PROYECTO DE INVERSIN

APOLO GYM CENTER

BERNARDO HIGUERA CELY

JHONATAN ALBERTO SUAREZ BERNAL
JUAN CARLOS LOPEZ

UNIVERSIDAD SANTO TOMAS

ANLISIS FINANCIERO
FACULTAD DE NEGOCIOS INTERNACIONALES
VILLAVICENCIO
2015
PROYECTO DE INVERSIN
APOLO GYM CENTER

BERNARDO HIGUERA CELY

JHONATAN ALBERTO SUAREZ BERNAL
JUAN CARLOS LOPZ
Trabajo presentado para optar a nota de formulacin y evaluacin de
proyectos

Juan Manuel Gutirrez

Administrador

UNIVERSIDAD SANTO TOMAS

ANLISIS FINANCIERO
FACULTAD DE NEGOCIOS INTERNACIONALES
VILLAVICENCIO
2015

CONTENIDO

Pgina

INTRODUCCIN.......................................................................................................5
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.......................................................................6
JUSTIFICACIN........................................................................................................7
1. ESTUDIO DE MERCADO....................................................................................8
1.1 OBJETIVOS.........................................................................................................8

1.1.1 Objetivo general.............................................................................8

1.1.2 Objetivos especficos......................................................................8

1.2

DESCRIPCIN DEL PRODUCTO O SERVICIO...........................................8

1.2.1

Definicin, del servicio.............................................................................8

1.2.2

Usos y especificaciones..........................................................................8

1.2.3

Servicios complementarios......................................................................9

1.3 MERCADO POTENCIAL Y OBJETIVO...............................................................9

1.4 ANLISIS DE LOS CLIENTES..........................................................................9

1.4.1 Segmentacin de mercado..........................................................9

1.5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA....................................................................10

1.5.1 Competidores locales..................................................................10

1.5.2 Matriz DOFA.................................................................................11

1.5.3 ESTRATEGIAS PARA IMPACTAR Y FIDELIZAR EL MERCADO11

1.6 proyeccion de ventas.........................................................................................12

2. ESTUDIO TECNICO...........................................................................................13
2.1. OBJETIVO GENERAL......................................................................................13

2.1.1. OBJETIVOS ESPECIFICOS........................................................................13

2.2. LOCALIZACIN...............................................................................................13
2.2.3 MACROLOCALIZACIN................................................................................13

2.2.3.1. Factores que condicionan la mejor ubicacin del proyecto.....14

Aspectos Geogrficos...........................................................................15

Infraestructura........................................................................................15

2.2.4. MICRO LOCALIZACIN...............................................................................15

2.3 Distribucin de la planta....................................................................................16
2.3.1. Distribucin de la planta................................................................................16
2.4 procesos............................................................................................................17
2.4.1 diagrama de operacin...................................................................................17

Flujo gramas de procesos.....................................................................18

Proceso previo a la prestacin de los servicios de gimnasio

especializado, por primera vez................................................................................19

Proceso previo a la prestacin de los servicios de gimnasio

especializado, por segunda vez..............................................................................19

Flujo grama del proceso previo a la prestacin de los servicios de

gimnasio especializado por primera vez.................................................................19

2.5. presupuesto TCNICO.....................................................................................21
2.6 TAMAO DE LA PLANTA..................................................................................26
3.

ESTUDIO FINANCIERO.................................................................................28

INVERSIONES FIJAS.............................................................................................28
Terrenos: 28
Maquinaria y equipo:...............................................................................................28

Muebles y enseres:................................................................................32

Equipo de cmputo:...............................................................................32

NOMINA...................................................................................................................33
11.4 COSTOS DE SERVICIOS...............................................................................33
11.5 COSTOS POR DEPRECIACIN.....................................................................33
11.6 GASTOS DE ADMINISTRACION....................................................................39
PROPUESTA ADMINISTRATIVA.............................................................................39
12.1 CONSTITUCION DE LA EMPRESA:..............................................................41

12.1.2 Polticas (personal- ventas)........................................................42

12.2 PERMISOS AMBIENTALES Y IMPACTO AMBIENTAL..................................43

LISTA DE GRAFICAS

Grafica
Grafica
Grafica
Grafica
Grafica
Grafica
Grafica
Grafica

Pgina
1 pregunta 1...............................................................................................11
2 Pregunta 2...............................................................................................11
3 Pregunta 3...............................................................................................11
4 pregunta 4...............................................................................................12
5 Pregunta 5...............................................................................................12
6 pregunta 6...............................................................................................13
7 Pregunta 7...............................................................................................13
8 Pregunta 8...............................................................................................13

LISTA DE IMGENES

Pgina

INTRODUCCIN
Abordar el tema de fines en Colombia y a nivel mundial se ha vuelto un aspecto
muy importante en todas las personas ya que hoy en da las personas buscan
estar saludables y tener una buena condicin fsica, la competitividad se da en un
altsimo nivel, ya no solo refirindonos al aspecto econmico, es decir a los costos,
si no a la calidad, que se ve reflejada en los recursos fsicos, tecnolgicos y en la
contratacin de personas idneas. Infortunadamente la mayora de estas
empresas carecen de una estructura administrativa, lo que conlleva a que sean
dirigidas empricamente y por ende estos negocios no logran ser totalmente
eficientes ni rentables.
La siguiente investigacin corresponde a la necesidad de implementar un plan de
desarrollo empresarial para el gimnasio APOLO GYM CENTER, de esta manera,
satisfacer las necesidades de los clientes y crear sentido de pertenencia; adems,
posicionarlo como uno de los mejores centros deportivos en Restrepo , Meta uno
de los aspectos que motivaron la investigacin, tiene que ver, con que esta es una
empresa que aporta al desarrollo y crecimiento de la comunidad, teniendo en
cuenta que aleja a la poblacin de los malos hbitos y que ahora se puede hablar
de un plus, respecto a los beneficios que de sta esperan obtener los usuarios.

