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PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.

NIT. 800.535.653

COMPAA

ESTADO DE RESULTADO COMP

HOJA DE TRABAJO

ESTADO DE CAMBIOS EN ELPA

BALANCE GENERAL 2013

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SI

BALANCE GENERAL 2014

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIV

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANC

CONTABILIDAD FINANCIERA IV
TALLER No. 5
INTEGRANTES:
LUZ ALBA MARTINEZ
LUZ AMPARO TORRES
LUISA FERNANDA ESTEVEZ
LILIAN CAROLINA RESTREPO
DIANA QUINTERO
MAGDALIDA OCAMPO
TEMA: ESTADOS FINANCIEROS
COORPORACION MINUTO DE DIOS
BOGOTA
2015

ADO DE RESULTADO COMPARATIVO

ADO DE CAMBIOS EN ELPATRIMONIO

ADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIN FINANCIERA

ADO DE FLUJO DE EFECTIVO

TAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

PINTURAS M Y L S.A.S.
NIT. 800.535.653

Pinturas MyL De Colombia S.A.S. es una empresa comercializadora de pinturas y lacas fun
Estamos dedicados a la fabricacion de diferentes clases de pinturas con fines decorativos e
nacional. Dentro de nuestras lineas de productos se destacan Vinilos, esmaltes, barnices, p

Pinturas MyL De Colombia S.A.S. se ha consolidado como una de las compaas de mayor p
nuestra extensa gama de colores, el respaldo y la buena atencion al cliente. Hemos venido
empresa competitiva, por la innovacin y por nuestro compromi

PINTURAS M Y L S.A.S.
NIT. 800.535.653

ializadora de pinturas y lacas fundada el 10 de enero de 2010 en la ciudad de Bogot.


pinturas con fines decorativos e industrial, somos distribuidores en todo el territorio
can Vinilos, esmaltes, barnices, pinturas para trfico, anticorrosivo, lacas, entre otros.

una de las compaas de mayor prestigio en Colombia por la calidad de los productos,
encion al cliente. Hemos venido creciendo en el mercado de las pinturas por ser una
ovacin y por nuestro compromiso con el medio ambiente.

CLASIFICACION
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2
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3
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4
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5
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5
5
5
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6

CUENTA
110505
110510
111005
120530
121505
122505
130505
132505
136501
138015
139905
150405
151205
151605
152405
159205
159210
159215
161505
170505
170520
171020
210505
210510
220501
222001
233525
238030
240405
240801
249501
261005
270510
283010
311505
330505
360501
370501
380505
413544
421005
510503
513505
516005
516010
516015
522010
530520
613544

NOMBRE
Caja
Caja Menor
Bancos
Inversiones En Acciones Para Construccin
Bonos Pblicos Moneda Nacional
Inversiones En CDT
Clientes
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados
Deudores Varios/Fondo De Inversin
Provisin Clientes
Terreno
Maquinaria Y Equipo
Edificio
Muebles Y Enseres
Depreciacin Acumulada Edificio
Depreciacin Acumulada Maquinaria
Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres
Patente Adquirida
Intereses Pagados Por Anticipado
Seguros Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos / Utilices Y Papelera
Sobregiro En Bco. Nal
Obligaciones Financieras Nales/Pagares
Proveedores Nales
Cuentas Por Pagar A Casa Matriz
Honorarios Por Pagar
Acreedores Varios / Fondo De Pensiones
Imporenta Por Pagar
Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Impuesto Cree
Provisin Obligaciones Laborales
Ingresos Diferidos Por Comisiones
Otros Pasivos/ Embargos Judiciales
Aportes Sociales
Reserva Legal
Utilidad Presente Ejercicio
Utilidades Acumuladas Ejercicios Anteriores
Supervit Por Valoracin De Acciones
Ventas
Ingresos Financieros / Intereses
Gastos De Personal
Gastos Por Servicios
Gasto Depreciacin Edificio
Gasto Depreciacin Maquinaria
Gasto Depreciacin Muebles Y Enseres
Gastos Por Arrendamiento
Gastos Bancarios / Intereses
Costo De Ventas

