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En esta etapa se evalan los aspectos cualitativos del solicitante del crdito considerando que la unidad
familiar y el negocio no son excluyentes. Cada uno de los aspectos a considerar tendr un determinado
puntaje de acuerdo a la ponderacin por riesgo que se le ha asignado.
1.1.1. Prstamos Individuales
Este anlisis consiste en:
a) Revisin en Central de Riesgos interna y externa
En la empresa se mantiene una base actualizada y centralizada respecto a los antecedentes crediticios
del cliente, garantes, cnyuges y/o convivientes con la empresa y con otras instituciones financieras para
ser consultada en cualquier momento en los procesos de registro de clientes, pre solicitudes, evaluacin
crediticia, desembolso, recuperacin, etc. Todo solicitud de crdito debe ser consultada en la central de
riesgos, emitiendo alertas al momento de registrar clientes, pre solicitudes y evaluacin acerca de su
calificacin, su informacin en la Central de Riesgos SBS y si se encuentra registrado en la Base de
Alerta de EDYFICAR (antes denominada Base Negativa).
De encontrarse el cliente en dicha base, se deber verificar las razones por las que figura en ella, y
determinar si procede o no al levantamiento del bloqueo. De proceder al levantamiento de restriccin
debe solicitar el desbloqueo al Gerente de Agencia y continuar con el proceso de evaluacin.
b) Visita al cliente
Tiene como objetivo conocer el entorno familiar del solicitante y del negocio, as como recopilar y cruzar
informacin cualitativa (referencias personales, comerciales entorno familiar etc.) y cuantitativa (ventas,
compras, verificar inventarios, determinar capital de trabajo, destino del crdito etc.) e identificar los
riesgos de la actividad y posible vinculacin por riesgo nico. Es imprescindible que se aplique capacidad
analtica y objetiva durante la visita, basada principalmente en la observacin integral del negocio, familia,
entorno en general.
Recomendaciones a tener en cuenta al realizar la visita:
i. Conversar con el cliente en un lugar o espacio propicio para la comunicacin efectiva.
ii. Generar confianza, respeto y buen trato al cliente.
c) Revisin obligatoria de los documentos de la persona, domicilio y negocio.
Aspectos
a evaluar
Esta revisin se realizar de acuerdo a los requisitos considerados en el Catalogo de Productos,
segn monto solicitado.
d) Referencias personales y comerciales del solicitante.
Las verificaciones y referencias realizadas servirn al Analista de Crditos para realizar una mejor
evaluacin. Si el resultado es negativo podra determinar el rechazo de la solicitud, y de ser las
referencias positivas podra considerar una fortaleza para el cliente.
Referencias del Negocio
Se deber indagar entre vecinos o proveedores o familiares o conocidos del solicitante de
crdito, con el objetivo de obtener referencias del desarrollo del negocio, personales, del entorno
familiar etc.
Referencias del Domicilio
Se deber indagar entre vecinos o proveedores o familiares o conocidos del solicitante de
crdito, con el objetivo de obtener referencias personales del solicitante, de su entorno familiar,
as como verificar las garantas.
El formato Ficha de Evaluacin Cualitativa es de uso obligatorio para registrar las referencias del
solicitante, sea cliente nuevo, as como para clientes recurrentes con segmentacin C2, Nuevo y
Riesgoso.
Es obligatorio realizar y registrar por lo menos una referencia del domicilio y negocio en la Ficha de
Evaluacin Cualitativa si estn en el mismo lugar, del mismo modo, es obligatorio realizar y registrar
al menos dos referencias, si el domicilio y negocio estn en lugares diferentes. Preferentemente no
considerar a los familiares del solicitante como referencias.
Para clientes recurrentes con segmentacin A+, A y C1, se considera de manera obligatoria el
registro de las referencias del domicilio y/o negocio en la propuesta de crdito (casillero de
conclusiones), debiendo consignar datos bsicos como direccin, nombre, telfono, de ser el caso.
La segmentacin de clientes podr ser consultada en el Manual de Crditos y Recuperaciones,
numeral 1.1.3.4. Calificacin segn puntualidad en el pago.
1.1.2. Prstamos Grupales
Se deber tener en cuenta las condiciones indicadas en el Manual de Crditos y Recuperaciones.
Para Fondo Rotatorio de Crdito:
El anlisis cualitativo se realiza nicamente al titular del prstamo, en el formato empleado para
prstamos individuales. Adicionalmente tener en cuenta las siguientes consideraciones:
- Las fortalezas, debilidades y nivel de organizacin de las instancias de direccin y del grupo
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 10 de 33
MET-NEG-001
METODOLOGA
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MET-NEG-001
METODOLOGA
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MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 13 de 33
Ganancias y Prdidas.
