DERECHO BANCARIO

SEGUNDO PARCIAL
1. Banco
Definicin: Son las personas jurdicas que con habitualidad y nimo de lucro, reciben
del pblico en forma de depsito irregular, en otras anlogas, fondos que aplican en sus
cuentas propias a operaciones activas de crdito y a otras inversiones con arreglo a las
leyes y los usos mercantiles, prestando adems por regla general a sus clientes
servicios de giro, transferencia, custodia, mediacin y otros en relacin con los
anteriores, propios de la comisin mercantil.
Actividad principal: Ser intermediarios financieros en el proceso de captacin de
recursos de capital por medio de los depsitos del pblico, y de colocacin o
transferencia de dichos recursos, a los sectores productivos por medio del otorgamiento
de crditos en sus distintas modalidades.
Sociedades financieras: Surgen con el decreto ley 208 el 12 de mayo de 1964 en el
gobierno de Enrique Peralta Azurdia. Son instituciones bancarias que actan como
intermediarios financieros especializados en operaciones de banca, inversin, y la
promocin de creacin de empresas productivas mediante la captacin de recursos
internos y externos de mediano y largo plazo.
Riesgo en la actividad bancaria: Es la ley la que prevee el riego y la trata de regular
con el objetivo de minimizarla. El riesgo contempla ganancias tanto como prdidas y es
para los cuentahabientes o prestamistas como para la entidad bancaria.
Recursos de los Bancos: consiste en su capital, ms reservas y se destinan a
enfrentar los gastos que conlleva su instalacin (inmuebles, equipo y mobiliario) y que
sirven de soporte para su funcionamiento y soportar prdidas.
Recursos de terceros: Se componen principalmente de los depsitos captados del
pblico y en menor medida de otras obligaciones como la emisin de bonos, prstamos
a entidades, etc.
Liquidez: Consiste en la capacidad de un banco de hacer frente al retiro de depsitos y
obligaciones corrientes, o sea satisfacer los requerimientos de efectivo conforme a la
variabilidad de los depsitos y obligaciones de la entidad. La falta de liquidez ha sido el
principal problema durante las crisis bancarias.
Solvencia: Es la capacidad de os activos de un banco o entidad para hacer frente al
pasivo contratado, esta tiene relacin con la cartera de prstamos e inversiones que
realiza un banco, es importante la calidad de la cartera de prstamos y la necesidad de
combatir la morosidad
Reservas Monetarias Internacionales: Son una cantidad determinada de recursos
que los pases poseen y que utilizan para cumplir compromisos internacionales y que
son administradas por los bancos centrales. Estn formadas por el conjunto de capital
nacional, producto del ahorro pblico y privado generado por los supervit de ingresos
sobre egresos en las transacciones cambiarias con el resto del mundo.
Se encuentran representadas en monedas extranjeras (especialmente en euro y dlar,
as como en menor medida como yenes, libras esterlinas y francos suizos) y otros
activos como el oro.
Reservas operativas: estas son ms liquidas, ya que estn constituidas por
dlares americanos, y otras monedas.
Reservas no operativas: se conforman con la tenencia de oro que poseen los
bancos centrales de los pases.
IMPORTANCIA: Son un indicador de la generacin de valor de una nacin a travs de sus
negociaciones internacionales con otras naciones, definen el nivel de riesgo que tienen
los inversionistas en el momento de pretender hacer negociaciones con pases como el
nuestro. Cuando la reserva disminuye genera una devaluacin de la moneda nacional.
Secreto bancario: Es el carcter confidencial de las operaciones lleva consigo la
exigencia para el banco de un deber especial de discrecin o de secreto que les impide
revelar a terceros esta informacin. Art 63 LByGF. Salvo que medie orden de juez
competente.

Banca Electrnica: Es el tipo de banca que se realiza por medios electrnicos como
cajeros electrnicos, telfonos, internet o banca online.

