GUA PARA LA SOLICITUD DE AUTORIZACIN PARA LA

ORGANIZACIN Y OPERACIN DE UNIONES DE CRDITO

La Gua para la solicitud de autorizacin para la organizacin y operacin de Uniones de

Crdito, constituye una herramienta de apoyo para quienes deseen obtener autorizacin
de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) para organizar y operar una Unin
de Crdito, esto con fundamento en el artculo 14 de la Ley de Uniones de Crdito (LUC).
Su objetivo es facilitar, la adecuada integracin de las bases que constituirn el sustento
documental de la solicitud de dicha Unin.
La Gua es aplicable a las solicitudes de autorizacin para la organizacin y operacin de
uniones de crdito que sean promovidas por personas fsicas y/o morales de nacionalidad
mexicana o extranjera, bajo cualquiera de los siguientes supuestos:
1. La constitucin de una unin de crdito, ya sea directamente como una sociedad
annima.
2. La transformacin del rgimen de sociedad financiera de objeto mltiple no regulada a
unin de crdito.
3. La transformacin del rgimen de otro tipo de entidad financiera al de unin de crdito.

La CNBV, en ejercicio de la atribucin que le confiere el artculo 17, segundo prrafo de la

Ley de Uniones de Crdito, podr en todo momento solicitar datos, informes y
documentos adicionales que igualmente se encuentren relacionados con la solicitud, la
cual ser verificada para corroborar su veracidad.

Presentacin del Proyecto

En esta, los promoventes expondrn de manera general los siguientes aspectos:
1. Identidad de los accionistas;
2. Presencia en el mercado;
3. Modelo de negocio y operaciones a realizar en trminos del artculo 40 de la LUC.
4. Cobertura geogrfica y mercado objetivo;
5. Productos y servicios a ofrecer;
6. Justificacin del proyecto destacando sus bondades y los riesgos que enfrenta;

7. Proyecto de crecimiento a mediano y largo plazo;

8. Estructura de capital, y
9. Infraestructura tecnolgica.

Escrito de Solicitud
El escrito de solicitud de autorizacin para la organizacin y operacin de una Entidad
ser en formato libre y deber contener:
I.

Informacin relativa a los accionistas: nombre, denominacin o razn social y

nacionalidad de los accionistas, sean personas fsicas o morales, haciendo
nfasis en aquellos que pretendan suscribir un porcentaje igual o superior al

II.

5% del capital social de la Entidad.

Modelo o tipo de Entidad: especificar si la Entidad desarrollar todas las
operaciones previstas en el artculo 40 de la LUC o exclusivamente algunas de

III.

ellas.
Razn de ser, justificacin del proyecto y objetivos: manifestar los propsitos
que motivan el inters de los promoventes para constituir una Entidad, las

IV.

razones que lo justifican y los objetivos de mercado que se persiguen.

Conformacin de la Entidad: explicar el procedimiento de conformacin de la

V.

Entidad, describiendo los actos corporativos que le darn origen.

Estructura de capital: exponer la estructura del capital social e integracin
accionaria, con indicacin del importe del capital y su equivalencia en
Unidades de Inversin (UDIs), nmero de acciones que lo representan, serie,
clase y valor nominal, as como monto y porcentaje de participacin de cada

VI.

uno de los accionistas.

Origen de los recursos: revelar la fuente de los recursos, agrupando por rubros
generales los conceptos de procedencia.
El origen lcito de los recursos objeto de la aportacin de cada socio, puede
acreditarse (entre otros) por los siguientes medios:
a) Escritura pblica que contenga la adquisicin o venta de los bienes objeto
de la aportacin.
b) Contrato(s) de inversin.
c) Estados de cuenta bancarios.
d) Declaraciones fiscales.

VII.

Administracin y vigilancia: indicar los nombres de las personas que

eventualmente

se

desempearan

como

miembros

del

consejo

de

administracin de la Entidad (propietarios y suplentes) y secretario del mismo,

as como de los comisarios (propietarios y suplentes) y funcionarios que

ocuparn el cargo de director general y los dos siguientes niveles jerrquicos al
VIII.

de este ltimo.
Plan estratgico de negocios: describir detalladamente el plan estratgico de
negocios, comprendiendo el mercado objetivo y la cobertura geogrfica de la

IX.

