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CODIGO

NOMBRE

1.

ACTIVO

1.1.
1.1.1.
1.1.1.1.
1.1.1.1.01
1.1.1.1.02
1.1.1.1.03
1.1.1.1.04
1.1.1.2.
1.1.1.2.01
1.1.1.2.02
1.1.1.3.
1.1.1.3.01
1.1.1.3.02
1.1.2.
1.1.2.1.
1.1.2.1.01
1.1.2.1.02
1.1.2.1.99
1.1.2.2.
1.1.2.2.01
1.1.2.2.02
1.1.2.2.99
1.1.2.3.
1.1.2.3.01
1.1.2.3.02
1.1.2.3.03
1.1.2.4.
1.1.2.4.01
1.1.2.4.02
1.1.2.5.
1.1.2.5.01
1.1.3.
1.1.3.1.
1.1.3.1.01
1.1.3.1.02
1.1.3.2.
1.1.3.2.01
1.1.3.2.02
1.1.4.
1.1.4.1.
1.1.4.1.01
1.1.4.1.02
1.1.4.1.03
1.1.4.1.04
1.1.4.2.
1.1.4.2.01
1.2.
1.2.1.
1.2.1.1.
1.2.1.1.01
1.2.1.2.
1.2.1.2.01
1.2.2.
1.2.2.1.
1.2.2.1.01
1.2.2.1.02
1.2.2.2.
1.2.2.2.01
1.2.2.2.02
1.2.2.3.
1.2.2.3.01
1.2.2.3.02
1.2.2.4.
1.2.2.4.01
1.2.2.4.02
1.2.2.5.

ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLES
CAJA
Caja General
Caja Chica
Fondo Rotativo
Caja Cheques
BANCOS
Banco del Pichincha
Banco del Pacfico
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES
Reepos
Polizas
EXIGIBLES
CLIENTES
Clientes Ocasionales
Clientes Crdito
(-) Provision Cuentas Incobrables
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Prestamos y Anticipos a Empleados
Prestamos a Socios
Otras Cuentas por Cobrar
CREDITO TRIBUTARIO IVA
IVA en Compras
Retencion IVA
Saldo a Favor IVA
CREDITO TRIBUTARIO RENTA AOS ANTERIORES
Anticipo Impuesto a la Renta
Saldo a Favor del Impuesto a la Renta
CREDITO TRIBUTARIO RENTA AO CORRIENTE
Retenciones en la Fuente del Impuesto a la Renta
REALIZABLES
INVENTARIO PARA LA VENTA
Inventario Gravado 0%
Inventario Gravado 12%
INVENTARIO PARA EL CONSUMO
Inventario Suministros y materiales
Inventario de Herramientas y Accesorios
PAGOS ANTICIPADOS
PAGOS ANTICIPADOS
Seguros Pagados por Anticipados
Arriendos pagados por Anticipados
Publicidad pagada por Anticipado
Dividendos Pagados por Anticipado
OTROS ACTIVOS
Otros Activos Corrientes
ACTIVO FIJO
NO DEPRECIABLE
TERRENOS
Terrenos
OBRAS EN PROCESO
Construcciones en Curso
DEPRECIABLES
EDIFICIOS
Edificio (Costo Historico)
(-) Depreciacin Acumulada de Edificios
MUEBLES Y ENSERES
Muebles y enseres
(-) Depreciacin Acumulada de Muebles y Enseres
EQUIPO DE OFICINA
Equipo de Oficina
(-) Depreciacion Acumulada de Equipo de Oficina
EQUIPO DE COMPUTO
Equipo de Computo
(-) Depreciacion Acumulada de Equipo de Computo
VEHCULOS

1.2.2.5.01
1.2.2.4.02
1.2.3.
1.2.3.1.
1.2.3.1.01
1.2.3.1.02
1.2.3.1.03

Vehculos
(-) Depreciacion Acumulada de Vehculos
INTANGIBLES
MARCAS, PATENTES, DERECHO DE LLAVE
Marcas
Patentes
Derechos de Llave

