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PLAN DE VENTAS

CHOCO LIGHT. S.A.C

ndice

1. Producto y Mercado
a. Productos: Visin General.
b. Puntos Fuertes y Ventajas.
c. El cliente.
d. Targets.
e. El Mercado Potencial.
f.

Claves de Futuro.

2. Competitividad.
a. La Competencia.
b. Principales competidores.
c. Anlisis comparativo.
d. Competitividad: Anlisis.
3. Plan de Marketing
a. DAFO
b. Poltica de Producto.
c. Poltica de Servicio y Atencin al cliente.
d. Poltica de Precios.
e. Poltica de Promociones y descuentos.
f.

Comunicacin.

g. Publicidad y Promocin.
h. Plan de Acciones de Marketing.
i.

Estimaciones de Venta.

4. Plan de Ventas.
a. Estrategia de Ventas.
b. Fuerza de Ventas.
c. Condiciones de Venta.
d. Canales de Distribucin.
e. Plan de Ventas Anual.
f.

Estimaciones de Venta.

5. Recursos Humanos
a. Organizacin Funcional.
b. Condiciones de trabajo y remunerativas.
c. Plan de Recursos Humanos.
d. Previsin de Recursos Humanos.
6.

Aspectos legales
a. Autnomos.
b. Licencias y derechos.
c. Obligaciones Legales.
d. Permisos y limitaciones.

7. Planes Operativos.
a. Plan de Establecimiento.
b. Plan de Lanzamiento.
8. Resultados Previstos.
a. Premisas Importantes.
b. Indicadores.
c. Resultados Primer ao.
i. Umbral de rentabilidad.
ii. Cuenta de Explotacin.
iii. Cuentas de Resultados.
iv. Tesorera.
v. Balances previsionales.
d. Resultados a 3 aos.
i. Resultados.
ii. Balances Previsionales.
iii. Tesorera.
iv. Valor y Rentabilidad de la inversin.
v. Principales Ratios
9. Plan de Inversiones y Financiacin.
a. Plan de Inversiones y establecimiento.
b. Necesidades Financieras.
c. Plan de Financiacin.

10. Conclusiones finales.


a. Oportunidad.
b. Riesgo.
c. Puntos Fuertes.
d. Rentabilidad.

ANEXOS:
Presupuestos
Resumen Ejecutivo

PLAN DE NEGOCIO
1- Proyecto y objetivos

1. Proyecto y objetivos

a. La Idea
La produccin de chocolate es un buen negocio puesto que goza de una alta
aceptacin a nivel mundial, en cuanto a su produccin resulta relativamente fcil
conseguir la materia prima (el cacao) para su elaboracin, ya que el Per es un pas
que produce cacao a nivel de exportacin. El principal aliado para las fbricas que
producen chocolate es el sector cacaotero.
Produccin de chocolate ligh
b. Por qu?
Este producto va dirigido a un segmento especfico del mercado, como es el de las
personas que consumen productos sin azcar, o como tambin las personas con
diabetes.
La idea surge por la necesidad de las personas que quieren disminuir el nivel de
consumo de azcar , pero sin dejar de comer su dulce favorito, tambien incluimos a las
personas que sufren de diabetes.

c. Los Promotores
Datos personales:

Nombre: Cynthia hinostroza yaranga

Dni: 48137416

Direccin: psj. Huanzan Mz T lt 11

Estudiante del decimo Ciclo de la facultad de ciencias de la


admistracion de la uncp

d. Misin
Demostrar a los consumidores que todo es posible, que nuestra empresa
ofrece una gama de productos que pueden ser consumidos con total
confiabilidad, ya que nos enfrentamos da a da a un mercado exigente en
donde hay que satisfacer cada necesidad y es all donde actuamos, lo que el
consumidor quiere y nosotros lo hacemos realidad.
e. Objetivos.
Lograr alcanzar el posicionamiento en el mercado y ser lideres en el consumo de
chocolates sin azucares, nos proyectamos como una empresa de grandes metas y
retos en un futuro. Para esto nos esforzaremos por cuidar cada detalle y seguir
minuciosamente el comportamiento del mercado para poder lograr el xito
deseado
PLAN DE NEGOCIO
2. Producto y Mercado

a. Producto: Visin general.


Desde el punto de vista de la empresa el producto es aquello que comprar
nuestro cliente. Sabemos que un cliente compra si tiene una necesidad no
cubierta, o un deseo por satisfacer, y sabe, o cree, que pagando una cantidad
de dinero por un producto o servicio resolver su problema.

Aunque esta definicin pueda parecer obvia, son muchas las empresas que
lo ignoran y siguen empeadas en vender lo que sale de fbrica a sus
clientes, en lugar de fabricar lo que sus clientes quieren comprar. Por ello
nosotros hemos creado un producto que llene las expectativas y necesidades
del consumidor. Puesto que previo a la produccin y lanzamiento del producto,
realizamos una investigacin de mercado para estar al tanto de que es lo que
quiere el consumidor, como lo quiere, cuando lo quiere. En base a esto
podremos determinar si nuestro producto esta acto para ser lanzado al
mercado, y esperar buenos resultados

b. Puntos fuertes y ventajas.


