U/V- ACTIVO FIJO 5500

actualizacin
156100 EQUIPO DE TRANSPORTE
2,497,155.70
72,881.00
158100 MUEBLES Y MOBILIARIO
1,442,585.38 419,096.00
160100 MAQUINARIA Y EQUIPO
12,068,539.04 2,519,617.00
162100 EQUIPO DE COMPUTO
798,926.76 133,351.00
164100 EQUIPO DE OFICNA
229,131.70
24,776.00
166100 MEJORAS A LOCALES AR
186,711.65
1,974.00
167100 EQUIPO DE EDIFICIO
848,127.78 204,350.00
168100 MOBILIARIO Y EQUIPO
0
0.00
172100 EQUIPO DE TELECOMUNIC
294,353.22
70,619.00

total
2,570,036.70
1,861,681.38
14,588,156.04 3,721,724.73
932,277.76
253,907.70
188,685.65
1,052,477.78
0.00
364,972.22
21,812,195.23

DEPRECIACION 5501
actualizacin
176100 DEPRECIACION AC EQ TR
-151,830.12
-30,664.00
178100 DEPRECIACION AC MUEBLE -384,875.28 -114,509.00
180100 DEPRECIACION AC MAQ Y -2,851,082.21 -621,429.00
182100 DEPRECIACION AC EQ DE
-361,270.36
-71,381.00
184100 DEPRECIACION AC EQ DE
-48,735.49
-5,719.00
186100 DEPRECIACION AC MEJOR
-3,035.93
-33
187100 DEPRECIACION AC EQ DE
-259,564.05
-77,070.00
192100 DEPRECIACION AC EQ TE
-86,039.11
-22,179.00

total
-182,494.12
-499,384.28
-3,472,511.21
-432,651.36
-54,454.49
-3,068.93
-336,634.05
-108,218.11
-5,089,416.55

16,722,778.68
Sublead

ACTUALIZACIV-1
Total DEPREC

-942,984.00
5501

-5,089,416.55

ACTUALIZACIUV-1
156500 ACTUALIZACION EQ TRAN
72,881.00
158500 ACTUALIZACION MUEBLES
419,096.00
160500 ACTUALIZACION MAQUINAR 2,519,617.00
162500 ACTUALIZACION EQ DE C
133,351.00
164500 ACTUALIZACION EQ DE OF
24,776.00
166500 ACTUALIZACION MEJORAS
1,974.00
167500 ACTUALIZACION EQUIPO E
204,350.00
172500 ACTUALIZACION EQ TELE
70,619.00
Total ACTUAL UV-1

3,446,664.00

ACTUALIZACIV-1
176500 ACT DEP ACUM EQ TRANS
178500 ACT DEP ACUM MUEBLES Y
180500 ACT DEP ACUM MAQUINARI
182500 ACT DEP ACUM EQ DE CO
184500 ACT DEP ACUM EQUIPO DE
186500 ACT. DEP ACUM HERRAMI
187500 ACT DEP ACUM EQUIPO ED
192500 ACT DEP ACUM EQ TELEC
Total ACTUA V-1

-30,664.00
-114,509.00
-621,429.00
-71,381.00
-5,719.00
-33
-77,070.00
-22,179.00
-942,984.00

(Pesos constantes de cierre de 2000)

Activo
Activo circulante:
Efectivo
Cuentas por cobrar (nota 3)
Compaas afiliadas (nota 4)
Inventarios (nota 5)
Pagos anticipados

2000
$

Total del activo circulante

Maquinaria y equipo, neto (nota 6)
Otros activos
Impuesto diferido

1999

9,000,323
12,333,777
2,114,236
25,594,540
266,258
49,309,134

38,911,353

16,722,779

14,459,817

172,019

5,606

Pasivo y Capital Contable

Pasivo circulante:
Proveedores
Otras cuentas y gastos acumulados por pagar
Compaas tenedora y afiliadas (nota 4)
Total del pasivo circulante
Provisin para primas de antigedad
Impuesto diferido

diferencia

1,285,242
18,625,919
3,992,860
14,641,400
365,932

66,203,932

53,371,170

17,417,171
1,490,355
9,481,250

7,952,875
1,216,690
14,663,190

28,388,776

23,832,755

83,927

83,927

3,350,448
Total del pasivo

Capital contable:
Capital social (nota 7)
Utilidades retenidas (nota 8)
Insuficiencia en la actualizacin del capital
Efecto acumulado impuesto diferido

Total del capital contable

$

Ver notas adjuntas a los estados financieros.

31,823,151

23,916,682

29,394,888
13,368,694
(4,221,581)
(4,161,220)

18,659,815
13,218,125
(2,417,846)

34,380,781

29,460,094

66,203,932

53,376,776

(7,715,081)
6,292,142
1,878,624
(10,953,140)
99,674
(10,397,781)
(2,262,962)
(166,413)
#VALUE!
(12,832,762)
(9,464,296)
(273,665)
5,181,940
(4,556,021)
(3,350,448)
(7,906,469)
(10,735,073)
(150,569)
1,803,735
4,161,220
(4,920,687)
(12,827,156)

1 DE 5

COMPAA EJEMPLO, S. DE R.L DE C.V.

BALANCES GENERALES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
(En pesos)

Activo
Activo circulante:
Efectivo

2013
$

Cuentas por cobrar:

Clientes
Deudores diversos
Turn Led, S.A. de C.V., parte relacionada
Impuestos por recuperar

Inventarios
Pagos anticipados
Total del activo circulante

Mobiliario y equipo, (Neto)

Total activo

2012

857,269

469
420,374
1,073,440
1,494,283

43,127
43,385
298,611
858,620
1,243,743

3,526,830
183,018
6,061,400

3,097,673
73,263
4,436,112

801,486
$

21,433

6,862,886

569,346
$

5,005,458

Las notas adjuntas son parte de los estados financieros.