1.2.3.1.04
1.2.3.1.99
1.3.
1.3.1.
1.3.1.1.
1.3.1.1.01
1.3.1.1.99
1.3.1.2.
1.3.1.2.01
1.3.1.2.99
2.
2.1.
2.1.1.
2.1.1.1.
2.1.1.1.01
2.1.1.1.02
2.1.1.1.03
2.1.1.2.
2.1.1.2.01
2.1.1.2.02
2.1.1.2.03
2.1.2.
2.1.2.1.
2.1.2.1.01
2.1.2.1.02
2.1.2.1.03
2.1.2.1.04
2.1.2.1.05
2.1.2.1.06
2.1.2.1.07
2.1.2.1.08
2.1.2.1.09
2.1.2.1.10
2.1.2.1.11
2.1.2.1.12
2.1.2.1.13
2.1.2.1.14
2.1.2.1.15
2.1.2.1.16
2.1.2.1.17
2.1.2.1.18
2.1.2.1.19
2.1.2.1.20
2.1.2.1.21
2.1.2.1.22
2.1.2.1.23
2.1.2.1.24
2.1.2.1.25
2.1.2.1.26
2.1.2.1.27
2.1.2.1.28
2.1.2.1.29
2.1.2.1.30
2.1.2.1.31
2.1.2.1.32
2.1.2.1.33
2.1.2.1.34
2.1.2.1.35
2.1.2.1.36
2.1.2.1.37
2.1.2.1.38
2.1.2.1.39
2.1.2.1.40
2.1.2.1.41
2.1.2.1.42
2.1.2.1.43
2.1.2.1.44
2.1.2.1.45
2.1.2.1.46

Derechos de Autor
(-) Amortizacion Acumulada Activos Fijos Intangibles
ACTIVO DIFERIDO
CARGOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCION
Gastos de Constitucion
(-) Amortizacion Acumulada de Gastos de Constitucin
GASTOS DE INSTALACION
Gastos de Instalacin
(-) Amortizacion Acumulada de Gastos de Instalacin
PASIVO
PASIVO CORRIENTE O CORTO PLAZO
PROVEEDORES
PROVEEDORES LOCALES
Proveedores Locales de Bienes
Proveedores Locales de Servicios
Proveedores Locales de Activos Fijos
PROVEEDORES DEL EXTERIOR
Proveedores Extranjeros de Bienes
Proveedores Extranjeros de Servicios
Proveedores Extranjeros de Activos Fijos
ACREEDORES
ACREEDORES FISCALES
En Relacin de Dependencia
En Relacin de Dependencia que no Supera la Base Desgravada
Honorarios, Comisiones y Dietas a Personas Naturales
Remuneracion a Otros Trabajadores Autonomos
Honorarios a Extranjeros por Servicios Ocasionales
Por Compras Locales de Materia Prima
Por Compras Locales de Bienes no Producidos por el Contribuyente
Por Compras Locales de Materia Prima no Sujeta a Retencion
Por Suministros y Materiales
Por Repuestos y Herramientas
Por Lubricantes
Por Activos Fijos
Por concepto de Servicio de Transporte Privado de Pasajeros o Servicio Pblico o Privado de Carga
por Regalias, Derecho de Autor, Marcas, Patentes y similares
Por Remuneraciones a Deportistas, Entrenadores, Cuerpo Tcnico Arbitro y Artistas Residentes
Por Pagos Realizados a Notarios y Registradores de la Propiedad o Mercantiles
Por Comisiones Pagadas a Sociedades
Por Promocioin y Publicidad
Por Arrendamiento Mercantil Local
Por Arrendamiento de Bienes Inmuebles de Propiedad de Personas Naturales
Por Arrendamiento de Bienes Inmuebles de Propiedad de Sociedades
Por Seguros y Reaseguros (10% del Valor de las Primas Facturadas)
Por Rendimientos Financieros
Por Pagos o Creditos en Cuenta Realizados por Empresas Emisoras de Tarjetas de Credito
Por loterias, Rifas, Apuestas y Similares
Por Intereses y Comisiones en Operaciones de Credito entre las Inst. del Sistema Financiero
Por Venta de Combustibles a Comercializadora
Por Venta de Combustibles a Distribuidores
Por Otros Bienes y Servicios
Por Pagos de Dividendos Abticipados
Por Agua, Energia, Luz y telecomunicaciones
Otras Compras de Bienes y Servicios no Sujetas a Retencin
Por Actuvidades de Construccin de Obra Material Inmueble, Urbanizacin, Lotizacin, o Actividades Similares
IVA por la Prestacin de Servcios de Profesionales
IVA por el Arrendamiento de Inmuebles a Personas Naturales
IVA en otras Compras de Bienes y Servicios con Emisin de Liquidacin de Compras y Prestacin de Servicios
IVA en la Depreciacion de Activos en Internacin Temporal
IVA en la Distribucion de Combustibles
IVA en Leasing Internacional
IVA en Operaciones Realizadas por Exportadores
IVA por la Prestacion de Otros Servicios
IVA Retenido por Emisoras de Tarjetas de Credito Servicios
IVA Retenido por Emisoras de Tarjetas de Credito Bienes
IVA por la Compra de Bienes
IVA en Contratos de Construccin
IVA en Ventas o por Pagar