CUENTA
110,505
110,510
111,005
120,530
121,505
122,505
130,505
132,505
136,501
138,015
139,905
150,405
151,205
151,605
152,405
159,205
159,210
159,215
161,505
170,505
170,520
171,020
210,505
210,510
220,501
222,001
233,525
238,030
240,405
240,801
249,501
261,005
270,510
283,010
311,505
330,505
360,501
370,501
380,505
413,544
421,005
510,503
513,505
516,005
516,010
516,015
522,010
530,520
613,544

2,014
17,500,000
200,000
7,997,000
28,000,000
22,000,000
6,450,000
137,591,000
500,000
680,000
40,490,000
380,000
400,000,000
160,000,000
120,000,000
15,000,000
5,120,000
800,000
490,000
8,400,000
95,000
150,000,000
290,000
645,000
3,415,000
2,100,000
3,300,000
193,000
1,250,000
31,762,500
820,000
11,434,500
2,825,000
361,000
8,460,000
903,984,000
8,385,300
75,467,700
53,500,000
500,000
195,000,000
214,000
320,000
740,000
5,120,000
800,000
490,000
4,194,000
18,000,000
38,500,000

2014

2,013
14,700,000
210,000
5,040,000
29,400,000
23,100,000
7,098,000
106,380,000
525,000
714,000
515,000
399,000
420,000,000
168,000,000
126,000,000
15,750,000
5,376,000
840,000
515,000
8,400,000
100,000
130,000,000
305,000
677,000
3,586,000
1,580,000
3,465,000
3,853,740
1,313,000
10,624,250
861,000
3,824,730
2,966,000
379,000
8,880,000
848,000,000
2,804,802
25,243,218
128,967,700
2,081,560
113,850,000
225,000
336,000
777,000
5,376,000
840,000
515,000
4,404,000
18,900,000
40,430,000

2013

VARIACION
2,800,000
10,000
2,957,000
1,400,000
1,100,000
648,000
31,211,000
25,000
34,000
39,975,000
19,000
20,000,000
8,000,000
6,000,000
750,000
256,000
40,000
25,000
5,000
20,000,000
15,000
32,000
171,000
520,000
165,000
3,660,740
63,000
21,138,250
41,000
7,609,770
141,000
18,000
420,000
55,984,000
5,580,498
50,224,482
75,467,700
1,581,560
81,150,000
11,000
16,000
37,000
256,000
40,000
25,000
210,000
900,000
1,930,000

RELATIVA
19.05%
-4.76%
58.67%
-4.76%
-4.76%
-9.13%
29.34%
-4.76%
-4.76%
7762.14%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.85%
0.00%
-5.00%
15.38%
-4.92%
-4.73%
-4.77%
32.91%
-4.76%
-94.99%
-4.80%
198.96%
-4.76%
198.96%
-4.75%
-4.75%
-4.73%
6.60%
198.96%
198.96%
-58.52%
-75.98%
71.28%
-4.89%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.85%
-4.77%
-4.76%
-4.77%

FUENTE
2,800,000
10,000
2,957,000
1,400,000
1,100,000
648,000
31,211,000
25,000
34,000
39,975,000
19,000
20,000,000
8,000,000
6,000,000
750,000
256,000
40,000
25,000
5,000
20,000,000
15,000
32,000
171,000
520,000
165,000
3,660,740
63,000
21,138,250
41,000
7,609,770
141,000
18,000
420,000
55,984,000
5,580,498
50,224,482
75,467,700
1,581,560
81,150,000
11,000
16,000
37,000
256,000
40,000
25,000
210,000
900,000
1,930,000

USO
2,800,000
2,957,000
31,211,000
39,975,000
19,000
256,000
40,000
20,000,000
-

32,000
171,000

3,660,740
63,000
41,000
141,000
18,000
420,000

75,467,700
1,581,560

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE 2013
PASIVO
134,667,000 PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras Nales/Pagares
14,700,000
Proveedores Nales
210,000
Honorarios Por Pagar
5,040,000
Imporenta Por Pagar
7,098,000
Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Impuesto Cree
Acreedores Varios / Fondo De Pensiones
106,380,000
Sobregiro En Bco. Nal
525,000
714,000
PASIVO NO CORRIENTE
784,035,000

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja General
Caja Menor
Bancos
Inversiones En CDT
DEUDORES
Clientes
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados
ACTIVO NO CORRIENTE