El valor para el consumidor por costumbre es el de consumir un producto de
calidad y sumamente confiable, es por esto que en nuestro producto ellos
reflejan el valor al consumirlo.

c. El cliente.
Este producto va dirigido a un segmento especfico del mercado, como es el de
las personas que consumen productos sin azcar, o como tambin las
personas con diabetes.

d. El Mercado Potencial
Es un estudio que sirve para medir el tamao del mercado refirindose a una
empresa o producto comparado contra la competencia en un periodo
determinado.Y determina el porcentaje de participacin de mercado que tiene
la empresa o productos tomando como base las ventas en unidades o valores
en ese periodo y ese estudio te puede informar si tuvimos un crecimiento o
decremento en el mercado contra el mismo periodo pasado reciente, las
empresas o los productos que tengan las ventas mas altas de ese volumen se
le llama la regla del 80/20 donde el 80% del volumen del mercado son los
lideres y los que le siguen son el 20% restante.

e. Claves de futuro.
Aumento de personas diabticas
Aumento de personas que quieren cuidar su salud
Aumento de poder adquisitivo de las personas ya mencionadas
PLAN DE NEGOCIO
3. Competitividad

a. Competencia.
Las competencias son las capacidades con diferentes conocimientos, habilidades,
pensamientos, carcter y valores de manera integral en las diferentes interacciones
que tienen los seres humanos para la vida en el mbito personal, social y laboral. Las
competencias son los conocimientos, habilidades, y destrezas que desarrolla una
persona para comprender, transformar y practicar en el mundo en el que se
desenvuelve. Son las habilidades que el docente quiere desarrollar en el alumno para
alcanzar el objetivo.
b. Principales competidores.
La competencia entre productos Light provoca que las empresas del sector lancen
nuevos productos para atraer consumidores que buscan una vida sin caloras, razn
por la cual Choco Light apuesta a los alimentos endulzados con PAMKL.
Tenemos como principal producto de la competencia a Nestle, una empresa ya
posesionada en el mercado tanto nacional como internacional, por ende lograremos
llevar la atencin hacia nuestro producto que tiene un componente especial, es decir
que es chocolate sin azcar, puede ser consumido libremente para personas que
cuiden su alimentacin o ya sea por motivos de necesidad habitual. Competiremos con
grandes empresas pero lograremos atraer la atencin a un producto poco comn pero
a la vez muy esencial en estos das.

PLAN DE NEGOCIO
4. Plan de Marketing

El diseo del plan de marketing, es una de las herramientas esenciales para la


supervivencia de las empresas en el actual escenario competitivo. "En cualquier
empresa organizada existe un presupuesto econmico-financiero que traza
anticipadamente el futuro flujo de ingresos y egresos, para conducir y controlar la
gestin global de la empresa. Ese presupuesto nace, entonces, generado
y disparado por el flujo de ingresos. Y esos ingresos previstos se basan en
pronsticos de ventas que, a la vez, son la consecuencia de las proyecciones de corto
y mediano plazo que, en funcin del share y el posicionamiento en el mercado,
expresan y cuantifican el plan de marketing.
a. D.A.F.O.
Fortalezas:

Contar con maquinaria de ltima tecnologa

Producto saludable novedoso y de alta calidad

Bajo costo de materia prima y gran rendimiento del cultivo de cacao

Oportunidades:

Abrir un nuevo mercado que d a conocer el chocolate de una forma


innovadora

Explotar el deseo del mercado de obtener un producto de fcil acceso

Ninguna de las empresas que puede competir en sector oferta el mismo


producto

Un demanda de mercado amplia y nueva, que por su volumen puede


generar grandes utilidades

Debilidades:

Baja presencia en medios publicitarios

Inexperiencia en el mercado.

Amenazas:

Entrada de empresas ms tecnificadas con precios ms competitivos

Posicionamiento de competidores internacionales.

b. Poltica de Producto.
CLIENTES A LOS QUE VENDE LA COMPETENCIA
No est de ms decir que lo ms importante en este momento es el conocimiento
acabado, en profundidad, tanto de mi marca como de la competencia, para colocar
todas las ventajas frente a esa marca, no a la generalidad. Cuando hablamos de
competencia estamos informados de a que nos enfrentamos para lograr que el
producto llegue al cliente de manera exitosa. Es por ello que vamos a hacer una gran
promocin de nuestro producto en parques, malecones, centros comerciales, etc.
Mostrndolo y acercndolo mas al consumidor para que el compare e identifique las
bondades que le brinda esta marca como es Choco Light (0% azcar) a comparacin
de otras marcas. En el momento en que damos un acercamiento al posible cliente y el
gusta y se siente identificado con el producto, podemos decir que tenemos ya un
cliente sumado a nuestra campaa. Por ende es muy importante conocer a la
competencia y saber en que no lo estn satisfaciendo al cliente y buscar la manera de
atraer a nuestra empresa al actual comprador. Es ah donde empezaramos a sumar
nuestra lista de clientes.
SEGMENTACION DEL MERCADO
Nuestra empresa debe profundizar en el conocimiento de su mercado con el objeto de
adaptar su oferta y su estrategia de marketing a los requerimientos de ste. La

segmentacin toma como punto de partida el reconocimiento de que el mercado es


heterogneo, y pretende dividirlo en grupos o segmentos homogneos, que pueden
ser elegidos como mercados-meta de la empresa. La segmentacin implica un
proceso de diferenciacin de las necesidades dentro de un mercado. Es por ello que
buscamos clientes potenciales, que vendran a ser personas, empresas u
organizaciones que no realizan compras a la empresa en la actualidad pero que son
visualizados como posibles clientes en el futuro porque tienen la disposicin necesaria,
el poder de compra y la autoridad para comprar. Y por ende este tipo de clientes es el
que podra dar lugar a un determinado volumen de ventas en el futuro (a corto,
mediano y largo plazo) y por tanto se los puede considerar como fuentes de ingresos
futuros.

c. Comunicacin
Toda empresa sabe que si va a lanzar un producto al mercado necesita de la
publicidad, puesto que esta es la que ayuda a la venta.
Empezaremos con pautas en incgnita sin mostrar el producto en si, luego de varias
semanas con esa idea, el da de su lanzamiento se mostrara lo que es nuestro
producto.
Para ello vamos a utilizar los medios necesarios, como: Radio, TV, y prensa escrita.
Contamos tambin con una Pg. Wed: www.pamklcompany.com.ec.
La publicidad por radio es un medio eficaz, contrataremos servicios de pautas en las
principales emisoras del pas.

d. Publicidad y Promocin
CHOCO LIGTH, NADA IGUAL.
"Si quieres probar algo especial, tienes que saber que pronto llegara, un rico sabor, lo
que quiero yo! No resistirs, te encantaras, todo lo que quieres para estar Light.
Si quieres probar algo especial tienes que saber que pronto llegara un rico sabor lo
que quiero yo! Lo que quiero yo".
Animado (voces): Daniel Betancourt y Mirella Cesa.