2.1.2.1.47
2.1.2.2.
2.1.2.2.01
2.1.2.2.02
2.1.2.2.03
2.1.2.2.04
2.1.2.3.
2.1.2.3.01
2.1.2.3.02
2.1.2.3.03
2.1.2.3.04
2.1.2.4.
2.1.2.4.01
2.1.2.4.02
2.1.2.5.
2.1.2.5.01
2.1.2.5.02
2.1.2.9.
2.1.2.9.01
2.1.2.9.02
2.1.2.9.03
2.2.
2.2.1.
2.2.1.1.
2.2.1.1.01
2.2.1.2.
2.2.1.2.01
3.
3.1
3.1.1.
3.1.1.1.
3.1.1.1.01
3.1.1.1.02
3.1.1.1.03
3.1.1.1.04
3.1.1.2.
3.1.1.2.01
3.1.1.2.02
3.1.1.2.03
3.1.1.2.04
3.2

Impuesto a la Renta por Pagar


ACREEDORES IESS
Aporte Personal IESS 9.35% por Pagar
Aporte Patronal IESS 12.15% por Pagar
Fondo de Reserva Por Pagar
Prstamo IESS por Pagar
ACREEDORES LABORALES
Sueldos por Pagar
Beneficios Sociales por Pagar
15% Participaciones por Pagar
Jubilacin Patronal por Pagar
ACREEDORES FINANCIEROS
Prstamos Inmediatos por Pagar
Sobre Giros Bancarios por Pagar
ACREEDORES PATRIMONIALES
Dividendos Por Pagar
Prstamos a Socios o Crdito a Mutuo por Pagar
ACREEDORES VARIOS
Tribunal de Menores por Pagar
Comisariato a Empleados por Pagar
Seguros a Empleados por Pagar
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
PRESTAMOS BANCARIOS
Prstamos Bancarios por Pagar
HIPOTECAS POR PAGAR
Hipotecas por Pagar
PATRIMONIO
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SUSCRITO PAGADO
Capital Pagado Socio Jorge Flores
Capital Pagado Socio Milton Paredes
Capital Pagado Socio Antonio Balseca
Capital Pagado Socio Roco Contreras
CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO
Capital Social no Pagado Socio Jorge Flores
Capital Social no Pagado Socio Milton Paredes
Capital Social no Pagado Socio Antonio Balseca
Capital Social no Pagado Socio Roco Contreras
RESERVAS

3.2.1.
3.2.1.1.
3.2.1.1.01
3.2.1.1.02
3.2.1.1.03
3.2.1.2.
3.2.1.2.01
3.2.1.2.02
3.3
3.3.1
3.3.1.1.
3.3.1.1.01
3.3.1.1.02
3.3.1.2.
3.3.1.2.01
3.3.1.2.02
4.
4.1
4.1.1.
4.1.1.1.
4.1.1.1.01
4.1.1.1.02
4.1.1.2.
4.1.1.2.01
4.1.1.2.02
4.1.1.3.
4.1.1.3.01
4.1.1.3.02
4.1.1.4.
4.1.1.4.01
4.1.1.4.02
4.2
4.2.1.
4.2.1.1.
4.2.1.1.01

RESERVAS
RESERVAS
Reserva Legal
Reserva Facultativa
Reserva Estatutaria
RESERVAS DE CAPITAL
Reservas de Capital
Reservas por Revalorizacin de Patrimonio
RESULTADOS
RESULTADOS
UTILIDADES
Utilidad No distribuida Ejercicios Anteriores
Utilidad del Ejercicio
PERDIDAS
(-) Perdida del Ejercicio Acumulada
(-) Perdida del Ejercicio
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS
VENTAS
Ventas Gravadas 0%
Ventas Gravadas 12%
DESCUENTO EN VENTAS
Descuentos en Ventas Gravadas 0%
Descuentos en Ventas Gravadas 12%
DEVOLUCIONES EN VENTAS
Devoluciones en Ventas Gravadas 0%
Devoluciones en Ventas Gravadas 12%
OTROS RECARGOS EN VENTAS
Flete en Ventas
Otros Recargos en Ventas
INGRESOS NO OPERACIONALES
INGRESOS NO OPERACIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
Rendimientos Financieros

4.2.1.1.02
4.2.1.2.
4.2.1.2.01
4.2.1.2.02
5.
5.1
5.1.1.
5.1.1.1.
5.1.1.1.01
5.1.1.1.02
5.1.1.2.
5.1.1.2.01
5.1.1.2.02
5.1.1.3.
5.1.1.3.01
5.1.1.3.02
5.1.1.4.
5.1.1.4.01
5.1.1.4.02
5.1.2.
5.1.2.1.
5.1.2.1.01
5.1.2.1.02
5.1.2.1.03
5.1.2.1.04
5.1.2.1.05
5.1.2.1.06
5.1.2.1.07
5.1.2.1.08
5.1.2.1.09
5.1.2.1.10
5.1.2.1.11
5.1.2.1.12
5.1.2.1.13