29,400,000
23,100,000
8,400,000
515,000

Inversiones En Acciones Para Construccin

Bonos Pblicos Moneda Nacional


Patente Adquirida
Deudores Varios/Fondo De Inversin
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Terrenos
Depreciacin Acumulada Edificio
Edificaciones
Depreciacin Acumulada Maquinaria
Maquinaria Y Equipo

Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres

Muebles Y Enseres
Provisin Clientes

OTROS ACTIVO

420,000,000
5,376,000
126,000,000
840,000
168,000,000
515,000
15,750,000
399,000

Cuentas Por Pagar A Casa Matriz


Provisin Obligaciones Laborales
Ingresos Diferidos Por Comisiones
Otros Pasivos/ Embargos Judiciales

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Aportes Sociales
Supervit Por Valoracin De Acciones
Reserva Legal

DIFERIDOS
Intereses Pagados Por Anticipado
Seguros Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos / Utilices Y Papelera
TOTAL ACTIVO

100,000
130,000,000
305,000

130,405,000 Utilidades Acumuladas Ejercicios Anteriores


Utilidad Presente Ejercicio

1,049,107,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

26,319,720
3,586,000
1,580,000
3,853,740
10,624,250
861,000
3,824,730
1,313,000
677,000

15,690,000
3,465,000
2,966,000
379,000
8,880,000

42,009,720

1,007,097,280
848,000,000
2,081,560
2,804,802

128,967,700
25,243,218

1,049,107,000

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE 2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja General
Caja Menor
Bancos
Inversiones En CDT

170,918,000
17,500,000
200,000
7,997,000
6,450,000

DEUDORES
Clientes
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados

137,591,000
500,000
680,000
787,100,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones En Acciones Para Construccin
Bonos Pblicos Moneda Nacional
Patente Adquirida
Deudores Varios/Fondo De Inversin

28,000,000
22,000,000
8,400,000
40,490,000

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO


Terrenos
Depreciacin Acumulada Edificio
Edificaciones
Depreciacin Acumulada Maquinaria
Maquinaria Y Equipo
Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres
Muebles Y Enseres
Provisin Clientes

400,000,000
5,120,000
120,000,000
800,000
160,000,000
490,000
15,000,000
380,000

OTROS ACTIVO
DIFERIDOS
Intereses Pagados Por Anticipado
Seguros Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos / Utilices Y Papelera
TOTAL ACTIVO

150,385,000
95,000
150,000,000
290,000
1,108,403,000

Y L DE COLOMBIA S.A.S.
IT. 800.535.653
ANCE GENERAL
E DICIEMBRE 2014
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras Nales/Pagares
Proveedores Nales
Honorarios Por Pagar
Imporenta Por Pagar
Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Impuesto Cree
Acreedores Varios / Fondo De Pensiones
Sobregiro En Bco. Nal

51,620,000
3,415,000
2,100,000
193,000
31,762,500
820,000
11,434,500
1,250,000
645,000

14,946,000

PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas Por Pagar A Casa Matriz
Provisin Obligaciones Laborales
Ingresos Diferidos Por Comisiones
Otros Pasivos/ Embargos Judiciales

3,300,000
2,825,000
361,000
8,460,000

66,566,000

TOTAL PASIVO

1,041,837,000

PATRIMONIO
Aportes Sociales
Supervit Por Valoracin De Acciones
Reserva Legal
Utilidades Acumuladas Ejercicios Anteriores
Utilidad Presente Ejercicio

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

903,984,000
500,000
8,385,300
53,500,000
75,467,700

1,108,403,000

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
BALACE GENERAL COMPARATIVO
AL 31 DE DICIEMBRE 2014
(En pesos colombianos).

2014
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja General
Caja Menor
Bancos
Inversiones En CDT

2013
211,028,000

NOTAS

17,500,000
200,000
7,997,000
6,450,000

14,700,000
210,000
5,040,000
7,098,000

137,591,000
500,000
680,000
40,490,000
380,000

106,380,000
525,000
714,000
515,000
399,000

DEUDORES
Clientes
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados
Deudores Varios/Fondo De Inversin
Provisin Clientes

746,990,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones En Acciones Para Construccin
Bonos Pblicos Moneda Nacional
Patente Adquirida

28,000,000
22,000,000
8,400,000

29,400,000
23,100,000
###

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO


Terrenos
Depreciacin Acumulada Edificio
Edificaciones
Depreciacin Acumulada Maquinaria
Maquinaria Y Equipo
Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres
Muebles Y Enseres