- Permite detectar eficiencias o deficiencias en la gestin del negocio por parte del cliente.
- Permite establecer la evolucin del negocio a travs del tiempo.
- Permite establecer el % de los diferentes componentes con respecto al total y compararlos
con el promedio del sector.
1.2.2. Prstamos Grupales
El anlisis cualitativo para fondo rotatorio o grupo solidario, aplica en ambos casos de manera similar al
anlisis
cualitativo de un prstamo individual.
1.3. Indicadores Financieros
A partir de la informacin obtenida en el anlisis cuantitativo, se determinan los siguientes indicadores
segn el sector econmico:
Ser equivalente a la suma total de las necesidades
de crdito evaluadas y aprobadas para los
integrantes del Primer Grupo de Inters.
Cuando el monto solicitado por un integrante
sea menor del equivalente en soles de US$
700.00, el monto a financiar depender del
anlisis de un estado de ingresos-egresos.
Cuando el monto solicitado por una integrante
INDICADORES
Incremento de Capital de Trabajo
Liquidez
Rentabilidad
Rotacin de Capital de Trabajo
Rotacin de Inventario
SECTOR
SERVICIO
INDICADORES
Rentabilidad
METODOLOGA DE
EVALUACIN CREDITICIA
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 14 de 33
A continuacin se indican los indicadores y sus respectivos lmites segn el rango evaluado para la
solicitud:
(*) En funcin a lo establecido por la Gerencia de Negocios.
Nota:
1. Para montos <= S/.1,000.00 y montos < = S/. 2,000.00, en ambos casos no aplicarn indicadores
debido a que no se ingresa el Balance General.
2. En los dems rangos, los indicadores son referenciales. En caso de exceder el lmite, deber
ser sustentado en la propuesta de crditos.
1.4. Criterios de Aprobacin
El objetivo es definir la viabilidad del crdito. Para lograr este fin se aplican criterios de aprobacin que se
No aplica
> Tasa Efectiva
Mensual
> Tasa
Efectiva
Mensual
> Tasa Efectiva
Mensual
Rotacin de Capital de Trabajo
___ Ventas Netas____
Capital de trabajo
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 15 de 33
A continuacin se indican los criterios y sus respectivos lmites segn el rango evaluado para la solicitud:
RANGO CRITERIO FORMULA LIMITE
x < = S/.1,000
Puntajes
Total ndices Cualitativo + Puntaje
indicadores
> 14 puntos
No se registra puntaje indicadores
por no existir balance general.
Capacidad de Pago
Cuota / utilidad disponible)*100
Si es prstamo es en dlares, el numerador se
multiplicar por el tipo de cambio.
<= 85%
Endeudamiento (Pasivo Total + Monto Prstamo) Patrimonio < 1
Garantas
_(Valor total de garantas) x 100_
(Monto del prstamo)
>100% del monto a prestar
Entre
S/.1,000 < x < =
S/.5,000
Puntajes
Total ndices Cualitativo + Puntaje
indicadores
> 14 puntos
No se registra puntaje indicadores
por no existir balance general.
Capacidad de Pago
Cuota / utilidad disponible)*100
Si es prstamo es en dlares, el numerador se
multiplicar por el tipo de cambio.
<= 85%
Endeudamiento (Pasivo Total + Monto Prstamo) Patrimonio < 1
Garantas
_(Valor total de garantas) x 100_
(Monto del prstamo)
>100% del monto a prestar
Entre
S/.5,000 < x < =
S/.20,000
Puntajes
Total ndices Cualitativo + Puntaje
indicadores
>= 60 puntos
Capacidad de Pago
Cuota / utilidad disponible) x 100
Si es prstamo es en dlares, el numerador se
multiplicar por el tipo de cambio.
<= 85%
Endeudamiento (Pasivo Total + Monto Prstamo) Patrimonio < 1
Garantas
_(Valor total de garantas) x 100_
(Monto del prstamo)
>150% del monto a prestar
S/.20,000 < x <
S/.100,000
Puntajes
Total ndice cualitativo + total ndice
financiero
>= 60 puntos
Capacidad de Pago
Cuota / utilidad disponible) x 100
Si es prstamo es en dlares, el numerador se
multiplicar por el tipo de cambio.
<= 85%
Endeudamiento (Pasivo Total + Monto Prstamo) Patrimonio < 1
Puntajes
Total ndice cualitativo + total ndice
financiero
>= 60 puntos
Capacidad de Pago
Cuota / utilidad disponible) x factor
Si es prstamo es en dlares, el numerador se
multiplicar por el tipo de cambio.
