Auditoria de Gestion

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES
PUBLICOS COLEGIADOS SOCIEDAD CIVIL

Jr. Moquegua 820 - RUC. 20536085110 - Telfono: 053-483228
EMPRESA DE SERVICIOS GENERALES E INDUSTRIALES DEL SUR

S.A. AL 31 DE DICIEMBRE 2012
EJECUCION DE AUDITORIA DE GESTION

1. Enfoque de la Auditoria
1.2 Motivo
La Auditora de Gestin aEmpresa de Servicios Generales e Industriales
del Sur S.A. (SERGENSUR)Se llev a cabo debido a una peticin de
directivos de la empresa.
1.3 Objetivo
Entre los objetivos podemos mencionar:
Determinar el grado de cumplimiento de los objetivos y metas.
Evaluar polticas y procedimientos del Departamento de Recursos
Humanos.
1.4 Alcance
Esta Auditora cubri las actividades operativas, administrativas y
financieras de los Departamentos de Recursos Humanos, del periodo
comprendido entre el
01-Enero-2012
y 31-Diciembre-2012. Se
examinaron entre otros los siguientes aspectos: Organizacin,
Procedimientos, Documentacin, Indicadores, Tecnologa.
1.5 Enfoque
Esta auditora est orientada hacia la efectividad, eficiencia y economa
de las operaciones de los departamentos y procesos antes mencionados
de la gestin gerencial-operativa y sus resultados.
1.6 reas auditadas
Departamento de Recursos Humanos
2. Informacin de la entidad
2.1
1
Misin

Siendo SERGENSUR una empresa que da soporte a los sectores de

minera, pesca y energa, nuestra principal misin es satisfacer las
necesidades y exigencias de nuestros
clientes con los ms elevados
estndares de seguridad, calidad y productividad para lograr ser una

empresa lder con excelencia
2.2
Visin
Ser una Empresa Lder en la disciplinas de Ingeniera Civil, Ing.

Mecnica, Ing. Elctrica y alquiler de Maquinaria Pesada para as
satisfacer los requerimientos de nuestros clientes y beneficiar a nuestros
accionistas, trabajadores y comunidades en las que operamos.
2.3 Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas de
SERGENSUR S.A.
Como parte de la Auditora de Gestin realizada a SERGENSUR S.A. se
realiz un anlisis FODA donde detectamos las fortalezas,
oportunidades, debilidades y amenazas que enfrenta la Empresa
actualmente.
En la Tabla 1.1 se encuentran resumidos los resultados de este anlisis a
la empresa que abarca variables internas y externas que afectan a la
organizacin.
Tabla 1.1
Anlisis FODA
FORTALEZAS
OPORTUNIDAD
ES
Crecimiento de
la economa
Capacidad para
detectar
oportunidades de
negocios
Imagen en el
Estabilidad en el
mercado
gobierno
Profesionalismo
del personal de
ventas
Disponibilidad de
recursos de
logstica
Claridad en los
2
Apertura de
mercados
internacionales
DEBILIDADES
AMENAZAS
Soporte
administrativo
a la fuerza de
ventas.
Agilidad para la
toma de
decisiones.
Disponibilidad
de nuevas
aplicaciones.
Estrategias
comerciales y
empresariales.
Atencin al
Crecimiento
de
la
competencia.
TLC
Preferencias
arancelarias

objetivos
Buenos
productos.
cliente.
2.4 Actividad de la empresa

a) Antecedentes: inicia actividades en el ao 2001, la empresa tiene
un alto compromiso con nuestros clientes, obligndonos a ejecutar los
proyectos con un elevado estndar de seguridad, calidad y
productividad, todo esto se sustenta en la excelencia operacional de
nuestros profesionales, haciendo que la inversin de nuestros clientes
sea ms rentable.
b)Actividad econmica: Somos una empresa con ms de 11 aos de
experiencia, nuestra rea de accin son los sectores minero, pesquero y
energtico, siendo nuestra principal actividad el mantenimiento de
plantas industriales. As mismo contamos con el servicio de alquiler de
maquinaria y equipo pesado.
Realizamos actividades y brindamos servicios de construccin civil:
desarrollamos tambin actividades de albailera, movimiento de tierras,
servicio de arenado, nivelacin, vaciados, estuques, techados y
cualquier actividad similar o conexa; as como el desarrollo de proyectos,
planificacin, fiscalizacin e inspectorias; construcciones de casas,
diques, muelles martimos y fluviales, edificios e instalaciones
comerciales de departamentos e industriales o similares, puentes,
caminos y carreteras urbanas e interprovinciales, as como podr
realizar los trabajos de acabados, instalaciones de agua, desage, luz
elctrica empotrada y externas incluidas las instalaciones de altos
voltaje, pintados usando cualquier tipo de pintura, aditivo o sustancia
qumica o natural tanto de interiores como exteriores; por otorgado
realizara colocacin de poste, instalaciones de agua, desage, luz en
todas sus fases, tanto por contratacin con particulares como con el
estado o con instituciones que pertenecen a este, y a toda actividad
conexa y complementaria de construccin civil que tenga esta como fin.
A) OBJETIVOS GENERALES
Promover procedimientos
y polticas referentes a gestin
empresarial en los mbitos de produccin, logstica, contabilidad,
finanzas, administracin y personal. As como la normatividad de
los procesos de intercambio de informacin y operatividad
requeridos por las diversas reas de la empresa buscando su
armonizacin con los objetivos generales de la organizacin.
3

B) OBJETIVOS ESPECIFICOS
Velar por el orden, seguridad y la optimizacin de los recursos

de la organizacin en las diversas actividades ejecutadas por
las reas de la organizacin.
Velar por el cumplimiento de los procedimientos, normas y

reglamentos internos y externos aprobados por la gerencia
general.
Velar por la seguridad de la informacin obtenida de los

diversos procesos operacionales, as como la asignacin de
responsabilidades en el resguardo de la documentacin en
cualquiera de sus formas (fsica o electrnica) para los fines
pertinentes.
Velar por la preservacin de la documentacin que amerite

cualquier sustentacin ante las instituciones del estado u
organismo con autoridad para ejercer dicho requerimiento.
Velar por la integracin de las reas en los procesos productivos

y administrativos acordes a los objetivos generales de la
empresa.
3. Polticas de Recursos Humanos