Duracin: 30 segundos.
Costo de Servicios de los Artistas: $300.00
OTROS GASTOS: $200.00

PUBLICIDAD EN TELEVISION
En televisin es diferente el crear una pauta a diferencia de una para radio. Debido a
que en la radio es una historia que se crea en la imaginacin de las personas (solo
sonido), y en televisin ven la historia pero la adaptan a su manera. Por ello crearemos
algo llamativo y que capte la atencin de los televidentes en los primeros 10 segundos,
ya que es ah que tenemos que captar la atencin del televidente. Estimulacin de la
demanda primaria.
En costo vara demacrado dependiendo del horario, programa que se trasmita, canal
por el cual pasarlo. Entre mas rainting tenga el programa intermedio por el cual se
trasmitir tu comercial, mas costara, y los horarios mas caros en eleccin son entre
7:00 a 10:00 PM que son cuando la mayora de televidentes se encuentran frente al
televisor despus del trabajo para descansar, el horario mas barato corresponde de
12:00 AM a 5:00 AM, horario que las personas duermen.
DESARROLLO:
Saldr en la TV Paloma Fiuza bailando con Andrs Rivadeneira, y en sus manos
presentando el producto. Andrs le dice que no coma chocolates por que va a
engordar, y ella le responde:
MENSAJE: No tienes que dejar de comer chocolates para estar delgada, prueba el
nuevo chocolate Light, sabe a chocolate pero sin caloras.
PERSONAJE: Paloma Fiuza y Andrs Rivadeneira.
DURACION: 30 segundos.
COSTO POR SERVICIO DE LOS FAMOSOS: $500.00
OTROS GASTOS: $400.00

PLAN DE NEGOCIO
5. Plan de Ventas

a. Estrategia de Ventas.
El objetivo que persigue la distribucin es "poner el producto a disposicin del
consumidor final en la cantidad demandada, en el momento en el que lo necesite y en
el lugar donde desee adquirirlo, todo ello en una forma que estimule su adquisicin en
el punto de venta y a un coste razonable"
La distribucin (este conjunto de actividades, como se desprende de su objetivo) es
necesaria porque crea utilidad de tiempo, lugar y de posesin:
- Crea utilidad de tiempo, porque pone el producto a disposicin del
consumidor en el momento que lo precisa
- Crea utilidad de lugar, mediante la existencia de puntos de venta
prximos al consumidor (es decir, aproxima el producto al consumidor)
- Crea utilidad de posesin, porque permite la entrega fsica del Producto
Nuestra fuerza de ventas va a estar retribuida por los tipos de clientes, vamos a
analizar en que lugar llevar nuestro producto, el cual tiene que ser estratgico y de
gran afluencia para el consumidor.
QUE TIPO DE FUERZA DE VENTAS UTILIZA LA COMPETENCIA . SU
VALORACION.
Para dirigir el problema de la magnitud de la fuerza de ventas, muchas empresas
utilizan uno de los varios mtodos algo simples: El mtodo de la descompocisin o el
mtodo del porcentaje de ventas y el mtodo de la carga de trabajo.
Mtodo del porcentaje de las ventas: Se prepara un pronstico de ventas, un
porcentaje histrico de las ventas, se aplica contra el pronstico, y el costo promedio
de una persona de ventas se divide en esta representacin para obtener la magnitud
de la fuerza de ventas.

Mtodo de la descomposicin: La renta promedio generada por una persona de ventas


se divide con el pronstico de ventas para obtener una representacin del tamao de
la fuerza de ventas. Ni el mtodo de la descomposicin ni la variante del porcentaje de
las ventas tienen mucho para recomendarlos (adems de la simplicidad) porque cada
uno ignora la interaccin entre el nmero de personas de ventas y las ventas, as
como los factores que influyen sobre la productividad de las personas de ventas.
Igualacin de la carga de trabajo: Talley (1961) recomienda otro mtodo basado en la
igualacin de la carga de trabajo de los representantes de ventas. Su mtodo supone
que la direccin tiene determinadas el nmero de llamadas ptimas para hacer en las
cuentas de diferentes tipos y tiene los siguientes pasos:

Los clientes son agrupados en clases de acuerdo al tamao.

Se establecen para cada clase la frecuencia de llamadas deseadas. (Nmero


de llamadas de ventas por cuenta segn unidad de tiempo.)

El nmero de cuentas por de cada clase se multiplica por la frecuencia de


llamadas correspondiente para llegar a la carga de trabajo total para la regin o
condado.

Se determina el nmero de llamadas promedio que un representante de ventas


puede hacer en un ao.

El nmero de representantes de ventas necesariamente se determina


dividiendo las llamadas anuales totales requeridas, por el promedio anual de
llamadas hechas por un representante de ventas.

b. Condiciones de Venta.

Lanzamiento
Como podemos observar en el grafico la empresa en su primera etapa e
lanzamiento obtuvo buena acogida por parte del mercado, podemos apreciar
tambin que el producto que sobresale son el Choco Light y Choco Kids, estos
estn como los de mayor aceptacin por los consumidores. Mientras que
Choco Frut y Choco White no hacen mayor diferencia y se colocan con
menores resultados. Pero nada esta dicho hasta que nos posicionemos en el
mercado, a lo largo del proceso si vemos que estos dos productos no crecen,
tendremos que analizar que falta o como impulsarlo a que venda mas.

