verificar la identidad personal de ste, est obligado a
cerciorarse de que la firma del endoso que ser estampada en su
presencia, guarde conformidad con la que, segn aparezca del
mismo ttulo, hubiere sido puesta al tiempo de su emisin.
Artculo 198.- Reembolso y pago
La empresa emisora de un Cheque de Viajero no pagado est
obligada, en todo caso, a reembolsar su valor aun cuando se haya
indicado como pagador a otro banco o empresa.
El tenedor del Cheque de Viajero podr presentarlo para su pago,
en cualquier sucursal o agencia de la empresa emisora, sin que
valga clusula que restrinja ese derecho.
Para el ejercicio de la accin cambiaria que corresponde frente a
la emisora y dems obligados, as como para tener mrito
ejecutivo, el Cheque de Viajero no requiere de protesto, ni de la
formalidad sustitutoria.

5.

Artculo 204.- Forma de transmisin del Cheque


Salvo las limitaciones que establece la ley o las disposiciones
correspondientes a los Cheques Especiales, el Cheque emitido en
favor de una persona determinada es transferible mediante endoso,
tenga o no la clusula "a la orden".
El endoso puede ser hecho tambin en favor del emitente o de
cualquier obligado. Estas personas, a su vez, pueden endosar
nuevamente el Cheque.

Al portador, cuando no se quiere especificar quin ha de


cobrar el cheque simplemente en vez de especificar el

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nombre de una persona concreta se incluye la leyenda a el


portador.

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Persona determinada: esto es en el anverso del cheque


escribimos el nombre del legtimo tenedor, persona que
salvo que transmita el documento a un tercero es quien lo
debe cobrar.

A la orden de una persona determinada: esto es en el


anverso del cheque escribimos el nombre del legtimo
tenedor persona que, salvo que transmita el documento a
un tercero, es quien lo debe cobrar. El incluir la clusula "A
LA ORDEN" tiene el mismo efecto que no incluirla si bien
pone de manifiesto explcitamente la capacidad que tiene el
legtimo tenedor del cheque de transmitir o endosar este a
un tercero.

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A una persona determinada con clusula "no a la


orden", esta clusula indica que el tenedor del cheque no
puede transmitir su derecho de cobro a un tercero y por tanto
utilizar el cheque como medio de pago. As cuando se emite
un documento con dicha clusula slo puede cobrarlo la
persona a favor de quin se ha emitido.

Al ser el cheque un documento que refleja una deuda por parte del
emisor a favor de su legtimo tenedor la Ley Cambiaria establece
que dichos crditos pueden ser transmitidos, es lo que
habitualmente se denomina endoso. As endosar un cheque
equivale a que el legtimo tenedor se lo transmite a un tercero quien
a partir de dicho momento pasa a ser el legtimo tenedor y por tanto
detenta todos los derechos del tenedor original. En este sentido en
funcin de como se haya emitido el cheque este podr ser
endosado o no. As tal y cual hemos mencionado anteriormente
sern transmisibles mediante endoso los cheques emitidos a favor
de una persona determinada o a su orden.

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6. Artculo 206.- Pago del Cheque

Referencia

Cierre de cuentas
corrientes

Publicidad de
cuentas corrientes
cerradas
Cheque diferido

Plazo de
presentacin a
cobro
No hay obligacin
de pagar los
cheques

Pago parcial

Cheques
protestados
Protesto

Pena privativa

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Facultad de los bancos

Ley n 16587 (22.06.67)

