Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
REA DE PRODUCCIN
MAQUINARIAS (Taladro)
MAQUINARIAS (Soldadora)
MAQUINARIAS (Tronzadora)
MAQUINARIAS (Amoladora)
TOTAL
REA ADMINISTRATIVA
ESCRITORIOS
SILLAS
COMPUTADORAS
TOTAL
TOTAL INVERSIN FIJA
Valor
Unitario
Cantidad
3
2
2
1
3
4
2
$
$
$
$
$
$
$
107.00
560.00
163.00
132.00
150.00
45.00
700.00
VALOR TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
321.00
1,120.00
326.00
132.00
-
1,899.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
450.00
180.00
1,400.00
-
$
$
2,030.00
3,929.00
Valor
Total
GASTOS PRE-OPERATIVOS
Registro de Marca + Gastos legales
Gastos de Imagen Corporativa
TOTAL GASTOS PRE-OPERACIONALES
$
$
$
Valor
Total
INVERSIN INICIAL
TOTAL INVERSIN FIJA
TOTAL GASTOS PRE-OPERACIONALES
5,000.00
5,000.00
10,000.00
$
$
3,929.00
10,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSIN INICIAL
$
$
833.76
14,762.76
Vida til
10
10
10
10
5
5
5
Depreciacin Anual
Depreciaci
n
mensual
$
$
$
$
32.10
112.00
32.60
13.20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2.68
9.33
2.72
1.10
-
189.90
15.83
$
$
$
90.00
36.00
280.00
$
$
$
7.50
3.00
23.33
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
406.00
595.90
$
$
33.83
49.66
$
$
INGRESOS ANUALES
Ao 1
Ao 2
Ao 3
930.00
5,580.00
66,960.00
$
$
930.00
5,580.00
$
$
930.00
6,510.00
66,960.00
78,120.00
OTROS INGRESOS
Vtas mensuales
Precio de Venta
Ingresos Mensuales
# Publicidad
Precio publicidad
Ingresos mensuales
$
$
Ao 1
2,689,694
0.0054
14,524.35
8
120.00
960.00
185,812.17
$
$
$
$
Ao 2
3,362,118
0.0054
18,155.44
8
###
960.00
229,385.25
$
$
Ao 3
4,034,541
0.0054
21,786.52
8
120.00
960.00
272,958.26
$
$
RESUMEN DE INGRESOS
Ventas de Mquina
Ventas de Botellas Y publicidad
$
$
INGRESOS ANUALES
Ao 1
66,960.00
185,812.17
252,772.17
$
$
Ao 2
66,960.00
229,385.25
$
$
Ao 3
78,120.00
272,958.26
296,345.25
351,078.26
Credito a 30 das
21,064.35
Ao 2
24,695.44
Ao 3
29,256.52
$
$
Ao 4
Ao 5
9
930.00
7,440.00
89,280.00
$
$
$
$
Ao 4
4,706,965
0.0054
25,417.61
8
120.00
960.00
316,531.33
$
$
Ao 4
89,280.00
316,531.33
$
$
405,811.33
$
$
930.00
8,370.00
100,440.00
Ao 5
5,379,388
0.0054
29,048.70
8
###
960.00
360,104.34
$
$
Ao 5
100,440.00
360,104.34
460,544.34
BRAR
Ao 4
33,817.61
Ao 5
38,378.70
$
$
$
No. de
personal
5
1
1
7
$
$
$
$
$
Sueldo
mensual
Bruto
354.00
354.00
354.00
$
$
$
$
715.83
8,589.90
$
$
715.83
8,589.90
$
$
$
$
$
COSTO UNITARIO DE
Ao 1
Ao 2
54,144.00 $
54,144.00
42,016.97 $
42,016.97
8,589.90 $
8,589.90
104,750.87 $ 104,750.87
72
72
1,454.87 $
1,454.87
RESUMEN DE INVENTARIO
Ao 1
Ao 2
8,729.24 $
8,729.24
RIALES DIRECTOS
Ao 3
$
752.00 $
7.00
$
5,264.00 $
$
63,168.00 $
Remuneracin
mensual
$
$
