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1

234
525

cta
Nombre
236535 Rendimientos financieros
5305 Financieros

Concepto Formato
5006
1001
5006
1001

Observacin
1
1.1
2
3
4
4.1
5
6.1
6.2

7.1
7.2

7.3

Descripcin

Se informa el valor patrimonial a 31 de Diciembre.


Si el contribuyente incluy en su declaracin de renta, ao gravable 2011, activos
omitidos en periodos no revisables debe reportar dicho valor.
Se informa el valor patrimonial a 31 de Diciembre, identificando a cada uno de los
terceros.
Se deben informar los costos y deducciones solicitados enla declaracin de renta
(Cdigos 8200 al 8250 y 8253 a 8264)
Saldo a 31 de diciembre de Deudores y Acreedores que sean aceptados fiscalmente.
Incluye el saldo fiscal de la provisin de cartera el cual se debe informar con el nit del
Deudor.
9 y 10
El valor del pasivo determinado por el clculo actuarial se debe reportar en un solo
registro, con el nit del informante, concepto 2207.
Corresponde al total de los ingresos ordinarios y extraordinarios recibidos. Los
ingresos brutos se deben reportar segn el origen de los ingresos, (propios, recibidos
por consorcios, entre otros)
Los conceptos 5029 a 5035 se utilizan para reportar el valor de los cargos diferidos y
gastos pagados por anticipado.
Las amortizaciones se registran en concepto 5019, identificando a cada tercero y la
del impuesto al patrimonio en el 5057.
Pagos o abonos en cuenta, que constituyan costo o deduccin o den derecho a
impuesto descontable, incluida la compra de activos fijos o movibles, los cuales se
informarn, segn el concepto contable a que corresponda y las correspondientes
retenciones.
Pagos o abonos en cuenta correspondientes a costos y gastos no solicitados como
deduccin en la declaracin de renta ao gravable 2011, en la casilla "Pago o abono
en cuenta no deducible".
Se informa la compra de activos fijos efectuadas en el ao gravable 2011 sobre los
cuales no se solicite la deduccin de activos fijos productivos.
Se informa el valor pagado efectivamente al trabajador superior o igual a
$10.000.000, es decir, el devengado; los asalariados que exclusivamente hubiesen
devengado salarios, honorarios, comisiones, servicios y otros conceptos menores a
dicha cuanta, se informarn con el nit 222222222 en el concepto correspondiente.

7.4

7.5

7.6
7.7
7.8
7.4
7.9
7.10

8.1
8.2

Resolucin
11429/201
1 Artculo
11

En el concepto 5015 en la casilla "PAGO" (Pago o abono en cuenta deducible) se


deben reportar los impuestos deducibles, es decir el 100% de los impuestos pagados
efectivamente de Industria y comercio, avisos y tableros y predial y el 25% G.M.F y
los no deducibles en la casilla "pnded" (Pago o abono en cuenta NO deducible).
Corresponde al valor pagado o abonado en cuenta por el ente econmico en la
adquisicin de materias primas, materiales indirectos y mercancas para ser
utilizadas en la produccin y/o comercializacin en desarrollo de la actividad.
Se incluye el valor pagado de los aportes parafiscales correspondiente al ao
gravable 2011 solicitado como deduccin.
Se incluye el valor pagado correspondiente al ao gravable 2011, incluido el aporte
efectuado por el trabajador.
Los gastos de representacin y los viticos que no constituyan ingreso para el
trabajador
Los pagos superiores o iguales a $10.000.000, efectuados por pensiones de
jubilacin se deben informar en el concepto 5022.
Para reportar los pagos o abonos en cuenta efectuadas al exterior, por concepto de
asistencia tcnica, marcas, patentes, regalas y servicios tcnicos los cuales se
reportan utilizando los conceptos 5023 a 5027.
Todos los agentes de retencin deben informar las retenciones practicadas a ttulo de
renta y a ttulo de IVA a responsables del rgimen comn y a personas o entidades
no residentes o no domiciliados, independientemente de la cuanta retenida en el
formato 1001.
Los notarios no deben reportar este concepto en el formato 1001.

