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CONTROLADORA

ALPHA Y OMEGA
LIBRO DIARIO
FECHA

DETALLE
Bancos
Depreciación acumulada de equipo de reparto
Equipo de reparto
Otros productos
P/R.Registro de la venta de equipo de reparto a valor en libros

ASIENTO DE ELIMINACIÓN
FECHA

DETALLE
Terrenos
Otros gastos
P/R. Eliminar la pérdida por venta de activos fijos entre la controladora
y la subsidiaria

SUBSIDIARIA
DELTA S.A.
LIBRO DIARIO
FECHA

DETALLE
-1Equipo de Reparto
Bancos
P/R. Compra de equipos de reparto
-2Gasto de venta
Depreciación acumulada de equipo de reparto
P/R. Registro de la depreciacion del ejercicio una tasa del 25%

ASIENTO DE ELIMINACIÓN
FECHA

DETALLE
-1Equipo de reparto
Otros productos
Depreciación acumulada de equipo de reparto

Registro de la depreciacion del ejercicio una tasa del 25% ASIENTO DE ELIMINACIÓN FECHA DETALLE -1Equipo de reparto Utilidad en venta de Activos Depreciación acumulada de equipo de reparto P/R.Registro de la venta de equipo de reparto a valor en libros SUBSIDIARIA DELTA S. LIBRO DIARIO FECHA DETALLE -1Equipo de Reparto Compañía Filial P/R. Depreciación sobre la base de 20% aplicada al precio de costo original del activo CONTROLADORA ALPHA Y OMEGA LIBRO DIARIO FECHA DETALLE Compañía Filial Depreciación acumulada de equipo de reparto Equipo de reparto Utilidad en venta de Activos P/R. Eliminar la utiliad por venta de activos fijos entre la controladora y la subsidiaria -2Depreciación acumulada de equipo de reparto Gastos de venta P/R. Compra de equipos de reparto -2Gasto de venta Depreciación acumulada de equipo de reparto P/R.P/R. Eliminar la utilidad por venta de activos fijos entre la controladora y la subsidiaria .A.

Eliminar la pérdida por venta de activos fijos entre la controladora y la subsidiaria -2- . Compra de equipos de reparto -2Gasto de venta Depreciación acumulada de equipo de reparto P/R. LIBRO DIARIO FECHA DETALLE -1Equipo de Reparto Bancos P/R.-2Depreciación acumulada de equipo de reparto Gastos de venta P/R. Depreciación sobre la base de 20% aplicada al precio de costo original del activo CONTROLADORA ALPHA Y OMEGA LIBRO DIARIO FECHA DETALLE Bancos Depreciación acumulada de equipo de reparto Pérdida en venta de Activos Equipo de Reparto P/R.Registro de la venta de equipo de reparto a valor en libros SUBSIDIARIA DELTA S.A. Registro de la depreciacion del ejercicio una tasa del 25% ASIENTO DE ELIMINACIÓN FECHA DETALLE -1Equipo de reparto Depreciación acumulada de equipo de reparto Pérdida en venta de activos P/R.

Eliminar la pérdida por venta de activos fijos entre la controladora y la subsidiaria -2Gastos de venta Depreciación acumulada de equipo de reparto .Registro de la venta de equipo de reparto a valor en libros SUBSIDIARIA DELTA S.Gastos de vent Depreciación acumulada de equipo de reparto P/R. Registro de la depreciacion del ejercicio una tasa del 25% ASIENTO DE ELIMINACIÓN FECHA DETALLE -1Equipo de reparto Depreciación acumulada de equipo de reparto Pérdida en venta de activos P/R. Depreciación sobre la base de 20% aplicada al precio de costo original del activo CONTROLADORA ALPHA Y OMEGA LIBRO DIARIO FECHA DETALLE Compañía Filial Depreciación acumulada de equipo de reparto Pérdida en venta de Activos Equipo de Reparto P/R. Compra de equipos de reparto -2Gasto de venta Depreciación acumulada de equipo de reparto P/R.A. LIBRO DIARIO FECHA DETALLE -1Equipo de Reparto Compañía Filial P/R.

Depreciación sobre la base de 20% aplicada al precio de costo original del activo .P/R.

00 HABER $ 300.00 $ 260.00 HABER $ DEBE 20.000.00 HABER $ 260.000.00 .00 $ 65.000.000.000.000.000.000.00 $ 60.00 20.DEBE $ 260.00 HABER 40.000.000.00 $ DEBE $ $ 65.00 $ 60.000.00 $ DEBE 20.00 $ 20.000.000.

000.00 $ 20.000.000.000.00 5.00 DEBE HABER $ 260.00 $ 260.000.$ 5.000.00 20.000.00 $ DEBE $ $ 65.000.000.00 HABER $ 300.00 $ 65.000.00 $ 60.000.00 $ 60.00 .000.000.00 $ DEBE $ 260.00 HABER 40.

000.00 40.00 $ $ 60.000.00 5.00 DEBE HABER $ 200.000.00 $ DEBE $ 200.$ 5.000.000.00 $ 50.00 .00 HABER $ 100.000.00 $ 60.000.00 HABER $ 300.000.000.00 $ 40.00 $ 200.000.000.000.000.00 $ DEBE 50.

000.000.000.00 $ 10.00 $ $ $ 60.000.000.000.000.00 $ DEBE $ 200.00 10.00 $ DEBE 50.00 DEBE HABER $ 200.00 $ 50.00 $ 40.00 HABER $ 300.00 .000.000.00 HABER $ 100.00 40.000.00 $ 60.000.000.000.000.00 $ 200.00 10.000.$ 10.

.

