Codigo

1
11
1105
110505
110510
1110
111005
12
1205
120520
13
1305
130505
1325
132505
1355
135515
1399
139905
14
1435
143501
15
1524
152405
1592

Nombre
A c t i vo
Disponible
Caja
Caja general
Cajas menores
Bancos
Banco nacional
Inversiones
Acciones
Inversiones
Deudores
Clientes
Clientes nacionales
Cuentas por cobrar a socios y accionista
Prestamo a socios
Anticipo imptos y contrib. o saldos fav.
Retencion en la fuente
Provisiones
Clientes
Inventarios
Mercancias no fabricadas por la empresa
Inventarios
Propiedades planta y equipo
Equipo de oficina
Muebles y enseres
Depreciacion acumulada

Nivel
M
M
M
D
D
M
D
M
M
D
M
M
D
M
D
M
D
M
D
M
M
D
M
M
D
M

159215
17
1705
170505
170520
19
1905
190505
P a s i vo
2
21
2105
210510
22
2205
220501
23
2365
236525
236530
236540
24
2408
240801
240805
25
2510
251010
2515
251501
26

Depreciacion acumulada de equipo de ofi

Diferidos
Gastos pagados por anticipado
Intereses
Seguros y fianzas
Valorizaciones
Inversiones
Acciones

Dina
M
M
D
D
M
M
D

P a s i vo
Obligaciones financieras
Bancos nacionales
Pagares
Proveedores
Nacionales
Proveedores nacionales
Cuentas por pagar
Retencion en la fuente
Retencion por servicios
Retencion por arrendamientos
Compras
Impuestos, gravamenes y tasas
Impuesto sobre las ventas por pagar
Iva generado
Iva descontable
Obligaciones laborales
Cesantias consolidadas
Ley 50 de 1990 y normas posteriores
Intereses sobre cesantias
Intereses sobre cesantias
Pasivos estimados y provisiones

M
M
M
D
M
M
D
M
M
D
D
D
M
M
D
D
M
M
D
M
D
M

Terceros
N
N
N
N
N
N
N
N
N
S
N
N
S
N
S

Centros
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

Base
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

S
N
N
N
N
N
N
N
S
N
S

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

S
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

N
N
S
S
N
N
N

N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
S
N
N
S
N
N
S
S
S
N
N
S

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N
N
N
N
S
S
S
N
N
S

N
N
S
N
S
N

N
N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N

2610
261005
261010
3
31
3115
311505
31150501
31150502
31150503
38
3805
380505
4
41
4135
413524
42
4210
421040
5
51
5105
510506
510530
510533
5115
511505
5120
512010
5130
513025
5135
513525
513530
513535
513540
5140
514005
5160
516015
5195
519525
519530
519545
519560
5199
519910
52
5205
520506
520530
520533
5235
523550
523560
53
5305
530505

Para obligaciones laborales

Provision sobre cesantias
Provision intereses sobre cesantias
Pat rimonio
Capital social
Aportes sociales
Cuotas o partes de interes social
Pedro arias
Jose perez
Jaime bernal
Superavit por valorizaciones
De inversiones
Acciones
Ingres os
Operacionales
Comercio al por mayor y al por menor
Comercio de prendas de vestir
No operacionales
Financieros
Descuentos comerciales condicionados
Gastos
Operacionales de administracion
Gastos de personal
Sueldos
Cesantias
Intereses sobre cesantias
Impuestos
Industria y comercio
Arrendamientos
Arrendamiento const. y edificaciones
Seguros
Incendio
Servicios
Acueducto y alcantarillado
Energia electrica
Telefono
Correo, portes y telegramas
Gastos legales
Gastos notariales
Depreciaciones
Depreciacion equipo de oficina
Diversos
Aseo y cafeteria
Papeleria y utiles
Taxis y buses
Casino y restaurante
Provisiones
Deudores
Operacionales de ventas
Gastos de personal
Sueldos
Cesantias
Intereses sobre cesantias
Servicios
Fletes
Propaganda y publicidad
No operacionales
Financieros
Gastos bancarios

M
D
D
M
M
M
M
D
D
D
M
M
D
M
M
M
D
M
M
D
M
M
M
D
D
D
M
D
M
D
M
D
M
D
D
D
D
M
D
M
D
M
D
D
D
D
M
D
M
M
D
D
D
M
D
D
M
M
D

N
S
S
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
S
N
N
S
N
N
N
S
S
S
N
S
N
S
N
S
N
S
S

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

S
N
S
N
S
N
S
S
S
S

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
S
S
S
N
S
S
N

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

530515
530520
530535
59
5905
590505
6
61
6135
613524
62
6205
620501

Comisiones
Intereses
Descuentos comerciales condicionados
Ganancias y perdidas
Ganancias y perdidas
Ganancias y perdidas
C o s t o s d e ve n t a s
Costo de ventas y de prestacion de serv.
Comercio al por mayor y al por menor
Vta.de prod. textil,de vestir,de cuer y
Compras
De mercancias
Compra de mercancias

D
D
D
M
M
D
M
M
M
D
M
M
D

S
S
S
N
N

N
N
N
N
N

N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N
S

N
N
N
N
N
N
N

N
N
N
N
N
N
N