Nueva ley de ttulos valores ley N 27287


(19.06.2000)
El banco debe cerrar la cuenta El banco debe cerrar la cuenta corriente de los que
corriente de los que giren giren dos (2) cheques sin fondos en el semestre (Art.
cheques sin fondos (no precisa 183)
nmero) (Art. 145)
(inciso nuevo, Art. 145)
El banco debe cerrar la cuenta corriente cuando
rechace uno o ms cheques por 10 veces en el ao
calendario (Art. 183)
(inciso nuevo, Art. 145)
El banco debe cerrar la cuenta corriente cuando
tome conocimiento del inicio del proceso penal por
dialecto de libramiento indebido o proceso civil para
su pago (Art. 183)
La superintendencia de banca y La superintendencia de banca y seguro debe
seguros debe publicar la relacin de publicar mensualmente la relacin de cuentas
cuentas corrientes cerradas (Art. corrientes cerradas (Art. 187)
145)
No estaba regulado
El cheque se gira a condicin de ser cobrado a partir
de cierto plazo q no podr exceder de 30 das (Art.
199)
El plazo de presentacin a cobro de Se unifica en 30 das el plazo de presentacin, para
cheques girados en el exterior es de el cobro de cheque, girados en el pas o en el exterior
60 das (Art. 165)
(Art. 207)
El banco puede eximirse de pagar Se faculta al girador, beneficiario o ltimo
un cheque, cuando, dentro del endosatario a neutralizar el pago de cheque,
plazo de presentacin el girador notificando al banco, la perdida, robo, extravo o
notifique la revocatorio del destruccin de cheque, mediante comunicacin
mandato de pago (Art. 169)
escrita, bajo responsabilidad (Art. 208)
Se obliga al banco a pagar el Establece que el pago parcial es facultativo, a
cheque con los fondos disponibles, requerimiento del tenedor (Art. 211)
(pago parcial; y al tenedor, a
aceptar dicho pago) (Art. 168)
(inciso nuevo)
Los cheques protestados o con la constancia
equivalente a este, no sern pagados por el banco
girado (Art.211)
El banco debe dejar constancia del motivo La constancia es colocada por el banco, a peticin
de rechazo de pago del cheque. Dicha del tenedor, y puede ser exigida en cualquiera de los
constancia se coloca el primer da til
30 das establecidos para su cobro (Art. 213)
siguiente a la presentacin (Art. 170)
Cdigo

penal: La pena se incremente a 5 aos. No permite la orden


de comparecencia. Debe dictarse mandato de

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Nuevas figuras
Delictivas
Requerimiento

EL CHEQUE

La pena privativa de la libertad por


delito de libramiento indebido es de
4 aos. Permite la orden de
comparecencia (Art. 215 cdigo
penal)
(Inciso nuevo, Art. 215 cdigo
penal)

detencin y subsiste el requerimiento previo (4


disposicin modificatoria)

(Inciso nuevo, Art. 215 cdigo


penal)
No procede la accin penal si el
agente abandona el importe del
documento dentro del tercer da
hbil a la fecha de requerimiento.
(Art. 215 cdigo penal)

Se considera delito, sustituir al beneficio o al


endosatario. (4 disposicin modificatoria)
No procede la accin penal si el agente abona el
monto total de cheque dentro del tercer da hbil a la
fecha de requerimiento escrito y fehaciente, sea en
forma directa, notarial, judicial u otro medio (4
disposicin modificatoria)

Se considera delito, revocar el cheque por causa


falsa. (4 disposicin modificatoria)

PRINCIPALES CAMBIOS EN LA LTIMA LEGISLACIN

7.

Artculo 207.- Plazo de presentacin a pago


El plazo de presentacin de un Cheque para su pago, sea que haya
sido emitido dentro o fuera del pas, es de 30 (treinta) das. Este plazo
comenzar a contarse desde el da de la emisin, inclusive; y, en el
Caso del Cheque de Pago Diferido, desde el da sealado al efecto,
conforme al Artculo 200.