11
11
11

7
4
4

4
4

4
4

4
4
4
4
4

4
4

8.3
8.4
8.4
9
9

10

11

12

13
*
N/A

Las autorretenciones se informan con el NIT del informante, en el formato 1001 en


los conceptos 5049 a 5052.
Las devoluciones de las retenciones a ttulo de renta y a ttulo de IVA de aos
anteriores se deben reportar con el NIT de los terceros a quienes se les efectu la
devolucin en el concepto 5028.
Las devoluciones de retenciones a ttulo de timbre de aos anteriores se reportan en
el concepto 5054.
Valor de las participaciones o dividendos pagados o abonados en cuenta en calidad
de exigibles, el cual se reporta en el formato 1001.
El valor patriminonial de las acciones o aportes y el porcentaje de participacin se
reporta en el formato 1010.
Corresponde al valor del impuesto descontable, incluidas las ventas devueltas,
anuladas y resueltas y el impuesto generado por la venta de bienes y servicios
gravados, incluido el impuesto correspondiente a las compras devueltas, anuladas o
resueltas.
Se informa el valor de las retenciones en la fuente que le practicaron a ttulo de
renta, IVA y a ttulo de timbre, identificando a cada una de las personas o entidades
que le practicaron la retencin.
Esta informacin no se procesa, corresponde a pagos o abonos en cuenta de costos
y/o gastos que no tienen tercero, por lo tanto NO se pueden reportar en el formato
1001.
Las cuentas de operacin conjunta son de uso exclusivo de los entes econmicos
dedicados a la exploracin y explotacin de recursos naturales renovables y no
renovables.
La informacion a reportar IVA descontable y generado, no tiene cdigo para
reportarlo.
Esta informacin no se procesa, porque corresponde a conceptos no solicitados por la
DIAN.

4
4
4
3

13
8

E.T.
Artculo
631 literal
k
k
k
k

h-i
h

f
e
e

e
e

e
e

e
e
e
e
e

b
b

b
b
a
a

e-f

b-e-f-g-h-i
e-f

1 cta
Nombre
Concepto
Formato
N/A
2
1 Activo
3
11 Disponible
4
1105 Caja
1105
1011
5
1110 Bancos
1110
1012
6
111010 Moneda extranje
1115
1012
7
1115 Remesas en trn
1110
1012
8
111505 Moneda nacional
1110
1012
9
111510 Moneda extranje
1115
1012
10
1120 Cuentas de ahor
1110
1012
11
1125 Fondos
1110
1012
12
12 Inversiones
13
1205 Acciones
1205
1012
14
1210 Cuotas o partes
1205
1012
15
1215 Bonos
1200
1012
16
1220 Cdulas
1204
1012
17
1225 Certificados
1201
1012
18
1230 Papeles comerci
1204
1012
19
1235 Ttulos
1202
1012
20
1240 Aceptaciones b
1204
1012
21
1245 Derechos fiduci
1203
1012
22
1250 Derechos de r
1204
1012
23
1255 Obligatorias
1204
1012
24
1260 Cuentas en part
1204
1012
25
1295 otras inversione
1204
1012
26
1299 provisiones
N/A
27
13 deudores
28
1305 clientes
1315
1008
29
1310 cuentas corrien
1316
1008
30
1315 cuentas por co
1316
1008
31
1320 cuentas por co
1316
1008
32
1323 cuentas por c
1317
1008
33
1325 cuentas por co
1316
1008
34
1328 aportes por c
1317
1008
35
1330 anticipos y ava
1317
1008
36
1332 cuentas de ope
1350
1051
37
1335 depositos
1317
1008
38
1340 promesas de co
1317
1008
39
1345 ingresos por co
1317
1008
40
1350 retencion sobre
1317
1008
41
1355 anticipo de im
1317
1008
42
135515 retencion en la
1317
1008
43
13551505 Ventas
1302
1003
44
13551510 Servicios
1303
1003
45
13551515 Honorarios
1304
1003
46
13551520 Comisiones
1305
1003
47
13551525 Rendimientos fi
1306
1003
48
13551530 Arrendamientos
1307
1003
49
13551535 Otras retenci
1308
1003
50
13551540 Salarios
1301
1003
51
13551545 Retencion por
1310
1003
52
13551550 Retencin por
1311
1003
53
13551555 Retencin por
1312
1003
54
13551560 Retencin por
1313
1003
55
135517 Impuesto a las
1309
1003
56
135518 Impuesto de In
1317
1008
57
1360 reclamaciones
1317
1008
58
1365 cuentas por co
1317
1008
59
1370 prestamos a par
1317
1008
60
1380 deudores varios
1317
1008
61
1385 derechos de r
1317
1008
62
1390 deudas de dific
1318
1008
63
1399 provisiones
1318
1008
64
139905 Clientes
1318
1008
65
14 inventarios