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 16 de 33
La propuesta debe incluir la firma y sello del Analista evaluador y el VB (firma y sello) del Gerente de
Agencia. Contiene informacin respecto a los siguientes temas:
Datos del Prstamo
Entorno Familiar
Datos del Negocio
Historial Crediticio
Garantas
Evaluacin - Anlisis Financiero
Prevencin de riesgos y contingencias (si el prstamo es en moneda extranjera, se debe
completar el Formato Anlisis de Riesgo Cambiario)
Conclusiones respecto al crdito
Principales Clientes
Principales Proveedores
A continuacin se indican los tems que debern considerarse en la propuesta de crdito segn el rango
evaluado para la solicitud:
RANGO ITEM CONSIDERACIONES POR ITEM
x < = S/.1,000
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 17 de 33
Capacidad para hacer frente a sus obligaciones ante variaciones cambiarias, de su entorno
comercial, poltico o regulatorio (aspectos tributarios y legales).
Tipo de garantas que respalda el crdito.
Tipo de gestin y direccin de la empresa evaluada.
Clasificacin asignada por las dems empresas del sistema financiero.
Tener en cuenta el destino del prstamo y el impacto que generara la inversin.
1.9.1. Anlisis Cualitativo
FONDO
ROTATORIO
GRUPO
SOLIDARIO
La garanta es solidaria entre los
integrantes del Grupo de Inters,
destacndose como garanta para la
recuperacin del prstamo la presin
social que ejerce la Organizacin. Sin
embargo, podr solicitarse Garanta
Simple de las integrantes del grupo, para
cualquier monto de crdito, si fuese
factible obtenerla teniendo en cuenta los
montos a otorgar.
La garanta es simple y est conformada
por los bienes que los integrantes del
grupo presenten en calidad de tal para
cubrir el monto del prstamo recibido.
(Garantas deben cubrir el 100% del
prstamo).
Evaluacin
del entorno
de la
empresa
o Analizar el entorno econmico, poltico, social, ambiental y legal en el que se
desarrolla la empresa, a fin de minimizar situaciones de riesgo debido a cambios
imprevistos en el entorno.
o Evaluar el sector econmico donde se ubica el cliente, su grado de dependencia de
la evolucin de la economa nacional y su comportamiento histrico ante
situaciones adversas.
o Conocer la importancia relativa de la empresa dentro del rubro al que pertenece.
o Conocer y prever la influencia de posibles estacionalidades en la actividad
econmica del cliente.
o Considerar el posible impacto de una mayor competencia (local o externa).
o Conocer a sus principales proveedores, clientes y consultar con ellos acerca de la
solvencia moral y econmica del cliente (poltica de cobranzas, poltica de ventas),
indagando sobre la procedencia de los insumos o materia prima, la posible
dependencia del proveedor, oportunidad de abastecimiento y variabilidad de los
precios.
o Conocer a su competencia en el mercado y evaluar las ventajas y desventajas del
cliente respecto de sta.
METODOLOGA DE
EVALUACIN CREDITICIA
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 18 de 33
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 19 de 33
en el BG, siempre y cuando el destino de estos pasivos hayan sido dirigidos al negocio
en proceso de evaluacin, los gastos financieros generados deben considerarse en el
EPG y el pago de las cuotas deben considerarse en el Flujo de Caja Proyectado.
i) En el caso del Leasing: Considerar toda la deuda vigente y todo el valor del activo.
j) Incluir en el EPG el impuesto a la Renta (30%) en el caso de personas naturales o
jurdicas que se encuentren en el rgimen general. Los clientes que se encuentren en el
Rgimen Especial el pago del impuesto a la renta se realizar en funcin al factor
determinado por SUNAT. Para los clientes que se encuentren en los regmenes
tributarios: RUS y RER, adems de los informales no se considerar el impuesto a la
renta en el Estado de Ganancias y Prdidas, considerndose el pago de estas
obligaciones en el flujo de caja proyectado.
k) Para incrementos de capital en el Patrimonio en EEFF de persona natural, explicar el
porqu de estos incrementos (debe figurar la explicacin en las notas de los EEFF y
adjuntar el sustento).
l) En caso de variaciones en el capital social en EEFF de personas jurdicas se debe
presentar la constancia de ingreso a registros pblicos y/o acta de acuerdo de socios con
como mnimo.
m) Las ventas que no estn sustentadas con la declaracin de impuestos a la SUNAT deben
sustentarse con registros internos.
n) La cuentas por pagar a corto plazo deben ser < a 90 das, se excepta a las ventas de
maquinas, vehculos e inmuebles.
o) El Flujo de Caja proyectado se debe formular teniendo en cuenta los siguientes criterios
generales:
Mes base se considera el mes de elaboracin de los EEFF.
