Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad

Actividad: Principios y tipos de auditoras
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de
Gestin de la Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.
Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro
"Actualizacin ISO 19011: 2011 pginas 9 y 10, disponible en el botn
Documentos de apoyo / Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y desarrollar los
siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa:
Tipo de
auditora
a ejecutar

Aspectos
Objetivo de la
auditora

Alcance de la
auditora

Criterios de
auditora

Equipo
auditor

Cliente
de la
auditora

Revisin
de documentos
1.
Auditoria Ministerio de Obras
Empresa:
Publicas

La evaluacin del
Estas auditoras
Todas las
que soportan legal,
control interno
legales debern ser
empresas
Determinar si los
tcnica, financiera y
tiene como
realizadas por
procedimientos
contablemente
las
objetivo
entidades
Cmo se evidenciara la aplicacin
de ste
Principio de auditora
utilizados y las
operaciones
primordial evaluar
especializadas que
principio
en
una
auditora
liderada
por
usted?
medidas de control
el sistema de
cuenten con la
interno estn de
control interno, su
autorizacin de la
las leyes
divulgarn
acuerdo con las Ser honesto, Respetando
aplicabilidad
y su y Autoridad
Laborallo que
la ley. No participar
a del
sabiendas
1. Integridad
normas que le son corresponda de acuerdo con
funcionalidad
competente
aplicables y si dichosde una actividad ilegal o ilcita
lugar donde
procedimientos estn
radiquen sus
Imparcialidad en el juicio. Se corroboran procesos
auditados
operando de manera
instalaciones
en
otras
empresas
por
el
grupo
de
trabajo
contratado
a fin
efectiva y son
principales, segn
2. Presentacin
de
verificar
las
labores
ejecutadas
tambin
la
comunicacin
adecuados para el
est previsto en el
ecunime
oportuna,
logro de los objetivosde los hallazgos debe ser veraz, precisa, objetiva,
artculo 23
del
de la entidad clara y completa.
Reglamento de los
Determina que las labores desarrolladas Servicios
deben derealizarse
Prevencin
de
cumplimi
ento

con respecto de las normas y postulados aplicables. En la

3. Debido cuidado
empresa
queselas
normas
bajo
las que nos
Planificacin
de
las
En ladebemos
que se auditaverificar
En la que
audita
Estas
auditoras
Todas las
2. Auditora
profesional
actividades
el
cumplimiento
de
las
el
cumplimiento
legales
debern
ser
empresas.
auditan
corresponden
a
lo
que
realmente
concuerda
con
las
legal
preventivas y la
obligaciones
de las obligaciones
realizadas por
actividades
deimpuestas
la empresa.
organizacin de los
por la Ley de
impuestas por la
entidades
Seguridad
de la Informacin.
Garantizarespecializadas
que
la informacin
recursos necesarios
Prevencin de Riesgos
Ley de Prevencin
que
es
accesible
slo
para
aquellos
autorizados
a
para realizar estas
Laborales
de Riesgos
cuententener
con la acceso.
Los documentos resultantes
ser
actividades
Laboralesdel procesos
autorizacindeben
de la
Laboral de la
definidos nica y exclusivamente paraAutoridad
los efectos
4. Confidencialidad
competente
del
empresa y las copias controladas deben solo
ser manejadas
lugar donde
por las directivas de la misma para evitar
la fuga de
radiquen sus
informacin
instalaciones
principales, segn
Mantener una actitud objetiva y para asegurarme
de que los
5. Independencia
previsto en el
hallazgos y conclusiones se basen solo enest
evidencias.
artculo 23 del
La evidencia de la auditora es verificable.
En la empresa
se
Reglamento
de los
6. Enfoque basado
debe evidenciar que la auditora est enServicios
muestras
de la
de
en la evidencia
Prevencin.
informacin disponible.

3.

Debe considerarse la
posibilidad de que
una empresa quiera
ir ms all del mero
cumplimiento de los
requisitos legales
y decida implantar un
sistema de
prevencin que se
ajuste a los requisitos
establecidos en una
determinada norma u
otra especificacin
tcnica de referencia

Deben distinguir
claramente entre el
cumplimiento o
incumplimiento de los
requisitos legales y el de
aquellos otros requisitos
que la empresa,
voluntariamente, s
"auto impone" (ya que
estn incluidos en la
norma o especificacin
tcnica elegida, pero no
tienen por qu estar
contemplados en la
normativa legal
aplicable).

a conformidad del
sistema a dicha
norma o
especificacin
tcnica

Estas auditoras
legales debern ser
realizadas por
entidades
especializadas que
cuenten con la
autorizacin de la
Autoridad Laboral
competente del
lugar donde
radiquen sus
instalaciones
principales, segn
est previsto en el
artculo 23 del
Reglamento de los
Servicios de
Prevencin.

Todas las
empresas.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo

tras el desarrollo de esta actividad.

La aplicacin de la Auditora es de mucha importancia debido a que sta

nos permite comprobar que los procesos implicados en la empresa se
lleven a cabo de manera efectiva. Adems es necesario implementar
Auditora interna y externa para detectar las fallas y falencias que existen
en el cumplimiento de los procesos y las normas correspondientes, para as
tomar las medidas necesarias y corregir los errores con el fin de no volver a
cometerlos.

Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la

plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 1 / Actividad Principios y
tipos de auditoras.
No olvide realizar el aporte al foro temtico, la actividad interactiva y la evaluacin
de la unidad en los enlaces disponibles en el botn Actividades / Actividades
unidad 1.
Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar
que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y
entregarlas correctamente.

Criterios de evaluacin
Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en
una empresa.
Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales
ejecutables en una empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con
respecto al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.