3.1 Poltica de Igualdad de oportunidades
La empresa cree en la dignidad del individuo y reconoce los derechos de
toda la gente a iguales oportunidades. En este aspecto, la empresa
asegurar un entorno laboral saludable, seguro, que favorezca a un
buen desarrollo de su funcin, libre de cualquier prctica discriminatoria.
En lo que se refiere a discriminacin por raza, sexo, religin, edad u
origen, la empresa no admitir discriminacin de sus empleados en
forma alguna, incurrida por supervisores, otros empleados o no
empleados. Laempresa tomar todos los recaudos necesarios para
prevenir que ocurran circunstancias de este tipo.
Los gerentes y personal de supervisin son responsables de asegurar un
ambiente de trabajo libre de propuestas inoportunas, indecentes o

intimidatorias (acoso sexual, amenazas) y deben tomar las acciones

adecuadas cuando un caso de discriminacin llegue a su conocimiento.
Los empleados que experimenten un comportamiento que consideren

violatorio del principio de un tratamiento justo y honesto deben
contactar a su supervisor inmediato o gerente dentro de su rea o a
Recursos Humanos. Se debe asegurar a los empleados que sus reclamos
recibirn atencin inmediata y sern tratados con la adecuada
discrecin.
Adems, esta poltica garantiza que los empleados no estarn sujetos a
represalias de clase alguna por poner en conocimiento este tema a la
gerencia.
3.2 Empleos
Es poltica de la empresacubrir todas sus posiciones, ya sea

interna o externamente con el postulante ms idneo para cada
posicin, buscando como objetivo principal la excelencia en la
calidad del servicio. Ante la necesidad de cubrir una posicin se
recurrir en primera instancia, y prioritariamente, al personal de la
empresa, propiciando de esta manera el desarrollo de sus recursos
humanos. De no ser factible esta va, se proceder a realizar una
bsqueda externa.
Se podr en casos excepcionales incorporar personal que sea

familiar directo de algn miembro de la empresa, siempre que no
exista supervisin directa, indirecta o funcional, o que afecte el
control interno, teniendo en cuenta estas consideraciones para los
casos de transferencias y promociones.
No obstante lo anterior, se requerir la aprobacin previa del

Gerente Regional de Recursos Humanos y el Gerente Regional de
Sudamrica.
3.3 Ingreso / transferencia de personal
El rea de Recursos Rumanos es el nico autorizado para gestionar

la bsqueda, seleccin e incorporacin / transferencia de personal
(efectivo, temporal o contratado).
Todo ingreso / transferencia deber contar con un requerimiento
de personal escrito y debidamente autorizado y presupuestado.
Se evaluar a los postulantes en los siguientes aspectos:
o Requisitos para cubrir el puesto

o Examen mdico preocupacional a cargo del empleador (en

caso de ingreso)
o Antecedentes personales
y laborales.
Seleccionado el candidato, se dejar constancia por escrito de las
condiciones de ingreso / transferencia a los efectos legales y
administrativos.
3.4 Capacitacin y educacin
La empresa garantizar la capacitacin permanente de sus

empleados, independientemente de su localizacin geogrfica,
para que puedan aumentar su productividad individual y la de los
equipos en los que intervengan.
La empresa propiciar la educacin de sus empleados, ms all de
su
capacitacin, en temticas vinculadas a los valores, la
misin y el negocio de la empresa.
Ser responsabilidad de cada empleado de la empresa contar con
el nivel educativo formal bsico de acuerdo con el perfil
profesional del puesto que ocupe, y desempearse con una actitud
permanente de autoformacin profesional y desarrollo personal.
3.5 Desarrollo
Se debern definir planes de desarrollo de carrera, capacitacin y

metodologas para la evaluacin de desempeo e identificacin de
potencialidad de los empleados de la empresa.
Se debern definir planes de rotacin del personal de la empresa,
de acuerdo a las funciones que cumple, perfil y potencial.
Todos los puestos de la empresa debern estar debidamente
evaluados.
3.6 Egreso de personal
Las
pautas
sobre
compensaciones
econmicas
para
desvinculaciones del personal, considerando la legislacin laboral
vigente, son competencia del rea de Recursos Humanos.
Desvinculacin decidida por la empresa: Es responsabilidad del
rea de Recursos Humanos instrumentar cualquier desvinculacin
de personal. A tal fin esta decisin le debe ser notificada con
indicacin de la causa que la origin.
6

Renuncia: Cuando un empleado renuncie a la empresa se deber

procurar conocer las causas que motivan su decisin.
3.7 Relaciones gremiales

Es poltica de la empresa considerar a los representantes gremiales
como los interlocutores legtimos en cuanto al tratamiento de cuestiones
de carcter colectivo, respecto del personal que aquellos representan.
3.8 Liquidacin y pago de nmina
Teniendo en cuenta las disposiciones legales y las rutinas

particulares de la empresa y de cada una de sus empresas
controladas, se deber definir la documentacin respaldara de las
novedades producidas en el perodo, su autorizacin y archivo (Ej.:
notificacin de licencias, prstamos, anticipo de haberes, baja de
personal, horas extraordinarias trabajadas, etc.)
El sector de Liquidacin de Remuneraciones deber verificar que
se haya efectuado correctamente el proceso de liquidacin segn
la tabla de remuneraciones debidamente autorizada para el
perodo y los conceptos de liquidacin correspondientes al mismo,
dejando constancia escrita del control efectuado (Ej.: seleccin de
recibos al azar, comprobacin de clculos, razonabilidad de
montos globales, etc.)
Se deber controlar peridicamente la razonabilidad de los
haberes liquidados,
considerando la dotacin vigente y la
integridad de la nmina.
Debern adoptarse los medios que aseguren la identificacin del
personal beneficiario de la liquidacin y la confidencialidad de sus
haberes.
Efectuado el pago de haberes, el sector de liquidacin de
remuneraciones controlar que se encuentren conformados los
recibos de toda la nmina.
3.9 Administracin de personal
El rea de Recursos Humanos mantendr el legajo de cada

empleado (activo o no), que contendr la documentacin de
ingreso y la generada durante su relacin laboral.
7

Las vacaciones no son compensables en dinero. No podrn ser

acumuladas para perodos vacacionales futuros, excepto una
tercera parte del perodo inmediato
posterior.
Cuando el personal egrese, se deber corroborar que no existan

saldos pendientes
(Ej.: anticipos, herramientas a cargo, etc.),
en forma previa a la liquidacin final.
Todas las bajas de personal debern ser debidamente autorizadas
y justificadas, con conformidad del responsable del sector al cual
pertenece el empleado.
3.10 Vigilancia
El sector de vigilancia deber controlar que todo ingreso/egreso de
bienes y personas de la empresacuente con documentacin habilitada y
debidamente autorizada.
3.11 Disciplina y tica
El rea de Recursos Humanos deber definir y dar a conocer el

rgimen de sanciones disciplinarias, como as tambin, difundir las
normas de conducta y tica aplicables al personal de la empresa.
Los informes que se presenten dentro y fuera de la empresa,
elaborados por empleados en cumplimiento de sus funciones,
debern ser verdicos y no inducir a errores a quienes los reciban.
Al existir una irregularidad, intento o presuncin fundada en la
misma que perjudique econmicamente a la empresa, deber
inmediatamente comunicarse el hecho a la Gerencia Local de
Finanzas y/o Auditora, cualquiera sea el monto en cuestin, e
independientemente de las medidas que se estime conveniente
tomar.
3.12 Ambiente laboral

El rea de Recursos Humanos deber asegurar que las condiciones del
ambiente laboral respondan a conceptos de calidad, que permitan el
desempeo de las funciones de los empleados de acuerdo a los niveles
esperados.

