Está en la página 1de 12

Calificador

Responsable directo de la calificacin del producto en caso de no hacerlo


adecuadamente se le descontar el perjuicio ocasionado por la mala
aplicacin.
En Coordinacin con Gerencia realizar la calificacin del producto que traen
los diferentes proveedores o a los que se le retirar de algn sitio en particular.
Coordina el proceso de secado del producto adquirido estableciendo los
tiempos que se llevar de acuerdo al grado de humedad que tenga el lote a
secar.
Encargado de la preparacin del producto para su futura venta/exportacin.
Clasificador del producto de acuerdo al stock que manejamos segn los
pedidos de ventas para nuestros clientes.
Retirar el producto del sitio donde se encuentra el productor/proveedor para
trasladarlo al centro de acopio de la empresa.
Deber acatar dems disposiciones que se den en beneficio del rea y de la
empresa que no se encuentran explcitamente en este documento impartidas
por su Jefe de rea o Gerente.
Condiciones del lugar de Trabajo en concordancia con las normas.
Iluminacin artificial eficiente
Iluminacin natural eficiente
Clima controlado, fro, calor y humedad
Buen ambiente de trabajo
Ventilacin adecuada

Medidas para evitar los riesgos.


Revisin del lugar de trabajo antes de iniciar las labores diarias y al finalizar las
mismas
Mantenerse alerta ante las condiciones inseguras y los riesgos generales del
lugar de trabajo.
Utilizar el uniforme y las seguridades personales entregadas por el Empleador

Pesador
Encargado de pesar proveedor por proveedor del producto que adquirimos, en
ese instante separar por calidades y nivel de humedad el producto que est
recibiendo.

Deber siempre estar alerta sobre los pesos y la calificacin reportados por el
Calificador, el mismo que su pesaje ser realizado nuevamente cuando el
producto este seco.
Luego del proceso de secado volver a pesar el producto comprado de cada
uno de los proveedores lote por lote, el mismo que servir como constatacin
del peso de esa compra y servir para determinar si el proceso de calificacin
que se aplic estuvo acorde con lo que realmente aconteci. De haberse
producido diferencias informar inmediatamente a la Gerencia para que tome
medidas al respecto de lo aconteci con esa compra, el proveedor en particular
y el mal uso de la calificacin por parte del Calificador.
Elaborar una gua de Ingreso por la compra de materia prima, luego de que el
calificador realice la calificacin junto con el Gerente y/o Administrador.
Aplicando para el efecto factores tcnicos de calidad, humedad e impurezas.
Seguridad y vigilancia del vehculo que realiza la descarga del producto que
estamos adquiriendo. Vehculo que una vez que se realice la descarga deber
de manera inmediata sin mayor prembulo abandonar las instalaciones de la
empresa, en caso de notar accin sospechosa o la negativa del vehculo para
salir del predio informar de dicho particular a Gerencia.
Coordinar y har realizar las mezclas respectivas de nuestro producto acorde
a las necesidades para nuestra futura exportacin.
Coordinar, supervisar y dispondr de la distribucin diaria de los estibadores
acorde a las labores que hay que realizar indicndoles el nmero de
trabajadores que se encargarn de cada actividad.
Realizar las coordinaciones necesarias para el secado y la carga del producto
a los distintos vehculos que van al puerto.
Deber acatar dems disposiciones que se den en beneficio del rea y de la
empresa que no se encuentran explcitamente en este documento impartidas
por su Jefe de rea o Gerente.
Condiciones del lugar de Trabajo en concordancia con las normas.
Iluminacin artificial eficiente
Iluminacin natural eficiente
Clima controlado, fro, calor y humedad
Buen ambiente de trabajo
Ventilacin adecuada

Medidas para evitar los riesgos.