$
% Beneficios
sociales
1,770.00
354.00
354.00
2,478.00
DE OBRA DIRECTA
Ao 3
$
3,501.41
$
42,016.97
Ao 4
752.00 $
8.00
6,016.00 $
72,192.00 $
Ao 4
3,501.41
42,016.97
DIRECTOS DE FABRICACIN
Ao 3
$
350.00 $
$
100.00 $
$
250.00 $
$
15.83 $
$
$
715.83
8,589.90
UCCIN TOTAL
Ao 3
$
63,168.00
$
42,016.97
$
8,589.90
$ 113,774.87
Costo MOD
mensual
41.3%
41.3%
41.3%
$
$
Ao 5
752.00
9.00
6,016.00
72,192.00
2,501.01
500.20
500.20
3,501.41
$
$
Ao 5
3,501.41
42,016.97
Ao 4
350.00
100.00
250.00
15.83
Ao 5
###
###
###
15.83
$
$
715.83
8,589.90
$
$
715.83
8,589.90
$
$
$
$
Ao 4
72,192.00
42,016.97
8,589.90
122,798.87
$
$
$
$
Ao 5
72,192.00
42,016.97
8,589.90
122,798.87
TARIO DE
$
$
$
$
$
Ao 3
63,168.00 $
42,016.97 $
8,589.90 $
113,774.87 $
84
1,354.46 $
Ao 4
72,192.00
42,016.97
8,589.90
122,798.87
96
1,279.15
Ao 5
72,192.00
42,016.97
8,589.90
122,798.87
108
1,137.03
Ao 5
10,233.24
$
$
$
$
INVENTARIO
$
Ao 3
9,481.24
Ao 4
10,233.24
No. de
personal
Sueldos y Salarios
GERENTES
SECRETARIA
2
1
TOTAL
Sueldo
mensual
Bruto
$
900.00
$
400.00
Valor Horas
Extras
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 1
3,108.60
37,303.20
$
$
Ao 2
3,108.60
37,303.20
$
$
Ao 3
3,108.60
37,303.20
$
$
Ao 1
420.00
5,040.00
$
$
Ao 2
420.00
5,040.00
$
$
Ao 3
420.00
5,040.00
$
$
Ao 1
200.00
2,400.00
$
$
Ao 2
200.00
2,400.00
$
$
Ao 3
200.00
2,400.00
$
$
Ao 1
150.00
1,800.00
$
$
Ao 1
118.00
1,416.00
$
$
Ao 2
150.00
1,800.00
$
$
Ao 3
150.00
1,800.00
$
$
Ao 2
118.00
1,416.00
$
$
Ao 3
118.00
1,416.00
Presupuesto de Permisos
Permisos / ao
Ao 1
200.00
Ao 2
200.00
Ao 3
200.00
$
$
Ao 1
33.83
406.00
$
$
Ao 1
5,500.00
66,000.00
$
$
Ao 2
33.83
406.00
$
$
Ao 3
33.83
406.00
$
$
Ao 2
5,500.00
66,000.00
$
$
Ao 3
5,500.00
66,000.00
Ao 1
10,000.00
Ao 2
$
Ao 3
-
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Ao 1
37,303.20
5,040.00
2,400.00
1,800.00
1,416.00
200.00
406.00
66,000.00
10,000.00
Sueldos y Salarios / ao
Serv. Bsicos / ao
Suministros al ao
Asesora / ao
Internet / ao
Permisos / ao
Deprec. rea Adm. / ao
Local / ao
Gastos Pre-operacionales
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$124,565.20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 2
37,303.20
5,040.00
2,400.00
1,800.00
1,416.00
200.00
406.00
66,000.00
-
$114,565.20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 3
37,303.20
5,040.00
2,400.00
1,800.00
1,416.00
200.00
406.00
66,000.00
-
$114,565.20
Remuneracin
mensual
$
$
$
$
$
$
$
$
% Beneficios
sociales
1,800.00
400.00
2,200.00
41.3%
41.3%
41.3%
41.3%
41.3%
41.3%
41.3%
ALARIOS
$
$
Ao 5
3,108.60
37,303.20
$
$
Ao 5
420.00
5,040.00
$
$
Ao 4
200.00
2,400.00
$
$
Ao 5
200.00
2,400.00
$
$
Ao 4
150.00
1,800.00
$
$
Ao 5