8. El protesto del cheque

Se entiende por protesto notarial el acto por el cual un notario al


que se le ha remitido un cheque impagado se pone en contacto con
el librado indicndole que dispone de tres das para personarse en
la notara y atender su pago. As el notario dar fe de que el librado
no ha atendido el pago.
La declaracin sustitutiva equivale a una leyenda firmada y sellada
por la entidad bancaria a travs de la que se ha procedido a
compensar el cheque donde certifica que dicho cheque ha sido
devuelto por la entidad librada al no disponer la cuenta librada de
fondos para atenderlo. Esta leyenda se cumplimenta en el reverso
del cheque.

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La realizacin de una u otra gestin depende de las caractersticas


de emisin del cheque, realizndose dichas gestiones en los
siguientes casos:
a. Emitido con orden de protesto notarial.

b) Con gastos.
c) Sin mencin alguna.
El protesto o declaracin equivalente debern realizarse antes de
la expiracin del plazo de la presentacin al cobro. En el caso de
que la presentacin al cobro se realizara el ltimo da del plazo la
declaracin sustitutiva o declaracin equivalente podr realizarse
en los dos das hbiles siguientes.
Hay que tener presente que la realizacin de dichas gestiones en
la prctica se traduce en un gasto ms de cara al legtimo tenedor.
Cuando el cheque lleve incluida la clusula sin gastos, en caso de
que resulte impagado este se devolver al tenedor sin realizar el
protesto notarial o la declaracin sustitutiva.
9. Beneficiario del Cheque

El Cheque slo puede ser girado:


a. En favor de persona determinada, con la clusula "a la

orden" o sin ella;


b. En favor de persona determinada, con la clusula "no a la
orden, "intransferible", "no negociable" u otra equivalente
c. Al portador.

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En los casos de emisin sealados en los incisos a) y b), debe


consignarse el nombre de la persona o personas determinadas en
cuyo favor se emite el Cheque.

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Cuando el beneficiario sea una persona jurdica, no es admisible


que se seale ms de una persona como beneficiario del Cheque,
salvo que sea para su abono en una cuenta bancaria cuyos
titulares sean conjuntamente las mismas personas beneficiarias
del Cheque o que el cobeneficiario sea un banco.
En los casos de giro de Cheques en favor de dos o ms personas
con clusula "y", su endoso o, en su caso, su pago, debe
entenderse con todas ellas; mientras que si se utilizan las
clusulas "y/o" u "o", cualquiera de ellas o todas juntas tienen tales
facultades. A falta de estas clusulas, se requerir la concurrencia
de todos los beneficiarios sealados en el ttulo.

CONCLUSIONES

En grupo concluimos que el cheque es muy importante al saber que todo


est relacionado con el sistema financiero, ya que es un documento
esencial en la sociedad tanto civil como mercantil, ya que se utiliza
diariamente en diversas circunstancias y con diversos propsitos.

Que los Cheques Postdatados actan como un arma de doble filo en


cuanto a las fechas de cobro y expedicin, la cual perjudica al momento
de su circulacin en nuestro sistema.

Algunas personas solo ven al cheque como un medio de espera para


cumplir con las obligaciones ya que muchas veces por ejemplo en los
trabajos pblicos sirven para postergar sus pagos.

Creemos que si a los cheques les dieran el uso apropiado sern ms


provechosos en la sociedad, y no estaran en la ignorancia acerca de todo
este ttulo valor.

Por dicha razn para una eficaz implementacin del sistema de


negociacin de cheques, es necesario que las empresas cuenten con un
buen sistema de informacin que les permitan determinar los saldos
reales de las deudas, crditos. As de esta manera la empresa podr
disminuir los riesgos econmicos-financieros y tomar decisiones
acertadas.

Se concluy que mediante este documento la persona o la empresa


corren riesgos y se enfrentan a diversas situaciones en la que pueden
perder dinero.

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Los Cheques no son solo documentos crediticios sino que son


documentos de pago.

BIBLIOGRAFIA

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Ley de ttulos y valores


Manual de derecho comercial- Abg. Walter chaves Rivas plata.
www.wikipedia.com
www.googleacademico.com

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