Observaciones

1
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2

4
4
4
4
4
4
4
4
13
4
4
4
4
4
4
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
4
4
4
4
4
4
4
4

66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130

14 inventarios
14 inventarios
1405 materias primas
1410 productos en pr
1415 obras de const
1417 obras de urbani
1420 contratos en ej
1425 cultivos en desa
1428 plantaciones
1430 productos termi
1435 mercancias no
1440 bienes raices p
1445 semovientes
1445 semovientes
1445 semovientes
1450 terrenos
1455 materiales, rep
1460 envases y empa
1465 inventarios en t
1499 provisiones
15 propiedades pl
15 propiedades pl
1504 terrenos
1504 terrenos
1506 materiales proy
1506 materiales proy
1508 construcciones
1508 construcciones
1512 maquinaria y e
1512 maquinaria y e
1516 construcciones
1516 construcciones
1520 maquinaria y eq
1520 maquinaria y eq
1524 equipo de oficin
1524 equipo de oficin
1528 equipo de com
1528 equipo de com
1532 equipo medico 1536 equipo de hote
1540 flota y equipo
1540 flota y equipo
1544 flota y equipo
1544 flota y equipo
1548 flota y equipo
1548 flota y equipo
1552 flota y equipo f
1552 flota y equipo f
1556 acueductos pla
1560 armamento de v
1562 envases y empa
1564 plantaciones ag
1564 plantaciones ag
1568 vias de comunic
1568 vias de comunic
1572 minas y cantera
1572 minas y cantera
1576 pozos artesiano
1576 pozos artesiano
1580 yacimientos
1580 yacimientos
1584 semovientes
1584 semovientes
1588 propiedades pl
1592 depreciacion a

1401
1407
5007
5007
5007
5007
5007
5007
5007
5007
5007
5007
5007
1412
1413
5007
5007
5007
5007

1011
1011
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1011
1011
1001
1001
1001
1001

5020
1517
1510
5008
1501
5008
1501
5008
1502
5008
1501
5008
1502
5008
1503
5008
1505
5008
5008
5008
1504
5008
1504
5008
1504
5008
1504
5008
5008
5008
5008
1511
5008
1511
5008
1513
5008
1513
5008
1513
5008
1513
5008
5008
1514

1001
1011
1011
1001
1011
1001
1011
1001
1011
1001
1001
1011
1011
1001
1011
1001
1011
1001
1001
1001
1011
1001
1011
1001
1001
1011
1011
1001
1001
1001
1001
1001
1011
1011
1001
1011
1001
1011
1001
1011
1001
1011
1001
1001
1011

1
1
7.6
7.6
7.6
7.6
7.6
7.6
7.6
7.6
7.6
7.6
7.6
1
1
7.6
7.6
7.6
7.6
7.3
1.1
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
7.2
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
7.2
7.2
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
1
7.2
7.2
1