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Interpretando los diferentes estudios que se han llevado a cabo se puede analizar
que Restrepo-Meta se vuelve un mercado atractivo para el desarrollo de nuevas
ideas y soluciones que necesita la comunidad, actualmente poco a poco las
personas han adquirido una cultura y mejor consentimiento acerca de la salud y
belleza corporal que antes no se tena, pero para lograr esto se requiere de un
establecimiento completo y especializado que garantice un proceso efectivo donde
el beneficio se vuelva saludable, pero este sector no cuenta con el centro
completo, carece totalmente del servicio, lo que se vuelve un obstculo relevante
para el desarrollo que cada individuo.
Para darle solucin y movimiento a esta demanda se destinara un proyecto con el
fin de brindar todos los servicios especializados y complementarios con los cuales
podr contar toda la comunidad interesada en mejorar su salud y su sentido
esttico.

JUSTIFICACIN
Teniendo en cuenta el considerable crecimiento y desarrollo que ha optado el
municipio de Restrepo-Meta en cuanto a residentes, inversin, comercio,
infraestructura y entre otras variables que se vuelven oportunas para justificar la
viabilidad y aceptacin del proyecto de inversin en este mercado donde el
ejercicio ,la salud, la buena imagen y los diferentes modos de entrenamiento
tienen buena cara por ende la construccin de un Gimnasio especializado que
cuente con todas la caractersticas funcionales se vuelve adems de un campo
rentable un campo de beneficio para la comunidad, que permita garantizar el
desarrollo evolutivo y efectivo para los clientes reales y potenciales.

1. ESTUDIO DE MERCADO
1.1 OBJETIVOS
1.1.1 Objetivo general
Determinar el plan de desarrollo empresarial, de Apolo Gym Center para
conseguir su posicionamiento como uno de los mejores establecimientos dedicado
al entrenamiento fsico de las personas en el municipio de Restrepo.
1.1.2 Objetivos especficos
Describir el producto y servicios que este ofrecen de manera clara y especfica.
Analizar los precios establecidos en otros gimnasios, teniendo en cuenta la
oferta y demanda para instaurar el valor de servicio.
Identificar el movimiento de la oferta y la demanda del servicio por medio de
recoleccin de informacin a travs de encuestas y as reconocer clientes
potenciales u otros servicios que se prestan en el municipio.
Elegir el canal publicitario predilecto por la personas interesadas en el servicio
1.2 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO O SERVICIO
1.2.1 Definicin, del servicio
Definicin del servicio. El gimnasio APOLO GYM CENTER contara con un amplio
servicio de gimnasio, que va desde clase grupales como lo son los aerobics,
crossfit, zumba, Pilates, tae-Bo y maquinaria como son las caminadoras,
bicicletas estticas, elpticas, escaladoras, plataformas vibratorias, multifuncional,
mancuernas y todo lo necesario para que el cliente se sienta cmodo y satisfecho
por el servicio prestado.
1.2.2 Usos y especificaciones.
Un gimnasio es un espacio donde todas las personas puedan realizar sus
actividades fsicas, dentro de este proyecto se quiere implementar un tipo de
servicio para aquellas personas que quieren tener un estilo de vida saludable,
APOLO GYM CENTER contara con un equipo especializado desde un
nutricionista, instructores de baile e instructores que estn al servicio del cliente.
Un da en el gimnasio empieza creando un rutina individual segn su necesidad
(Bajar de peso, aumentar masa muscular, tonificar, recomendacin de mdico,
tratamiento especial) dicha rutina se diseara acuerdo a la valoracin del
nutricionista el cual le tomara de medidas, peso, talla y algunas preguntas de su
estado de salud, con las cuales se tienen en cuenta para la seleccin de las
mquinas y ejercicios respectivamente, adems acompaado de consejos de una
sana alimentacin.

1.2.3 Servicios complementarios.

APOLOS GYM CENTER ofrecer a sus clientes una tienda donde encontrara ropa
deportiva , zapatilla ,sudaderas, leggis, camisas, esqueletos entre otros y un
espacio donde encontraran suplementos nutricionales certificados por el Invima
tales como protenas aisladas de suero o de soya, creatina aminocidos, energa
entre otros.
1.3 MERCADO POTENCIAL Y OBJETIVO
1.4 ANLISIS DE LOS CLIENTES

Nuestros clientes potenciales seran:

Mayores: (3 edad) deberamos intentar satisfacer otras necesidades distintas a
las de los jvenes, como proponer una serie de actividades que les sean
beneficiosas para mantener en formas sus articulaciones; yoga, Pilates, Taebo.
Jvenes y Adultos (16-50 aos): tendramos que ofrecer una amplia gama de
mquinas de ejercicio, clases de ejercicios de tonificacin como el aerobic,
spinning, Step, zumba entre otros.
Para las personas discapacitadas habra que realizar un plan especial de
actividades para personas con dificultades, de menor intensidad y de ejercicios
ms sencillos y divertidos y finalmente para las personas en rehabilitacin habra
que realizar un plan personalizado segn su lesin y establecer una serie de
ejercicios beneficiosos para su recuperacin.