Revisin del lugar de trabajo antes de iniciar las labores diarias y al finalizar las
mismas

Mantenerse alerta ante las condiciones inseguras y los riesgos generales del
lugar de trabajo.
Utilizar el uniforme y las seguridades personales entregadas por el Empleador

Estibadores
Carga/Descarga del producto que traen nuestros proveedores.
Labores de Estibaje carga/descarga del producto fuera de las instalaciones,
cuando nuestro proveedor as lo requiera y lo retiremos de otro sitio, para ello
la empresa proporcionar el vehculo para su traslado.
Carga de los vehculo que salen con destino al puerto.
Carga/Descarga del producto para ser secado.
Tendido y recogida del producto para ser secado.
Mantener limpia las instalaciones de la empresa.
Palear el producto que se encuentra almacenado en las diferentes bodegas de
almacenaje de la empresa de acuerdo a las disposiciones impartidas por sus
inmediatos superiores.
Catada del producto bueno (clasificacin de granos).
Catada del producto negro (clasificacin de granos).
Catada de granzas.
Catada de tierra del producto negro.
Cernida.
Colocacin de un saco lleno a otro vaco.
Despelotado de producto negro o despicado.
Despicado de pelotas con producto bueno.
Escogida de producto.
Guardada de Asoleo (dos das).
Guardada de Asoleo (un da).
Llenada para inventario, asoleo o parada.

Maquinada de producto bueno.


Maquinada de producto cada quintal.
Maquinada de granzas.
Maquinada de pelotas.
Paleada abierta.
Paleada cerrada.
Parada.
Parada de montn.
Pasada de una bodega a otra sin pesada.
Pesada con sacado a tendal.
Pesada o vaciada en bodega o patio en el mismo da.
Re maquinada de producto.
Represada por cada quintal.
Revuelta.
Sacada de bodega a la manta para asoleo en la calle.
Zarandeo de producto bueno.
Zarandeo de producto negro.
Trada o pasada de una oficina a otra.
Marcado de las sacas que se van a utilizar para la exportacin de acuerdo a las
disposiciones impartidas por sus inmediatos superiores.
Deber acatar dems disposiciones que se den en beneficio del rea y de la
empresa que no se encuentran explcitamente en este documento impartidas
por su Jefe de rea o Gerente.
Condiciones del lugar de Trabajo en concordancia con las normas.
Iluminacin artificial eficiente.
Iluminacin natural eficiente.
Clima controlado, fro, calor y humedad.
Buen ambiente de trabajo.
Ventilacin adecuada.

Medidas para evitar los riesgos.


Revisin del lugar de trabajo antes de iniciar las labores diarias y al finalizar las
mismas
Mantenerse alerta ante las condiciones inseguras y los riesgos generales del
lugar de trabajo.
Utilizar el uniforme y las seguridades personales entregadas por el Empleador

Departamento de Contabilidad:
Deber registrar y revisar que la gua de ingreso llenada por el pesador se haya
aplicado de forma correcta la calificacin de ese cacao, adems de que
verificar que las operaciones matemticas de cada uno de los tems estn
bien realizadas.
Revisar y constatar que la documentacin de soporte de esa venta sea
factura, nota de venta o liquidacin de compras coincida con el nombre del
proveedor que consta en la gua de ingreso para su posterior pago.
Revisar que en el caso de las facturas y notas de venta todos sus campos
estn llenados correctamente (Razn Social, Direccin, Fecha, No. De RUC,);
no presentar tachones, borrones o enmendaduras, las operaciones
matemticas estn bien realizados es decir deben ser exactos; adems de que
no estn caducados al momento de su emisin y que correspondan a la
actividad de la cual nos estn vendiendo el bien o prestando el servicio.
Revisar y constatar por medio de la pgina del SRI cuando se realicen
liquidaciones de compras que este proveedor no conste registrado en el
sistema de Registro nico de Contribuyente ni como sujeto activo ni pasivo,
adems en caso de cumplir con la normativa para la emisin de la liquidacin
de compras deber adjuntar la copia de la cdula y esta deber estar firmada
por la persona a la cual se la est emitiendo. Siempre recuerde que las
liquidaciones de compra emitidas a contribuyentes que se encuentren inscritos
en el Registro nico de Contribuyentes a la fecha de la transaccin, no servirn
para sustentar crdito tributario y costos y/o gastos para efectos de impuesto a
la renta e impuesto al valor agregado, adems tambin de no superar los
montos hasta los cuales se los puede hacer tanto de manera semanal, mensual
y anual.
Conciliar de forma diaria los auxiliares de anticipos, compras, bancos, sueldos
y salarios y las dems cuentas de ventas y gastos.
Registrar las ventas de cacao en efectivo y a crdito.