Entidad, as como la plataforma tecnolgica a utilizar.

Anexos del escrito de solicitud: incluir en un ndice los anexos que servirn de
soporte documental para acreditar lo manifestado en el escrito de solicitud, as

X.

como la viabilidad del proyecto.

Puntos petitorios: incorporar de manera expresa las solicitudes relativas a:
a) La autorizacin para la organizacin y operacin de la Entidad en los
trminos del planteamiento que se presente.
b) La opinin favorable del proyecto de los estatutos.

Tratndose de personas que promuevan en representacin de otras debern acreditar,

mediante poder notarial, que cuentan con facultades especiales para gestionar la
solicitud, o bien, generales para la realizacin de actos de administracin.
Asimismo, cuando se trate de dos o ms promoventes, la solicitud podr ser gestionada
por un representante comn designado para ese efecto.

Requisitos legales
Documentacin e informacin que debe acompaarse al escrito de solicitud para la
organizacin y operacin de una Entidad, atendiendo a los requisitos establecidos en los
artculos 16 y 17 de la LUC.
1. Proyecto de estatutos sociales (artculos 16 y 17, fraccin I de la LUC):
- Objeto social.
- Capital Social.
Asambleas de accionistas y administracin de la Entidad.
- Clausulas obligatorias.
- Entidades con vnculos de negocios o patrimoniales con personas morales que
realicen actividades empresariales.
2.- Relacin e informacin de accionistas.
- Relacin de los posibles accionistas.

- Monto del capital social a suscribir indicando nmero, serie, clase y valor nominal de
las acciones, as como porcentaje que representarn del capital social de la Entidad y
origen de los recursos.

- Situacin patrimonial, tratndose de personas fsicas, o estados financieros,

tratndose de personas morales, en ambos casos de los ltimos tres aos.
- La informacin que permita verificar que cuentan con honorabilidad e historial
crediticio y de negocios satisfactorio.

3.- Relacin e informacin de probables consejeros, director general y principales

directivos:
- La informacin requerida es la necesaria para acreditar que dichas personas cumplen
con los requisitos que la LUC establece para dichos cargos, en cuanto a calidad tcnica,
honorabilidad, historial crediticio satisfactorio y amplios conocimientos y experiencia en
materia financiera, etc.

4.- Plan general de funcionamiento de la Entidad:

- Debe contener las operaciones a realizar de conformidad con el artculo 40 de la LUC, y
la exposicin de las razones que justifiquen la organizacin y operacin de la Entidad.
- Las medidas de seguridad para preservar la integridad de la informacin.
- Los programas de aportaciones de los socios y de otorgamiento de crditos en los que
se refleje la diversificacin de operaciones pasivas y 21 activas, as como los segmentos
del mercado que se atendern preferentemente, sealando los criterios que delimitan
tales segmentos.
-Las previsiones de cobertura geogrfica, en las que se sealen las regiones y plazas en
las que se pretenda operar.
- El estudio de viabilidad financiera.
- Las bases para aplicar utilidades.
- Las bases relativas a la organizacin, administracin y el Sistema de Control Interno de
la Entidad (SICOI).
- Calendario de inversiones.
- Programa de empleo
- Precios de transferencia
- Polticas, lineamientos y procedimientos para la prevencin, deteccin y reporte de
operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo,
desarrollando las polticas de identificacin y conocimiento de los socios y usuarios en
calidad de clientes, as como los criterios, medidas y procedimientos para dar

cumplimiento a lo previsto en las Disposiciones de carcter general a que se refiere el

artculo 129 de la LUC.
- Polticas, lineamientos y procedimientos relacionados con el rea de tesorera.
- Polticas y lineamientos del Sistema de Control Interno de la Entidad.
- Manuales en materia de prevencin de operaciones con recursos de procedencia ilcita.

5.- Comprobante de depsito en garanta.

6.- Dems documentacin e informacin relacionada.