1.4.1 Segmentacin de mercado

Criterios

Segmentos

Mercado Geogrfico

Restrepo, Meta

Tamao del mercado

17000

Nmero estimado de personas

4000

Sector socioeconmico

3,4,5,

Ingreso

Mayor $1000000

Genero
Edad
Ciclo de vida familiar

Hombres, mujeres
De 12 aos en adelante
Indiferente(soltero, casado
hijos)
Indiferente(Primaria,
secundaria, profesional)
Orientado
a
salud
y
condicionamiento fsico

Escolaridad
Estilo de vida

con/sin

el

Ocupacin

Indiferente
(empleados,
estudiantes, pensionados etc.)
Personas interesadas por su
salud, condicin fsica, apariencia
fsica, medio se socializacin e
integracin

Necedades a satisfacer

1.5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA

1.5.1 Competidores locales
Actualmente existe un gimnasio siendo competencia directa pero hay que resaltar
es que en este gimnasio no ha llevado un proceso de innovacin, en cuanto a
maquinaria y servicio incurriendo en la prdida de clientes.
Precios

Inscripcin
Rutina
Turco
Personalizado

$45000
$5000
$5000*H
$400000

Entre la competencia indirecta se encuentran escuelas deportivas, y salas de baile

Competidores externos

Inscripcin
Rutina
Sauna

$50000
$5000
$8000

Nuestro competidor externo se encuentra en Cumaral, Meta por su cercana

personas se movilizan de Restrepo, hasta este gimnasio porque cuenta con ms
maquinaria pero al igual en el competidor local no han innovado y no se ha
preocupado por el servicio al cliente.
Analizando la competencia se han detectado varias falencias que son un foco de
oportunidad para nuestro gimnasio APOLO GYM CENTER con el objetivo de suplir
aquellas necesidades insatisfechas en el municipio.

10

1.5.2 Matriz DOFA

Fortalezas
Debilidades
Oportunidades
Amenazas
4. Infraestructur
1. Poca
1. Alto
1. Productos
a moderna y
experienci
potencial
sustitutos
2.
Programa
equipamiento
a en el
de
s
del
especializado
Mercado
crecimient
2. Musculo
gobierno
para brindar
o
del
financiero
cuidado
un servicio de
sector
3. No
2. Necesidad
de salud y
calidad
y
tenemos
de
las
bienestar
garanta
clientes
3. Hay
personas
5. Atencin
y
mucho
de verse y
servicio
deportista
sentirse
personalizado
que
se
bien.
para
el
3. Acuerdos
siente
control
con
las
cmodo
rutinario
,
empresas
haciendo
mejor
deporte
desempeo, y
con
la
supervisin
naturalez
en
los
a
resultados
6. Ofrecer
espacios
dedicados a
la salud y el
bienestar.
7. Equipo
de
trabajo
capacitado
para prestar
el servicio.
8. Precios
competitivos.

1.5.3 ESTRATEGIAS
MERCADO

PARA

11

IMPACTAR

FIDELIZAR

EL

El gimnasio contara con infraestructura y equipamiento moderno y

especializado para bridar un servicio completo

Se contara con instructores interesados en el excelente desarrollo y atencin del

cliente

Adems de tener su espacio de entrenamiento contara con servicio de cafetera

de comidas saludables, saln de ropa, accesorios e implementos deportivos, saln
de spa para todo tipo de masaje

Rutinas y secciones dirigidas a la mujer

Precios acordes al poder adquisitivo de cada cliente

Clases rutinarias personalizadas para todos los clientes con el fin de garantizar su
evolucin

Brindar un control y chequeo por escalas sobre el proceso del cuerpo del cliente
desde su inicio hasta su culminacin

Clases y asesora sobre el control balanceado entre entrenamiento y alimentacin

1.6 PROYECCION DE VENTAS

ECUACION MINIMOS CUADRADOS

12

2. ESTUDIO TECNICO
2.1. OBJETIVO GENERAL
Analizar y determinar el tamao ptimo, la localizacin ptima, los equipos, las
instalaciones, y la organizacin requerida para realizar la produccin.
2.1.1. OBJETIVOS ESPECIFICOS

Investigar, analizar y determinar el tamao que se desea obtenga la empresa,

as como su localizacin.
Verificar los equipos que requiere para llevar a cabo la produccin, cotizando y
comparando varios precios as como la calidad de cada equipo
Determinar cmo estar conformada la organizacin de acuerdo con las
habilidades y conocimientos que presente cada uno de los integrantes para
llevar a cabo las actividades de la empresa.

2.2. LOCALIZACIN
El primer punto a analizar ser precisamente el que se refiere a la localizacin
ms adecuada para la instalacin de un gimnasio.
El estudio y anlisis de la localizacin de los proyectos puede ser muy til para
determinar el xito o fracaso de un negocio, ya que la decisin acerca de dnde
ubicar el proyecto no solo considera criterios econmicos, sino tambin criterios
13

estratgicos, institucionales, tcnicos, sociales, entre otros. Por lo tanto el objetivo

ms importante, independientemente de la ubicacin misma, es el de elegir aquel
que conduzca a la maximizacin de la rentabilidad del proyecto entre las
alternativas que se consideren factibles.
De tal modo que para la determinacin de la mejor ubicacin del proyecto, el
estudio de localizacin se ha subdividido en dos partes: Macro localizacin y
Micro localizacin, los cuales se muestran a detalle en los siguientes dos
apartados.
2.2.3 MACROLOCALIZACIN.
APOLO GYM CENTER se ubicara en el departamento del Meta, en particular en el
municipio de Restrepo como se observa en el siguiente mapa.
Imagen 1. Mapa Restrepo, Meta

Fuente:Google Maps.
Largo X 10m. Ancho, que se encuentra ubicado en la zona oriente del municipio,
sobre la Avenida principal, carrera 5# 12-18 granja el diamante.