Preparar la documentacin que sustenta las compras y los gastos para que
sean revisados por el gerente.
Realizar los pagos/comprobantes de egresos (cheques) de las compra de
productos, reposicin de gastos, compras de materiales, servicios y mano de
obra. Todo ello observando que tengan los respaldos y la autorizacin para su
elaboracin.
Registros y Elaboracin del Rol de pagos mensual (Liquidaciones Generales y
Liquidaciones Individuales).
Registros de Vacaciones del personal (Liquidaciones Individuales) Archivo de
carpeta personal.
Registros de Novedades IESS (Avisos de Entrada, Salidas, Aumento de
sueldos, Fondos de Reserva etc.)
Registro de Novedades en el Ministerio de Relaciones Laborales (Contratos,
Actas de Finiquito, Dcimo Tercer Sueldo, Dcimo Cuarto Sueldo, Utilidades,
etc.)
Elaboracin y Registro de Facturas y Retenciones que se elaboran a clientes y
proveedores de acuerdo a la normativa legal vigente.
Revisar que todos los comprobantes de egresos (cheques) que sean
utilizados para las operaciones de Gerverd, hayan sido registrados en forma
oportuna es decir al momento de que se realice la operacin, para lo cual
verificar que consten toda la documentacin soporte de la transaccin que se
realiz.
Deber Registrar toda Transferencia, Notas de Dbito y Crdito que se realicen
en las cuentas de los bancos donde mantiene cuenta Gerverd de forma diaria y
en lo posible al momento que ocurre la transaccin.
La preparacin de los informes financieros que se establecen peridicamente.
La preparacin de informes especficos que requieran la gerencia general.
La preparacin de informes especficos que requieren las entidades
gubernamentales. (SRI, SUPERINTENDENCIA DE COMPAIAS, MUNICIPIO.
ETC.).
La preparacin de planillas del IESS en forma mensual para su revisin y pago.
El registro del record de cada empleado y trabajador en cada una de sus
carpetas actualizacin de datos permanente.
Establece el plan de cuentas, de tal manera que se pueda identificar
claramente los costos de las operaciones financieras que realiza Gerverd.

Capacitar en forma constante al auxiliar sobre el uso y aplicacin de las


normativas vigentes que en materia contable, tributaria y legal que rijan.
Celebrar reuniones semanales de trabajo con el equipo de contabilidad que
considere necesario a fin de evaluar y calificar la informacin contabilizada.
Realizar los registros contables, ajustes y dems utilizando el programa SAF.
Prepara los Estados Financieros de Balance de Comprobacin, Estado de
Resultados y Balance General con sus respectivos Anexos y Notas
aclaratorias.
Presenta los Estados Financieros a la Gerencia de acuerdo al requerimiento.
Revisar en forma oportuna los anexos, declaraciones y dems obligaciones
tributarias de Gerverd para que sean cumplidas en los tiempos que establece el
Servicio de Rentas Internas.
Establecer normas que permitan a Gerverd tener una Contabilidad al da y
confiable que cumplan con las normativas que rigen al Estado Ecuatoriano.
Programar, Organizar, dirigir y controlar las actividades contables de la
Institucin.
Supervisar y conciliar la ejecucin de estados financieros.
Aplicar el control interno previo y concurrente sobre los devengamientos,
gastos y desembolsos.
Suscribir Balances Contables y Estados Financieros.
Dirigir y Supervisar las labores del personal de la seccin Contabilidad.
Asegurar el funcionamiento de un correcto control interno financiero como parte
del Sistema Contable.
Cumplir y hacer cumplir con las disposiciones legales, las polticas y normas
tcnicas del control y especialmente para el sistema de contabilidad.
Registro de Bienes a Gerverd (Ingresos, Consumos, Bajas, Depreciacin).
Revisin de Documentacin de soporte de los diferentes pagos.
Cuadre, liquidacin, declaracin, pago y Registro de IVA, Retenciones en la
Fuente e Impuesto a la Renta en Relacin de dependencia mensual.
El registro de todo lo relacionado a cada empleado y trabajador a travs de su
carpeta personal (actualizacin permanente).