400,000,000
5,120,000
120,000,000
800,000
160,000,000
490,000
15,000,000

420,000,000
5,376,000
126,000,000
840,000
168,000,000
515,000
15,750,000

OTROS ACTIVO
150,385,000

DIFERIDOS
Intereses Pagados Por Anticipado
Seguros Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos / Utilices Y Papelera

95,000
150,000,000
290,000

1,108,403,000

TOTAL ACTIVO

51,620,000

PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras Nales/Pagares
Proveedores Nales
Honorarios Por Pagar
Imporenta Por Pagar
Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Impuesto Cree
Acreedores Varios / Fondo De Pensiones
Sobregiro En Bco. Nal

PASIVO NO CORRIENTE

100,000
130,000,000
305,000

3,415,000
2,100,000
193,000

3,586,000
1,580,000
3,853,740

31,762,500
820,000
11,434,500
1,250,000

10,624,250
861,000
3,824,730
1,313,000

645,000

677,000

14,946,000

Cuentas Por Pagar A Casa Matriz


Provisin Obligaciones Laborales
Ingresos Diferidos Por Comisiones

3,300,000
2,825,000
361,000

3,465,000
2,966,000
379,000

Otros Pasivos/ Embargos Judiciales

8,460,000

8,880,000

66,566,000

TOTAL PASIVO

1,041,837,000

PATRIMONIO
Aportes Sociales

Supervit Por Valoracin De Acciones


Reserva Legal

Utilidades Acumuladas Ejercicios Anteriores


Utilidad Presente Ejercicio

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

10

903,984,000

848,000,000

500,000

2,081,560

8,385,300

2,804,802

53,500,000

128,967,700

75,467,700

25,243,218

1,108,403,000

S.A.S.

VO

VARIACION

FUENTE

USO

134,783,000

2,800,000
10,000
2,957,000
648,000

31,211,000
25,000
34,000
39,975,000
19,000

2,800,000
10,000
2,957,000
648,000

31,211,000
25,000
34,000
39,975,000
-

19,000

783,919,000
-

1,400,000
1,100,000
-

1,400,000
1,100,000

20,000,000
256,000
6,000,000
40,000
8,000,000
25,000
750,000

20,000,000
256,000
6,000,000
40,000
8,000,000
25,000
750,000

130,405,000
-

5,000
20,000,000
15,000

5,000
20,000,000
15,000

1,049,107,000

26,319,720
-

21,138,250
41,000
7,609,770
63,000

32,000

15,690,000

171,000
520,000
3,660,740

171,000
520,000
3,660,740
21,138,250
41,000
7,609,770
63,000
32,000

165,000
141,000
18,000

165,000
141,000
18,000

420,000

420,000

42,009,720

1,007,097,280
55,984,000
-

1,581,560
5,580,498

1,581,560
5,580,498

75,467,700
50,224,482

1,049,107,000

55,984,000

75,467,700
50,224,482

178,704,000

178,704,000

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
ESTADO DE RESULTADO COMPARATIVO
AL 31 DE DICIEMBRE 2014
(En pesos colombianos).

POR AOS

2014

2013

INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Brutas
Devolucion y Descuentos

195,000,000
-

113,850,000
###

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

195,000,000

113,850,000

COSTO DE VENTAS

(38,500,000)

(40,430,000)

156,500,000

73,420,000

320,000
4,194,000
740,000
5,120,000
800,000
490,000

336,000
4,404,000
777,000
5,376,000
840,000
515,000

144,836,000

61,172,000

214,000
18,000,000
-

225,000
18,900,000

UTILIDAD BRUTA
Gastos De Personal
Gastos Por Arrendamiento
Gastos Por Servicios
Gasto Depreciacin Edificio
Gasto Depreciacin Maquinaria
Gasto Depreciacin Muebles Y Enseres
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
Ingresos Financieros / Intereses
Gastos Bancarios / Intereses

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO

127,050,000

###
42,497,000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA


IMPUESTO CREE

31,762,500
11,434,500

10,624,250
3,824,730

UTILIDAD LIQUIDA

83,853,000

28,048,020

Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Resserva extraordinaria

8,385,300
-

2,804,802
###
###

75,467,700

25,243,218

UTILIDAD DEL EJERCICIO

Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos
estados financieros y que los mismos han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad de la Compaa.