131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195

1596 depreciacion diferida


N/A
1597 amortizacion a
1515
1011
1598 agotamiento ac
1516
1011
1599 provisiones
N/A
16 intangibles 5026
1001
7.10
1605 credito mercanti
1512
1011
1610 marcas
1512
1011
1610 marcas
5024
1001
7.10
1615 patentes
1512
1011
1615 patentes
5025
1001
7.10
1620 concesiones y f
1512
1011
1625 derechos
1512
1011
1630 know how
1512
1011
1635 licencias
1512
1011
1698 Depreciacin y/o amortizacin acumulada
169801 Depreciacin
1514
1011
169802 Amortizacin a
1515
1011
1699 provisiones
N/A
17 diferidos
1705 gastos pagados por anticipado
6.1
170505 intereses
5034
1001
6.1
170510 honorarios
5030
1001
6.1
170515 comisiones
5031
1001
6.1
170520 seguros y fianza
5035
1001
6.1
170525 arrendamientos
5033
1001
6.1
170530 bodegajes
5035
1001
6.1
170535 mantenimiento
5032
1001
6.1
170540 servicios
5032
1001
6.1
170545 suscripciones
5016
1001
6.1
170595 otros
5016
1001
6.1
1705 gastos pagados
5019
1001
6.2
1705 gastos pagados
1511
1011
1710 cargos diferidos
5035
1001
171004 organizacion y
5016
1001
6.1
171008 remodelaciones
6.1
171012 estudios, investigaciones y proyectos
6.1
171016 programas para
5035
1001
6.1
171020 utiles y papeler
5035
1001
6.1
171024 mejoras a propiedades ajenas
6.1
171028 contribuciones y afiliaciones
6.1
171032 entrenamiento de personal
6.1
171036 ferias y exposic
5032
1001
6.1
171040 licencias
5032
1001
6.1
171044 publicidad, pr
5032
1001
6.1
171048 elementos de a
5035
1001
6.1
171052 moldes y troque
5029
1001
6.1
171056 instrumental quirurgico
6.1
171060 dotacion y sum
5035
1001
6.1
171064 elementos de roperia y lenceria
6.1
171068 loza y cristaleria
6.1
171072 descuento en colocacion de bonos
6.1
171076 impuesto de renta diferido debitos por diferencias te6.1
171080 concursos y licitaciones
6.1
171095 otros - impue
5057
1001
6.1
1710 cargos diferidos
5019
1001
6.2
1710 cargos diferidos
1511
1011
1715 costos de exploracion por amortizar
1720 costos de explotacion y desarrollo
1798 amortizacion a
1515
1011
18 otros activos
1805 bienes de arte
1518
1011
1895 diversos
N/A
1899 provisiones
N/A
19 valorizaciones
N/A
1905 de inversiones
N/A