3.13 Estructura de organizacin
Se deber formalizar la estructura de la empresa en documentos que

contengan:
Organigramas que reflejen correctamente los niveles de

dependencia, con descripcin de los funcionarios a cargo,
manteniendo una adecuada separacin de funciones que
garanticen el control por oposicin de intereses.
Descripcin de funciones que especifiquen las responsabilidades y
competencia de los distintos puestos de la estructura organizativa.
Registro de firmas que deber contener por cada responsable
identificacin del rea a su cargo, jerarqua, inicial y firma.
Rgimen de Autorizaciones: especificar las transacciones con su
lmite de montos que estn autorizados a realizar los distintos
niveles de dependencia.
3.14 Poltica de vacaciones

3.14.1 Perodo de goce
3.14.1.1 Personal incluido en convenciones colectivas
Los empleados incluidos dentro de esta categora debern gozar de sus
vacaciones dentro del perodo fijado por la ley, no pudiendo dividirse las
mismas, salvo en aquellos casos en que tal particin sea admitida
expresamente por la ley y/o la convencin colectiva vigente.
3.14.1.2 Personal excluido de convenio

Los empleados incluidos dentro de esta categora podrn gozar de sus
vacaciones en las condiciones fijadas en los principios generales a
continuacin.
3.14.2 Principios generales
Debido a la obligatoriedad del descanso por vacaciones, en

general la ley prohbe expresamente el pago de vacaciones no
gozadas. Sin embargo, en aquellos pases en que la ley y/o el
convenio colectivo autorice expresamente tal proceder, el mismo
podr ser utilizado hasta el lmite establecido en el precepto legal.
9

Es poltica de la empresa preservar la salud psicofsica de los

empleados, por tal motivo consideramos de estricta necesidad el
goce de las vacaciones anuales,
de las cuales solo podr diferirse
hasta un tercio del perodo vacacional o un saldo mayor si esto
fuere expresamente permitido por las leyes locales.
No se reconocern vacaciones pendientes de goce cuando las
mismas tengan una antigedad superior a los dos aos.
Los empleados excluidos de convenio podrn particionar las
vacaciones por semana calendario y hasta un mximo de tres
particiones por ao, tomando en consideracin que en los casos en
que el periodo de vacaciones es de das corridos, se deber tomar
en cuenta la incidencia de los das sbado y domingo.
Una vez informado el plan de vacaciones, no se admitirn cambios
excepto por razones operativas o por situaciones personales
graves que debern ser autorizadas en forma expresa por el
Gerente del rea y comunicada a Recursos Humanos.
Las vacaciones comenzarn indefectiblemente en da lunes o el
siguiente hbil si aqul fuese feriado.
Teniendo en cuenta que el perodo vacacional debe ser notificado
a cada empleado con la suficiente antelacin, los gerentes
responsables de cada rea debern planificar y acordar junto a sus
empleados sus vacaciones, tratando de compatibilizar las
necesidades de la empresa. Una vez aprobado, se informar
anualmente a Recursos Humanos el plan de vacaciones.
3.15 Poltica de tica

3.15.1 Cumplimiento de la Ley
Todo el personal deber conocer y cumplir con las leyes y
reglamentaciones locales vigentes que afecten a su trabajo y sean
aplicables para lo cual tendrn libre acceso a sus respectivos superiores
o al Departamento Legal de la empresa a los fines de recibir la
informacin necesaria.
Adems, todos los empleados debern cumplir con las polticas de la
corporacin que sean aplicables localmente.
3.15.2 Confidencialidad
Todo el personal deber guardar la confidencialidad en el tratamiento de
la informacin de la empresa con la obligacin de no utilizarla en
beneficio propio o de terceros.
10

Dicha obligacin incluye toda la informacin de la empresa, sus filiales o

empresas asociadas y se refiere a software, programas, frmulas,
procesos, maquinarias, mtodos, productos,
planes comerciales de
publicidad y lanzamiento, campaas, estructura de la empresa o de

cualquier otro tipo que pueda ser considerado como confidencial.
El mantenimiento de la confidencialidad sigue vigente an cuando se
produzca la desvinculacin de la empresa.
El personal ingresante firmar el acuerdo de confidencialidad segn el
modelo establecido en el anexo.
3.15.3 Incompatibilidad con otras actividades
Dentro del horario de trabajo el personal no podr realizar actividades
ajenas a las de la empresa.
Fuera del horario de trabajo el personal no podr trabajar en otras
actividades, cuando las caractersticas de las mismas se tornen
incompatibles o que generen conflicto de intereses con las tareas que
normalmente desempea el empleado.
3.15.4 Pago a autoridades gubernamentales
Ningn miembro del personal har pago alguno, ni entregar nada de
valor significativo, a una autoridad gubernamental con el fin de:
Obtener o retener negocios de la empresa
Influenciar cualquier decisin o acto discrecional por parte del
gobierno.
Conseguir beneficios para la empresa que no correspondan.
Se considera autoridad gubernamental a cualquier empleado o autoridad
de cualquier institucin dependiente de los gobiernos Nacional,
Provinciales o Municipales.
3.15.5 Contribuciones polticas
No se efectuar contribucin ni asignacin de fondos de la empresa en
ninguna forma a ningn partido ni candidato poltico alguno.
Ninguna persona podr utilizar el nombre de la empresa, ni su cargo en
ella para respaldar a un candidato o partido poltico.
11