Intereses Ganados
OTROS INGRESOS
Utilidad en Venta Activos Fijos
Ingresos Provenientes del Exterior
EGRESOS
EGRESOS OPERACIONALES
COSTOS
COSTO DE VENTAS
Costo de Ventas Gravadas 0%
Costo de Ventas Gravadas 12%
DESCUENTO EN COMPRAS
Descuentos en Compras Gravadas 0%
Descuentos en Compras Gravadas 12%
DEVOLUCION EN COMPRAS
Devoluciones en Compras Gravadas 0%
Devoluciones en Compras Gravadas 12%
RECARGO EN COMPRAS
Flete en Compras
Otros Cargos en Compras
GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE PERSONAL
Gasto Sueldo
Gasto Horas Extras
Gasto Dcimo Tercer Sueldo
Gasto Dcimo Cuarto Sueldo
Gasto Fondo de Reserva
Gasto Vacaciones
Gasto Aporte Patronal
Gasto Uniformes
Gasto Movilizacin
Gasto Alimentacin
Gasto Jubilacin Patronal
Gastos Bonificaciones
Gasto Provision Para Jibilacion Patronal

5.1.2.1.14
5.1.2.2.
5.1.2.2.01
5.1.2.2.02
5.1.2.2.03
5.1.2.2.04
5.1.2.2.05
5.1.2.2.06
5.1.2.
5.1.2.3.
5.1.2.3.01
5.1.2.3.02
5.1.2.3.03
5.1.2.3.04
5.1.2.3.05
5.1.2.3.06
5.1.2.3.07
5.1.2.3.08
5.1.2.3.09
5.1.2.3.10
5.1.2.3.11
5.1.2.3.12
5.1.2.3.13
5.1.2.3.14
5.1.2.3.15
5.1.2.3.16
5.1.2.3.17
5.1.2.3.18
5.1.2.3.19
5.1.2.3.20
5.1.2.3.21
5.1.2.3.22
5.1.2.3.23
5.1.2.3.24
5.1.2.3.25
5.1.2.3.26
5.1.2.3.27
5.1.2.3.28
5.1.2.3.29
5.1.2.3.30
5.1.2.3.31
5.1.2.3.32

Gasto Comision
GASTOS EN LOCALES E INSTALACIONES
Gasto Depreciacion de Edificios
Gasto Depreciacion Muebles y Enseres
Gasto Depreciacion Equipo de Oficina
Gasto Depreciacion Equipo de Computo
Gasto Depreciacion de Vehculos
Gasto Mantenimiento
GASTOS GENERALES
GASTOS GENERALES
Gasto Sueldos, Salarios y Demas Remuneraciones
Gasto Servicios Personales
Gasto Honorarios
Gasto Arrendamiento de Bienes Inmuebles Personas Naturales
Gasto Arrendamiento de Bienes Inmuebles Sociedades
Gasto Comision a Sociedades
Gasto Promocion y Publicidad
Gasto Combustibles
Gasto Lubricantes
Gasto Arrendamiento Mercantil Local
Gasto Arrendamiento Mercantil del Exterior
Gasto Seguros y Reaseguros (Primas y Cesiones)
Gasto Sumunistros y Materiales
Gasto Transporte
Gasto de Gestion (Agasajos a accionistas, trabajadores y clientes)
Gastos de Viaje
Gasto Agua, Energia, Luz y Telecomunicaciones
Gasto Notarios y Registros de la Propiedad o Mercantiles
Gasto Impuestos, Contribuciones y Otros
Gasto Depreciacion de Activos Fijos
Gasto Deprecioacion Acelerada de Vehculos, Equipo de Transporte y Equipo Caminero Movil
Gasto Amortizacion (Inversiones e Intangibles)
Gasto Provision Cuentas Incobrables
Gasto Amortizaciones y Gasto por Diferencias de Cambio
Gasto Intereses y Comisiones Bancarias Locales
Gasto Intereses y Comisiones Bancarias al Exterior
Gasto Intereses Pagados a Terceros Locales
Gasto Intereses Pagados a Terceros al Exterior
Gastos sujetos de reembolso locales(informativo)
Gastos sujetos de reembolso al Exterior(informativo)
Gasto Provisiones Deducibles
Otros Gastos Locales

5.1.2.3.33
5.1.2.3.34
5.1.2.3.35
5.1.2.3.36
5.2
5.2.1.
5.2.1.1.
5.2.1.2.

Otros Gastos del Exterior


IVA que se Carga al Gasto
Prdida en Venta de Activos Fijos
Prdida en Cartera
EGRESOS NO OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS