Tesorera

Caja general
Banco de la Repblica
Acciones por suscribir
Capital autorizado
Reserva legal
Intereses gasto
Hipotecas
Faltante de caja
Inversiones
Perdida del ejercicio
Prstamos a corto plazo
Dividendos por pagar
Comisiones por pagar
Comisiones Percibidas
Papelera y tiles
Proveedores
ISO por acreditar
Gastos Miscelneos
Gastos pagados por anticipado
IGSS por pagar
Comisiones gasto
Sueldos Administrativos
Sueldos sala de Ventas
Bonificacin incentivo Admn.
Bonificacin incentivo ventas
Aguinaldos Admn.
Aguinaldos Ventas
Bono 14 Ventas
Bono 14 Admn.
Cuotas patronales ventas
Cuotas patronales admn.
Gastos de organizacin
Mobiliario y equipo
Edificios
Maquinaria
Depreciaciones Acumuladas
Amortizaciones acumuladas
Marcas y patentes
Depreciaciones Admn.
Depreciaciones Ventas
Impuestos aduanales sobre compras
Compras
Gastos s/compras
Corresponsales

Egresos
Compra

Egresos
Nmina

Conversin

Ingresos

x
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Clientes
Ventas
Regalas
Crditos recuperados
Premios de lotera

x
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EMPRESA "X"
CICLO DE CONVERSION
12/31/2010
CIFRAS EN QUETZALES

DESCRIPCION

PT:
Hecho por:
Revisado por:

SALDO SEGN
CONTABILIDAD

AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES

Fecha:
Fecha:

SALDO DE
AUDITORIA

ACTIVO
Mobiliario y equipo
Edificios
Maquinaria
( - ) Depreciaciones Acumuladas
Gastos de organizacin
Marcas y patentes
( - ) Amortizaciones acumuladas

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)
Gastos de ventas (2)

(1)
(2)

Depreciaciones Admon.
Depreciaciones ventas

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EMPRESA "X"
CICLO DE INGRESOS
12/31/2010
CIFRAS EN QUETZALES

DESCRIPCION

PT:
Hecho por:
Revisado por:

SALDO SEGN
CONTABILIDAD

AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES

Fecha:
Fecha:

SALDO DE
AUDITORIA

ACTIVO
Corresponsales
Clientes

RESULTADOS
Ventas
Costos de ventas (1)
Otros gastos financieros (2)
Otros productos financieros (3)

(1)
(1)
(1)
(2)
(3)
(3)

Impuestos aduanales sobre compras

Compras
Gastos s/compras
Regalas
Crditos recuperados
Premios de lotera

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EMPRESA "X"
CICLO DE TESORERIA
12/31/2010
CIFRAS EN QUETZALES

DESCRIPCION

PT:
Hecho por:
Revisado por:

SALDO SEGN
CONTABILIDAD

AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES

Fecha:
Fecha:

SALDO DE
AUDITORIA

ACTIVO
Caja general
Banco de la Repblica
Inversiones

PASIVO
Hipotecas
Prstamos a corto plazo
Dividendos por pagar
Comisiones por pagar

CAPITAL
Acciones por suscribir
Capital autorizado
Reserva legal
Perdida del ejercicio

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)
Otros gastos financieros (2)
Otros productos financieros (3)

(1)
(2)
(3)

Faltante de caja
Intereses gasto
Comisiones Percibidas

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EMPRESA "X"
CICLO DE EGRESOS COMPRAS
12/31/2010
CIFRAS EN QUETZALES

DESCRIPCION

SALDO SEGN
CONTABILIDAD

PT:
Hecho por:
Revisado por:

AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES

Fecha:
Fecha:

SALDO DE
AUDITORIA

ACTIVO
Gastos pagados por anticipado

PASIVO
Proveedores
ISO por acreditar

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)

(1)
(1)

Papelera y tiles
Gastos Miscelneos

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EMPRESA "X"
CICLO DE EGRESOS NOMINA
12/31/2010
CIFRAS EN QUETZALES

DESCRIPCION

SALDO SEGN
CONTABILIDAD

PT:
Hecho por:
Revisado por:

AJUSTES Y
RECLASIFICACIONES

Fecha:
Fecha:

SALDO DE
AUDITORIA

ACTIVO

PASIVO
IGSS por pagar

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)
Gastos de ventas (2)

(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(2)
(2)
(2)
(2)
(2)
(2)

Sueldos Administrativos
Bonificacin incentivo Admn.
Aguinaldos Admn.
Bono 14 Admn.
Cuotas patronales admn.
Comisiones gasto
Sueldos sala de Ventas
Bonificacin incentivo ventas
Aguinaldos Ventas
Bono 14 Ventas
Cuotas patronales ventas

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