3.15.6 Sobornos
El personal de la empresa no har
ni recibir pagos ni cualquier otra
cosa de valor que pueda ser considerada un soborno, ni utilizar
agentes, consultores u otras terceras partes para realizar tales pagos de
parte de la empresa.
3.15.7 Conflicto de intereses
Ningn miembro del personal podr tener intereses materiales o
financieros, directa o indirectamente con clientes, proveedores o
competidores (excepto por la tenencia de acciones pblicas menores al
1%). En caso de generarse una relacin de esa naturaleza el empleado
estar obligado a declararla. Lo mismo ser vlido para la persona que
ingrese a la empresa, deber declarar la relacin que lo vincule material
o financieramente o a travs de nexos familiares con clientes,
proveedores o competidores.
Ningn empleado dar ni recibir dinero, prstamos, favores,
comodidades especiales y/o de clientes, proveedores o competidores.
Toda transaccin y decisin relacionada con terceros ser conducida con
integridad y sin compromiso o beneficios personales.
3.15.8 Representacin de laEmpresa
Todo el personal de la empresa que la represente manteniendo contacto
con clientes, proveedores, funcionarios, colegas, etc., deber hacerlo en
forma cordial y asegurndose de resolver los problemas en tiempo y
forma.
3.15.9 Restricciones especiales
La empresa prohbe toda actividad de compra y/o venta de cualquier
naturaleza dentro de sus edificios sin la correspondiente aprobacin de
la Gerencia Local de Recursos Humanos. Esto incluye obras de caridad,
venta de entradas, propaganda de clubes u otras organizaciones, rifas,
productos, planes de ahorro, promociones por Internet /intranet, etc.
3.15.10 Elementos de la Empresa
La empresa facilitar los elementos suficientes de uso necesario e
imprescindible para el desarrollo del trabajo.
El retiro de elementos de la empresa, mquinas, equipos, herramientas,
muebles, envases, productos, materias primas o materiales, sin la
correspondiente autorizacin, est terminantemente prohibido.
12

Los equipos, herramientas e instalaciones deben ser utilizados

solamente por razones inherentes al trabajo. Toda persona es
responsable por el cuidado de los elementos
que la empresa pone a su
disposicin para el trabajo.

3.15.11 Uso de papel con membrete y aclaracin de firmas
Ningn empleado puede utilizar el membrete de la empresa para emitir
notas por asuntos ajenos al trabajo. Las notas oficiales que se dirijan a
entidades pblicas o privadas, slo pueden ser firmadas por el personal
autorizado al efecto y deben contar con la aclaracin de firma y cargo.
Toda persona que reciba materiales, documentacin, servicios, etc. por
cuenta de la empresa debe firmar y aclarar su firma, a efectos de
responsabilizarse por la llegada a destino de lo recibido.
3.15.12 Obsequios
Queda terminantemente prohibido al personal aceptar cualquier clase de
obsequios o servicios gratuitos a cambio de atenciones dispensadas por
obligaciones inherentes a su condicin de empleado de la empresa.
Se podr recibir o entregar regalos de valor simblico, de ser costumbre
en el mercado y siempre que no cause, ni aparente causar, un
compromiso para la empresa o que el receptor se sienta obligado.
Cuando las costumbres del mercado hagan difcil que un empleado
decline recibir un regalo de mayor valor, este deber entregarlo a la
empresa para que sea sorteado a fin ao entre todo el personal.
PAPELES DE TRABAJO
A) Cuestionario para evaluar las polticas establecidas de
Recursos Humanos
En el cuestionario adjunto (Anexo 1) constan planteamientos que nos
permitirn evaluar la eficacia y cumplimiento de las polticas
establecidas de RR. HH.
Existen dos posibilidades de respuestas:
S: Est usted de acuerdo
No: Est usted en desacuerdo
La encuesta fue annima y el nmero de poblacin entrevistada es 30.
13

1. Ambiente laboral
Variable X1: Buen ambiente laboral.En esta variable se conoce si el
ambiente en que se desarrollan las actividades de la empresa es bueno.

Si
1
No 2
Variable X2: Existe discriminacin.- En esta variable conoceremos si
dentro de la empresa existe algn tipo de discriminacin por raza, sexo,
edad, religin u origen.
Si
1
No 2
Variable X3: Propuestas inoportunas.- En esta variable sabremos si al
personal
le han hecho propuestas inoportunas, indecentes o
intimidatorias (acoso sexual, amenazas).
Si
1
No 2
2. Empleos
Variable X4: Personal estable.- En esta variable sabremos si el personal
encuestado es estable en la empresa
Si
1
No 2
Variable X5: Vacantes son ocupadas por personal de la empresa.- En
esta variable se conoce si en el caso de presentarse una vacante se
considera en primer lugar al personal de la empresa.
Si
1
No 2
Variable X6: Tiene familiares trabajando en la empresa.- En esta
variable conoceremos si hay casos de familiares trabajando juntos
dentro de la empresa.
Si
1
No 2
3. Ingreso / transferencia de personal
Variable X7: Requisitos del personal.- En esta variable se evala si se le
realizaron pruebas de conocimientos, psicolgicas y mdicas al personal
al ingresar a la empresa.
Si
1
14

No
2
4. Capacitacin
Variable X8: Capacitacin del personal.- En esta variable se evala si al

personal se le realizaron pruebas de conocimientos, psicolgicas y
mdicas al ingresar a la empresa.
Si
1
No 2
5. Desarrollo, promocin y carrera administrativa
Variable X9: Evaluaciones de desempeo.- En esta variable se conoce
si al personal se le realizan evaluaciones de desempeo.
Si
1
No 2
Variable X10: Rotacin del personal.- Esta variable nos deja conocer si
en la empresa existe la rotacin del puestos entre el personal.
Si 1
No 2
Variable X11: Conoce los planes para empleados.- En esta variable
evaluaremos si el personal conoce los planes que la empresa tiene para
desarrollar la carrera de cada uno de ellos.
Si
1
No 2
6. Relaciones gremiales
Variable X12: Buenas relaciones gremiales.- En esta variable se
conocer si existe una buena relacin entre los sindicatos y la empresa.
Si
1
No 2
7. Liquidacin y pago de nmina
Variable X13: Los pagos se realizan a tiempo.- Con esta variable se
conoce si la empresa realiza a tiempo los pagos de la nmina
Si
1
No
2
Variable X14: Registros de los pagos.- Con esta variable se conoce si
existe algn tipo de documento que certifique que el empleado recibi
su pago.
15

Si
No
1
2
8. Administracin de personal
Variable X15: Registros de los empleados.- Con esta variable se conoce

si la empresa tiene un archivo con toda la informacin personal de los
empleados incluyendo la generada durante su ingreso y relacin laboral.
Si
1
No
2
9. Vigilancia
Variable X16: Buenavigilancia.- Con esta variable evaluaremos si el
personal de la seguridad de la empresa guarda el debido control de las
personas que entran y salen de la empresa.
Si
1
No
2
10. Estructura De Organizacin
Variable X17: Conoce laestructura organizacional.- Con esta variable
sabremos si los empleados conocen la estructura organizacional de la
empresa.
Si
1
No
2
Variable X18: Conoce la misin y visin.- Con esta variable
evaluaremos si el personal conoce la misin y visin de la empresa.
Si
1
No
2
Variable X19: Conoce las Polticas y Manuales de Procedimientos.- Con
esta variable evaluaremos si el personal conoce las polticas y manuales
de procedimientos de la empresa.
Si
1
No
2
Variable X20: Existedescripcin de funciones.- Con esta variable
conoceremos si existe una descripcin de funciones para cada puesto.
Si
1
No
2
16

Variable X21: Existe duplicidad de funciones- Con esta variable

evaluaremos si existe duplicidad de funciones entre los empleados de la
empresa.
Si
1
No
2
Variable X22: Existe una adecuada separacin de funciones.- Con esta
variable sabremos si hay una adecuada separacin de funciones en la
organizacin.
Si
1
No
2
11. Vacaciones
Variable X23: Dinero en vez de vacaciones.- Con esta variable
conoceremos si la empresa paga las vacaciones en lugar de drselas a
los empleados.
Si
1
No
2
12. tica
Variable X24: Conoce normas de conducta y tica.- En esta variable
sabremos si el personal conoce las normas de conducta y tica
establecidas en la empresa.
Si
1
No 2
Variable X25: Firm clusula de confidencialidad de la informacin de
la empresa.- Con esta variable evaluaremos si los empleados firman la
clusula de confidencialidad de informacin de la empresa al ingresar a
la misma.
Si
1
No
2
Variable X26: Realizan otras actividades en horas de trabajo.- Con esta
variable conoceremos si la los empleados realizan actividades ajenas a
la empresa en horas de trabajo.
Si
1
No
2
Variable X27: Uso indebido de materiales y equipos.- Con esta variable
conoceremos si la los empleados hacen mal uso o uso personal de los
bienes de la empresa.
17

Si
No
1
2
Variable X28: Cumplen leyes.- En esta variable evaluaremos si la

empresa cumple con las leyes vigentes en la realizacin de sus
actividades.
Si
1
No 2
Variable X29: Cargos polticos o trfico de influencias.- En esta variable
sabremos si algn empleado a la empresa ha llegado a ocupar cargos
polticos y haya ocurrido algn caso de trfico de influencias.
Si
1
No 2
Variable X30: Conoce relaciones de trabajadores con clientes,
proveedores o competidores.- En esta variable conoceremos si hay
relaciones que vinculen a trabajadores de la empresa con clientes,
proveedores o competidores.
Si
1
No 2
Variable X31: Coimas, sobornos u obsequios.- En esta variable
sabremos si al personal le han hecho propuestas inoportunas,
indecentes o intimidatorias (acoso sexual, amenazas).
Si
1
No 2
B) Anlisis univariado de las variables investigadas
En esta parte se hace un anlisis detallado de cada una de las variables
que se realizaron en el cuestionario las mismas que ya fueron
codificadas. Presentaremos los estimadores para cada una de las
variables a travs del histograma de frecuencias relativas.
Variable X1: Buen ambiente laboral
De acuerdo a los resultados el total de la poblacin est de acuerdo que
las actividades dentro de la empresa se desarrollan en un buen
ambiente laboral.
Tabla 4.3
Tabla de frecuencias de variable:
Buen ambiente laboral
18

Frecuencia
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
30
1,00
No
0
0,00
TOTAL
30
1,00
Fuente: Cuestionario para evaluar polticas
Establecidas de recursos humanos.
Respuesta
Variable X2: Existe discriminacin

En el anlisis de esta variable se puede observar que el 83% de la
poblacin entrevistada dice que si ha sentido algn tipo de
discriminacin mientras el 17% dice que no.
Tabla 4.4
Existe discriminacin
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
25
0.83
No
5
0.17
TOTAL
30
1,00
establecidas de recursos humanos.
Variable X3: Propuestas inoportunas

Como se puede apreciar en los resultados el 100% de la poblacin
declara que no ha sido vctimas de propuestas inoportunas.
Tabla 4.5
Propuestas inoportunas
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
0
0,00
No
30
1,00
TOTAL
30
1,00
Variable X4: Personal estable
19

El resultado en esta variable fue el siguiente: el 40% dice que si es

personal estable y el 60% dice lo contrario.
Tabla
4.6
Personal estable
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
12
0.40
No
18
0.60
TOTAL
30
1,00
Variable X5: Vacantes son ocupadas por personal de la empresa
En este anlisis el resultado fue el siguiente: el 13% opina que cuando
hay vacantes se considera para ocuparlas al personal y el 87% opina lo
contrario.
Tabla 4.7
Vacantes son ocupadas por personal de la empresa
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
4
0.13
No
26
0,87
TOTAL
30
1,00
Variable X6: Tiene familiares trabajando en la empresa
Como podemos observar el total de la poblacin declara que no tienen
familiares trabajando dentro de la empresa.
Tabla 4.8
Tiene familiares trabajando en la empresa
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
0
0,00
No
30
1,00
TOTAL
30
1,00
20

Variable X7: Requisitos del personal
Segn los resultados el total de la poblacin esta de acuerdo en que

cuando fueron contratados se evalo si cumplan con todos los requisitos
del puesto.
Tabla 4.9
Requisitos del personal
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
30
1,00
No
0
0,00
TOTAL
30
1,00
Variable X8: Capacitacin del personal
En los resultados se puede observar que el 93% de la poblacin dice que
si se capacita al personal mientras el 7% dice que no.
Tabla 4.10
Capacitacin del personal
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
28
0.93
No
2
0,07
TOTAL
30
1,00
Variable X9: Evaluaciones de desempeo
Como se puede apreciar en los resultados el 100% de la poblacin est
de acuerdo en que si se realizan evaluaciones de desempeo.
Tabla 4.11
Evaluaciones de desempeo
21

Frecuencia
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
30
1,00
No
0
0,00
TOTAL
30
1,00
Respuesta
Variable X10: Rotacin del personal

Esta variable present los siguientes resultados: el 43% dice que si se
realizan rotaciones de personal y el 57% dice que no se hacen.
Tabla 4.12
Rotacin del personal
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
13
0.43
No
17
0,57
TOTAL
30
1,00
Variable X11: Conoce los planes para empleados
El 30% de los entrevistados dice que si conocen los planes que la
empresa tienen para ellos mientras el 70% opina que no.
Tabla 4.13
Conoce los planes para empleados
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
9
0.30
No
21
0.70
TOTAL
30
1,00
Variable X12: Buenas relaciones gremiales
De acuerdo a los resultados el 63% opina que si se llevan buenas
relaciones gremiales mientras el 37% opina que no.
Tabla 4.14
22

Buenas relaciones gremiales

Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
19
0.63
No
11
0,37
TOTAL
30
1,00
Variable X13: Los pagos se realizan a tiempo
Como se puede observar en los resultados el 100% de la poblacin opina
que los pagos de sueldos se realizan a tiempo.
Tabla 4.15
Los pagos se realizan a tiempo
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
30
1,00
No
0
0,00
TOTAL
30
1,00
Variable X14: Registros de los pagos
En esta variable obtuvimos como resultado que el 100% de la poblacin
dice que si se llevan registros de los pagos de su nmina.
Tabla 4.16
Registros de los pagos
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
30
1,00
No
0
0,00
TOTAL
30
1,00
Variable X15: Registros de los empleados
En esta variable el resultado fue el siguiente: el 80% dice que si existe
un registro con toda la informacin de los empleados al ingresar y
durante su relacin laboral y el 20% dice que no.
Tabla 4.17
23


Registros de los empleados
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
24
0,80
No
6
0,20
TOTAL
30
1,00
Variable X16: Buena vigilancia
De acuerdo a los resultados de esta variable el 100% de la poblacin
opina que la vigilancia que brinda el personal de seguridad es buena y
adecuada.
Tabla 4.18
Buena vigilancia
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
30
1,00
No
0
0,00
TOTAL
30
1,00
Variable X17: Conoce la estructura organizacional
En el anlisis de esta variable se puede observar que el 77% dice que si
conoce la estructura organizacional de la empresa mientras el 23%
opina lo contrario.
Tabla 4.19
Conoce la estructura organizacional
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
23
0,77
No
7
0,23
TOTAL
30
1,00
24

Variable X18: Conoce la misin y visin

De acuerdo a los resultados el 27% declara que conocen la misin y
visin mientras el 73% dice que no.
Tabla 4.20
Conoce la misin y visin
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
8
0,27
No
22
0,73
TOTAL
30
1,00
Variable X19: Conoce las Polticas y Manuales de Procedimientos
El resultado fue el siguiente: el 70% de la poblacin dice conocer las
polticas y manuales de procedimientos de la empresa mientras el 30%
dice que no.
Tabla 4.21
Conoce las Polticas y Manuales de Procedimientos
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
21
0,70
No
9
0,30
TOTAL
30
1,00
Variable X20: Existe descripcin de funciones
El 90% de la poblacin opina que si existe una adecuada descripcin de
funciones para cada puesto mientras el 10% opina que no.
Tabla 4.22
Existe descripcin de funciones
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
27
0,90
No
3
0,10
25

TOTAL
30
1,00
Variable X21: Existe duplicidad de funciones

Esta variable present los siguientes resultados: el 40% dice que existe
duplicidad de funciones y el 60% opina que no.
Tabla 4.23
Existe duplicidad de funciones
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
12
0,40
No
18
0,60
TOTAL
30
1,00
Variable X22: Existe una adecuada separacin de funciones
El 73% de la poblacin opina que si existe una adecuada separacin de
funciones mientras el 23% opina lo contrario.
Tabla 4.24
Existe una adecuada separacin de funciones
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
22
0.73
No
8
0,27
TOTAL
30
1,00
Variable X23: Dinero en vez de vacaciones
El 23% de la poblacin declara que alguna vez la empresa les ha pagado
las vacaciones en vez de tomar el tiempo que les corresponde.
Tabla 4.25
Dinero en vez de vacaciones
26

Frecuencia
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
7
0.23
No
23
0,77
TOTAL
30
1,00
Variable X24: Conoce normas de conducta y tica
El 83% de la poblacin afirma conocer las normas de conducta y tica
establecidas en la empresa mientras el 17% dice lo contrario.
Tabla 4.26
Conoce normas de conducta y tica
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
25
0.83
No
5
0,17
TOTAL
30
1,00
Respuesta
Variable X25: Firm clusula de confidencialidad de la

informacin de la empresa
El 17% de la poblacin afirma haber firmado una clusula de
confidencialidad de informacin de la empresa y el 83% dice no haberla
firmado.
Tabla 4.27
Firm clusula de confidencialidad de la informacin de la
empresa
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
5
0.17
No
25
0,83
TOTAL
30
1,00
Variable X26: Realizan otras actividades en horas de trabajo
El 93% de la poblacin declara haber visto realizar otras actividades en
hora de trabajo mientras el 7% dice que no.
27

Tabla 4.28
Realizan otras actividades
en horas de trabajo
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
28
0.93
No
2
0,07
TOTAL
30
1,00
Variable X27: Uso indebido de materiales y equipos
El 83% de la poblacin afirma haber observado un uso indebido de
materiales y equipos que son propiedad de la empresa y el 17% dice no
haber visto esta irregularidad.
Tabla 4.29
Uso indebido de materiales y equipos
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
25
0.83
No
5
0,17
TOTAL
30
1,00
Variable X28: Cumplen leyes
El total de la poblacin opina que la empresa cumple con las leyes
vigentes en todas sus actividades.
Tabla 4.30
Cumplen leyes
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
30
1,00
No
0
0,00
TOTAL
30
1,00
Variable X29: Cargos polticos o trfico de influencias
28

El 100% de la poblacin dice que no han ocurrido casos de empleados

que lleguen a ocupar cargos polticos y lleguen a hacer uso del trfico de
influencias.
Tabla 4.31
Cargos polticos o trfico de influencias
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
0
0,00
No
30
1,00
TOTAL
30
1,00
Variable X30: Conoce relaciones de trabajadores con clientes,
proveedores o competidores
El 10% de la poblacin declara conocer casos de trabajadores que tienen
algn tipo de relacin con clientes, proveedores o competidores
mientras el 90% dice lo contrario.
Tabla 4.32
Conoce relaciones de trabajadores con clientes, proveedores o
competidores
Frecuencia
Respuesta
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
3
0,10
No
27
0,90
TOTAL
30
1,00
Variable X31: Coimas, sobornos u obsequios
El 80% de la poblacin declara conocer casos de personas que ofrecen
coimas, sobornos u obsequios al personal.
Tabla 4.33
Coimas, sobornos u obsequios
29

Frecuencia
Frecuencia Relativa
Absoluta
Si
26
0,80
No
4
0,13
TOTAL
30
1,00
Respuesta
4.7 Indicadores
Rotacin del personal = 2%
Conclusin: Este resultado est relacionado con el nmero de
renuncias que hubo en todo el personal en 1 ao. El cual considero que
est en un porcentaje bajo y se debe a que la gente aprecia su trabajo y
lo cuida asegurando su puesto.
Capacitacin al personal= 47%
Conclusin: Del total de los empleados de la empresa el 47% recibe
capacitacin para mejorar en su trabajo.
Visin= 33%
Conclusin: Del 100% de los empleados slo el 33% conoce la misin
de la empresa.
Misin= 42%
Conclusin: El 42% de los empleados conoce la misin de la empresa.
Nivel de cumplimiento de polticas= 70%
Conclusin: Existe un 70% de nivel de cumplimiento de las polticas
establecidas en la empresa por parte de los empleados.
Empleados tercerizados= 60%
Conclusin: Del 100% de los empleados el 60% es tercerizado.
Empleados estables= 40%
Conclusin: Del 100% de los empleados el 40% es estable.
Objetivos alcanzados= 80%
Conclusin: De los objetivos fijados en la empresa existe un 80% de
cumplimiento de los mismos.
Relacin entre los tipos de sueldos
30

Obreros vs. Empleados= 49%

Este indicador revela que el sueldo de los obreros es el 49% del sueldo
de los empleados y esto guarda
relacin con el nivel de vida y
capacitacin que los diferencia.
Obreros vs. Supervisores= 35%
Este resultado indica que el sueldo de los obreros es el 35% del sueldo
de los supervisores.
Obreros vs. Gerentes= 16%
Este resultado indica que el sueldo de los obreros es el 16% del sueldo
de los gerentes.
HALLAZGO
Condicin
-
31
Segn las encuestas no existe discriminacin dentro de la

empresapero se pudo observar que no hay empleados negros,
indios, minusvlidos, etc. por lo que indagamos y pudimos
deducir que existe discriminacin al momento de contratar al
personal en lo que se refiere a raza, origen o por tener algn
tipo de impedimento fsico.
Existe mayor cantidad de personal tercerizado que personal
contratado directamente por la empresa
Existe mayor capacitacin para personal de las reas de Ventas
y Servicio al cliente que en otras reas.
Slo pocos Jefes de Produccin firman la clusula de
confidencialidad de la informacin de la empresa.
Gran cantidad de empleados no conocen la misin y visin de la
empresa
Baja rotacin del personal
De los resultados de la encuesta concluimos que en la empresa
existen casos de empleados que reciben dinero en lugar de
tomar los das de vacaciones que les corresponden por ley.
De la encuesta obtuvimos un ndice muy alto de 93% de
personas que declaran haber visto a otros empleados realizar
otras actividades ajenas a su puesto en horas de trabajo,
pudiendo dar el ejemplo de empleadas vendiendo ropa interior
o de personal que se encuentra estudiando alguna carrera
realizando tareas en vez de trabajar
De las encuestas obtuvimos que el 83% de los empleados dicen
haber observado un uso indebido de materiales y equipos
propiedad de la empresa por parte del personal. Por ejemplo

empleados que utilizan la impresora para imprimir trabajos de

sus hijos o de ellos mismos obviamente ajenos a fines de la
empresa o algo ms grave
como llevarse una laptop para
trabajar fuera de la empresa sin la debida autorizacin.
Criterio
- No se cumple con la poltica de Igualdad de Oportunidades de
la empresa.
- No se cumple con las leyes laborales del pas que regula la
cantidad de personal tercerizado que puede tener una empresa
- Polticas Generales de Recursos Humanos de la empresa
referentes al punto de Capacitacin y educacin.
- Incumplen la Poltica de tica de la empresa referente al punto
de Confidencialidad, que indica que todo personal ingresante
firmar el acuerdo de confidencialidad.
- Normas de calidad de los que se rige la empresa
- Poltica de Desarrollo del personal de la empresa que menciona
que deben definirse planes de rotacin de la empresa
- Leyes laborales del pas y Poltica de vacaciones de la empresa
que expresa claramente que es prohibido el pago de vacaciones
no gozadas.
- Poltica de tica de la empresa en el punto llamado
Incompatibilidad con otras actividades que declara
expresamente que est prohibido que dentro del horario de
trabajo el personal realice actividades ajenas a sus funciones
- Poltica de tica de la empresa en lo referente a Elementos de
la empresa que reglamenta estos casos.
Causa
-
32
Racismo y discriminacin a nivel de supervisores y directivos de

la empresa.
Ahorrar dinero a la empresa
Existen preferencias por ciertos departamentos (como ventas y
atencin al cliente) al momento de brindar capacitacin al
personal por pensar que al ser ellos los que tienen contacto
directo con los clientes y mantenerlos altamente capacitados
de esta manera se mejora la imagen de la empresa.
Negligencia de los contratantes.
Descuido de los empleados y falta de propagacin de las
mismas
No se cumple con la poltica anteriormente descrita al no
definirse planes de rotacin
Empleados que prefieren recibir el dinero para solventar
necesidades econmicas.

Empleados que no quieren tomar sus vacaciones por no dejar

que su puesto sea ocupado temporalmente por otra persona.
Incumplimiento de las polticas
de la empresa por parte de los
empleados por desconocimiento de las mismas.

Necesidad de los empleados de un ingreso extra o de realizar
labores que no son propias de su puesto.
Uso de los bienes de la empresa para beneficio personal.
Falta de control de la utilizacin de los materiales y equipos de
la empresa.
Efecto
- Se puede dar el caso de no brindarse la oportunidad de ingresar
a la empresa a personas con capacidad y calificadas para el
trabajo por el hecho de ser de raza negra, india o minusvlidos.
- El personal no se siente 100% miembro de la empresa y estable
dentro de la empresa lo que puede influir en su trabajo y
compromiso con el mismo. Tambin se incumple con leyes
laborales del pas.
- Se genera discordia entre los empleados de
diferentes
departamentos al no sentir el mismo trato por parte de los
directivos. Tambin aunque brindando capacitacin a Ventas y
Servicio al cliente se piensa en mayores ingresos y una mejor
atencin a los clientes, en cambio se descuida un poco otros
puntos clave de la empresa (Dep. de Produccin, Recursos
Humanos, etc.) que afectara al producto y relaciones internas y
externas de la empresa
- Podra existir fuga de informacin confidencial de la empresa
referente
a
software,
productos,
frmulas,
procesos,
maquinarias, planes comerciales y de lanzamiento, estructura
de la empresa, etc.
- El personal al no conocer la misin y visin de la empresa no
conoce los fines y objetivos de la misma y el por qu de su
existencia
- No hay renovacin del personal y los empleados actuales se
estn envejeciendo en el mismo puesto.
- Incumplimiento de la ley.
- Empleados cansados y estresados.
- Posibles irregularidades con respecto a los empleados que no
permiten que sus funciones sean realizadas por otra persona a
lo que hay que prestarle mucha atencin.
- Descuido y no cumplimiento de las actividades laborales lo que
trae problemas a la empresa
33

Posible prdida de equipos y materiales de la empresa y

desperdicio de recursos causando pequeas prdidas
econmicas a la empresa.
ANEXO 1
CUESTIONARIO PARA EVALUAR LAS POLITICAS ESTABLECIDAS DE