Asentamiento
Asentamiento, aqu hablamos del producto en el mercado luego de 6 a 9
meses, vemos a un producto que se identifica con los consumidores y que esta
de a poco marcando la diferencia en el mercado. Tenemos nuevamente a
Choco Light y Choco Kids como los pioneros en vender mas, esto nos quiere
decir que es hora de evaluar y analizar que falta en los dos otros productos,
Choco Frut y Choco White. Menores ingresos a comparacin de los otros dos
anteriormente mencionados, vamos a estudiar el comportamiento del
consumidor con ese producto, mediante investigacin de mercado, aqu es en
donde nos acercamos a la consolidacin del producto, pero no en todas sus
gamas. Es decir que llegando a nuestro primer ao en el mercado tenemos que
reestructurar y modificar las estrategias, cambiar los planes para hacer que ese
producto llegue a su nivel ptimo, y por ende lograr mayor fuerza de venta.

Consolidacin
Podemos observar que en sus inicios obtuvimos buenos resultados con bueno
ingresos, ahora con el asentamiento del producto en el mercado tenemos un
incremento en el precio, debido a los cambios y la tecnologa. En los productos
que ms sobresalen tenemos un 5% es decir Choco Light $0.15 cts. Chocofrut
en un 1% $0.05 ctvs. Chocokids en 5% $0.15 ctvs. Chocowhite en un 2% $0.10
ctvs. Y con un ingreso superior en un 300% es decir de $25,600.00 a
$71,400.00.

c. Plan de Ventas Anual.


La cuota de mercado y la rentabilidad tienen su origen en la misma fuente: una
ventaja competitiva sostenible que les permite satisfacer una necesidad de un
consumidor ms eficazmente o hacerlo en forma ms eficiente.Eso es as porque
cuando una compaa tiene una ventaja competitiva sostenible puede
conseguir mayores mrgenes a travs de precios mayores o costes menores sin
sufrir prdidas de cuota de mercado.

UNIDADES

INGRESOS
$

VENDIDAS

CUOTA DE

COSTES

RESULTADO

MERCADO % TOTALES

NETO

9.000

$25,600.00

50

$12,800.00

12.80

14.500

$42,200.00

30

$12,660.00

29.54

23.500

$71,400.00

20

$14,280.00

57.12

47.000

$139,200.00

PLAN DE NEGOCIO
6. Recursos Humanos

a. Organizacin funcional.

$39,740.00

b. Condiciones de trabajo y remunerativas.


La remuneracin ser mensuales dependiendo de los cargos que ocupa cada
personal, con ingreso a planilla y todos sus beneficios correspondientes.
c. Plan de Recursos Humanos.
a. Autorizacin de las planillas de pago
Si tengo a mi cargo uno o ms trabajadores, debo llevar planillas de pago. Las
planillas de pago son un registro contable. Brindan elementos que permiten
demostrar, de manera transparente, ante la autoridad competente, la relacin
laboral del trabajador con mi empresa, su remuneracin y los dems beneficios
que se le pagan. Estos registros pueden ser llevados en libros, hojas sueltas o
microformas. En la figura 1 se muestra una hoja de planilla con su rayado
distintivo. A PARTIR DE CUNDO DEBO REGISTRAR A UN TRABAJADOR
EN PLANILLAS? Debo registrar a mis trabajadores en las planillas dentro de
las 72 horas de inicio de la prestacin de servicios, cualquiera que sea su
forma de contratacin laboral. Las formas de contratacin establecidas pueden
ser tres:
1. CONTRATO DE TRABAJO A TIEMPO INDETERMINADO: Cuando acuerdo
con el trabajador que prestar sus servicios de manera subordinada y
remunerada; pero el contrato no se sujeta a un plazo de duracin definido.
2. CONTRATO DE TRABAJO SUJETO A MODALIDAD: Los contratos de
trabajo sujetos a modalidad son por un tiempo determinado (tienen un inicio y
un fin). Pueden celebrarse conforme a las necesidades de la empresa y son de
tres tipos:
DE NATURALEZA TEMPORAL
DE NATURALEZA ACCIDENTAL
DE OBRA O SERVICIO
3. CONTRATO DE TRABAJO A TIEMPO PARCIAL: El contrato de trabajo se
entender celebrado a tiempo parcial cuando se haya acordado con el
trabajador la prestacin de servicios durante menos de 4 horas al da o menos
de 20 horas a la semana.
QU TRABAJADORES DEBO REGISTRAR EN PLANILLAS?
Debo registrar a todo trabajador sujeto al rgimen laboral de la actividad

privada con independencia de las condiciones de su contratacin. Es decir que


debo inscribirlo en planillas cualquiera que haya sido la modalidad de su
contrato.
QU SANCIONES ME ORIGINA EL NO REGISTRO DE UN TRABAJADOR
EN LA PLANILLA DE PAGO?
La omisin de registrar a un trabajador en la planilla de pago o en el registro
que la sustituya constituye una infraccin administrativa GRAVE al
ordenamiento jurdico sociolaboral, que se sanciona con la imposicin de una
multa. Esta sancin se impone en el caso de que la Inspeccin de Trabajo de
la Direccin Regional de Trabajo y Promocin del Empleo detecte que el sujeto
obligado o responsable al cumplimiento de las normas sociolaborales1 no
cumpli con registrar a su(s) trabajador(es) en la planilla de pago pese al
requerimiento efectuado por el inspector del trabajo para que cumpla con
subsanar dicha omisin. Las infracciones graves pueden ser sancionadas con
una multa mxima de diez (10) Unidades Impositivas Tributarias, siguiendo los
criterios de gravedad en la falta cometida y nmero de trabajadores, de
acuerdo con la siguiente tabla:

La base de clculo de la sancin a imponerse por las infracciones que se detecten a


las empresas calificadas como micro y/o pequeas empresas, conforme a ley, se
reduce en un 50% de las establecidas para la calificacin de las infracciones previstas
en el cuadro que se seala lneas arriba. Es posible que la multa impuesta a una micro
y/o pequea empresa se extinga, siempre y cuando se acoja a un plan de
formalizacin dispuesto por la autoridad competente de la inspeccin del trabajo. De

ser as, queda obligada a cumplirlo en los plazos y trminos establecidos porque, de lo
contrario, dicho incumplimiento se consignar en un acta de infraccin.
Afiliacin a ESSALUD