-

Pasivo y Capital Contable

Pasivo circulante:
Porcin circulante de deuda a largo plazo
Prestamos de instituciones financieras
Proveedores
Acreedores diversos
Eduardo Mora Pariente, parte relacionada
Impuestos por pagar
Beneficios directos a los empleados
Total pasivo circulante

2013
$

940,326
72,945
125,742
2,546,242
982,848
108,974
30,971
4,808,048

2012
$

106,786
50,000
84,980
3,767,079
1,021,778
23,706
5,054,329

Deuda a largo plazo

Total pasivo

1,426,230
6,234,278

213,572
5,267,901

Capital contable :
Capital social
Resultados acumulados

1,120,000
(491,392)

100,000
(362,443)

Total del capital contable

628,608

(262,443)

Total pasivo y capital contable

6,862,886

5,005,458

COMPAA EJEMPLO, S. DE R.L DE C.V.

HOJA DE AYUDA VARIACIONES
CUENTA
Activo
Efectivo
Cuentas por cobrar:
Inventarios
Pagos anticipados
Mobiliario y equipo, (Neto)

Pasivo y capital contable

Porcin circulante de deuda a largo plazo
Prestamos de instituciones financieras
Proveedores
Acreedores diversos
Eduardo Mora Pariente, parte relacionada
Impuestos por pagar
Beneficios directos a los empleados
Deuda a largo plazo
Capital social
Resultados acumulados

2013

2012

VARIACION

857,269
1,494,283
3,526,830
183,018
801,486
6,862,886

21,433
1,243,743
3,097,673
73,263
569,346
5,005,458

835,836
250,540
429,157
109,755
232,140
1,857,428

940,326
72,945
125,742
2,546,242
982,848
108,974
30,971
1,426,230
1,120,000
(491,392)
6,862,886

106,786
50,000
84,980
3,767,079
1,021,778
23,706

833,540
22,945
40,762
(1,220,837)
(38,930)
85,268
30,971
1,212,658
1,020,000
(128,949)
1,857,428

213,572
100,000
(362,443)
5,005,458

2 DE 5

CLASIFICACION

Operacin
Operacin
Operacin
Inversin

Financiamiento
Financiamiento
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Financiamiento
Financiamiento
Resultado integral

3 DE 5

COMPAA EJEMPLO, S. DE R.L DE C.V.

ESTADOS DE RESULTADO INTEGRAL
POR LOS AOS QUE TERMINARON EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
(En pesos)

2013
Ingresos:
Ventas netas
Otros ingresos

Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos de operacin:
Gastos de administracin
Gastos de venta

Utilidad de operacin
Resultado integral de financiamiento:
Intereses a cargo
Prdida cambiaria

Resultado integral

Las notas adjuntas son parte de los estados financieros.

25,617,728
3,039
25,620,767

2012
$

15,233,420
8,520
15,241,940

17,470,535

10,689,082

8,150,232

4,552,858

4,181,939
3,921,890
8,103,829

1,373,459
3,139,996
4,513,455

46,403

39,403

(175,352)
(175,352)

(140,426)
(6,974)
(147,400)

(128,949)

(107,997)

4 DE 5

COMPAA EJEMPLO, S. DE R.L DE C.V.

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
(En pesos)

CAPITAL SOCIAL
SUSCRITO
Saldos iniciales al 1 de enero de 2012

Resultado integral

100,000
-

Saldos al 31 de diciembre de 2012

100,000

Aumento de capital social

2,850,000

Resultado integral
Saldos al 31 de diciembre de 2013

NO EXHIBIDO

Las notas adjuntas son parte de los estados financieros.

2,950,000

EXHIBIDO
$

RESULTADOS
ACUMULADOS
$

###

100,000

(1,830,000)

1,020,000

(1,830,000)

100,000

1,120,000

(254,446)

(107,997)

(362,443)

(262,443)
1,020,000

(128,949)
$

(154,446)

(107,997)

###
$

TOTAL DEL
CAPITAL
CONTABLE

(491,392)

(128,949)
$

628,608

5 DE 5

COMPAIA EJEMPLO, S. DE R.L DE C.V.

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012
(En pesos)

2013
Actividades de operacin:
Utilidad antes de impuestos a la utilidad

Partidas relacionadas con actividades de inversin:

Depreciacin
Partidas relacionadas con actividades de financiamiento:
Intereses a cargo
(Aumento) Disminucin en:
Cuentas por cobrar
Inventarios
Pagos anticipados
Aumento (Disminucin) en:
Proveedores
Acredores diversos
Eduardo Mora Pariente, parte relacionada
Impuestos por pagar
Beneficios directos a los empleados
Flujos netos de efectivo de actividades de operacin
Actividades de inversin:
Adquisicin de mobiliario y equipo
Actividades de financiamiento:
Prstamos obtenidos
Pago de prstamos
Intereses pagados
Exhibicin de capital social
Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento
Aumento neto de efectivo
Efectivo al principio del perodo
Efectivo al final del perodo

Las notas adjuntas son parte de los estados financieros.

(128,949)

2012
$

(107,997)

209,689

62,882

175,352
256,092

140,426
95,311

(250,541)
(429,157)
(109,755)

(587,228)
(2,966,294)
(60,668)

40,762
(1,220,837)
(38,930)
85,268
30,971
(1,636,127)

84,980
3,548,404
64,356
(4,538)
174,323

(441,828)

(498,744)

3,891,232
(1,822,089)
(175,352)
1,020,000
2,913,791

370,357
(140,426)
229,931

835,836

(94,490)

21,433

115,923

857,269

21,433