Anexos
Los Anexos contienen los formatos que a continuacin se reproducen, con las
instrucciones que ya incluyen los modelos y otras indicaciones complementarias como
elementos auxiliares para su llenado.

1. Accionistas con intencin de participar en el capital social de la Entidad.

Formato a ser llenado por los accionistas personas fsicas y morales con intencin de
participar en cualquier porcentaje a partir del dos por ciento o del capital social de la
Entidad, inclusive por accionistas que formen grupos de personas que como tales
alcancen ese mismo porcentaje.

ANEXO 24 de la CUIFE
Formato de informacin para personas que pretendan mantener una perticipacin en el
capital social de una Unin de Crdito y personas que prentendan constituirse como
acreedores con garanta respecto del capital social pagado de una U de C.

I.- Personas Fsicas:

II.- Personas Morales:

III.- Participacion de la persona en la Unin de Crdito:

IV.- Relacin Patrimonial (tratndose de personas fsicas)

Quedan excluidas de la aplicacin esta Gua, las solicitudes de autorizacin para la

organizacin y operacin de uniones de crdito filiales.

BOLETINES DE PRENSA

Clave

Ao

Mes

92/2014

2014

Diciembre

[15 de diciembre] Se publica informacin a

septiembre de 2014 sobre la capitalizacin de las
uniones de crdito

Uniones
de Crdito

Diciembre

[15 de diciembre] Se publica la informacin

estadstica y financiera al cierre de septiembre de
2014 del sector de Uniones de Crdito, integrado por
103 instituciones en operacin.

Uniones
de Crdito

Uniones
de Crdito

91/2014

2014

Descripcin

Sector

59/2014

2014

Agosto

[26 de agosto] Se publica la informacin estadstica y

financiera al cierre de junio de 2014 del sector de
Uniones de Crdito, integrado por 103 instituciones
en operacin.

58/2014

2014

Agosto

[26 de agosto] Se publica informacin a junio de

2014 sobre la capitalizacin de las uniones de
crdito.

Uniones
de Crdito

48/2014

2014

Julio

[04 de julio] Se publica informacin a marzo de 2014

sobre la capitalizacin de las uniones de crdito.

Uniones
de Crdito
Uniones
de Crdito

38/2014

2014

Mayo

[28 de mayo] Se publica la informacin estadstica y

financiera al cierre de marzo de 2014 del sector de
Uniones de Crdito, integrado por 103 instituciones
en operacin.

25/2014

2014

Abril

[09 de abril] Se publica el ndice de Capitalizacin de

las Uniones de Crdito al mes de diciembre de 2013.

Uniones
de Crdito
Uniones
de Crdito

17/2014

2014

Marzo

[21 de marzo] Se publica la informacin estadstica y

financiera al cierre de diciembre de 2013 del sector
de Uniones de Crdito, integrado por 104
instituciones en operacin.

89/2013

2013

Diciembre

[19 de diciembre] Se publica el ndice de

Capitalizacin de las Uniones de Crdito al mes de
septiembre de 2013.

Uniones
de Crdito

[13 de diciembre] Se publica la informacin

estadstica y financiera al cierre de septiembre de
2013 del sector de Uniones de Crdito, integrado por
118 instituciones en operacin.

Uniones
de Crdito

86/2013

2013

Diciembre

Clave

Ao

Mes

Descripcin

Sector

2013

Septiembre

[11 de septiembre] Se publica el ndice de

Capitalizacin de las Uniones de Crdito al mes de
junio de 2013.

Uniones
de Crdito

2013

Agosto

60/201
3
56/201
3

[26 de agosto] Se publica la informacin estadstica

y financiera al 30 de junio de 2013 del sector de
Uniones de Crdito, el cual se integr por 119

Uniones
de Crdito

Clave

Ao

Mes

Descripcin

Sector

instituciones en operacin.
36/201
3

2013

11/2013

2013

Mayo

[29 de mayo] Se publica la informacin estadstica y

financiera al 31 de marzo de 2013 del sector de
Uniones de Crdito, el cual se integr por 119
instituciones en operacin.