1
1
x
1
1
1
1
1
1
1
1
1

1
13
13
1
1

196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260

1910 de propiedades planta y equipo


1995 de otros activos
2 Pasivo
2208
2105 Bancos nacional
2203
2110 Bancos del exte
2203
2115 Corporaciones f
2203
2120 Compaas de f
2203
2125 Corporaciones
2203
2130 Entidades finan
2203
2135 Compromisos d
2203
2140 Compromisos d
2203
2145 Obligaciones g
2203
2195 Otras obligacio
2203
2205 Nacionales
2201
2210 Del exterior
2201
2215 Cuentas corrie
2201
2220 Casa matriz
2201
2225 Compaas vinc
2201
2305 Cuentas corrie
2206
2310 A casa matriz
2202
2315 A compaas vi
2202
2320 A contratistas
2206
2330 rdenes de com
2206
2335 Costos y gasto
2206
2340 Instalamentos p
2206
2345 Acreedores ofici
2206
2350 Regalas por pa
2206
2355 Deudas con acc
2202
2357 Deudas con dire
2206
2360 Dividendos o p
5043
2360 Dividendos o p
2202
2365 Retencin en la
5028
236505 Salarios y pago
5001
236510 Dividendos y/o
5043
236515 Honorarios
5002
236520 Comisiones
5003
236525 Servicios
5004
236530 Arrendamientos
5005
236535 Rendimientos fi
5006
236540 Compras
5007
236540 Compras
5008
236545 Loteras, rifas
5044
236550 Por pagos al exterior
236555 Por ingresos obtenidos en el
236560 Enajenacin pr
5046
236565 Por impuesto de
5056
236565 Por impuesto de
5054
236570 Otras retencio
5016
23657525 Autorretencio
5050
23657535 Autorretencio
5051
23657540 Autorretencio
5049
23657570 Otras autorre
5052
2367 Impuesto a las ventas reten
236701 Impuesto a las ventas ret
236702 Impuesto a las ventas rete
236703 Impuesto a las ventas reten
2365 Retencin en la
2206
236505 Salarios y pago
2206
236510 Dividendos y/o
2206
236515 Honorarios
2206
236520 Comisiones
2206
236525 Servicios
2206
236530 Arrendamientos
2206
236535 Rendimientos fi
2206
236540 Compras
2206

N/A
N/A
1009
1009
1009
1009
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1009
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1009
1009
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1009
1009
1001
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1001
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1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1009
1009
1009
1009
1009
1009
1009
1009
1009

14
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
9
4
8.4
8.2
8.1
8.1
8.1
8.1
8.1
8.1
8.1
8.1
8.1

8.2
8.1
8.4
8.1
8.3
8.3
8.3
8.3
8.4
8.1
8.1
8.1
4
4
4
4
4
4
4
4
4

261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325

236540 Compras
2206
1009
4
236545 Loteras, rifas
2206
1009
4
236550 Por pagos al ex
2206
1009
4
236555 Por ingresos ob
2206
1009
4
236560 Enajenacin pr
2206
1009
4
236565 Por impuesto de
2206
1009
4
236570 Otras retencio
2206
1009
4
2367 Impuesto a la
2206
1009
4
236701 Impuesto a la
2206
1009
4
236702 Impuesto a la
2206
1009
4
236703 Impuesto a las
2206
1009
4
2368 Impuesto de in
2206
1009
4
2370 Retenciones y
2206
1009
4
2375 Cuotas por devo
2206
1009
4
2380 Acreedores vari
2206
1009
4
2404 De renta y com
2204
1009
4
2408 Impuesto sobre
2204
1009
4
2408 Impuesto sobre las ventas
1005
10
2408 Impuesto sobre las ventas
1006
10
2412 De industria y
2204
1009
4
2416 A la propiedad r
2204
1009
4
2420 Derechos sobre
2204
1009
4
2424 De valorizacin
2204
1009
4
2428 De turismo
2204
1009
4
2432 Tasa por utiliz
2204
1009
4
2436 De vehculos
2204
1009
4
2440 De espectculos
2204
1009
4
2444 De hidrocarbur
2204
1009
4
2448 Regalas e im
2204
1009
4
2452 A las exportaci
2204
1009
4
2456 A las importaci
2204
1009
4
2460 Cuotas de fomen
2204
1009
4
2464 De licores, cer
2204
1009
4
2468 Al sacrificio d
2204
1009
4
2472 Al azar y jueg
2204
1009
4
2476 Gravmenes y r
2204
1009
4
2495 Otros
2204
1009
4
2505 Salarios por pa
2205
1009
4
2510 Cesantas conso
2205
1009
4
2515 Intereses sobre
2205
1009
4
2520 Prima de servici
2205
1009
4
2525 Vacaciones cons
2205
1009
4
2530 Prestaciones ex
2205
1009
4
2532 Pensiones por p
2205
1009
4
2535 Cuotas partes
2205
1009
4
2540 Indemnizaciones
2205
1009
4
2605 Para costos y gastos
2610 Para obligaciones laborales
2615 Para obligaciones fiscales
2620 Pensiones de ju
2207
1009
4.1
2625 Para obras de urbanismo
2630 Para mantenimiento y reparaciones
2635 Para contingencias
2640 Para obligaciones de garantas
2695 Provisiones diversas
27 Pasivos estimados y provisiones
2705 Ingresos recibi
2206
1009
4
2710 Abonos diferidos
2206
1009
4
2715 Utilidad diferi
2206
1009
4
2720 Crdito por correccin monetaria diferida < Derogado con el Decreto 1536 de 39209 >
2725 Impuestos diferidos
4
2805 Anticipos y ava
2206
1009
4
2810 Depsitos recib
2206
1009
4
2815 Ingresos recibi
2206
1009
4
2820 Cuentas de ope
2250
1009
13