000.00 ### DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE REPARTO $ 60.000.000.000.MAYORIZACIÓN Compañía Filial $ 260.00 $ 60.000.000.00 COMPAÑÍA FILIAL ### .00 EQUIPO DE REPARTO $ 200.00 EQUIPO DE REPARTO $ $ 60.00 COMPAÑÍA FILIAL 260.00 $ 60.00 COMPAÑÍA FILIAL $ DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE REPARTO 200.000.000.

000.00 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS $ 20.00 $ 300.000.000.00 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE REPARTO $ 65.00 PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS $ 20.00 GASTOS DE VENTA $ 65.00 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE REPARTO $ 50.00 EQUIPO DE REPARTO $ 300.000.00 .000.00 $ 300.RIZACIÓN EQUIPO DE REPARTO $ 300.000.000.00 GASTOS DE VENTA $ 50.000.000.000.

00 $ 20.000.A DEUDOR $ 260.00 HOJA DE TRABAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACIO DE LA COMPAÑÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEG AL 31 DE DICIEMBRE D CONCEPTO Bancos Equipo de reparto Dep.000.00 $ 20.000.00 SUBDIDIARIA DELTA S.00 SUBDIDIARIA DELTA S.00 HOJA DE TRABAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACIO DE LA COMPAÑÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEG .000.00 $ 65.000.000.000.00 $ 20.A DEUDOR $ 260.HOJA DE TRABAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACIO DE LA COMPAÑÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEG AL 31 DE DICIEMBRE D CONTROLADORA ALPHA&OMERGA S. Acumuluda Gastos de venta Otros productos CONTROLADORA ALPHA&OMERGA S.000.A DEUDOR $ 180.000.A DEUDOR ACREEDOR $ 260.00 SUBDIDIARIA DELTA S.000. Acumuluda Gastos de venta Otros productos CONTROLADORA ALPHA&OMERGA S.A DEUDOR ACREEDOR $ 260.00 $ 65.00 HOJA DE TRABAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACIO DE LA COMPAÑÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEG AL 31 DE DICIEMBRE D CONCEPTO Compañía Filial Equipo de reparto Dep.000.A CONCEPTO Compañía Filial Terrenos Otros gastos DEUDOR ACREEDOR $ 180.

00 SUBDIDIARIA DELTA S.00 SUBDIDIARIA DELTA S. Acumuluda Gastos de venta Pérdida en veta Activos DEUDOR ACREEDOR $ 200.00 HOJA DE TRABAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACIO DE LA COMPAÑÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEG AL 31 DE DICIEMBRE D CONTROLADORA ALPHA&OMERGA S.00 . Acumuluda Gastos de venta Pérdida en veta Activos DEUDOR ACREEDOR $ 200.000.000.A CONCEPTO Compañía Filial Equipo de reparto Dep.00 $ $ 50.000.A DEUDOR $ 200.000.000.AL 31 DE DICIEMBRE D CONTROLADORA ALPHA&OMERGA S.00 $ $ 40.A CONCEPTO Bancos Equipo de reparto Dep.00 50.000.00 40.A DEUDOR $ 200.000.000.

000.A TOTAL ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR $ 260.000.A TOTAL ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR $ 180.00 $ 65.00 $ 65.A AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 IDIARIA DELTA S.00 $ 20.000.000.000.00 $ 60.A Y SUS SUBSIDIARIA DELTA S.000.00 $ 260.000.000.000.000.00 $ 60.A AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 DIDIARIA DELTA S.000.00 $ 260.00 $ 20.00 ELIMINACIONES CARGOS $ ABONOS 20.00 5.00 $ 5.00 $ 5.000.00 ELIMINACIONES CARGOS $ $ $ ABONOS 40.00 BAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEGA S.00 5.A Y SUS SUBSIDIARIA DELTA S.00 ELIMINACIONES CARGOS $ $ $ ABONOS 40.A Y SUS SUBSIDIARIA DELTA S.00 $ 65.A TOTAL ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR $ 260.00 $ 65.000.000.00 20.000.00 $ 20.000.A .00 $ 180.000.A AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 IDIARIA DELTA S.00 $ 65.00 ### BAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEGA S.000.000.A Y SUS SUBSIDIARIA DELTA S.00 20.00 BAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEGA S.BAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEGA S.000.000.000.000.000.000.00 $ 65.000.

A Y SUS SUBSIDIARIA DELTA S.000.000.00 ### BAJO RELATIVA A LA CONSOLIDACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ÍA CONTROLADORA ALPHA & OMEGA S.00 $ 50.000.00 $ 50.000.00 $ 60.00 $ 20.000.00 ### .000.000.000.A TOTAL ELIMINACIONES ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR CARGOS ABONOS $ 200.00 $ 40.000.000.00 $ 10.000.000.000.00 $ 60.000.000.00 $ 10.AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 IDIARIA DELTA S.00 $ 10.00 $ 20.000.A TOTAL ELIMINACIONES ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR CARGOS ABONOS $ 200.00 $ 50.000.00 $ 50.00 $ 50.000.000.00 $ 100.000.00 $ 100.A AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 IDIARIA DELTA S.00 $ 10.00 $ 50.00 $ 40.

SALDO CONSOLIDADO DEUDOR $ ACREEDOR 20.00 $ 120.00 SALDO CONSOLIDADO DEUDOR $ ACREEDOR 30.000.00 $ 60.00 .000.000.00 SALDO CONSOLIDADO DEUDOR $ ACREEDOR 30.000.00 $ 60.000.00 $ 120.000.000.

000.000.00 .00 $ 60.00 $ 120.00 $ 120.000.00 $ 60.000.000.00 SALDO CONSOLIDADO DEUDOR ACREEDOR $ 300.SALDO CONSOLIDADO DEUDOR ACREEDOR $ 300.000.