14

2.2.3.1. Factores que condicionan la mejor ubicacin del

proyecto.
En este apartado se analizan los factores de localizacin que influyen en la
decisin de la mejor ubicacin del proyecto.
Para este propsito en especial, se hace referencia a aquellos factores que en
Mayor medida justifique la toma de decisin que ms beneficie a la instalacin del
gimnasio, en base a un criterio economista, cuya localizacin le proporcione al
proyecto la mxima rentabilidad durante su operacin.
Imagen 2 Sitio destinado

Fuente: Google Maps.

Aspectos Geogrficos
Extensin total: 434 Km2
Altitud de la cabecera municipal (metros sobre el nivel del mar): 570
Temperatura media: 25.8 C
Distancia de referencia: 10 Km de Villavicencio
Infraestructura
El Municipio casi en la totalidad de su territorio cuenta con los servicios de agua
entubada, luz elctrica, pavimentacin, drenaje, telfono, correo, transporte
terrestre, bancos, centro comercial, iglesias, centros de salud, escuelas, parques,
canchas deportivas, reas verdes, etc.
15

2.2.4. MICRO LOCALIZACIN

El anlisis de micro localizacin indica cul es la mejor alternativa de instalacin
de un proyecto dentro de la macro zona elegida.
Para la instalacin de un gimnasio especializado en el cual se impartan clases de
aerobics, spinning, taebo, steps, pesas entre otras en el municipio de Restrepo, se
dispone de un terreno de 240 m2. (24 m.)
Como se seal en el estudio de Micro localizacin, se dispone de un terreno en la
Carrera 5# 12-18 Granja el Diamante. Municipio de Restrepo, departamento del
Meta.
Los factores ms significativos para el micro localizacin fueron los siguientes:
Disponibilidad de servicios bsicos

Costo de los arriendos

Facilidad de transporte

Competencia

Mercado meta

Seguridad (polica y bomberos)

Por otra parte, uno de los aspectos que podra causar un impacto favorable al
Proyecto, se refiere a que el lugar donde se sita el terreno se encuentra en una
Zona altamente estratgica, dado a que existe mucha trnsito de personas
alrededor del Mismo, ya que se ubica sobre una de las avenidas ms importantes
de la zona al ser sta una arteria vial importante que conduce a otros barrios, de
tal modo que estos factores condicionan la mejor ubicacin del proyecto, al
encontrarse cerca de una zona comercial ampliamente concurrida, lo que permitir
que un mayor nmero de personas se percate de la existencia del gimnasio y
facilitar la captacin de demandantes de este tipo de servicio.
Por lo tanto, el sitio para la instalacin del gimnasio, cumple con las
especificaciones legales y de mercado necesarias para su instalacin, al no existir
Impedimento alguno por parte de las autoridades municipales que de una u otra
forma restrinjan o prohban el uso comercial que se le dar al mismo y por otra
parte, existe la posibilidad de acceso al mercado de consumo y a fuentes de
abastecimiento de materiales, mano de obra y recursos financieros necesarios
para la operacin del gimnasio, cumplindose de esta manera factores
imprescindibles que deben contemplarse en todo proyecto de inversin.

16

2.3 DISTRIBUCIN DE LA PLANTA

El diseo de las instalaciones se realiz tomando en cuenta los criterios tcnicos
del arquitecto Manuel Guerrero. Las adecuaciones necesarias para adaptar los
espacios sern modulares y de acuerdo al diseo arquitectnico.
2.3.1. Distribucin de la planta
El local donde se implant APOLO GYM CENTER, tiene un total de 242.50m2,
con los siguientes ambientes fsicos:
AMBIENTES FISICOS
AEROBICOS, TAEBO, STEPS

AREAS
85.00 m2

SPINING

37,5 m2

CROSSFIT

20.00 m2

MAQUINARIA-CALENTAMIENTO

86.00 m2

RECEPCIN
NUTRICIN

8.75
10.00 m2

CAFETERIA

49.00 m2

AREA TOTAL
COSTO MENSUAL DEL ARRIENDO
2.4 PROCESOS
2.4.1 diagrama de operacin
Con un diagrama de bloque en la siguiente figura se esquematiza en forma clara
y sencilla el proceso de comercializacin de los servicios ofertados en el APOLO
GYM CENTER.
Diagrama de comercializacin de los servicios del gimnasio especializado

SELECCIN DEL

CAPACITACIN

TUTOR DEL

PREVIA, DURANTE Y

GIMNASIO DE
PRESTACION
SERVICIO DE

CONTINUA AL
17ATENCION
PERSONAL
PERSONALIZADA AL

CALIDAD

CLIENTE

Flujo gramas de procesos

A continuacin se detalla la simbologa utilizada para representar el flujo gramas

de procesos:
SIMBOLO

DESCRIPCIN
INICIO O FINALIZACION

Decisin

Archivo o documento

Procedimientos

Base de datos

Conector dentro de la pagina

18

Verificacin

Conexin de procesos

Proceso previo a la prestacin de los servicios de gimnasio

especializado, por primera vez.
Para brindar el servicio al pblico por primera vez, se sigue el siguiente proceso:
a) El cliente solicita informacin de los servicios.
b) Se le hace conocer al cliente las instalaciones
c) Se procede a explicar los costos y horarios de los servicios.
d) Se le presenta al Instructor del gimnasio.
e) El cliente toma la decisin de requerir el servicio o no.
f) Se elabora la factura y se entrega al cliente
g) El cliente cancela el costo de los servicios escogidos.
h) Se archivan los documentos.
Proceso previo a la prestacin de los servicios de gimnasio
especializado, por segunda vez.
Para brindar el servicio al pblico por segunda o ms veces, se sigue el siguiente
proceso:
a) El cliente solicita la prestacin de los servicios.
b) Escoge el horario que desee
c) Se procede a elaborar y a entregar la factura
d) Se realiza el cobro del servicio escogido.
e) Se archivan documentos