Lo primero que hay que hacer es registrar la entidad empleadora (empresa), se


realiza mediante el Programa de Declaracin Telemtica PDT o el Formulario N
402, los cuales pueden adquirirse en la SUNAT o en las entidades bancarias.
La afiliacin de los trabajadores se realiza a travs del Programa de Declaracin
Telemtica PDT Formulario Virtual N 601 Planilla Electrnica, si la entidad
empleadora cuenta con 3 a ms trabajadores, y en el Formulario N 402 si cuenta con
menos de 3 trabajadores. Esta declaracin, as como el pago correspondiente, deber
realizarse mensualmente en las entidades bancarias autorizadas, conforme a la fecha
establecida por SUNAT, y estar a cargo de la entidad empleadora.
Asimismo, a travs de esta declaracin, el empleador consignar como contribucin el
9% del sueldo total percibido, el cual no deber ser menor al 9% de la Remuneracin
Mnima Vital vigente.
En los casos de empresas que presenten PDT, debern declarar a los
derechohabientes a travs de este programa y, transitoriamente, en EsSalud. En los
casos de empresas que declaran con Formulario N 402, debern realizar el registro
de los derechohabientes ante EsSalud conforme a los requisitos sealados. Una vez
realizada la declaracin de los trabajadores, se podr consultar en la pgina web de
EsSalud ( www.essalud.gob.pe ), o en cualquier agencia de EsSalud, el centro
asistencial asignado a cada uno de ellos.
Los datos que se deben consignar en el PDT son los datos personales del trabajador y
de sus derecho habientes (Conyugue y/o concubino(a), Hijos menores de edad, Hijos
mayores de edad con discapacidad, madre gestante), como: apellido paterno, apellido
materno, nombres completos, N de DNI, fecha de nacimiento, entre otros, que se
indican en el mismo.

PLAN DE NEGOCIO
7. Aspectos legales y societarios

b. Autnomos
Pasos para la formalizacin de la empresa choco light. S.A.C:

Busca el nombre de tu empresa

Luego de haber ya maquinado el nombre de tu empresa, tienes que asegurarte que


nadie ms la tenga. Lo que debes hacer es consultar en cualquiera de las oficinas
autorizadas de la SUNARP. Si el nombre que deseas poner ya est inscrito, tendrs
que buscar otro y seguir intentando hasta que el nombre de tu empresa sea nico.
Esto puede resultar tedioso pero recuerda, a ti tampoco te gustara que te copien el
nombre de tu empresa. Si te es difcil encontrar algn nombre quiz las Pautas para
ponerle nombre a tu empresa sin llegar a la locura puedan ayudarte. El trmite de
consulta de nombre lo puedes realizar en cualquiera de las oficinas registrales de la
SUNARP por un costo de s/. 4.00. Los resultados te los dan el mismo da.

Reserva el nombre de tu empresa

Por las mismas razones que mencionamos antes, es importantsimo que el nombre
que ya conseguiste para tu empresa no lo tenga nadie ms, t lo has descubierto y el
nombre es tuyo. Es necesario entonces que reserves el nombre de tu empresa para
que nadie lo registre por 30 das, el tiempo en que constituirs tu empresa. El costo de
la Reserva de Nombre es de s/ 18.00. Si te preguntas si el tiempo es suficiente para
constituir tu empresa, no te preocupes, tienes tiempo de sobra para realizar el resto.
Busca un notario
El notario en realidad no te ayudar en mucho, es decir no estar contigo realizando
todos estos trmites, el nicamente validar los documentos. Lo que debes hacer es:
-Elaborar una Minuta de Constitucin de la Empresa.
-Transcribir la Minuta en una Escritura Pblica.
-Si vas a poner activos no monetarios; firmar una declaracin jurada de bienes. Si vas
a poner dinero como capital social; abrir una cuenta bancaria a nombre de la empresa.
-Los socios firman la Escritura Pblica.
-Se levanta la Escritura Pblica en el Registro de Personas Jurdicas de la SUNARP,
pagando la cantidad de 1.08% de UIT ms 0.3% del capital social.

Autorizacin y permisos especiales de otros sectores


QU SON LAS AUTORIZACIONES Y/O REGISTROS ESPECIALES?
Son permisos o requisitos que me pide la autoridad
competente, segn el giro de mi negocio; ello me permite determinar mi compromiso al momento de registrarse
en las entidades pblicas respectivas, donde se comprueba y
se constata que cumplo con normas tcnicas de salud, de
seguridad, de infraestructura, etc. para que pueda operar mi
negocio sin poner en riesgo la vida humana.

LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO


Es la autorizacin que me otorga la municipalidad para el desarrollo de
actividades econmicas (comerciales, industriales o de prestacin de
servicios profesionales) en su jurisdiccin, ya sea como persona natural o
jurdica, entes colectivos, nacionales o extranjeras.
Esta autorizacin previa, para funcionar u operar, constituye uno de los mecanismos
de equilibrio entre el derecho que tengo a ejercer una actividad comercial privada y
convivir adecuadamente con mi comunidad.

PLAN DE NEGOCIO
8. Planes Operativos.
a. Plan de Establecimiento.

Lanzamiento
Como podemos observar en el grafico la empresa en su primera etapa e
lanzamiento obtuvo buena acogida por parte del mercado, podemos apreciar
tambin que el producto que sobresale son el Choco Light y Choco Kids, estos
estn como los de mayor aceptacin por los consumidores. Mientras que
Choco Frut y Choco White no hacen mayor diferencia y se colocan con
menores resultados. Pero nada esta dicho hasta que nos posicionemos en el
mercado, a lo largo del proceso si vemos que estos dos productos no crecen,
tendremos que analizar que falta o como impulsarlo a que venda mas.