Registro de las facturas de compras a pagar con la distribucin contable de las


mismas.
Elaboracin de los comprobantes de retenciones que obliga el SRI.
Preparacin de los comprobantes de pago para todas las facturas.
Preparacin de cheques para el pago de comprobantes, que han de someterse
a la firma de la gerencia financiera.
Archivo de comprobantes pagados y de los pendientes de pago.
Contabilizacin de los desembolsos de Caja Chica.
El Mayor de las partidas a cobrar, que contienen las cuentas de los clientes.
La preparacin de los extractos mensuales de cuenta por anticipos entregados
a los proveedores, que no falte documentacin soporte de estas transacciones.
Realizar la gestin de cobranza va telefnica, mail, o personal.
Elaboracin y clculo de las facturas que se cursen a los clientes.
Realizar las acciones necesarias para garantizar que el sistema contable de la
empresa, as como las modificaciones que se generen por motivos de su
actualizacin, cuenten con las autorizaciones legales para su funcionamiento y
operacin.
Llevar a cabo la contabilidad de Sociedad Civil Gerverd en los trminos que
establece la Ley.
Emitir por escrito las principales polticas contables necesarias para asegurar
que las cuentas se operen bajo bases eficientes y consistentes, as como para
la clara definicin y asignacin de responsabilidades de funcionarios y
empleados.
Elaborar, analizar y consolidar los Estados Financieros de Gerverd.
Realizar los clculos para cuando tenga que liquidarse a personal de la
empresa sea por renuncia o por despido, las mismas que sern presentadas a
la Gerencia para su Revisin y autorizacin de pago.
Archivar y Revisar que todos los documentos consten con los respaldos que
sean soporte de todas las transacciones que realiza Gerverd esto es Compras,
Ventas, Ajustes, Roles de pago, Actas, Resoluciones, Impuestos Fiscales,
Municipales, Gremiales, etc.
Controlar las disponibilidades de las cuentas bancarias de cheques, prstamos
e inversiones, realizando conciliaciones diarias contra los saldos reportados en

los estados de cuenta bancarios, para garantizar la exactitud en el registro de


fondos, y apoyando a una correcta toma de decisiones.
Depurar permanentemente los registros contables.
Solicitar a todos los empleados que realizan adquisiciones las facturas de las
compras realizadas, luego facilitar los comprobantes al Personal que ingresa la
informacin para las Declaraciones Tributarias mximo hasta tres das
laborables del mes subsiguiente al que culmina, pasado este tiempo no se
receptar ningn comprobante.
Coordinar, orientar y apoyar las actividades del personal adscrito al rea de su
competencia.
Revisar y estar pendiente en forma permanente de notificaciones que puedan
enviarnos los organismos de control sea SRI, Super Intendencia de
Compaas, Ministerio de Relaciones Laborales, IESS, etc.
Deber acatar dems disposiciones que se den en beneficio del rea y de la
empresa que no se encuentran explcitamente en este documento impartidas
por su Jefe de rea o Gerente.
Condiciones del lugar de Trabajo en concordancia con las normas.
Iluminacin artificial eficiente
Iluminacin natural eficiente
Clima controlado, fro, calor y humedad
Buen ambiente de trabajo
Ventilacin adecuada
Medidas para evitar los riesgos.
Revisin del lugar de trabajo antes de iniciar las labores diarias y al finalizar las
mismas
Mantenerse alerta ante las condiciones inseguras y los riesgos generales del
lugar de trabajo.

COORDINADOR DE OPERACIONES:
Efectuar constataciones peridicas del inventario fsico en las bodegas de
CACAO.
Registrar el ingreso del CACAO tanto por compras locales como por
importaciones si fuera el caso.
Registrar el ingreso de las sacas que se utilizan para exportacin y controlar su
egreso cuando se realizan los embarques as mismo del deterioro que puedan
haber sufrido.

Registrar del egreso del Cacao CADA VEZ QUE SE EXPORTE.