150.00
1,800.00
$
$
Ao 4
118.00
1,416.00
$
$
Ao 5
118.00
1,416.00
Ao 4
200.00
Ao 5
200.00
$
$
Ao 4
3,108.60
37,303.20
la Administracin
$
$
Ao 4
420.00
5,040.00
de Oficina
Legales
Celular
os
Administrativa
Gasto Total
Sueldos y
Salarios
2,543.40
565.20
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
$ 3,108.60
$
$
Ao 4
33.83
406.00
$
$
Ao 4
5,500.00
66,000.00
$
$
Ao 5
33.83
406.00
$
$
Ao 5
5,500.00
66,000.00
e local
Operacionales
Ao 4
$
Ao 5
-
VOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 4
37,303.20
5,040.00
2,400.00
1,800.00
1,416.00
200.00
406.00
66,000.00
-
$114,565.20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 5
37,303.20
5,040.00
2,400.00
1,800.00
1,416.00
200.00
406.00
66,000.00
-
$114,565.20
Comisiones anuales
Capacitaciones/promociones -mes
Publicidad / mes
Publicidad anual
Transporte de producto / ao
Alquiler de esp. Maquina
Comisiones anuales
Publicidad anual
TOTAL G. VENTAS
$
$
Presupuesto de Transporte
Ao 1
Ao 2
2,000.00 $
2,000.00
24,000.00 $
24,000.00
Otros
Ao 2
2,500.00
30,000.00
$
$
Ao 1
2,500.00
30,000.00
$
$
Presupuesto de Publicidad
Ao 1
Ao 2
150
150
200.00 $
200.00
4,200.00 $
4,200.00
$
$
$
$
$
GASTOS DE VENTAS
Ao 1
Ao 2
24,000.00 $
24,000.00
30,000.00 $
30,000.00
12,638.61 $
14,817.26
4,200.00 $
4,200.00
70,838.61 $
73,017.26
$
$
de Transporte
$
$
Ao 3
2,000.00
24,000.00
$
$
Ao 3
2,500.00
30,000.00
$
$
Ao 4
2,000.00
24,000.00
$
$
Ao 5
2,000.00
24,000.00
$
$
Ao 4
2,500.00
30,000.00
$
$
Ao 5
2,500.00
30,000.00
Ao 4
20,290.57
Ao 5
23,027.22
$
$
Ao 4
150
200.00
4,200.00
$
$
Ao 5
150
200.00
4,200.00
$
$
$
$
$
Ao 4
24,000.00
30,000.00
20,290.57
4,200.00
78,490.57
$
$
$
$
$
Ao 5
24,000.00
30,000.00
23,027.22
4,200.00
81,227.22
ros
omisin en Ventas
Ao 3
$
17,553.91
de Publicidad
$
$
Ao 3
150
200.00
4,200.00
DE VENTAS
$
$
$
$
$
Ao 3
24,000.00
30,000.00
17,553.91
4,200.00
75,753.91
% Comisin
5%
CAPITAL DE TRABAJO
CICLO DE EFECTIV
COSTO DE VENTA
GASTOS ADM.
GASTOS VENTA
CAO
$
$
$
$
Ao 1
104,750.87
124,565.20
70,838.61
300,154.68
CAPITAL DE TRABAJO
833.76
Capital de trabajo desde que hoy abrimos, es decir que es cuando ya comenzamos a producir.
CAO
CAPITAL DE TRABAJO:
Es el dinero requerido para INICIAR
produccin del proyecto.
CAO / 360 das * Ciclo de Efectivo
CLO DE EFECTIVO
n y Produccin
mos a producir.
BAJO:
uerido para INICIAR la primera
proyecto.
Ciclo de Efectivo
1
2
3
5
1
Inversin Total
INVERSIN FIJA
GASTOS PRE-OPERACIONALES
CAPITAL DE TRABAJO
$
$
$
3,929.00
10,000.00
833.76
$
14,762.76
10,000.00
4,762.76
103.55
Capital Propio
$
10,000.00
CAPITAL REQUERIDO
Condiciones del Crdito
Valor del Prstamo
Periodos de pago
Tasa de inters
Forma de capitalizacin
PAGO
No.