Asentamiento
Asentamiento, aqu hablamos del producto en el mercado luego de 6 a 9
meses, vemos a un producto que se identifica con los consumidores y que esta
de a poco marcando la diferencia en el mercado. Tenemos nuevamente a
Choco Light y Choco Kids como los pioneros en vender mas, esto nos quiere
decir que es hora de evaluar y analizar que falta en los dos otros productos,
Choco Frut y Choco White. Menores ingresos a comparacin de los otros dos
anteriormente mencionados, vamos a estudiar el comportamiento del
consumidor con ese producto, mediante investigacin de mercado, aqu es en
donde nos acercamos a la consolidacin del producto, pero no en todas sus
gamas. Es decir que llegando a nuestro primer ao en el mercado tenemos que
reestructurar y modificar las estrategias, cambiar los planes para hacer que ese
producto llegue a su nivel ptimo, y por ende lograr mayor fuerza de venta.

Consolidacin
Podemos observar que en sus inicios obtuvimos buenos resultados con bueno
ingresos, ahora con el asentamiento del producto en el mercado tenemos un
incremento en el precio, debido a los cambios y la tecnologa. En los productos
que ms sobresalen tenemos un 5% es decir Choco Light $0.15 cts. Chocofrut
en un 1% $0.05 ctvs. Chocokids en 5% $0.15 ctvs. Chocowhite en un 2% $0.10
ctvs. Y con un ingreso superior en un 300% es decir de $25,600.00 a
$71,400.00.

PLAN DE NEGOCIO
9. Resultados previstos.

Indicadores De La Proyeccin Financiera


La inversin inicial que la empresa Choco Light S.A.C Debe asumir es de:
Presupuesto Proyectado de inversion inicial
Activo Fijo
Equipos de Fabricacin (Cortadoras,
molinos, etc)
Construcciones y terreno (10
Dlares m2 x 200 m2)
Muebles de oficina (4 sillones, 1
estante)
Vehculo (TOYOTA Landcruiser 80
Hzj75lv Pick-up de segunda mano)
Maquinaria
Equipos de computo (1 laptop y 1 TPLINK)
Total de Activos fijos
Gastos de constitucin
Capital de Trabajo
Capital de Trabajo (Flujo de caja
proyectado)
Inversin Total (Activos fijos, gastos
de constitucin y capital de trabajo)

Costos
3500
15000
800
8000
1950
29250
320
9921.01076
39491.01076

El presupuesto de inversin inicial de Choco Light S.A.C incluye los gastos


necesarios para poner en actividad a la empresa.
Financiamiento de la Empresa
Del anlisis de las diferentes alternativas de financiamiento en cuanto a
montos, periodos de gracia, tasas de inters formas de pago, garantas, se
estableci que el presente proyecto trabajar con un crdito empresarial, que
brinda una T.E.A. 41% aproximadamente.

Financiamiento de la empresa
CAPITAL
Financiamien
to
Capital
Propio
TOTAL

%
MONTO
41.50 9491.010
%
76
58.50
30000
%
100.00 39491.01
%
08
17.00
%

cok

CPPC

16.36
%

La empresa realizar un prstamo en la Caja Huancayo y pagar cada cuota


mensualmente con un periodo de gracia de 5 meses. Debido a que la empresa
realiza una mayor inversin durante su primer ao.
Costo de ventas Proyectadas
Materia Prima y Mano de Obra

MOD
Trabajadores
Ing.
Industrias
Alimentarias

Costo x Costo de
Cantidad Persona M.O.
3
350
1050
1

650

650
1700

Materia Prima e insumos


Materia
prima e
insumos

Medida

Cacao

Agua

0.8

Saborizant
es

0.05

Aspartamo

0.018

Azucar

0.02

Kg
L
Kg
Kg
Kg

P x Kg
S/.
0.30
S/.
0.10
S/.
0.02
S/.
0.03
S/.
1.50

Costo
S/. 0.30
S/. 0.08
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.03
S/. 0.41

X2
Botellas
305 das al
ao
trabajados

12
Botellas
12
=
2.468772
3330 cajas anuales 786 x
semana

M.O. Incremento anual del 2 %, Crecimiento


econmico
Inflacin del 2 % de
materia prima

201
5

2016

2017

2018

2019

2020

Costos de Produccin
MOD
Materia Prima

S/.
S/.
1,700.00 1,734.00

S/.
1,768.68

S/.
S/.
8,221.01 8,385.43

S/.
8,553.14

S/.
S/.
1,840.1
1,804.05
3
S/.
S/.
8,898.6
8,724.20
9

S/.
S/.
S/.
10,321.8
9,921.01 10,119.43
2

Total de Costo de
Produccin

Costo de ventas proyectadas


2015
Costos de
Produccin
Costos de
Exportacin
COSTO DE
VENTAS

2016

2017

2018

2019

2020

9921

10119

10322

10528

10739

25605

26621

27825

26331

27394

35526

36741

38147

36860

38133

Gastos Administrativos y Gastos de Venta


Cantida
Gastos Administrativos
d
Administrador
1
Suministro de oficina
Internet y Telefona
Servicios Bsicos
Combustibles
Total de Gastos
Administrativos

Costo x
Mes
750
200
250
70
200

Costo Mensual
Administrativo
750
200
300
70
300
1620
x 12

Mensual
Gastos De Ventas
Publicidad
Participacin Eventos
(Ferias)
Total de Gastos de
Venta

S/.
S/.
10,528.2 10,738.
6
82

Costo x
mes
300
450

TOTAL
220
320
540

Inflacin 1 %
de
incremento
anual
Gastos
Gastos
Administrativ
os
Personal de
Administracin
Suministro de
oficina
Internet y
telefona
Servicios
Bsicos
Combustible
Total Gastos
Administrativos
Gastos de
ventas
Publicidad
Participacin
Eventos
Total Gastos de
Ventas
Gastos
Financieros
Intereses
Total de gastos
financieros
TOTAL DE
GASTOS