Uniones
de Crdito

Febrero

[22 de febrero] Se publica el ndice de Capitalizacin

de las Uniones de Crdito al mes de diciembre de
2012.

Uniones
de Crdito

Mxico D.F., a 15 de septiembre de 2014

091/2014
COMUNICADO DE PRENSA
-

Se publica la informacin financiera y estadstica al cierre de septiembre del 2014

del Sector de Uniones de Crdito, integrado por 2103 instituciones en operacin
de las cuales 98 enviaron informacin en tiempo y forma, de acuerdo con las
disposiciones de carcter general aplicables a dichos intermediarios.

Los activos totales repostados fueron 45,591 millones de pesos (mdp), con
aumento anual del 10.0%.

La cartera de crdito total presento un incremento de 6.6% ubicndose en

34,097mdp.

Los pasivos del sector alcanzaron 38,409 mdp y su aumento anual fue de 9.9%.

El sector reporto un incremento de 10.3% anual en el saldo del capital contable,

finalizando el tercer trimestre de 2014 en 7,181 mdp.

El resultado neto acumulado a septiembre de 2014 fue 316 mdp, 2.0% mayor al
reportado en el mismo periodo del ao anterior.

La rentabilidad de los activos medidos por el ROA fue 0.90% mayor en 0.12 puntos
porcentuales (pp) a la de septiembre de 2013. Por otro lado la rentabilidad del
capital medida por el ROE fue 5.86%, mayor en 0.84 pp a la del ao anterior.

PREGUNTAS FRECUENTES

1. Puede la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, autorizar prrroga a la Unin de

Crdito para ejercer su derecho de audiencia sobre el emplazamiento sealado en el
oficio?
A peticin de la Entidad Supervisada o Persona, podr prorrogar por una sola
ocasin el plazo sealado, hasta por un perodo igual al sealado.
2. Qu es una Unin de Crdito?
Son Instituciones Financieras, constituidas como sociedades annimas de capital
variable, que operan mediante la autorizacin de la CNBV, conforme a la facultad
que le confiere el artculo 14 de la Ley de Uniones de Crdito.
3. Cuntas Uniones de Crdito se encuentran autorizadas por la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores?
Actualmente se encuentran autorizadas 118 uniones de crdito.
4. Quin supervisa a las Uniones de Crdito?
La CNBV, la que tendr todas las facultades que en materia de inspeccin y
vigilancia le confiere las Leyes aplicables.
5. Cul es la normatividad a la que estn sujetas las Uniones de Crdito?

Ley de Uniones de Crdito.

Disposiciones de Carcter General aplicables a las uniones de crdito a las

que se refiere la Ley de Uniones de Crdito.

Ley General de Sociedades Mercantiles.

Reglamento de Supervisin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

Ley de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

Disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 129 de la Ley

de Uniones de Crdito.

Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica

Gubernamental.

Reglas Generales a que se refiere la Ley de Transparencia y de Fomento a

la Competencia en el Crdito Garantizado que emite la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico.

Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros.

Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.

Cdigo de Comercio.

Cdigo Civil Federal. Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.

6. Cmo puedo constituir una Unin de Crdito?

Se debe presentar una solicitud a travs de un escrito con formato libre, en el que
se seale la intencin de constituirse como Unin de Crdito, la denominacin
propuesta de la misma y acompaar de documentacin que acredite:
El proyecto financiero y operativo de la Sociedad.
Documentos legales para constituir la Sociedad.
Informacin que acredite la solvencia moral y econmica de los socios
fundadores, as como el origen lcito de los recursos para aportar el capital social
de la Sociedad.
Documentos operativos como estructura, posibles directivos y funcionarios,
manuales de operacin.
En el documento anexo se expone con detalle estos documentos.
7. Dnde puedo presentar una reclamacin sobre una Unin de Crdito?
En la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros (CONDUSEF).