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2014

ECP

Capital

Supervit de
capital

Reserva Legal

Utilidades Retenidas Utilidades o Prdidas


(acumuladas)
del Ejercicio

Saldos a 31/12/2013

848,000,000

2,804,802

128,967,700

25,243,218

Movimiento del ao

55,984,000

5,580,498

-75,467,700

50,224,482

25,243,218

-25,243,218

53,500,000

75,467,700

Ajustes
Saldos a 31/12/2014

903,984,000

8,385,300

Supervit por
valorizaciones

Total Patrimonio

2,081,560

1,007,097,280

1,581,560

37,902,840

500,000

1,041,837,000

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2014
(En pesos colombianos).

FUENTES
CARGOS QUE NO AFECTAN EL DISPONIBLE

Depreciacin Acumulada Edificio


Depreciacin Acumulada Maquinaria
Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres
Provisin Clientes
DISMINUCION DE ACTIVOS

Caja Menor
Inversiones En CDT
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados
Inversiones En Acciones Para Construccin
Bonos Pblicos Moneda Nacional
Terrenos
Muebles Y Enseres
Intereses Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos / Utilices Y Papelera
Edificaciones
Maquinaria Y Equipo
TOTAL
AUMENTO EN PASIVOS

Proveedores Nales
Imporenta Por Pagar
Impuesto Cree
TOTAL
AUMENTO EN EL PATRIMONIO

Aportes Sociales
Reserva Legal
Utilidad Presente Ejercicio
TOTAL
TOTAL RECURSOS PROVISTOS
USOS
AUMENTO EN EL ACTIVO

Caja General
Bancos
Clientes
Deudores Varios/Fondo De Inversin

Seguros Pagados Por Anticipado


TOTAL
DISMINUCION EN PASIVOS

Obligaciones Financieras Nales/Pagares


Honorarios Por Pagar
Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Acreedores Varios / Fondo De Pensiones
Sobregiro En Bco. Nal
Cuentas Por Pagar A Casa Matriz
Provisin Obligaciones Laborales
Ingresos Diferidos Por Comisiones
Otros Pasivos/ Embargos Judiciales
TOTAL
DISMINUCION EN EL PATRIMONIO

Supervit Por Valoracin De Acciones


Utilidades Acumuladas Ejercicios Anteriores
TOTAL
TOTAL RECURSOS APLICADOS
TOTAL VARIACION (Total Fuentes -Usos)

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2014
(En pesos colombianos).

(340,000)

NO AFECTAN EL DISPONIBLE

cumulada Edificio
cumulada Maquinaria
cumulada Muebles Y Enseres

256,000
40,000
25,000
19,000

DE ACTIVOS

brar A Socios

Acciones Para Construccin


Moneda Nacional

os Por Anticipado
s / Utilices Y Papelera

10,000
648,000
25,000
34,000
1,400,000
1,100,000
20,000,000
750,000
5,000
15,000
6,000,000
8,000,000
37,987,000

520,000
21,138,250
7,609,770
29,268,020

EL PATRIMONIO

SOS PROVISTOS

55,984,000
5,580,498
50,224,482
111,788,980
178,704,000

EL ACTIVO

s/Fondo De Inversin

2,800,000
2,957,000
31,211,000
39,975,000

s Por Anticipado

20,000,000
96,943,000

EN PASIVOS

nancieras Nales/Pagares

e Las Ventas Por Pagar


os / Fondo De Pensiones

gar A Casa Matriz


aciones Laborales
dos Por Comisiones
Embargos Judiciales

171,000
3,660,740
41,000
63,000
32,000
165,000
141,000
18,000
420,000
4,711,740

EN EL PATRIMONIO

aloracin De Acciones
muladas Ejercicios Anteriores

SOS APLICADOS

CION (Total Fuentes -Usos)

1,581,560
75,467,700
77,049,260
178,704,000
-

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
ESTADO FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE 2014

NIT: 800,039,869-4
(En pesos colombianos).