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
4,762.76
60
11%
mensual a 5 aos
Principal
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
59.90
60.44
61.00
61.56
62.12
62.69
63.27
63.85
64.43
65.02
65.62
66.22
66.83
67.44
68.06
68.68
69.31
69.95
70.59
71.23
71.89
72.55
73.21
73.88
Intereses
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
43.66
43.11
42.56
42.00
41.43
40.86
40.29
39.71
39.12
38.53
37.94
37.33
36.73
36.12
35.50
34.87
34.24
33.61
32.97
32.32
31.67
31.01
30.34
29.67
Pago
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
Amort. Prst.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,762.76
4,702.87
4,642.42
4,581.42
4,519.87
4,457.75
4,395.05
4,331.79
4,267.94
4,203.51
4,138.49
4,072.87
4,006.65
3,939.83
3,872.39
3,804.33
3,735.65
3,666.34
3,596.39
3,525.80
3,454.57
3,382.68
3,310.14
3,236.93
3,163.04
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aos
1er.
2do.
3er.
4to.
5to.
TOTAL
74.56
75.24
75.93
76.63
77.33
78.04
78.76
79.48
80.21
80.94
81.68
82.43
83.19
83.95
84.72
85.50
86.28
87.07
87.87
88.67
89.49
90.31
91.14
91.97
92.81
93.66
94.52
95.39
96.26
97.15
98.04
98.94
99.84
100.76
101.68
102.61
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Principal
$
$
$
$
$
$
756.11
843.61
941.23
1,050.15
1,171.67
4,762.76
28.99
28.31
27.62
26.93
26.22
25.51
24.80
24.08
23.35
22.61
21.87
21.12
20.37
19.60
18.83
18.06
17.27
16.48
15.69
14.88
14.07
13.25
12.42
11.58
10.74
9.89
9.03
8.16
7.29
6.41
5.52
4.62
3.71
2.80
1.87
0.94
Intereses
$
$
$
$
$
$
486.54
399.04
301.42
192.50
70.98
1,450.48
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
103.55
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,088.48
3,013.24
2,937.31
2,860.68
2,783.35
2,705.31
2,626.55
2,547.08
2,466.87
2,385.93
2,304.25
2,221.82
2,138.63
2,054.68
1,969.96
1,884.46
1,798.18
1,711.11
1,623.24
1,534.57
1,445.08
1,354.77
1,263.64
1,171.67
1,078.85
985.19
890.67
795.28
699.01
601.87
503.83
404.89
305.05
204.29
102.61
0.00
ECOBANK
VENTAS
$
(-) Costo de Venta
$
(=) Utilidad Bruta
$
(-) Gastos Administrativos
$
(-) Gastos de Ventas
$
(=) UTILIDAD OPERACIONAL
$
(-) Gastos Financieros
$
(=) UAIT
$
(-) Participacin Trabajador 15% $
(-) Impuesto a la Renta
22% $
UTILIDAD NETA
$
Ao 1
252,772.17
(104,750.87)
148,021.30
(124,565.20)
(70,838.61)
(47,382.51)
(486.54)
(47,869.04)
7,180.36
8,951.51
(31,737.17)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 2
296,345.25
(104,750.87)
191,594.38
(114,565.20)
(73,017.26)
4,011.92
(399.04)
3,612.88
(541.93)
(675.61)
2,395.34
BANK
INTEGRALES PROYECTADOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 3
351,078.26
(113,774.87)
237,303.39
(114,565.20)
(75,753.91)
46,984.28
(301.42)
46,682.86
(7,002.43)
(8,729.69)
30,950.73
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 4
405,811.33
(122,798.87)
283,012.46
(114,565.20)
(78,490.57)
89,956.70
(192.50)
89,764.20
(13,464.63)
(16,785.90)
59,513.66
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Ao 5
460,544.34
(122,798.87)
337,745.47
(114,565.20)
(81,227.22)
141,953.06
(70.98)
141,882.08
(21,282.31)
(26,531.95)
94,067.82
ECOBANK
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
INVERSIN FIJA*
UAIT
Pago Part. Trab.
Pago de IR
EFECTIVO NETO
(+) Deprec. rea Prod.
(+) Deprec. rea Adm.
(+) Amortizac. G. Pre-Operac.