Emitir informes de las novedades de los kardex de CACAO (MERMAS,
PERDIDAS Y OTROS) esto ser informado de manera permanente e
inmediata al Departamento de Contabilidad.
Cruzar informacin con contabilidad en forma continua respecto a los
inventarios, facturacin, depsitos y dems documentos que sean de utilidad y
soporte para las transacciones contables que debern ser entregados de
manera inmediata.
Realizar el Depsito en el Banco designado para obtener el servicio de
Agrocalidad y de Anecacao, luego realizara el trmite para que se entregue el
documento sustento de la transaccin (la factura) y dems documentos que
corresponda. El Depsito y la factura debern entregarlo en forma inmediata al
Departamento de Contabilidad para su registro y contabilizacin.
Se encarga de coordinar toda la logstica correspondiente para que se lleve a
cabo la entrega de nuestro producto en el puerto, para su posterior embarque a
la empresa destino de nuestra venta.
Se encarga de coordinar y facilitar al departamento de contabilidad todos los
datos que conllevan para la correcta facturacin a la empresa que le vendemos
nuestro producto.
Controlar y estar pendiente de que las ventas realizadas consten los valores
reales de la negociacin en la factura, adems de realizar el seguimiento del
pago y que a la brevedad del caso nos enven la liquidacin de esa entrega de
producto todo esto informar y entregar el soporte fsico y magntico de
forma inmediata al departamento de contabilidad.
Estar pendiente del peso que se dio en el puerto e informar de forma
inmediata al departamento de contabilidad en caso de producirse o no
diferencias en los mismos para que se realicen los respectivos ajustes, para su
posterior emisin nota de crdito en caso de ser necesario.
Enviar a la DAE con los conductores la gua y estar pendiente en el plazo
que le otorgan para su modificacin y regularizacin.
Verificar y constatar que los vehculos que salen con nuestro producto hacia
el puerto para su posterior embarque contengan las sacas de cacao y el peso
exacto que se han facturado.
Coordinar las inspecciones de Agrocalidad y Anecacao para que se
desarrollen en el tiempo exacto y estar pendiente de cualquier novedad que
se produjese, los mismos que sern corregidos en ese momento o en futuras
inspecciones.

Encargado de revisar y constatar el inventario que est acorde a los registros


que se mantienen del mismo, en caso de no ser as informar y coordinar con
contabilidad para realizar los ajustes respectivos.
Revisar en cuanto fue fijado el precio en coordinacin con la Gerencia.
Adems estar pendiente de que los compromisos adquiridos por la empresa
con anterioridad se cumplan en los plazos convenidos.
Estar pendiente de la disminucin del inventario cuando la Gerencia realiz
pre-ventas de nuestro producto y registrar de manera inmediata el mismo
para poder tener el inventario real y el disponible del producto actualizado.
Realizar los reclamos respectivos cuando en las liquidaciones se produzcan
diferencias entre lo facturado y lo que nos depositan/acreditan a nuestra cuenta
de bancos. Esta insistencia deber realizarlo las veces que sea necesario y de
encontrar inconsistencia y no respuesta de la empresa a la que se le vendi
proceder a informar de manera inmediata a la Gerencia.
Coordinar todo lo que antecede a la exportacin de nuestro producto respecto
a toda la antesala es decir: Reservacin de los vehculos que necesite, da,
hora, fecha, Revisin de Documentos del conductor, Documentos del vehculo,
Permisos, Personal de Guayaquil en el puerto, Gua DAE, etc. para que no
exista contratiempos con el embarque de nuestro producto hacia el destino
final.
Deber presentar un informe semanal y mensual pormenorizado de las ventas
que se hayan realizado e indicar el aumento o disminucin del inventario,
aparte de ello entregar un informe semanal y mensual de los avances de los
cobros y la recepcin de las liquidaciones de ventas que hayamos realizado,
todo ello entregar a Gerencia con copia al Dpto. de Contabilidad.
Realizar la gestin de cobranza va telefnica, mail, o personal.
Deber acatar dems disposiciones que se den en beneficio del rea y de la
empresa que no se encuentran explcitamente en este documento impartidas
por su Jefe de rea o Gerente.
Condiciones del lugar de Trabajo en concordancia con las normas.
Iluminacin artificial eficiente
Iluminacin natural eficiente
Clima controlado, fro, calor y humedad
Buen ambiente de trabajo
Ventilacin adecuada
Medidas para evitar los riesgos.
Revisin del lugar de trabajo antes de iniciar las labores diarias y al finalizar las
mismas
Mantenerse alerta ante las condiciones inseguras y los riesgos generales del
lugar de trabajo.