Flujo grama del proceso previo a la prestacin de los servicios

de gimnasio especializado por primera vez.
SeInicio
informa
costos y
horarios
19 e
instructores
Informacin
Conocer
las
del
Instalaciones
servicio

Decide la adquisicin del

servicio
NO

Si
Se elabora y se entrega
la factura

Se realiza el cobro de los

servicios

Se realiza
archivan los
documentos

FIN

20

2.5. PRESUPUESTO TCNICO

Para el funcionamiento del proyecto sern necesarios los siguientes equipos,
aparatos y materiales; entre otros.

21

22

23

24

25

26

DETALLE
PERSONAL
Gerente
Contadora
recepcionista
Tutor de Aerbicos
Auxiliar de Servicios
NUTRICIONISTA
OTROS GASTOS
Gasto publicidad
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES
Mesas auxiliares
Mesa modular con cajones
Escritorios
Sillas giratorias
Sillas para recepcin x 3
Archivadores
Casillero de 30 casillas
ADECUACIONES
EQUIPOS MAYORES
Telfono inalmbrico
Tv
Parlantes Panasonic para MP3
BAFLE
EQUIPOS DE COMPUTACIN
Computadoras
Impresoras
DIFERIDOS
Arriendo del local 2 meses

CANTIDAD
1
1
2
8
2
1
1
2
2
2
4
2
2
1
1
1
2
1
3
3
2

2.6 TAMAO DE LA PLANTA

El tamao del proyecto depende de la capacidad de la empresa para realizar
todas sus actividades con un mximo de operatividad. La capacidad terica
mxima del proyecto es recibir en el ao 2016 a 4980 clientes en el gimnasio, con
un promedio de 13 personas por da, a un costo diario de $5000 y para
contratacin mensual de $60000.
Descripcin del Tamao del Proyecto: Para describir el tamao del proyecto, se
hace necesario tener en cuenta el nmero de poblacin insatisfecha encontrada

27

de acuerdo al tamao de la muestra, de igual manera es importante el tamao del

local y su ubicacin geogrfica, finalmente los recursos econmicos disponibles.
De acuerdo a los diferentes estudios se debe llegar a concluir el tamao ptimo
del gimnasio con el fin de atender un gran porcentaje de la poblacin insatisfecha
descubierta en el estudio de mercados y por supuesto transformndolo en una
empresa que ofrece excelentes servicios con la ms alta calidad y brinde altos
ingresos y fuentes de empleo permitiendo su permanencia en el mercado a travs
del tiempo.
Factores Que Determinan El Tamao De Un Proyecto: El anlisis de los
factores que determinan el tamao del proyecto, precisa hacerlo de acuerdo a
diferentes variables; las que se vern a continuacin:
TAMAO DEL PROYECTO Y LA DEMANDA. El gimnasio APOLO GYM
finalmente va a ser un proyecto nuevo en la ciudad, no tiene competencia
directa, las que existen son indirectas, llamadas as porque si bien es cierto
que algunos gimnasios de la ciudad tienen programas FITNES, de igual
manera de acuerdo a la visita de los mismos, el programa es muy especial
para los usuarios; por lo tanto de acuerdo al estudio de mercados, el proyecto
tiende a ser relativamente grande, debido a la cantidad de poblacin
insatisfecha

EL TAMAO DEL PROYECTO Y LOS SUMINISTROS E INSUMOS. En el

caso del presente proyecto, siendo ste un gimnasio que ofrece un servicio,
no se tiene en cuenta una compra de suministros o insumos para la
produccin, para ste caso cabe mencionar el gasto que va a generar el costo
del mantenimiento de aparatos y sauna, los cuales no corresponden a
suministros e insumos. El gimnasio plantea una cafetera con productos Light
para atender a los usuarios, pero sta se tiene pronosticado darla en arriendo.

EL TAMAO DEL PROYECTO Y LA TECNOLOGIA Y EQUIPOS. Los

equipos que deben tener el gimnasio no todos son los convencionales que
tiene cualquier gimnasio normal, dichos aparatos deben ser especializados, y
algunos aparatos comunes que de igual manera se ven en todos los
gimnasios. Dichos equipos sern adquiridos mediante una seleccin de
cotizaciones donde brinden calidad en los productos, garantas de uso,
inducciones de manejo y mantenimiento y el mejor precio, de acuerdo a todas
estas variables se elegir el mejor proveedor de equipos y tecnologa.
3.