Variacion Efectivo y Equivalemtes de Efectivo


Caja General
Caja Menor
Bancos

2,800,000
10,000
2,957,000

40,000
256,000
25,000
19,000

Partidas que no afectan el efectivo


Depreciacin Acumulada Maquinaria
Depreciacin Acumulada Edificio
Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres
Provisin Clientes
Usos de Efectivo
Clientes
Deudores Varios/Fondo De Inversin
Seguros Pagados Por Anticipado
Obligaciones Financieras Nales/Pagares
Honorarios Por Pagar
Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Acreedores Varios / Fondo De Pensiones
Sobregiro En Bco. Nal
Cuentas Por Pagar A Casa Matriz
Provisin Obligaciones Laborales
Ingresos Diferidos Por Comisiones
Otros Pasivos/ Embargos Judiciales
Supervit Por Valoracin De Acciones
Utilidades Acumuladas Ejercicios Anteriores

31,211,000
39,975,000
20,000,000
171,000
3,660,740
41,000
63,000
32,000
165,000
141,000
18,000
420,000
1,581,560
75,467,700

Fuentes de Efectivo
Inversiones En CDT
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados
Inversiones En Acciones Para Construccin
Bonos Pblicos Moneda Nacional
Terrenos
Edificaciones
Maquinaria Y Equipo
Muebles Y Enseres
Intereses Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos / Utilices Y Papelera
Proveedores Nales

648,000
25,000
34,000
1,400,000
1,100,000
20,000,000
6,000,000
8,000,000
750,000
5,000
15,000
520,000

Imporenta Por Pagar


Impuesto Cree
Aportes Sociales
Reserva Legal
Utilidad Presente Ejercicio

21,138,250
7,609,770
55,984,000
5,580,498
50,224,482

5,747,000

(340,000)

172,947,000

128,809,518

50,224,482

PINTURAS M Y L DE COLOMB
NIT. 800.535.653
NOTAS A LOS ESTADOS FINAN

( Valores expresados en peso

A 31 de diciembre de:
NOTA 3 - DISPONIBLE
Corresponde al saldo disponible a diciembre 31
Disponible
CONCEPTO
Caja
Caja General
Caja Menor
Bancos
BANCOLOMBIA CTA CTE N.2080-002000-1
BANCO BBVA CTA CTE 346-005352
BANCO DE BOGOTA CTA CTE 122073226
Inversiones En CDT
TOTAL DISPONIBLE

NOTA 4- CUENTAS POR COBRAR


Corresponde al saldo de cuentas por cobrar a terceros
CONVENIOS
Clientes
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados
Divier Ciro Ramirez
Rosalba Suarez
Kevin Niebles Manotas
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
PROVISION CLIENTES

Para la calificacion y clasificacion de las provisiones de cartera se observa en lo previsto


en la resoluciojn 1507 de 2001 emitida por la Superintendencia de la Economia Solidaria

CONCEPTO
Provisin Clientes
TOTAL PROVISON DE CARTERA

NOTA 5 - INVERSIONES
La Compaa clasifica y vala sus inversiones de acuerdo con la Circular 011
de 1998, emitida por la Superintendencia Financiera y la Circular 5 de 1998 de

la Superintendencia de Sociedades.
deacuerdo con la intencin de su realizacin por parte de la gerencia en
inversiones negociables, antes de tres aos, y permanentes despus de tres

aos y de acuerdo con los rendimientos que generen en inversiones de renta


fija y de renta variable:
CONCEPTO
Inversiones En Acciones Para Construccin

NOTA 6 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO


Registra los activos adquiridos para el desarrollo normal de las actividades. Sobre la
propiedad planta y equipo no existen restricciones ni pignoraciones que afecten su
titularidad. Los saldos a 31 de diciembre corresponden a:

CONCEPTO
Terrenos
Edificaciones
Maquinaria Y Equipo
Muebles Y Enseres
SUBTOTAL

DEPRECIACION
Las depreciaciones se calculan por el sistema de linea recta. Los saldos a 31 de diciembre
corresponden a:
Depreciacin Acumulada Edificio
Depreciacin Acumulada Maquinaria

Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres


SUBTOTAL

DIFERIDOS
Seguros Pagados Por Anticipado
SUBTOTAL

NOTA 7 CUENTAS POR PAGAR


Registra los saldos pendientes de cancelar al corte del ejercicio, originados en la
adquisicion, bienes, servicios, impuestos recaudados pendientes de cancelacion. Los saldos
a 31 de diciembre corresponden a:

Imporenta Por Pagar


Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Impuesto Cree
SUBTOTAL

TOTAL OTROS PASIVOS

NOTA 8 - APORTES SOCIALES


Los saldos a 31 de diciembre corresponden a:

Aportes Sociales
TOTAL APORTES SOCIALES

NOTA 9 - RESERVAS
La reserva para proteccion del capital social corresponde a apropiaciones de los
excedentes en un porcentaje de 10%. Su finalidad es proteger el patrimonio social y
absorver perdidas futuras si llegare a presentarse.
Reserva Legal
TOTAL RESERVAS

NOTA 10 - UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO


Representa el valor de los Utilidad al cierre del ejercicio economico.