2. SISTEMA BANCARIO GUATEMALTECO:

Fundamento Constitucional: Artculos 132, 133 CPRG. Las actividades
monetarias, bancarias y financieras estarn organizadas bajo el sistema de banca
central el cual ejerce vigilancia sobre todo lo relativo a la circulacin de dinero y a la
deuda pblica.
Sistema Bancario: Conjunto de autoridades e instituciones que sealan las
normas, realizan y controlan la intermediacin en el crdito.
Junta Monetaria: Es la que ejerce la direccin suprema del Banco de Guatemala y
es la encargada de dictar la poltica monetaria, cambiaria y crediticia del pas,
velando por la liquidez y solvencia del sistema bancario nacional y asegurando la
estabilidad y el fortalecimiento del ahorro nacional.
Integracin: articulo 132 CPRG, y 13 LOBG
Atribuciones: art 26 LOBG
Banco de Guatemala: Entidad que depende de la Junta Monetaria, goza de
autonoma, tiene patrimonio propio y se rige por su ley orgnica y la ley monetaria.
Objetivo Fundamental: Contribuir a la creacin, y mantenimiento de las
condiciones ms favorables al desarrollo ordenado de la economa nacional,
para lo cual propiciar las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias
que promuevan la estabilidad en nivel general de precios.
Funciones: Art 4 LOBG
Direccin: La ejerce la junta monetaria
Administracin: La ejerce el Gerente General ante el presidente del BG y la JM.
Representante Legal: Ser el Gerente General quien queda facultado para
otorgar en nombre del BG los mandatos que sean necesarios.
Comit de Ejecucin: Es el rgano colegiado que se encarga de ejecutar la
poltica monetaria, cambiaria y crediticia que determine la JM. (Integrado por
el presidente del BG y las autoridades del BG que designe la JM.)
Prestamista de ltima instancia: por deficiencias temporales de liquidez, el BG
podr conceder crditos nicamente para solventar dicha situacin a los
bancos privados del sistema.
CHN: nico banco del Estado.
Operaciones de financiamiento internacional: El BG puede con autorizacin de
la JM obtener y conceder financiamiento y realizar operaciones con otros
bancos centrales como lo es el banco mundial y el FMI. En el caso que la
operacin implique deuda deber contar con la aprobacin del Congreso.
Operaciones de mercado abierto: Consiste en la venta y compra de valores
gubernamentales en el mercado financiero por parte del Banco Central. Su
accin se orienta a la expansin y contraccin de reservas bancarias y a la
fijacin de niveles de tipo y oferta monetaria.
Bancos Privados: Estn constituidos como S.A. y por lo tanto su capital est
dividido y representado en acciones nominativas. Son de gran importancia para el
desarrollo econmico y social del pas, ya que a travs de su actividad de
intermediacin financiera que consiste en captar recursos de los ahorrantes para
canalizarlos a los diversos sectores productivos del pas por medio de las
operaciones de crdito en sus distintas modalidades y generan fuentes de trabajo e
inversin.

Grupos Financieros: Estn conformados por Sociedades Annimas de objeto social

de contenido financiero que en virtud de realizar cada una operaciones diferentes
pero complementarias. Se agrupan alrededor de una Sociedad Controladora
(tambin constituida como S.A.) quien tendr como objeto social exclusivo la
direccin, administracin, control y representacin de las dems sociedades del
grupo que se conforme. Definicin Legal: Art 27 de LByGF.
Sociedades Financieras: Son instituciones bancarias que actan como
intermediarios financieros especializados en operaciones de banca de inversin. No
reciben depsitos de ninguna clase. Art 96 LByGF.
Superintendencia de Bancos: Es el rgano que ejerce la vigilancia e inspeccin
de bancos, instituciones de crdito, empresas financieras, entidades afianzadoras,
de seguros. Ley de Supervisin Financiera.
Naturaleza: Tcnico
Objeto: Ejercer la vigilancia e inspeccin del sistema bancario guatemalteco
en general.
Representacin Legal: Esta es ejercida por el Superintendente de Bancos,
quien lo nombra el presidente de la repblica por un perodo de 4 aos de una
terna propuesta por la JM.
Sociedades Mercantiles Relacionadas con la actividad bancaria: Estas se
encuentran bajo la vigilancia de la Superintendencia de bancos y cuentan con la
autorizacin y estn sujetas a regulacin de la JM.
Compaas almacenadoras.
Compaa de seguros
Compaa de Fianzas
Casa de Cambio
Entidades Fuera de Plaza (Off-shores)
CASAS DE Bolsa
Compaa emisoras de tarjetas de crdito.

3. PRINCIPALES OPERACIONES Y SERVICIOS BANCARIOS:

OPERACIONES:
Activas: Estas operaciones nacen para el banco, un derecho, es decir al momento
de ser contabilizadas acrecientan los rubros del activo (crditos que el banco
otorga, el banco adquiere derecho de cobro).
Pasivas: Son aquellas que al realizarse, representan una obligacin para el
banco, al momento de contabilizarlas acrecientan los rubros del pasivo.
(depsitos bancarios, depsitos a plazo, de ahorro, creacin y negociacin de
bonos, pagars, financiamiento del BG, obtener crditos de bancos nacionales o
internacionales)
Neutras o Complementarias: Son aquellas que no alteran el balance del banco
porque en ellas lo que existe es una mediacin por parte del banco en los cobros,
pagos o prestacin de servicios de mera custodia. (Ejemplo: cobro de servicios
de energa elctrica).
Operaciones conforme a la LByGF:
Activas,
pasivas,
de confianza (como otorgar garantas, prestar avales, otorgar fianzas,
emitir o confirmar cartas de crdito)
Servicios: Actuar como fiduciario, aperturas de cartas de crdito,
operaciones de cobranza, transferencia de fondos, y arrendar cajillas de
seguridad.