326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
381
382
383
384
385
386
387
388
389
390

2825 Retenciones a
2206
1009
4
2830 Embargos judici
2206
1009
4
2835 Acreedores del
2206
1009
4
2840 Cuentas en part
2206
1009
4
2895 Diversos
2206
1009
4
2905 Bonos en circulacin
4
2910 Bonos obligatoriamente convertibles en acciones
4
2915 Papeles comerciales
4
2920 Bonos pensionales
4
2925 Ttulos pensionales
4
3 patrimonio
31 Capital social
3105 Capital suscrito y pagado
3115 Aportes sociales
3120 Capital asignado
3125 Inversin suplementaria al capital asignado
3130 Capital de personas naturales
3135 Aportes del Estado
3140 Fondo social
32 Supervit de capital
3205 Prima en colocacin de acciones, cuotas o partes de inters social
3210 Donaciones
3215 Crdito mercantil
3220 Know how
3225 Supervit mtodo de participacin
33 Reservas
3305 Reservas obligatorias
3310 Reservas estatutarias
3315 Reservas ocasionales
34 Revalorizacin del patrimonio
3405 Ajustes por inflacin < Derogado con el Decreto 1536 de 39209 >
3410 Saneamiento fiscal
3415 Ajustes por inflacin Decreto 3019 de 1989
35 Dividendos o participaciones decretados en acciones, cuotas o partes de inters social
3505 Dividendos decretados en acciones
3510 Participaciones decretadas en cuotas o partes de inters social
36 Resultados del ejercicio
3605 Utilidad del ejercicio
3610 Prdida del ejercicio
37 Resultados de ejercicios anteriores
3705 Utilidades acumuladas
3710 Prdidas acumuladas
38 Supervit por valorizaciones
3805 De inversiones
3810 De propiedades, planta y equipo
3895 De otros activos
4 Ingresos
41 Operacionales
4001
1007
5
4105 Agricultura, ga
4001
1007
5
4110 Pesca
4001
1007
5
4115 Explotacin de
4001
1007
5
4120 Industrias manu
4001
1007
5
4125 Suministro de
4001
1007
5
4130 Construccin
4001
1007
5
4135 Comercio al po
4001
1007
5
4140 Hoteles y resta
4001
1007
5
4145 Transporte, a
4001
1007
5
4150 Actividad financ
4001
1007
5
4155 Actividades in
4001
1007
5
4160 Enseanza
4001
1007
5
4165 Servicios socia
4001
1007
5
4170 Otras activida
4001
1007
5
4175 Devoluciones e
4001
1007
5
42 No operacionale
4002
1007
5
4205 Otras ventas
4002
1007
5

391
392
393
394
395
396
397
398
399
400
401
402
403
404
405
406
407
408
409
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
455