Domicilio principal: Insurgentes Sur No. 762, Colonia Del Valle, Delegacin Benito
Jurez, C.P. 03100, Mxico, D.F. Tel. 5448 7000, Consulta pgina
electrnica: www.condusef.gob.mx
8. Cuntos niveles de operacin existen para las Uniones de Crdito?
Nivel de Operaciones I.- Igual o superior a 2 millones de UDIS.
Nivel de Operaciones II.- Igual o superior a 3 millones de UDIS.
Nivel de Operaciones III.- Superiores a 5 millones de UDIS.
9. En qu casos la CNBV por acuerdo de la Junta de Gobierno, podr declarar la
revocacin de autorizacin otorgada a las uniones?
No inicia operaciones o deja de cumplir con su objeto social.
No presenta viabilidad financiera al entrar en disolucin, liquidacin o concurso
mercantil, no mantener el capital neto requerido o si su capital contable es inferior
al capital mnimo que debe mantener.
Realiza operaciones prohibidas, sin autorizacin de la Comisin cuando as lo
requiere la Ley.
Asimismo, cuando no registra en su contabilidad su situacin financiera real.

10. En qu fecha debo entregar los estados financieros bsicos consolidados anuales
dictaminados?
Artculo 56.- dentro de los noventa das naturales siguientes al cierre del
ejercicio correspondiente. Adicionalmente, se proporcionar a la Comisin un
informe general sobre la marcha de los negocios de la Entidad Financiera, as
como el dictamen del comisario, dentro de los ciento veinte das naturales
siguientes a dicho cierre.
11. Las Uniones de Crdito tienen obligacin de contratar a un Proveedor de Precios
para valuar sus inversiones en valores?
Artculo 14.- Las Organizaciones Auxiliares del Crdito, casas de cambio,
uniones de crdito y las Sociedades Financieras de Objeto Limitado No
Vinculadas, debern notificar por escrito a la vicepresidencia de la Comisin,
encargada de su supervisin, a travs de formato libre, la denominacin del
Proveedor de Precios que contraten, dentro de los diez das hbiles siguientes a la
celebracin del contrato respectivo.

12. Qu debe entenderse por estados financieros bsicos consolidados?

Aqullas que carezcan de entidades sujetas a consolidacin conforme a los
criterios de contabilidad, deber entenderse que se hace referencia a estados
financieros individuales, siendo los siguientes:
a) Balance general.
b) Estado de resultados.
c) Estado de variaciones en el capital contable.
d) Estado de flujos de efectivo.
13. Cada cundo se publican los estados financieros?
Los estados financieros con cifras a marzo, junio y septiembre de cada ao, se
deben publicar dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha de cierre.
14. En qu peridico se deben de publicar los estados financieros?
En peridico de amplia circulacin nacional.
15. Cada cundo se debe de realizar el cmputo del requerimiento de capital en
trminos del Ttulo Sptimo de las DISPOSICIONES?
Se debe de efectuar mensualmente y enviarlo a esta Comisin.

16. Cundo se debe reportar una Operacin Inusual?

En los casos en que la actividad, conducta o comportamiento declarada no
concuerde con los antecedentes o actividad conocida o declarada por el Cliente, o
con su patrn habitual de comportamiento transaccional, en funcin al monto,
frecuencia, tipo o naturaleza de la Operacin de que se trate, sin que exista una
justificacin razonable para dicho comportamiento, o bien, aquella que por
cualquier otra causa los Sujetos Obligados y/o los Transmisores de Dinero
consideren que los recursos pudieran estar destinados a favorecer, prestar ayuda,
auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin del delito.
17. Qu es una Operacin relevante?
La Operacin que se realice en Instrumentos Monetarios, por un monto igual o
superior al equivalente en moneda nacional a diez mil dlares de los Estados
Unidos de Amrica.
18. Quin puede ser una Persona Polticamente Expuesta?

Aqul individuo que desempee o ha desempeado funciones pblicas

destacadas en un pas extranjero o en territorio nacional.
19. Cmo deben acreditar los Sujetos obligados que han capacitado a sus empleados?
Debern dejar constancia que acredite la participacin de las personas designadas
por las Uniones de Crdito, directivos, funcionarios, empleados y apoderados en
los cursos de capacitacin, a quienes se les practicarn evaluaciones sobre los
conocimientos adquiridos, estableciendo las medidas que se adoptarn respecto
de aquellos que no obtengan resultados satisfactorios.