 Clases de depsitos bancarios: Estos son una fuente tpica de financiacin

bancaria, ya que por medio de ella captan la mayor parte de recursos del pblico y
son utilizados por el banco para otorgar crditos.
A la vista. Son los que pueden exigirse de inmediato, desde el momento de su
constitucin y estn representados por los depsitos en cuenta corriente
bancaria.
De ahorro: Constituidos por dinero que los clientes del banco separan de sus
ingresos, por no necesitarlos inmediatamente para cubrir gastos o necesidades
primarias o urgentes y los depositan en el banco con la intencin de formar un
fondo para necesidades futuras.
A plazo fijo: Son los que estn constituidos por dinero que los depositantes
entregan al banco y ste mantiene por un perodo de tiempo cierto y
determinado, convenido con el depositante, en donde el banco emite y entrega
un certificado de depsito a plazo fijo como prueba de la operacin.
Fondo de Pensiones: Son planes o programas ofrecidos que asesoran a sus
afiliados para que a travs de un aporte peridico vayan acumulando dinero con el
fin de prever su retiro o situaciones futuras.
Modalidades de Crditos Bancarios:
POR SU INSTRUMENTACIN:
Prstamo o Crdito bancario: El deudor suscribe un ttulo valor a favor del
banco. Se utiliza un pagar, este ttulo proporciona la posibilidad al
acreedor de negociarlo con terceros.
Crdito en cuenta: Puede utilizarse abriendo en el banco una cuenta
corriente o aprovechando una ya existente, y el banco por medio de esta
entregue fondos para ser utilizados por el deudor mediante el giro de
cheques a cargo de la institucin bancaria acreedora.
Crdito Revolvente o Rotatorio: Habiendo apertura o lnea de crdito al
acreditado, queda facultado para hacer reembolsos durante la vigencia del
contrato,
Sobregiro o Descubierto: Implica una concesin de crdito resultante de un
acuerdo concomitante con la prestacin del cheque.
Crdito Documentario: Es un mecanismo til para la liquidacin de
obligaciones contradas por importadores y exportadores.
POR SU PLAZO:
Corto Plazo: Concedidos generalmente a comerciantes y pequeos
empresarios, que movilizan y liquidan sus inventarios con rapidez o a
particulares para gastos personales o ede consumo.
Mediano y Largo Plazo: destinados a financiar actividades de larga
maduracin, como inversiones en activos fijos.
POR SUS GARANTAS:
Garanta personal: es conocido como crdito fiduciario, con fianza, de
codeudor. Esta obligacin queda garantizada por una o varias personas
que responden ante el acreedor por el cumplimiento de una obligacin
ajena a favor de este ltimo. Se garantizan por medio de documentos
privados de reconocimiento de deuda con legalizacin notarial de firma y
son ttulos ejecutivos en caso de incumplimiento.
Garanta prendaria: Est garantizada con bienes muebles. Deudor tendr
derecho de persecucin en caso de incumplimiento.
Garanta Mobiliaria: Garantizado con bienes muebles corpreos o
incorpreos y derechos sobre los mismos. Surge como alternativa para las
empresas que carecen de bienes inmuebles pero que cuentan con bienes
muebles importantes como maquinarias y equipo, ttulos de crdito a su
favor, propiedad intelectual etc. Se inscriben en el registro de garantas
mobiliarias, se formalizan por documentos privados.

 Garanta Hipotecaria: Estos no podrn exceder del 70% del valor de las
garantas prendarias, ni del 80% del valor de la garanta hipotecaria. Para
su instrumentalizacin el banco proporciona una escritura pblica
otorgado entre ambos con razn en el testimonio de dicha escritura que
constituye titulo ejecutivo. Son utilizados para desarrollar proyectos
inmobiliarios.
POR SU DESTINO:
Al consumo: Son solicitados para compra de muebles y artculos para el
hogar.
A la produccin: Son destinados a la creacin de riqueza y son solicitados
regularmente por comerciantes e industriales, para desarrollar distintas
actividades mercantiles relacionadas con la distribucin, transformacin y
comercializacin de bienes y servicios.. Como resultado se incrementa el
patrimonio empresarial y personal del deudor.
De habilitacin o avo: Destinado a la adquisicin de materias primas y
materias y al pago de jornales, salarios de una actividad empresarial. Avo:
prstamo a ganaderos.
Refaccionario: Se destinan a la compra de maquinaria y al montaje de
toda infraestructura para la produccin de empresas. Ejemplo: maquinaria
de preparacin de tierra o beneficios de caf.
Activos Extraordinarios: Son aquellos bienes que los bancos y entidades que
forman un grupo financiero, aceptan como garanta o adquieren de buena fe. Estn
integrados por aquellos bienes que el banco ve en la necesidad de aceptar y
contabilizar dentro de su patrimonio cuando los crditos que han otorgado no han
sido pagados y pasan a formar parte de su cartera de crditos morosos o vencidos,
corriendo el riesgo de no recuperar la cantidad prestada.