Utilidad Presente Ejercicio


TOTAL UTILIDAD

NOTA 11 INGRESOS OPERACIONALES

Representa los beneficios operativos y financieros que percibe la empresa por los
incrementos en ventas de$ 81.150.000 en las lacas y pinturas que se registran de la
siguiente manera.
Ventas Brutas

Devoluciones y descuentos
TOTAL VENTAS NETAS

NOTA No.12. COSTO DE VENTA


Registra el valor de los costos incurridos por la empresa en el desarrollo normal de su
actividad y establecindolo de la siguiente forma:

Saldo de mercancias
Compras del periodo
Fletes de las compras
otros gastos relacionados sobre las comprras
Descuentos y devoluciones sobre las compras
Inventario final de mercancia
TOTAL COSTO DE VENTAS

NOTA No.13. GASTOS OPERACIONALES


son pagos de salarios a empleados, pago de arriendo de bodega, servicios pblicos,
depreciacin de edificio del rea administrativa, depreciacin de la maquinaria utilizada en
la fabricacin de las pinturas, depreciacin de muebles y enseres del rea administrativa y
operacional.

Gastos De Personal
Gastos Por Arrendamiento
Gastos Por Servicios
Gasto Depreciacin Edificio
Gasto Depreciacin Maquinaria
Gasto Depreciacin Muebles Y Enseres
TOTAL GASTOS OPERACIONALES

NOTA No.14. INGRESOS NO OPERACIONALES


Se registran los Ingresos Financieros que la Empresa Pinturas , obtiene por Rendimientos
Financieros en un CDT N. 3456-9090

Su saldo est representado as:


Ingresos Financieros
Intereses CDT N. 3456-9090
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
NOTA No.15. GASTOS NO OPERACIONALES
Se registra las sumas canceladas y causadas por intereses pasivos devengados. Este rubro
est representado as:
Gastos Bancarios
Intereses por Pagare N. 20502030 DEL Banco de Bogot
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

PINTURAS M Y L DE COLOMBIA S.A.S.


NIT. 800.535.653
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
( Valores expresados en pesos)