2015 2016

2017

2018

2019

2020

9000

9090

9181

9273

9365

2400

2424

2448

2473

2497

3000

3030

3060

3091

3122

840
2400

848
2424

857
2448

865
2473

874
2497

17995

18175

18356

17640 17816

2640

2666

2693

2720

2747

3840

3878

3917

3956

3996

6480

6545

6676

6743
7123
364.5
7487.04
32586

6610

7123
7123
364.5 364.5
7487. 7487.0
04
4

7123
364.5
7487.04

7123
364.5
7487.
04

31607 31848

32092

32338

2015

2016
40000

2017
40800

2018
41616

2019
42448

2020
43297

2.2

2.2

2.2

2.2

2.2

Ingresos Proyectados
Chocolates
Peso
Precio Unid
xL

Precio de
Venta

88000

89760

93386.3 95254.03
91555.2
04
01

2% anual de incremento de
ventas
40000

Estado Financiero de Ganancias y perdidas


2015
2016
2017
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos Admnist
Gastos de Venta
Depreciacin
Utilidad
Operativa
Gastos
Financieros
Utilidad antes
de
Participacione
s
Participacin
(3%)
Utilidad antes
de Impuestos
Impuesto a la
renta (30 %)
Utilidad Neta

2019
2020
93386.30 95254.03
91555.2
4
01
38147
36860
38133
53409
56527
57121
17995
18175
18356
6610
6676
6743
4801.5
4801.5
4801.5

88000
35526
52474
17640
6480
4801.5

89760
36741
53019
17816
6545
4801.5

23552

23857

24002

26874

27220

7487.04

7487.04

7487.04

7487.04

7487.04

16065
16370
16515
19387
19733
481.9634 491.0900 495.4568 581.6171 591.9935
77
71
52
97
45
15583
15879
16020
18806
19141
4675.045 4763.573 4805.931 5641.686 5742.337
73
69
47
81
39
10908
11115
11214
13164
13399

Flujo de Caja Proyectado


2015
Flujo de caja
US$
Ingresos
30000
Capital Inicial
Producto nctar
de Carambola
Otros Ingresos
TOTAL DE
INGRESOS

2018

30000

2016

2017

2018

2019

2020

88000

89760

91555.2

93386.30 95254.03
4
01

88000

89760

91555.2

93386.30 95254.03
4
01

EGRESOS
Costos de
Produccin
Costos de
Exportacin
Gastos
Administrativos
Gastos de Ventas
Gastos
Financieros
Impuestos
Inversin Activos
Gastos de
constitucin
TOTAL DE
EGRESOS
FLUJO DE CAJA

9921.010 10119.4 10321.81 10528.25 10738.82


76
31
96
6
11
26621.1
26331.40 27394.18
25605
6
27824.8
8
21
17640
6480

17816
6545

17995
6610

18175
6676

18356
6743

7487.04
364.5

7487.04
364.5

7487.04
364.5

7487.04
364.5

7487.04
364.5

39491.01
08
320
39811.01
08
67498
68953
70603
69562
71084
9811.010 20502.44 20806.6 20952.22 23824.23 24170.11
76
92
69
84
99
82

Flujo de Capital
MOMENTO
Inversin
activo fijo

2015

2016

2017

2018

2019

2020

-39491

Valor residual
Capital de
trabajo

0
-9921

Recuperacin
de capital de
trabajo
Flujo de
capital

0
-49412

Flujo Econmico
FLUJO ECONOMICO
MOMENTO
Flujo de
capital

2015

2016

2017

2018

2019

2020

-49412

20502

20807

20952

23824

24170

-49412

Flujo
operativo
Flujo
econmico

20502

20807

20952

23824

24170

VALOR ACTUAL DE CADA


FLUJO

17523

17783

17908

20363

20658

VANE

38419

38989

39262

44644

45292

$20,131

94236

TIRE

COK

33.1%

BC

17.00
%

1.41

B
C
PRI

$69,543
$49,412
EL PRI ES LIGERAMENTE INFERIOR A 36
33.83716619 meses

EN UN
AO

0
2.819763
85

PROPORCIN QUE FALTA DEL


SIGUIENTE FLUJO

TUR E

33%

EQUIVALENTE FUTURO DE
LOS INGRESOS (F)
EQUIVALENTE PRESENTE
DE LOS EGRESOS (P)

206607

49412

Flujo Financiero
FLUJO FINANCIERO
MOMENTO

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Flujo
Econmico

-49412

20502

20807

20952

23824

24170

624

624

624

624

624

225

225

225

225

225

-9921

21351

21655

21801

24673

25019

VALOR ACTUAL DE CADA


FLUJO

18349

18611

18736

21204

21501

VANE

21351

21655

21801

24673

25019

Prstamo

39491

Amortizacin
+ intereses
Efecto
tributario del
inters
Flujo
Financiero

$63,447

TIRE

216.5%

BC

CPPC

7.40

B
C
PRI

$73,368
$9,921
EL PRI ES LIGERAMENTE INFERIOR A
6.48818249 43 meses

EN UNA
AO
PROPORCIN QUE FALTA DEL
SIGUIENTE FLUJO

0
0.54068
19

98400

16.36
%

TUR E

63%

EQUIVALENTE FUTURO DE
LOS INGRESOS (F)
EQUIVALENTE PRESENTE DE
LOS EGRESOS (P)

114498

9921

Anlisis de sensibilidad
p
RECESION
NORMALIDAD
PROSPERIDAD

Resultados
posibles
Recesin
Normalidad
Prosperidad

TURE
0.57

0.45
0.50
0.05
Probabilidad
A
0.45
0.50
0.05

0.57
0.00
0.61

0.00
0.61
Rendimiento
s

Valor
estimado

0.57
0.00
0.61
k

0.26
0.00
0.03
0.29

100%
102%
110%

ES MAS PROBLABLE QUE AFRONTEMOS RECESION DEBIDO A ....

