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PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL

LA ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL PLAN DEL


PROGRAMA DE AUDITORIA
1. ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL
La Auditoria Social

a practicar

a la Municipalidad de Pillco Marca

Hunuco, se realiza en cumplimiento del Plan Anual de Auditora


Gubernamental con Resolucin N 20-08-2013 y de acuerdo a la Ley N27066
del 13-02-99, Decreto Ley N26162 Articulo 19 otorgando la atribucin de
realizar auditoras ambientales y de los recursos naturales y de acuerdo a las
normas de Control Interno Ambiental, aprobado con Resolucin de Contralora
N 155-2012-CG Publicada el 02-12-2012.
El problema que se tiene es la Basura, como factor contaminante del medio
ambiente de Marabamba.
2. ESQUEMA DE TRABAJO DEL PLAN DE AUDITORIA
Para la presente Auditoria Social se entrevist a:
Jefe de rea de Gestin Ambiental Ing. Jos Catillo Prez.
Asistente del rea de Gestin Ambiental Sta. Alexandra Rojas Negrete.
Tolentino Matas Filio (Presidente del comit de Marabamba).
Fabin Baumann, Solano (comunera de Marabamba).
De acuerdo a los documentos no se encontr ninguna denuncia; del mismo
modo no se realiz ninguna auditora anterior.
Hemos realizado 4 visitas interinas al rea geogrfico a auditar (BOTADERO
DE MARABAMBA 400m2).
3. DESCRIPCION DE LA ENTIDAD
3.1 DESCRIPCIN DE LA ENTIDAD:

PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL


La Auditoria Social ser realizada en la Municipalidad de Pillco Marca que se
encuentra ubicado en la Av. Juan Velasco Alvarado N 2550 Cayhuayna,
perteneciente a la Provincia y Departamento de Hunuco.

La Municipalidad Distrital de Pillco Marca, es el rgano de Gobierno promotor


del desarrollo local, con personera jurdica de derecho pblico y plena
capacidad para el cumplimiento de sus fines; y goza de autonoma poltica,
econmica y administrativa en los asuntos de su competencia.
Tambin se encarga de promover la adecuada prestacin de los servicios
pblicos locales, fomenta el bienestar de los vecinos y el desarrollo integral y
armnico de las circunscripciones de su jurisdiccin. Sus objetivos son: el
desarrollo de la infraestructura local, el desarrollo humano y econmico de su
poblacin y la proteccin del medio ambiente a travs del establecimiento de
polticas y acciones a fin de cuidar el desarrollo armnico del medio ambiente.
3.2 MBITO GEOGRFICO A AUDITAR:
El rea a auditar es el Botadero de Marabamba, que se encuentra ubicado
en la provincia de Hunuco, Regin Poltica de Hunuco. Marabamba es un
cerro situado a 3 km. de la ciudad de Hunuco (adyacente con el distrito de
Pillco Marca); en la margen izquierda del ro Huallaga, donde se forma una
meseta en donde se asienta el pueblo del mismo nombre, un rincn de
naturaleza desde donde se divisa la urbe moderna de Hunuco en toda su
extensin. El mbito a ser auditado ser de 400 m 2, y nuestro propsito es
ejecutar la recoleccin y reciclaje de residuos inorgnicos con fines de
proteger el medio ambiente y medir el impacto ambiental que produce a la
comunidad de Marabamba.
4. RESULTADOS DE LA PLANIFICACION DE LA AUDITORIA:
En Marabamba observamos que est siendo contaminado de una manera
desmedida por la misma poblacin de la regin de Hunuco que est sirviendo
como un botadero de los residuos orgnicos e inorgnicos.
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PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL


4.1 PROBLEMA GENERAL:
La Basura, factor contaminante del medio ambiente.
4.2 PROBLEMAS ESPECIFICOS:
Factores que producen enfermedades infecciosas.
Degradacin del suelo y contaminacin del aire.
Falta de cultura ambiental.

4.3 HIPTESIS GENERAL:


Establecer

estrategias

que

ayuden

disminuir

controlar

la

contaminacin ambiental.
4.4 HIPTESIS GENERAL:
Establecer charlas y programas radiales a toda la poblacin para evitar
contaminar el medio ambiente ya que esto produce enfermedades.