4210 financieros
4002
4215 dividendos y pa
4002
4218 Ingresos metodos de participacin
4220 arrendamientos
4002
4225 comisiones
4002
4230 honorarios
4002
4235 servicios
4002
4240 utilidad en ven
4002
4245 utilidad en ve
4002
4248 utilidad en ven
4002
4250 recuperaciones
4002
4255 indemnizaciones
4002
4260 participaciones
4002
4265 ingresos de ejercicios anteriores
4275 devoluciones,
4002
4295 diversos
4002
5 Gastos
51 Operacionales de administracin
5105 Gastos de perso
5001
5105 Gastos de perso
8207
510503 Salario integral
5001
510506 Sueldos
5001
510512 Jornales
5001
510515 Horas extras y
5001
510518 Comisiones
5001
510521 Viticos
5055
510524 Incapacidades
5001
510527 Auxilio de tran
5001
510530 Cesantas
5001
510533 Intereses sobre
5001
510536 Prima de servici
5001
510539 Vacaciones
5001
510542 Primas extraleg
5001
510545 Auxilios
5001
510548 Bonificaciones
5001
510551 Dotacin y sum
5016
510554 Seguros
5016
510557 Cuotas partes pensiones de ju
510558 Amortizacin clculo actuari
510559 Pensiones de ju
5022
510560 Indemnizaciones
5001
510561 Amortizacin bonos pensional
510562 Amortizacin ttulos pensiona
510563 Capacitacin al
5016
510566 Gastos deporti
5016
510568 Aportes a admi
5001
510569 Aportes a enti
5001
510570 Aportes a fond
5012
510572 Aportes cajas
5001
510575 Aportes ICBF
5001
510578 SENA
5001
510581 Aportes sindical
5016
510584 Gastos mdicos
5016
510595 Otros
5016
5110 Honorarios
5002
511035 Asesora tcnica
5027
5115 Impuestos
5015
511505 Industria y com
5015
511510 De timbres
5015
511510 De timbres
1314
511515 A la propiedad r
5015
511520 Derechos sobre
5015
511525 De valorizacin
5015
511530 De turismo
5015
511535 Tasa por utiliz
5058

1007
1007 N/A

1007
1007
1007
1007
1007
1007
1007
1007
1007
1007

5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
N/A

1007
1007

1001
1011
1001
1001
1001
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1001
1001
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1001
1001
1001
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1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1003
1001
1001
1001
1001
1001

5
5

7.4
1
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7.4
7
7

7.9
7.4

7
7
7.8
7.8
7.8
7.7
7.7
7.7
7
7
7
7
7.1
7.5
7.5
7.5
11
7.5
7.5
7.5
7.5
7.5

456
457
458
459
460
461
462
463
464
465
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474
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498
499
500
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520

511540 De vehculos
5015
511545 De espectculos
5015
511550 Cuotas de fomen
5015
511565 Gravamen a lo
5015
511565 Gravamen a lo
8211
511570 IVA descontable
5015
511595 Otros
5015
5120 Arrendamientos
5005
5125 Contribuciones
5016
512505 Contribuciones
5058
5130 Seguros
5016
5135 Servicios
5004
513515 Asistencia tcni
5023
5140 Gastos legales
5016
5145 Mantenimiento
5004
5150 Adecuacin e in
5004
5155 Gastos de viaje
5016
5160 Depreciaciones
8206
5165 Amortizaciones
8206
5195 Diversos
5016
519505 Comisiones
5003
519520 Gastos de repr
5055
5199 Provisiones
519905 Inversiones
519910 Deudores
8205
519915 Propiedades, planta y equipo
519995 Otros activos
5205 Gastos de perso
5001
5205 Gastos de perso
8207
520521 Viticos
5055
520551 Dotacin y sum
5016
520554 Seguros
5016
520559 Pensiones de ju
5022
520563 Capacitacin al
5016
520566 Gastos deporti
5016
520568 Aportes a admi
5011
520669 Aportes a enti
5011
520570 Aportes a fond
5012
520572 Aportes cajas
5010
520575 Aportes ICBF
5010
520578 SENA
5010
520581 Aportes sindical
5016
520584 Gastos mdicos
5016
520595 Otros
5016
5210 Honorarios
5002
521035 Asesora tcnica
5027
5215 Impuestos
5015
521535 Tasa por utiliz
5058
5220 Arrendamientos
5005
5225 Contribuciones
5016
522505 Contribuciones
5058
5230 Seguros
5016
5235 Servicios
5004
523515 Asistencia tcni
5023
5240 Gastos legales
5016
5245 Mantenimiento
5004
5250 Adecuacin e in
5004
5255 Gastos de viaje
5016
5260 Depreciaciones
8206
5265 Amortizaciones
8206
5270 Financieros-reajuste del sistema
5275 Prdidas mtodo de participacin
5295 Diversos
5016
529505 Comisiones
5003
529520 Gastos de repr
5055