2,014

2,013

VARIACIN
ABSOLUTA

17,500,000
200,000

14,700,000
210,000

995,600
3,500,700
3,500,700
6,450,000

1,155,000
2,730,000
1,155,000
7,098,000

32,147,000

2,014

2,800,000
10,000

770,700
2,345,700

5,099,000

27,048,000

2,013

VARIACIN
ABSOLUTA

137,591,000
500,000

106,380,000
525,000

226,667
226,667
226,667

238,000
238,000
238,000

138,771,000

107,619,000

31,211,000
25,000

31,152,000

380,000

-380,000

-399,000

28,000,000

29,400,000

28,000,000

420,000,000
126,000,000
168,000,000
15,750,000

695,000,000

5,120,000
800,000

19,000

29,400,000

400,000,000
120,000,000
160,000,000
15,000,000

19,000

399,000

729,750,000

5,376,000
840,000

1,400,000
-1,400,000

20,000,000
6,000,000
8,000,000
750,000

-34,750,000

256,000
40,000

490,000
-6,410,000

150,000,000
150,000,000

31,762,500
820,000
11,434,500

515,000

25,000

-6,731,000

321,000

130,000,000

20,000,000

130,000,000

10,624,250
861,000
3,824,730

20,000,000

21,138,250
41,000
7,609,770

44,017,000

15,309,980

28,707,020

44,017,000

15,309,980

28,707,020

903,984,000
903,984,000

848,000,000
848,000,000

55,984,000
55,984,000

8,385,300

2,804,802

5,580,498

8,385,300

2,804,802

5,580,498

75,467,700

25,243,218

75,467,700

25,243,218

195,000,000
0
195,000,000

113,850,000
0
113,850,000

30,319,500
7,500,000
3,250,000
12,000,000
-3,360,000
-11,209,500
-38,500,000

10,000,000
7,000,000
3,248,000
14,000,000 -3,928,500
-30,319,500
-40,430,000

50,224,482
50,224,482

81,150,000
81,150,000

20,319,500
500,000
2,000
2,000,000
568,500
19,110,000
1,930,000

320,000
4,194,000
740,000
5,120,000
800,000
490,000
11,664,000

336,000
4,404,000 777,000 5,376,000 840,000 515,000 12,248,000 -

11,328,000
4,404,000
777,000
5,376,000
840,000
515,000
12,034,000

214,000
214,000

225,000 225,000

225,000

18,000,000
18,000,000

18,900,000 18,900,000

900,000

VARIACIN
RELATIVA

19.05%
-4.76%

28.23%
203.09%

18.85%

VARIACIN
RELATIVA

29.34%
-4.76%

28.95%

-4.76%
-4.76%

-4.76%
-4.8%

-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.76%
-4.76%

-4.76%
-4.76%

-4.85%
-4.77%

15.38%

15.38%

198.96%
-4.76%
198.96%
187.51%

187.51%

6.60%
6.60%

198.96%
198.96%

198.96%
198.96%

71.28%
71.28%

203.20%
7.14%
0.06%
-14.29%
-14.47%
-63.03%
-4.77%

3371.43%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
-98.25%

-100.00%

-4.76%

ACTIVOS

2014

2013

ACTIVO CORRIENTE

170,918,000

DISPONIBLE
Caja General
Caja Menor
Bancos
Inversiones En CDT

17,500,000
200,000
7,997,000
6,450,000

14,700,000
210,000
5,040,000
7,098,000

137,591,000
500,000
680,000

106,380,000
525,000
714,000

DEUDORES
Clientes
Cuentas Por Cobrar A Socios
Prestamos A Empleados
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones En Acciones Para Construccin
Bonos Pblicos Moneda Nacional
Patente Adquirida
Deudores Varios/Fondo De Inversin
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Terrenos
Depreciacin Acumulada Edificio
Edificaciones
Depreciacin Acumulada Maquinaria
Maquinaria Y Equipo
Depreciacin Acumulada Muebles Y Enseres
Muebles Y Enseres
Provisin Clientes
OTROS ACTIVO

134,667,000

787,100,000
28,000,000
22,000,000
8,400,000
40,490,000

400,000,000
5,120,000
120,000,000
800,000
160,000,000
490,000
15,000,000
380,000

784,035,000
29,400,000
23,100,000
8,400,000
515,000

420,000,000
5,376,000
126,000,000
840,000
168,000,000
515,000
15,750,000
399,000

DIFERIDOS
Intereses Pagados Por Anticipado
Seguros Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos / Utilices Y Papelera

150,385,000
95,000
150,000,000
290,000

130,405,000
100,000
130,000,000
305,000

TOTAL ACTIVO

1,108,403,000

1,049,107,000

PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras Nales/Pagares
Proveedores Nales
Honorarios Por Pagar
Imporenta Por Pagar
Impuestos Sobre Las Ventas Por Pagar
Impuesto Cree
Acreedores Varios / Fondo De Pensiones
Sobregiro En Bco. Nal
PASIVO NO CORRIENTE

Cuentas Por Pagar A Casa Matriz


Provisin Obligaciones Laborales
Ingresos Diferidos Por Comisiones
Otros Pasivos/ Embargos Judiciales
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Aportes Sociales
Supervit Por Valoracin De Acciones
Reserva Legal
Utilidades Acumuladas Ejercicios Anteriores
Utilidad Presente Ejercicio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

2014
51,620,000

2013
26,319,720

3,415,000
2,100,000

3,586,000
1,580,000

193,000
31,762,500
820,000
11,434,500
1,250,000
645,000

3,853,740
10,624,250
861,000
3,824,730
1,313,000
677,000

14,946,000

3,300,000
2,825,000
361,000
8,460,000

15,690,000

3,465,000
2,966,000
379,000
8,880,000

66,566,000

42,009,720

1,041,837,000

1,007,097,280

903,984,000
500,000

848,000,000
2,081,560

8,385,300

2,804,802

53,500,000
75,467,700

128,967,700
25,243,218

1,108,403,000

1,049,107,000