Programar mecanismos de reciclaje y orientar a los ciudadanos para no


contaminar el aire y degradar el suelo.
Establecer programas de capacitacin social a los pobladores de
Marabamba -Distrito de Pillco Marca.

COMPONENTES:
Las botellas descartables contienen Bisfenol A, una sustancia que puede
ser nociva contra la salud y relacionada con enfermedades cancergenas,

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y problemas reproductivos. La cual se encuentra disperso de una manera
desmedida en el lugar de Marabamba.
PUNTOS DE ATENCIN:
Contaminacin a la poblacin.
5. OBJETIVO DE LA AUDITORIA:
5.1 OBJETIVO GENERAL:
Determinar el cumplimiento de las normas de Gestin Ambiental y mediante
el Impacto Ambiental realizada a la Direccin de gestin ambiental a la
Municipalidad de Pillco Marca disponiendo recursos necesarios para la
implementacin y control de los residuos y la aplicacin de polticas,
planes y acciones destinadas a la proteccin del Medio Ambiente.
5.2 OBJETIVOS ESPECFICOS:
Determinar las enfermedades que afectan a la poblacin.
Demostrar los aspectos negativos de la Contaminacin del Medio Ambiente.
Identificar los factores y generar la falta de cultura ambiental.
6. ALCANCE
La presente gua est dirigida a todos aquellos auditores miembros del OCI que
realizaran la auditoria social a la Municipalidad Distrital de Pillco Marca.
6.1 UNIDAD A SER AUDITADA:
Direccin de gestin Ambiental
6.2 PERIODO A EVALUAR:
01/01/2013 al 31/12/2013
6.3 MBITO GEOGRFICO:
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PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL


Marabamba es un cerro situado a 3 km. de la ciudad de Hunuco (adyacente
con el distrito de Pillco Marca); en la margen izquierda del ro Huallaga, donde
se forma una meseta en donde se asienta el pueblo del mismo nombre.
mbito a ser auditado ser de 400 m2.

7. METODOLOGA
Para la presente Auditoria de Gestin Ambiental se emplear el Mtodo
Analtico, el mtodo inductivo y el mtodo experimental, todo ello a travs de
distintas herramientas, tales como entrevistas, cuestionarios a los pobladores
de Marabamba, funcionarios y personal.
Para lo cual se realizaran las siguientes actividades y tcnicas:

Recoleccin de informacin de la entidad

Entrevistas.

Aplicacin de cuestionarios.

Realizacin de inspeccin fsica.

8. CRITERIOS.
8.1 CRITERIOS GENERALES:
En nuestra opinin, pensamos que se requiere hacer una mejora continua en
el botadero de Marabamba ya que est afectando al suelo, aire y a los seres
humanos.
Constitucin poltica del Per
Ley General del Medio Ambiente N 28611 Modificado por el D.L. N1055
publicada del 27 de junio del 2008
8.2CRITERIOS ESPECFICOS:
5

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Ley orgnica de Gobiernos Regionales, Ley N27867


Decreto Supremo N 008 2005 PCM, reglamento de la Ley Marco del
Sistema Nacional de Gestin Ambiental publicado el 28 de enero del
2005.
Ley General de Residuos Solidos
Gestin Ambiental de Residuos Solidos.
9. ORGANIZACIN DE LA AUDITORIA

9.1 RECURSOS DE PERSONAL:

N
1

NOMBRES Y
APELLIDOS
Baumann Abad, Andre.

PROFESION

CARGO

CONTADOR

SUPERVISOR

PUBLICO

ACTIVIDADES
Supervisin de la
Auditoria de
Gestin Ambiental

Matas Espinoza, Lud.

CONTADOR

AUDITOR

Encargado de

PUBLICO

ENCARGADO

Desarrollar la
Auditoria

3
4

Caldas Palma, Yngrid.


Cardenas Otayza,

INGENIERO

ESPECIALIST

AMBIENTAL

DOCTORA

ESPECIALIST

Alexandra.

Medir el Impacto
Ambiental
Medir el impacto
de las
enfermedades

Salazar Sosa, Elizabeth.