1001
1001
1001
1001
1011
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1011
1011
1001
1001
1001

7.5
7.5
7.5
7.5
3
7.5
7.5
7
7
7
7
7
7.1
7
7
7
7
3
3
7
7
7.4
12
12
3
12
12

1011

1001
1011
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
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1001
1001
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1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1001
1011
1011

7.4
3
7.4
7
7
7.9
7
7
7.8
7.8
7.8
7.7
7.7
7.7
7
7
7
7
7.1
7.5
7
7
7
7
7
7
7.1
7
7
7
7
3
3
N/A

1001
1001
1001

7
7
7

521
522
523
524
525
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527
528
529
530
531
532
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539
540
541
542
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549
550
551
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554
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556
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559
560
561
562
563
564
565
566
567
568
569
570
571
572
573
574
575
576

5299 Provisiones
529905 Inversiones
529910 Deudores
8205
1011
529915 Inventarios
5305 Financieros
5006
1001
530505 Gastos bancario
5016
1001
5310 Prdida en venta y retiro de bienes
N/A
5313 Prdidas mtodo de participacin
N/A
5315 Gastos extraord
5016
1001
531505 Costas y proces
5016
1001
531510 Actividades cul
5016
1001
531515 Costos y gastos
5016
1001
531520 Impuestos asum
5016
1001
531595 Otros
5016
1001
5395 Gastos diversos
539520 Multas, sancion
5016
1001
539525 Donaciones en
5013
1001
539525 Donaciones en
5014
1001
54 Impuesto de renta y complementarios
59 Ganancias y prdidas
6 Costos
61 Costo de venta
1406
1011
613570 Venta de loter
5044
1001
62 Compras
5007
1001
71 Materia prima
5007
1001
72 Mano de obra di
5001
1001
7205 Gastos de perso
5001
1001
720521 Viticos
5055
1001
720551 Dotacin y sum
5016
1001
720554 Seguros
5016
1001
720559 Pensiones de ju
5022
1001
720563 Capacitacin al
5016
1001
720566 Gastos deporti
5016
1001
720568 Aportes a admi
5011
1001
720669 Aportes a enti
5011
1001
720570 Aportes a fond
5012
1001
720572 Aportes cajas
5010
1001
720575 Aportes ICBF
5010
1001
720578 SENA
5010
1001
720581 Aportes sindical
5016
1001
720584 Gastos mdicos
5016
1001
720595 Otros
5016
1001
73 Costos indirecto
1404
1011
7310 Honorarios
5002
1001
7315 Impuestos
5015
1001
7320 Arrendamient
5005
1001
7325 Contribuciones
5016
1001
7330 Seguros
5016
1001
7335 Servicios
5004
1001
7340 Gastos legale
5016
1001
7345 Mantenimiento
5004
1001
7350 Adecuacin e
5004
1001
7355 Gastos de via
5016
1001
7360 Depreciacione
8206
1011
7365 Amortizacion
8206
1011
74 Contratos de servicios
1001

12
12
3
12
7
7

7.1
7
7
7.1
7.1
7.1
7.1
7
7

1
7
7.6
7.4
7.4
7.4
7.4
7
7
7.9
7
7
7.8
7.8
7.8
7.7
7.7
7.7
7
7
7
1
7
7.4
7
7
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7
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