ESTUDIO FINANCIERO

INVERSIONES FIJAS

28

Terrenos: Para el caso de Apolo gym center, no se va adquirir un bien de bien raz
sino se va a tomar en arriendo el local, por lo tanto no hay inversin fija en terreno.
Maquinaria y equipo: el costo de la es equivalente al costo total de la maquinaria
necesaria para suministrar de manera precisa el servicio ofrecido y de acuerdo al

29

estudio

tcnico

es

de

30

$85376000

(ver

tabla)

31

32

33

34

Muebles y enseres: Hace referencia a los muebles que se requieren para

equipar la oficina y poner en marcha el proyecto en la parte administrativa, de
igual manera segn el estudio tcnico de la inversin asciende a $4060000
( ver tabla

EQUIPO DE OFICINA
ESCRITORIO
2 $
SILLA GIRATORIA
3 $
MESA MODULAR DOS CAJONES
2 $
MESAS AUXLIARES
2 $
SILLAS RECEPCION
2 $
ARCHIVADORES
2 $
CASILLEROS 12 PUESTOS
2 $

199.000
299.000
300.000
84.000
219.000
342.000
438.000

$ 398.000
$ 897.000
$ 600.000
$ 168.000
$ 438.000
$ 684.000
$ 876.000
$ 4.061.000

Equipo de cmputo:

EQUIPO DE CMPUTO
COMPUTADOR
3
$ 1.400.000
TELEFONO INALAMBRICO
2
$
69.000
TV
1
$ 2.100.000
BAFLES
1
$ 1.100.000
PARLANTES
2
$ 120.000
IMPRESORA
3
$ 119.000

$ 4.200.000
$ 138.000
$ 2.100.000
$ 1.100.000
$ 240.000
357000
$ 8.135.000

Total inversin Fija: Cuando se hace la compra de los activos fijos estos se
agrupan para conformar la inversin fija( VER TABLA)
INVERSION FIJA
DESCRIPCIN
VALOR
MUEBLES Y ENSERES
$ 4.061.000
EQUIPO DE COMPUTO
$ 8.135.000
MAQUINARIA Y EQUIPO
$ 85.376.000
TOTAL
$ 97.572.000

35

3.2. INVERSIN DIFERIDA

En la inversin diferida se encuentra el valor de la inversin que comprende la
compra de servicios o derechos necesarios para la puesta en marcha del
proyecto.
Construccin y adecuacin.
El local que se arrienda para el gimnasio se adecua para las instalaciones y en
ellos se tiene que adecuar diferentes partes del local. En primera instancia se
deben adecuar los baos, de tal manera que se dividan en 2, una para hombres y
otro para mujeres, contaran con 6 lavamanos, 6 duchas, 6 inodoros, el costo de la
adecuacin es de $6797000 (ver tabla) y el arriendo a pagar mensualmente a un
ao renovable anualmente ser de $1500000.
ADECUACIONES
ALBAERIA
INSTALACION ELECTRICAS
INSTALACION DE PISOS
ADECUACIONES DE SECCIONES
OTROS
TOTAL

$
$
$
$
$
$

1.300.000
450.000
450.000
290.000
2.160.000
4.650.000

3.2.1 Inversin diferida

INVERSION DIFERIDA
DESCRIPCIN

VALOR

REGISTRO DE LIBROS

60.000

REGISTRO MERCANTIL

730.610

ESCRITURA

380.000

LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO
ADECUACIONES

500.000

4.650.000

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

1.387.000

PBLICIDAD-LANZAMIENTO

8.569.140

16.276.750

Total
1.3.

INVERSION DE CAPITAL DE
TRABAJO
36

Esta inversin consta de los recuersos necesarios en forma de activos para la

operacin del proyecto
Costo de prestacin del servicio
Mano de obra directa.
En la mano de obra directa intervienen personas que directamente prestan el
servicio. (Ver tabla)
CARGO
NUTRICIONISTA
INSTRUCTORES

No
1
8

MANO DE OBRA DIRECTA

Sueldo mensual Total mensual
$ 34.444.800
$ 34.444.800
$
1.764.260
$ 14.114.080
Total

Total anual
$
34.444.800
$
71.464.000
$ 105.908.800

Costos indirectos en la prestacin del servicio

Son los costos que se requieren para la correcta prestacin del servicio y entre
ellos se tienen los servicios pblicos relacionados con la prestacin del servicio

Total costo de la prestacin del servicio

Aqu se relacionan todos los costos necesarios para la correcta prestacin del
servicio (ver tabla) incluyendo la depreciacin (ver tabla)
TOTAL COSTOS DEL SERVICIO
DESCRIPCIN
VALOR AO
SERVICIOS PUBLICOS
$ 5.880.000,00
variables
DEPRECIACION MAQUINARIA
$ 8.537.600,00
MANTENIMIENTO
$ 1.200.000,00
MAQUINARIA
POLIZA
$
120.000,00
ARRIENDO
$
1.500.000
$ 118.900.800,00
MANO D EOBRA DIRECTA
TOTAL
$ 136.138.400,00

37

 Gastos de administracin y ventas

Los gastos de administracin y ventas tienen que ver con los costos requeridos en
la parte administrativa y permiten que el desarrollo del proyecto se lleve a cabo
organizadamente (ver tabla)
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS DE PERSONAL
$
75.662.400
SERVICIOS PUBLICOS FIJOS
$
490.000
ARRENDAMINETO
$
1.500.000
PRODUCTOS DE ASEO
$
2.400.000
UTILES Y PAPELERIA
$
720.000
TOTAL
$
80.772.400

3.4. INVERSION TOTAL

La inversin total corresponde a la suma de la inversin fija, la inversin diferida y
el aporte de los socios.
INVERSION TOTAL
TOTAL INVERSION FIJA
$
TOTAL INVERSION DIFERIDA
$
CAPITAL DE TRABAJO
$
TOTAL
$