Considerar el ingreso y salida del prstamo en el mes probable de desembolso.
Considerar la totalidad de las cuotas de los crditos vigentes y del crdito en proceso
de evaluacin, incluyendo adems la cuota de prstamo hipotecario si lo hubiera.
Considerar todas las estacionalidades y ciclos que tiene la actividad.
Considerar el pago de Impuestos correspondientes.
METODOLOGA DE
EVALUACIN CREDITICIA
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 20 de 33
El Flujo de Caja proyectado ser a doce (12) meses siempre y cuando el plazo del
prstamo sea igual o mayor a 12 meses, y si el plazo es menor a 12 meses el Flujo
de Caja proyectado ser igual al Plazo del Prstamo.
p) Para actividades de Servicios se considerar en el Estado de Ganancias y Prdidas el
Costo de Servicios en lugar de Costo de Ventas (salvo explicacin coherente sobre lo
realizado).
Sobre los aspectos relevantes de la evaluacin
Los aspectos ms importantes en la evaluacin se resumen en:
a) Informacin del Cliente
b) Gestin de la Empresa
c) Historial Crediticio
d) Anlisis Financiero
e) Garantas constituidas
f) Destino del crdito
Tratamiento de Negocios Complementarios
Se evalan los siguientes puntos:
Caractersticas bsicas de los negocios complementarios:
- Uso comn de activos.
- Comparten rea fsica comn.
- Vinculacin econmica.
- Continuidad en los procesos productivos.
Para negocios no complementarios: se debe presentar evaluacin alterna del
negocio no considerado en la evaluacin en el sistema.
Cnyuges con el mismo tipo de negocio cada uno y con deuda usada en negocio, de
deben considerar ambas deudas.
En caso de maquinaria hechiza se puede sustentar propiedad con declaracin
jurada u otro documento que permita el sustento.
Persona natural con crdito, constituye persona jurdica, el prximo crdito a nombre
de la persona jurdica debe absorber la deuda de la persona natural.
En el caso de persona natural, si algn familiar tiene activos que estn siendo
usados en el negocio, se debe otorgar Declaracin jurada de Uso.
Si el cliente cuenta con deuda por compra de inmueble a favor de un tercero:
sustentar la compra del inmueble.
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 21 de 33
__Utilidad Operativa__
Ventas
Margen de Utilidad Neta
__Resultado del Ejercicio_
Ventas
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 22 de 33
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 23 de 33
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 24 de 33
Estrategias
a emplear
2.1.1. Calificacin
Criterio
Calificacin
en el
sistema
financiero
- Contar con calificacin de riesgo normal al 100% en el sistema financiero. Igual
condicin es aplicable al cnyuge.
- No debe registrar deuda comercial morosa (SICOM del INFOCORP). Si existiesen
ttulos valor protestado o cuentas cerradas, esta situacin debe estar aclarada y
respaldada por las constancias respectivas.
- Referente a las empresas a la que pertenecen los dependientes, deber tener
calificacin SBS 100% Normal en el sistema financiero, durante los ltimos tres
(03) meses.
2.2. Anlisis Cuantitativo
El Anlisis Cuantitativo se realiza utilizando el Estado de Resultados, el que muestra la gestin de los
ingresos y egresos personales, as como su efecto en el saldo real disponible del cliente:
Estado de Resultados (Nuevos Soles)
Ingresos Personal / Conyugal mensual 0.00
- Gastos Familiares 0.00
- Gastos Financieros 0.00
- Juntas 0.00
- Alimentacin / Otros 0.00
= Saldo Neto 0.00
+ Otros Ingresos 0.00
- Otros Egresos 0.00
= SALDO REAL DISPONIBLE 0.00
Descripcin de lo considerado en las cuentas del Estado de Resultados:
Ingresos Personales/conyugal Mensual
Se considera el saldo neto de la planilla de pagos o ingresos independientes percibidos por el
cliente, este criterio tambin aplica para los ingresos del cnyuge.
Si el cliente dependiente percibe ingresos variables se tomara el promedio de los ltimos 6
meses (boletas o documentos que demuestren los ingresos).
Si el cliente percibe ingresos fijos se tomara el promedio de los 3 ltimos meses (boletas o
documentos que demuestren los ingresos).
Gastos Familiares
Se consideran dentro de estos gastos los realizados por servicios (agua, luz, telfono, Internet,
cable, etc.), los gastos por educacin de los hijos o dependientes a cargo del cliente, los gastos
de salud y algn otro que se considere relevante para la familia.