RECURSOS HUMANOS
Apreciaremos mucho que se sirva contestar el cuestionario adjunto en el
que constan planteamientos que nos permitir evaluar la eficacia y
cumplimiento de las polticas establecidas de RR.HH.
Por favor lea cada planteamiento cuidadosamente, luego califquelo en
trminos de frecuencia, con total sinceridad. Usted tiene dos
posibilidades:
S: Est usted de acuerdo
No: Est usted en desacuerdo
La encuesta es annima y el nmero de poblacin entrevistada es 30.
CUESTIONARIO
PREGUNTAS
#
1
2
3
4
5
6
7
Ambiente laboral
Las actividades de la empresa se desarrollan en un buen
ambiente laboral?
Ha sentido discriminacin por raza, sexo, edad, religin u
origen?
Ha tenido propuestas inoportunas, indecentes o
intimidatorias (acoso sexual, amenazas)?
Empleos
Es usted personal estable?
Ante una vacante se considera primero al personal de la
empresa para ocuparlo antes de realizar una bsqueda
externa?
Tiene familiares trabajando dentro de la empresa?
Ingreso / transferencia de personal
Al ingresar a la empresa se evalu si usted cumpla con
los requisitos del puesto y se le realiz exmenes de
conocimiento, mdicos y psicolgicos?
Capacitacin
Se realiza capacitacin al personal constantemente?
34
S
I
N
O

9
1
0
1
1
1
2
1
3
1
4
1
5
1
6
1
7
1
8
1
9
2
0
2
1
2
2
2
3
2
4
2
5
2
6
Desarrollo, Promocin y Carrera Administrativa

Se realizan evaluaciones de desempeo a los empleados?
Se realizan rotaciones de puestos
con el personal de la
empresa?
Conoce los planes que la empresa tiene para su futuro?
Relaciones gremiales
Existen buenas relaciones entre sindicatos y empresa?
Liquidacin y pago de nmina
La empresa siempre es puntual en la cancelacin y pago
de la nmina?
Se llevan registros sobre los pagos de nmina que se
realizan en el departamento?
Administracin de personal
La empresa tiene un archivo con toda su informacin
personal y generada durante su ingreso y su relacin
laboral?
Vigilancia
Existe el debido control de las personas que entran y
salen de la empresa por parte del personal de seguridad?
Estructura de organizacin
Conoce la estructura organizacional de la empresa?
Conoce la misin y visin de la empresa?
Conoce las polticas y manuales de procedimientos de la
empresa?
Existe una adecuada descripcin de funciones para su
puesto?
Cree usted que existe duplicidad de funciones?
Cree usted que existe una adecuado separacin de
funciones?
Vacaciones
Alguna vez en vez de tomar sus vacaciones la empresa se
las ha pagado?
tica
Conoce las normas de conducta y tica aplicables al
personal de la empresa?
Al ingresar a la empresa firm alguna clusula de
confidencialidad de la informacin de la empresa?
En horas de trabajo ha visto realizar actividades ajenas a
las de la empresa?
35

2
7
2
8
2
9
3
0
Ha sabido usted de algn caso de mal uso o uso personal

de los materiales y equipos de oficina de la empresa?
La empresa cumple con las leyes en todas sus
actividades?
Ha visto casos de empleados que lleguen a ocupar cargos
polticos o trfico de influencias?
Ha sabido usted de casos en que clientes o cualquier otra
persona ofrezca coimas, sobornos u obsequios al personal?
RECOMENDACIONES
Se
sugiere socializar el reglamento interno de la seleccin de personal

a toda
la
institucin.
Se recomienda cumplir con todo el proceso de seleccin previsto en el
reglamento interno.
Se recomienda cumplir con los objetivos previstos en el Plan Operativo
Anual en cuanto a contratacin y procesos de inversin.
Se recomienda dictar cursos de capacitacin y motivacin al personal
orientando
a
mejorar
el
desempeo
laboral.
36

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PUBLICOS COLEGIADOS SOCIEDAD CIVIL

EMPRESA DE SERVICIOS GENERALES E INDUSTRIALES DEL SUR

EJECUCION DE AUDITORIA DE GESTION

Departamento de Recursos Humanos

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Siendo SERGENSUR una empresa que da soporte a los sectores de

estndares de seguridad, calidad y productividad para lograr ser una

Ser una Empresa Lder en la disciplinas de Ingeniera Civil, Ing.

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

2.4 Actividad de la empresa

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Velar por el orden, seguridad y la optimizacin de los recursos

Velar por el cumplimiento de los procedimientos, normas y

Velar por la seguridad de la informacin obtenida de los

Velar por la preservacin de la documentacin que amerite

Velar por la integracin de las reas en los procesos productivos

3. Polticas de Recursos Humanos

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

intimidatorias (acoso sexual, amenazas) y deben tomar las acciones

Los empleados que experimenten un comportamiento que consideren

Es poltica de la empresacubrir todas sus posiciones, ya sea

Se podr en casos excepcionales incorporar personal que sea

No obstante lo anterior, se requerir la aprobacin previa del

3.3 Ingreso / transferencia de personal

El rea de Recursos Rumanos es el nico autorizado para gestionar

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

o Examen mdico preocupacional a cargo del empleador (en

3.4 Capacitacin y educacin

La empresa garantizar la capacitacin permanente de sus

Se debern definir planes de desarrollo de carrera, capacitacin y

3.6 Egreso de personal

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Renuncia: Cuando un empleado renuncie a la empresa se deber

3.7 Relaciones gremiales

Teniendo en cuenta las disposiciones legales y las rutinas

3.9 Administracin de personal

El rea de Recursos Humanos mantendr el legajo de cada

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Las vacaciones no son compensables en dinero. No podrn ser

Cuando el personal egrese, se deber corroborar que no existan

El rea de Recursos Humanos deber definir y dar a conocer el

3.12 Ambiente laboral

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

3.13 Estructura de organizacin

Se deber formalizar la estructura de la empresa en documentos que

Organigramas que reflejen correctamente los niveles de

3.14 Poltica de vacaciones

3.14.1.2 Personal excluido de convenio

Debido a la obligatoriedad del descanso por vacaciones, en

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Es poltica de la empresa preservar la salud psicofsica de los

3.15 Poltica de tica

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Dicha obligacin incluye toda la informacin de la empresa, sus filiales o

publicidad y lanzamiento, campaas, estructura de la empresa o de

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Los equipos, herramientas e instalaciones deben ser utilizados

disposicin para el trabajo.

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

ambiente en que se desarrollan las actividades de la empresa es bueno.

JINEC SAC & ASOCIADOS CONTADORES

Variable X8: Capacitacin del personal.- En esta variable se evala si al