38

97.572.000
16.276.750
17.507.839
131.356.589

PROPUESTA ADMINISTRATIVA
FORMA Y CONSTITUCION LEGAL Y FISCAL DE LA EMPRESA
REGISTRO DE MARCAS
Si la empresa requiere registrar una marca para protegerla debidamente, el
empresario debe dirigirse a la Superintendencia de Industria y Comercio. Carrera
13 No. 27-00, piso 5 y 10 Bogot y puede Consultar los requerimientos en los
Mdulos de Auto consulta de los C.A.E. Recuerde que la consulta de marcas
existentes puede hacerla en los Mdulos de Auto consulta de los CAE. Registro
Nacional de Exportadores. Se constituye como sociedad limitada, teniendo en
cuenta el nmero de socios (dos) y cada socio responde de manera solidaria por
el valor de sus aportes.
Tramitar la CARTA DE ESTUDIO DE NOMBRE COMERCIAL, ante la Cmara de
Comercio.
Una vez obtenida la aprobacin del nombre comercial debe otorgar la Escritura
Pblica correspondiente, la cual debe contener por lo menos:
Nombre (razn social o denominacin).
Nombre de los socios, identificacin, NACIONALIDAD
Domicilio social, que debe ser el mismo del establecimiento de comercio.
Trmino de duracin.
Objeto de duracin
Objeto social (descrito de manera clara y determinada).
Capital social (valor total, nmero de cuotas o acciones, valor de cada una) y
distribucin del mismo entre socios.
Indicar la forma como se pag el capital social.
Facultades del representante legal.
Constitucin legal de la Empresa.
39

La empresa a constituir es de tipo microempresa, limitada, donde se hace un

aporte de dinero como capital y se pretende distribuir las utilidades en un periodo
de tiempo determinado por los socios.
1. Constitucin legal segn el procedimiento.
2. Solicitud del nombre o razn social ante la Cmara de Comercio.
3. Presentacin de formularios en la Cmara de Comercio, para obtener registro
mercantil.
4. Llenar formulario de Registro nico tributario RUT, ante la DIAN, para solicitar
NIT.
5. Registrar libros contables ante la Cmara de Comercio.
6. Solicitar Matrcula de Industria y Comercio den la Alcalda.
Con el respaldo de la Cmara de Comercio de Villavicencio, el Banco
Interamericano de Desarrollo y la Alcalda de Villavicencio.
Si la empresa va a funcionar con empleados a su cargo, es necesario:
Inscribirse ante la Administracin de Riesgos Profesional (Privada o ISS).
Afiliar a los trabajadores al Sistema de Seguridad Social y de Pensiones ante las
Entidades Promotoras de Salud (EPS) y Fondo de Pensiones.
Afiliar a los trabajadores a los Fondos de Cesantas.
Inscribirse en una caja de Compensacin Familiar.
Elaborar reglamento de trabajo e inscribirlo en el Ministerio de Proteccin
Social.
Elaborar un programa de seguridad industrial, de salud ocupacional y un
reglamento de higiene para la empresa. Se puede asesorar a travs de su
ARP.
Con el fin de facilitar y favorecer el proceso de creacin de empresas y apoyar de
manera decidida y efectiva a los empresarios, las Cmaras de Comercio del pas
han dado inicio al proceso de Simplificacin de Trmites.
El Proceso de Creacin y Constitucin de Empresas se reduce a un nico paso.
Con un solo trmite el empresario puede dar inicio a sus actividades comerciales.
El empresario podr gestionar todas sus obligaciones y documentos en un solo
lugar.
En su primera etapa, el proceso de simplificacin de trmites se ha traducido en la
creacin de los CENTROS DE ATENCIN EMPRESARIAL CAE para que el
empresario gestione todas sus obligaciones y documentos en un solo lugar.
Con los Centros de Atencin Empresarial, el empresario se ahorrar una serie de
trmites aislados y dispendiosos, por un Proceso Unificado que facilitar de
manera funcional la creacin de empresas. En principio, los Centros de Atencin
40

Empresarial, operarn en las mismas sedes de las Cmaras de Comercio del pas,
ofreciendo a los empresarios beneficios tangibles tales como:
Reduccin del tiempo en el proceso de formalizacin de su empresa.
Disminucin de costos por servicios de intermediacin en cada uno de los pasos
para constitucin y legalizacin de empresas.
Se minimizan los riesgos de corrupcin por el menor contacto con diferentes
entidades y personas.
Requisitos de constitucin:

12.1 CONSTITUCION DE LA EMPRESA:

Visin: APOLO GYM Sentirse
Bien en el ao 2017 ser reconocido en la ciudad de Restrepo, como el mejor
gimnasio lder en tratamientos especializados, gimnasia requerida, rumba
aerbica, aparatos para los diferentes tipo de tratamiento, sala de masajes, sala
de relajacin, cafetera light, sala de televisin, la mejor comodidad para sus
clientes, personal calificado, con alta calidad, solidez y rentabilidad, contribuyendo
con el bienestar fsico y mental de sus clientes.
Misin: El gimnasio APOLO GYM brindar un servicio de gimnasio
especializado para personas en la ciudad de Restrepo, ofreciendo personal
especializado y calificado con alternativas de mejoramiento en la salud fsica,
mental y deportiva.
Objetivos: APOLO GYM Sentirse Bien. Pretende cumplir con los siguientes
objetivos institucionales:
Proporcionar a las personas de la ciudad de Restrepo, un sitio exclusivo de
tratamiento completo para hacer ejercicio, entreteniendo y relajacin, brindando
confianza, mejoramiento en salud, y fortalecimiento de los msculos, para que el
cliente obtenga la satisfaccin de sentirse bien.
Ofrecer servicios de excelente calidad mediante la aplicacin de mtodos y
tcnicas que se anticipen y respondan a las necesidades de los clientes.
Buscar eficiencia en el servicio al cliente mediante el desarrollo tecnolgico y
personal especializado para los diferentes tratamientos del sobrepeso y obesidad.
Asegurar la permanencia del gimnasio, estabilidad laboral, crecimiento del
mismo, mediante la aplicacin de estrategias de servicios que permitan generar
utilidades.