ENFERMERA

TECNICA

Evaluar la situacin
de los personas

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9.2 CRONOGRAMA DE AUDITORIA:


feb-14
ACTIVIDADES

1S

2S

3S

mar-14
4S

1S

2S

3S

abr-14
4S

1S

2S

3S

4S

PLANIFICACIO
N
EJECUCION
INFORME
9.3 PRESUPUESTO DE AUDITORIA:
COST
NOMBRES Y

CARGO

APELLIDOS

H/H

REMUN.

VIATICOS

TOTAL

UNIT.

S/.

S/.

S/.

H/H
Baumann

SUPERVISOR

264

30.00

7920.00

400.00

8320.00

AUDITOR

480

20.00

9600.OO

300.00

9900.00

Abad, Andr.
Matas
Espinoza, Lud.

ENCARGADO

Caldas Palma,

ESPECIALISTA

360

20.00

7200.00

200.00

7400.00

ESPECIALISTA

360

25.50

9180.00

300.00

9480.00

TECNICO

330

15.50

5115.00

1914

111.00

39015.00

Yngrid.
Crdenas
Otayza,
Alexandra.
Salazar

Sosa,

5115.00

Elizabeth.
TOTAL

1200.00

40215.00
7

PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL

N
EX
O
N

PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL

ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA AMBIENTAL


GUBERNAMENTAL
9.4 PROGRAMA DE AUDITORIA:
Programa de Auditoria Ambiental Gubernamental
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLCO MARCA
FECHA

: 01/01/2013 al 31/12/2013
Auditoria de Gestin Social

EJECUTAD

PROGRAMAD

DIRECCION DE GESTION AMBIENTAL DE LA

O
NOMBR H/H

MUNICIPALIDAD DE PILLCO MARCA

O
REF.

P/T

H/H

RES
P

E
OBJETIVO GENERAL
Procedimientos Generales
BAA

24

Poltica:
1. Solicitar el estatuto de la Institucin
Verificar su aprobacin.
Determinar en qu articulo est plasmado las

polticas medioambientales.
Analizar el cumplimiento de los artculos que

mencionan las polticas medioambientales.


Verificar si cumple con sus objetivos y metas

medioambientales.
2. Solicitar el reglamento
Verificar su aprobacin.
Verificar si el reglamento contiene y cumple
con los objetivos y metas medioambientales.
3. Entrevistar a los funcionarios encargados de la
MEL

20

Direccin

de

Gestin

Ambiental

de

la

Municipalidad de Pillco Marca.

PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL


OBJETIVO ESPECIFICO 01:
Procedimientos Especficos
Planificacin:

Solicitar el Plan de Accin

Ambiental para

verificar las metas y objetivos.

CPY

25

Evaluar el cumplimiento de la agenda ambiental


de la Municipalidad de Pillco Marca, que
promueve la educacin e investigacin en
materia ambiental.

Solicitar documentos, oficios y memorndums


que

demuestren

Municipalidad

que

de

el

personal

Pillco

Marca

de

ha

la
sido

debidamente informado sobre el Plan de Accin


Ambiental.

Solicitar y verificar las resoluciones de las


capacitaciones realizadas al personal de la
Direccin

de

Gestin

Ambiental

de

la

Municipalidad de Pillco Marca.

Solicitar

informacin

requerimientos

de

auditoras anteriores.

Solicitar Resolucin de nombramiento de los


funcionarios de la Direccin

de Gestin

Ambiental.

Solicitar informacin econmica.

Implementacin y Operaciones:

Solicitar el FAY de los personales.


Verificar el cumplimiento del FAY del personal
Solicitar certificados que demuestren el buen

estado de los equipos de cmputos.


Solicitar las Resoluciones de aprobacin de
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PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL

COA

22

convenios internos.
Solicitar documentos

que

constaten

la

implementacin de recursos materiales.


OBJETIVO ESPECIFICO 2
Procedimientos Especficos
Control y accin correctiva:
1.

Verificar si Hubo control de parte de Jefe del


rea de Direccin de Gestin Ambiental con

Resolucin N0525-2013/MDPM.
2. Verificar si Hubo control de parte del jefe del
rea de Servicios Auxiliares con Resolucin
SSE

20

N 0526-2013/MDPM.
3. Verificar si hubo medidas correctivas porque
no tomaron acciones para prevenir que la
poblacin

no

sigan

arrojando

residuos

inorgnicos ya que causa enfermedades.