Clculo de la desviacin estndar


#REF!
ki
k
pi
(ki-k)
0.57
0.26
0.45
0.313500
0.00
0.26
0.50
-0.256500
0.61
0.26
0.05
0.353500
a2
a

i
Recesin
Normalidad
Prosperidad

RENTABILIDAD ESPERADA
Fluctuara entre:

0.290481601

PLAN DE NEGOCIO
10- Plan de Inversiones y Financiacin

0.864481601

(ki-k)2pi
0.044227
0.032896
0.006248
0.083371
0.288741

a. Necesidades Financieras.

Esta fase tiene como objetivo detallar todos los aspectos tcnicos y organizativos
que toman parte en la fabricacin de los productos o en la prestacin del servicio.
Se trata de detallar al mximo el proceso de fabricacin del producto, o de
prestacin del servicio, identificando las partes del proceso. Se prestar especial
atencin a los siguientes puntos:

Proceso de fabricacin: Para cada uno de los productos del catlogo hay
que describir su proceso de fabricacin. Esto significa que:

- Hay que detallar dnde se compran las materias primas.


- Cmo y a dnde se transportan.
- Cmo se almacenan hasta su uso.
- Cmo se usan en el proceso de fabricacin y en qu consiste este.
- Cmo se almacena el producto final.
- Y cmo se transporta hasta el cliente final.

Localizacin geogrfica de las instalaciones: Han de tenerse en cuenta las


ventajas y desventajas de la opcin elegida en trminos de:

- Encontrar personal cualificado para las necesidades de la empresa.


- Incentivos a la ubicacin.
- Normativa medioambiental.
- Proximidad a las materias primas.
- Accesibilidad a las instalaciones.

Edificios y terrenos necesarios:

- Rgimen de adquisicin y costes.


- Costes de mantenimiento.
- Distribucin del espacio.

Equipos necesarios para la fabricacin de los productos o la venta de los


servicios:

- Caractersticas, tipos y modelos de los mismos.


- Frmulas y costes de adquisicin.

- Costes de mantenimiento.
- Capacidad de produccin.
- Duracin de los equipos.
- Servicios de postventa ofrecidos por el distribuidor de los equipos.

Estrategia del proceso productivo: Lo cual se traduce en decidir si alguna de


las fases del proceso de produccin o de prestacin de servicios se va a
subcontratar. En tal caso habr que definir:

- Costes.- Perfil de la empresa subcontratada.


- Nivel de calificacin de los trabajadores.

La estrategia consiste en:

- Describir el plan de produccin en trminos de: volumen, coste, mano de obra,


materias primas, gestin de existencias, etc.- Conocer la flexibilidad para adaptar
esta capacidad de produccin a variaciones, en aumento o en disminucin, de la
demanda por parte del mercado.

Descripcin de los procesos de control de calidad, control de inventarios y


dems procedimientos de inspeccin que garanticen la optimizacin de los
recursos y la satisfaccin del cliente.

PLAN DE NEGOCIO
11- Conclusiones

Captulo: Interesante
Es posible que ste y el captulo anterior sean los dos ms ledos y
examinados a fondo. Esmrate.
Tambin es factible, saltarse este captulo e incluirlo solamente en
el resumen ejecutivo.

11. Conclusiones finales.

a. Oportunidad:

Captulo: Importante
Resume aqu el negocio que propones, en forma de oportunidad,
reflejando la idea y los puntos clave para que sea vista como tal
(oportunidad).
Pocas frases, concretas, substanciales y claras.

b. Riesgo:

Captulo: Importante
No existe ningn negocio sin riesgos y eso lo sabe todo el mundo,
por tanto NUNCA elimines este captulo: salo (1) para demostrar
que conoces muy bien los riesgos y (2) que sabes como limitarlos.
Pocas frases, concretas, substanciales y claras.

c. Puntos fuertes:

Captulo: Importante
Resume de nuevo los puntos fuertes del negocio.
Reafrmate.

d. Rentabilidad:

Captulo: Importante
Resume desde otras perspectivas los ratios de rentabilidad.
Habla de otros ndices comparativos adecuados a tus interlocutores
(renta fija, renta variable, retorno neto, etc.)
Frases cortas y claras.

e. Seguridad:

Captulo: Importante
Resume en par de puntos las claves que hacen de tu negocio una
inversin segura (razonablemente segura).
Debe ser un mix:
Desde elementos de mercado hasta los puramente financieros.

ANEXOS 1: PRESUPUESTOS
PRESUPUESTOS ANEXOS AL PLAN: MUY IMPORTANTE
DEBES INCLUIR TODOS LOS PRESUPUESTOS IMPORTANTES DEL
PRIMER AO, sern como mnimo:
1 VENTAS
2 PERSONAL
3 CUENTA RESULTADOS
4 TESORERA
5 BALANCES

Milenio Arte

UNA HOJA PARA CADA PRESUPUESTO

(Proyecto Arte)

Plan de Negocio
PRESUPUESTOS

ANEXO 2: RESUMEN EJECUTIVO


DOCUMENTO ANEXO AL PLAN: MUY IMPORTANTE
Es un resumen del Plan y debe contener todos los aspectos
fundamentales:
En 3 o 4 hojas, sobretodo, debe permitir:
1 Entender de qu Negocio se trata y saber quienes son sus impulsores.
2 Conocer los puntos y conceptos clave de desarrollo del Negocio.
3 Ver inmediatamente los rendimientos que se prevn.
... y hacerse una idea muy clara de su factibilidad.

Milenio Arte

NO puede faltar nada importante (Ni positivo, ni negativo)

(Proyecto Arte)

Plan de Negocio
RESUMEN EJECUTIVO