41

 investigar el mercado permanentemente para ofrecer un mejoramiento en los

tratamientos para mayor satisfaccin del cliente.
12.1.2 Polticas (personal- ventas)
Polticas de Personal
Seleccin: La seleccin de personal se realizar mediante un aviso en el
peridico el cual estar direccionado a enviar sus hojas de vida a una bolsa de
empleo PSICOLOGOS ASESORES quienes seleccionarn al personal de
acuerdo a unos parmetros como el perfil del cargo, competencia de personal,
poltica de la empresa, los cuales estn previamente estudiados por la gerencia
del gimnasio. Dadas las caractersticas del gimnasio es necesario que el talento
humano tenga habilidades y destrezas especiales, servicio al cliente, experiencia,
tica, idoneidad y conocimiento para brindar la confianza al cliente.
Contratacin: En cuanto a la contratacin se realizarn contratos laborales con
prestaciones de ley, inicialmente como poltica de la empresa se realizaran
contratos a trmino
indefinido, de esta manera el personal se sentir
comprometido con la empresa para brindarle de esta manera estabilidad laboral.
Tambin se realizaran contrataciones por prestacin de servicios al mdico
general y a la nutricionista, quienes estarn en el gimnasio en diferentes horarios.
Dotacin: La dotacin se entregar al personal cada 4 meses como lo estipula la
ley 3 veces al ao el 30 de abril, el 30 de agosto y el 20 de diciembre, cumpliendo
de esta manera con las normas de higiene y seguridad industrial, establecido para
este tipo de servicio, como son relacionados con el rea de la salud fsica
preferiblemente su uniforme ser zapatos cmodos deportivos, camisetas de
algodn. Los trabajadores deben utilizar su dotacin en el sitio de trabajo si alguno
la llegare a botar o extraviar tendr que reponerla o se le descontar de nmina y
se le entregar otra dotacin.
Polticas de compras:
Seleccin de Proveedores: El gimnasio APOLO GYM buscar alternativas y
opciones de compra con diferentes proveedores nacionales e internacionales que
brinden tanto calidad como buen precio eligiendo lo que ms beneficie al
establecimiento, se realizar una seleccin del proveedores y se buscar la forma
de realizar concesiones especiales, con marcas reconocidas, a su vez las polticas
de pago, se realizaran haciendo un anlisis de descuentos por pronto pago y se
manejar el pago a crdito a 30 das y 45 das estipulando fechas de pago y
horarios.

42

En cuanto a la maquinaria, equipos, muebles y enseres se solicitarn cotizaciones

a diferentes proveedores nacionales y extranjeros para analizar y evaluar las
mejores condiciones de venta, garantas precios y servicios de post-venta para
escoger la mejor opcin, as mismo se cotizar la adecuacin del gimnasio en su
diseo y estructura, para que quede un ambiente agradable, y acogedor para los
clientes.
Polticas de ventas:
El gimnasio APOLO GYM iniciar con una campaa de publicidad agresiva en
medios masivos como peridicos, radio y por medio de volantes, de igual manera
ofrecer sus servicios a hoteles, empresas y especialmente con las Empresas
Promotoras de Salud, donde se maneje el programa de Promocin y Prevencin,
enfatizado en riesgo cardiovascular, tambin en fundaciones donde se manejen
pacientes con sobrepeso y obesidad en la ciudad.
El gimnasio vender sus servicios pago anticipado a sus clientes en efectivo, con
cheque o con tarjeta dbito o crdito; y si existe convenio con alguna empresa o
institucin se podrn flexibilizar los cobros a las mismas.
12.2 PERMISOS AMBIENTALES E IMPACTO AMBIENTAL En caso de tener

un establecimiento abierto al pblico que tenga publicidad exterior

visual o emisin de ruido, vertimiento de residuos entre otros; el
empresario debe dirigirse a la C.D.M.B.
Impacto ambiental: APOLO GYM, se acoge a las polticas
ambientales, contribuyendo de esta manera a la disminucin del
impacto ambiental que genera el servicio prestado, se planea
incorporar un compromiso ineludible contra la contaminacin y el
medio ambiente; para lograrlo se tomarn las siguientes polticas:
Crear polticas de sensibilizacin acerca del reciclaje a todo el
personal.
Reducir la cantidad de energa empleada en la prestacin del servicio
mediante la conservacin y diseo de procesos y tecnologas ms
eficientes.
Reducir la cantidad de agua empleada en la prestacin del servicio
llevando un adecuado control en los sanitarios mediante aparatos que
disminuyan el desperdicio de agua en los tanques.

43

 Buena clasificacin de residuos con bolsas de colores que

identifiquen los elementos papel, cartn, vidrio, y residuos orgnicos
originados por la cafetera light.
Aplicando estas polticas se contribuir para la conservacin del suelo,
energa, aire, agua y vida marina para tener un futuro mejor para las
dems generaciones.

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