4. Verificar con los documentos sustentatorios si
hubo auditorias anteriores.
REVISION POR LA DIRECCION
Fue revisado por la direccin General De
Administracin

con

Resolucin

020-

2013-/MDPM, ha intervenido presidente de la


comunidad de Marabamba el sr. Tolentino
Matas Filio

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PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL

N
E
X
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REGLAMENTO DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES (ROF)


GERENCIA DE MEDIO AMBIENTE
Artculo 109. La Gerencia de Medio Ambiente es un rgano de ejecucin y operaciones
de servicios pblicos urbanos, depende jerrquicamente, funcional y administrativamente
del Gerente Municipal. Est a cargo de un funcionario de confianza con categora de
Gerente, designado por el Alcalde a propuesta del Gerente.
Artculo 110. Cumple las siguientes funciones:
1. Elaborar, proponer y ejecutar el Plan Operativo Institucional correspondiente a la
Gerencia de Gestin de Medio Ambiental, disponiendo eficaz y eficientemente de
los recursos econmicos, materiales y equipos asignados.
2. Verificar el correcto cumplimiento de los contratos suscrito con las empresas
concesionarias en lo referente a la ejecucin de los servicios concesionados si as
existiera.
3.

Coordinar con la Sub Gerencia de Medio Ambiental las polticas y estrategias


para la gestin del medio ambiente, diversidad biolgica, cambio climtico,
operaciones ambientales y de recursos slidos.

4. Dirigir los servicios no concesionados de limpieza pblica y parques y jardines,


supervisar los servicios de desratizacin, mantenimiento y realizar inspecciones
inopinadas de los servicios pblicos que se brindan a la comuna y tomar las
medidas correctivas inmediatas.
5. Fiscalizar, evaluar, penalizar y dar la conformidad de los servicios concesionados
de barrido, lavado, desinfeccin, limpieza del mobiliario urbano, recoleccin,
transporte y disposicin final de residuos slidos, recoleccin de maleza,
mantenimiento, conservacin, tratamiento y limpieza de reas verdes en el distrito.
6. Brindar informacin relacionada al personal, maquinarias y equipos logsticos de
Limpieza, Parques y Jardines a la Gerencia Municipal para la elaboracin de los
costos de los arbitrios municipales.
7. Controlar y difundir las actividades relacionadas con la forestacin y reforestacin
en el distrito.
8. Formular proyectos para la mejor utilizacin del agua destinada al riego de reas
verdes pblicas.

MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES (MOF)


GERENCIA DE MEDIO AMBIENTE
FUNCIONES ESPCIFICAS DEL CARGO
Cumple las siguientes Funciones:
1. Controlar en el mercado de abastos, sobre pesos y medidas, calidad de
productos alimenticios, Controlar en el mercado de abastos, sobre pesos y
medidas, calidad de productos alimenticios, establecimientos comerciales,
industrias y/o servicios.
2. Velar por el cumplimiento de las leyes, Resoluciones y otras disposiciones
sobre especulacin, adulteracin y acaparamiento, as como construcciones,
ornato y otras.
3. Notificar a los comerciantes e industriales infractores sobre higiene y
salubridad, as como a aquellos ciudadanos que arrojan desechos slidos y
basura en general en la va pblica.
4. Controlar las licencias de construccin de inmuebles en general, las de
ocupacin de la va Controlar las licencias de construccin de inmuebles en
general, las de ocupacin de la va pblica y veredas.
5. Realizar el servicio de control y vigilancia en los centros o zonas prohibidas
para el comercio informal, as como en los locales de realizacin de
espectculos pblicos no deportivos, cuando los locales de realizacin de
espectculos pblicos no deportivos, cuando el servicio sea requerido.
6. Integrar las brigadas de inspecciones, orientadas a detectar construcciones
clandestinas, as como el cumplimiento de obligaciones tributarias, cuando
as programen los rganos competentes.

IMGENES DEL BOTADERO DE MARABAMBA