(-) Ventas NO Cobradas
(+) Cobros de Crditos
(-) Costo Inventario NO vendido
(+) Inventario vendido
(+) Aporte Accionistas
(+) Prstamo concedido
FLUJO NETO DEL PERIODO
(+) Saldo Inicial
(=) FLUJO ACUMULADO
$
$
$
$
$
Ao 0
(3,929.00)
10,000.00
4,762.76
10,833.76
10,833.76
Ao 1
$
$
$
$
$
$
(47,869.04)
(47,869.04)
189.90
406.00
(21,064.35)
(8,729.24)
$
$
$
$
(756.11)
(77,822.84)
10,833.76
(66,989.08)
ECOBANK
O DE CAJA PROYECTADO
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,612.88
7,180.36
8,951.51
19,744.74
189.90
406.00
(24,695.44)
21,064.35
(8,729.24)
8,729.24
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
46,682.86
(541.93)
(675.61)
45,465.32
189.90
406.00
(29,256.52)
24,695.44
(9,481.24)
8,729.24
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
89,764.20
(7,002.43)
(8,729.69)
74,032.07
189.90
406.00
(33,817.61)
29,256.52
(10,233.24)
9,481.24
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
141,882.08
(13,464.63)
(16,785.90)
111,631.54
189.90
406.00
(38,378.70)
33,817.61
(10,233.24)
10,233.24
$
$
$
$
(843.61)
15,865.95
(66,989.08)
(51,123.13)
$
$
$
$
(941.23)
39,806.90
(51,123.13)
(11,316.23)
$
$
$
$
(1,050.15)
68,264.74
(11,316.23)
56,948.51
$
$
$
$
(1,171.67)
106,494.69
56,948.51
163,443.20
ECOBANK
CLCULO DE TIR Y VAN
Ao 0
(14,762.76)
INVERSIN TOTAL
$
UAIT
$
Pago Part. Trab.
$
Pago de IR
$
EFECTIVO NETO
$
(+) Deprec. rea Prod.
$
(+) Deprec. rea Adm.
$
(+) Amortizac. G. Pre-Operac.
$
(-) Ventas NO Cobradas
$
(+) Cobros de Crditos
$
(-) Costo Inventario NO vendido
$
(+) Inventario vendido
$
(+) Aporte Accionistas
(+) Valor Residual de Act. Tang.
(+) Recuperacin Cap. Trabajo
(+) Prstamo concedido
$
FLUJO NETO DEL PERIODO
$ (14,762.76) $
Saldo Periodo de Recuperaci $ (14,762.76) $
TIR
VAN
33.26%
$139,629.94
Ao 1
(47,869.04)
(47,869.04)
189.90
406.00
(21,064.35)
(8,729.24)
-
Ao 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,612.88
7,180.36
8,951.51
19,744.74
189.90
406.00
(24,695.44)
21,064.35
(8,729.24)
8,729.24
(756.11) $
(77,822.84) $
(92,585.60) $
(843.61)
15,865.95
(76,719.66)
NK
Y VAN
Ao 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
46,682.86
(541.93)
(675.61)
45,465.32
189.90
406.00
(29,256.52)
24,695.44
(9,481.24)
8,729.24
Ao 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(941.23) $
39,806.90 $
(36,912.75) $
89,764.20
(7,002.43)
(8,729.69)
74,032.07
189.90
406.00
(33,817.61)
29,256.52
(10,233.24)
9,481.24
Ao 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
141,882.08
(13,464.63)
(16,785.90)
111,631.54
189.90
406.00
(38,378.70)
33,817.61
(10,233.24)
10,233.24
$
$
(1,050.15) $
68,264.74 $
31,351.98
949.50
833.76
(1,171.67)
108,277.95
71.2
ECOBANK
Ao 1
Ao 2
$
$
$
$
10,833.76
10,833.76
$ (66,989.08)
$
21,064.35
$
8,729.24
$ (37,195.49)
$ (51,123.13)
$
24,695.44
$
8,729.24
$ (17,698.46)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
321.00
1,120.00
326.00
132.00
450.00
180.00
1,400.00
3,929.00
14,762.76
$
321.00
$
1,120.00
$
326.00
$
132.00
$
$
$
$
$
$
$
(189.90)
$
450.00
$
180.00
$
1,400.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(406.00)
$
3,333.10
$ (33,862.39)
$
321.00
$
1,120.00
$
326.00
$
132.00
$
$
$
$
$
$
$
(379.80)
$
450.00