Gastos Financieros
Se considera el pago de cuotas de prstamos tanto del titular como del cnyuge.
Juntas
Preguntas Claves.
Observacin del entorno familiar y laboral.
Revisin documentaria (domicilio, garanta, boletas de ingresos).
Referencias personales y laborales del solicitante, se recomienda
considerar al menos una referencia personal o laboral, de
preferencia no familiares, consignando en la propuesta los datos
bsicos como: direccin, nombre y telfono de ser el caso.
METODOLOGA DE
EVALUACIN CREDITICIA
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 25 de 33
Se considera el pago mensual de las juntas/panderos, del titular y cnyuge en caso las tuviera.
Alimentacin/Otros
Considera gastos de alimentacin de la familia, adems de gastos por alguna contingencia.
Saldo Neto
Es el saldo disponible del cliente descontando gastos familiares, financieros y alimenticios sin
contar con otros ingresos ajenos a la actividad dependiente del cliente.
Otros Ingresos
No se consideran para este tipo de clientes, salvo lo indicado en el punto 2.2.1.
Otros Egresos
Son aquellas salidas de dinero como el pago de pensin alimenticia judicial, pagos de seguros
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 26 de 33
S/. 3,500
Sobre el entorno
familiar
Datos personales: salud, estado civil, carga familiar.
Sobre giro y
ubicacin del negocio
Informacin relevante de su centro de trabajo.
Experiencia crediticia Detalle de experiencia crediticia con Instituciones Financieras.
Evaluacin Anlisis
Financiero Garantas
Detalle del clculo de los ingresos del titular y otros considerados.
Descripcin de las garantas y valor considerado.
Conclusiones
Destino de la Inversin.
Referencias personales y comerciales.
Anlisis de los riesgos.
Patrimonio Personal Indicar el monto de patrimonio del cliente.
2.6. Seguros
Similar a lo indicado para el caso de crditos con destino de actividad empresarial, a excepcin del
punto referente a crditos grupales.
2.7. Garantas
Aplica lo definido para el caso de crditos con destino de actividad empresarial, a excepcin de lo
relacionado a crditos grupales.
2.8. Contenido del Expediente de crditos
Los documentos que debern constar en el expediente de crdito segn el orden siguiente son los
indicados en el Procedimiento Evaluacin de Solicitud.
3. CREDITOS HIPOTECARIOS
3.1. Criterios para la Evaluacin
El Analista procede a analizar las siguientes variables:
Verificacin de los datos del cliente,
Evaluacin de la capacidad y voluntad de pago.
Estabilidad laboral.
Nivel patrimonial.
Si stas variables se cumplen suficiente y satisfactoriamente, el Analista de Crditos opinar
favorablemente sobre la procedencia de la operacin, para ello el Expediente deber contar con la
documentacin completa.
METODOLOGA DE
EVALUACIN CREDITICIA
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 27 de 33
declarados, el
cliente deber
adjuntar los
documentos que
acrediten la
propiedad de
aquellos bienes
que declara
poseer y que
evidencien su
nivel de
acumulacin
patrimonial, tales
como tarjetas de
propiedad de
vehculos,
acciones,
depsitos de
ahorro bancario,
certificados
bancarios, etc.
VERIFICACIN
DE DATOS
DEL CLIENTE
Confirmar por
diversos medios la
veracidad de los
datos domiciliarios
y laborales
declarados por el
cliente. Realizar
consultas
telefnicas,
Internet, vistas
domiciliarias y
laborales,
eventualmente
confirmar a las
personas
presentadas como
referencias
personales.
Los reportes
impresos debern
incluirse en el
expediente y los
datos confirmados
researse en su
comentario adjunto
a la propuesta de
crdito.
METODOLOGA DE
EVALUACIN CREDITICIA
MET-NEG-001
METODOLOGA
Fecha de Vigencia: 07.02.2011 USO INTERNO Pgina 28 de 33
3.2. Seguros
El cliente contar con un seguro de desgravamen, el cual cubrir desde la fecha de desembolso
hasta el vencimiento del prstamo.
Este seguro tambin podr ser aplicado en forma opcional al cnyuge del cliente.
Financiera EDYFICAR es el nico beneficiario en caso de aplicarse la pliza respectiva.
Aplica a personas hasta con 70 aos de edad.
Adicionalmente al Seguro de Desgravamen, el prstamo incluir un Seguro de Incendio el cual
se calcula en base al valor de la edificacin del Inmueble.
3.3. Garantas
Primera y preferente hipoteca a favor en Financiera EDYFICAR.
3.4. Contenido del Expediente