$
180.00
$
1,400.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(812.00)
$
2,737.20
$ (14,961.26)
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Porcin Corriente de la Deuda
$
Particip. De Trab. Por Pagar
$
Imp. A la Renta por Pagar
$
Total Pasivo Corriente $
756.11
756.11
$
843.61
$
(7,180.36)
$
(8,951.51)
$ (15,288.26)
$
$
$
$
941.23
541.93
675.61
2,158.77
PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a Largo Plazo
Total Pasivo NO Corriente
Total PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Utilidad Retenidas
Total PATRIMONIO
$
$
$
4,006.65
4,006.65
4,762.76
$
$
$
10,000.00
10,000.00
$
10,000.00 $
10,000.00
$ (31,737.17) $ (29,341.84)
$ (21,737.17) $ (19,341.84)
14,762.76
$ (33,862.39) $ (14,961.26)
$
3,163.04 $
$
3,163.04 $
$ (12,125.22) $
2,221.82
2,221.82
4,380.58
ERA PROYECTADOS
Ao 3
Ao 4
Ao 5
$
$
$
$
(11,316.23)
29,256.52
9,481.24
27,421.53
$
56,948.51
$
33,817.61
$
10,233.24
$ 100,999.36
$ 163,443.20
$
38,378.70
$
10,233.24
$ 212,055.14
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
321.00
1,120.00
326.00
132.00
(569.70)
450.00
180.00
1,400.00
(1,218.00)
2,141.30
29,562.83
$
321.00
$
1,120.00
$
326.00
$
132.00
$
$
$
$
$
$
$
(759.60)
$
450.00
$
180.00
$
1,400.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(1,624.00)
$
1,545.40
$ 102,544.76
$
321.00
$
1,120.00
$
326.00
$
132.00
$
$
$
$
$
$
$
(949.50)
$
450.00
$
180.00
$
1,400.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
(2,030.00)
$
949.50
$ 213,004.64
$
$
$
$
1,050.15
7,002.43
8,729.69
16,782.27
$
$
$
$
$
$
$
$
1,171.67
13,464.63
16,785.90
31,422.20
21,282.31
26,531.95
47,814.26
$
$
$
1,171.67
1,171.67
17,953.94
$
$
$ 31,422.20
$
$
$ 47,814.26
$
$
$
10,000.00
1,608.90
11,608.90
$
$
$
10,000.00
61,122.56
71,122.56
$
10,000.00
$ 155,190.38
$ 165,190.38
29,562.83
$ 102,544.76
$ 213,004.64
ROS
ROA
ROE
ROI
INDICES DE RENTABILIDAD
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
-12.56%
0.81%
8.82%
14.67%
-214.98%
-7.07%
-206.87%
201.31%
146.00%
-12.38%
266.61%
83.68%
-317.37%
23.95%
309.51%
595.14%
Ao 5
20.43%
91.73%
56.95%
940.68%
ta / Ventas
mayor debido al
intereses pagados
neta / Patrimonio
inversin adicional de
tal nunca vara de
esto hace que se
COSTOS VARIABLES
Material Directo (neumatico, pigmento, resina)
Energia Electrica
Lubricantes
Mantenimiento Equipos
Transporte de producto
Comisiones anuales
TOTAL
(/) Unidades totales
Costo Variable Unitario
$
$
$
$
$
$
$
$
4,512.00
350.00
100.00
250.00
2,000.00
279.00
7,491.00
6
1,248.50 por metro cuadrado
$
3,501.41
$
15.83
$
3,108.60
$
420.00
$
200.00
$
150.00
$
118.00
$
16.67
$
33.83
$
5,500.00
$
833.33
$
200.00
$
40.54
$ 14,138.22
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de Venta + Entrega
(-) Costo Variable
CONTRIBUCIN MARGINAL
Total Costos Fijos Mensuales
Punto Equilibrio UNIDADES
Punto de Equilibrio Monetario
Porcentaje PE vs. Venta
$
$
$
$
930.01
1,248.50
(318.49)
14,138.22
-44
$ (41,283.65)
-739.85%
metro cuadrado
El Punto de Equilibrio de Ecostone ha considerado todos
los egresos mensuales DEL PRIMER AO, incluyendo los
gastos financieros (intereses del prestamo).
Por lo tanto se obtiene un PUNTO DE EQUILIBRIO
FINANCIERO.