INFORME DE AUDITORA DA-16-04

9 de septiembre de 2015
Colegio Universitario de Justicia Criminal
de Puerto Rico
(Unidad 1440 - Auditora 13975)

Perodo auditado: 1 de enero de 2009 al 30 de junio de 2014

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CONTENIDO
Pgina

ALCANCE Y METODOLOGA............................................................................................................ 2
CONTENIDO DEL INFORME.............................................................................................................. 2
INFORMACIN SOBRE LA UNIDAD AUDITADA ......................................................................... 3
COMUNICACIN CON LA GERENCIA............................................................................................ 5
OPININ Y HALLAZGOS .................................................................................................................... 7
1 - Mejoras a las instalaciones del Centro de Adiestramiento y Readiestramiento
de Villalba que no tuvieron utilidad, y otras deficiencias relacionadas ...................................... 7
2 - Irregularidades relacionadas con la construccin del Polgono de Motociclismo ...................... 14
3 - Otras obras de construccin que no tuvieron utilidad y deficiencias
relacionadas con estas ............................................................................................................... 26
RECOMENDACIONES ........................................................................................................................ 31
AGRADECIMIENTO ........................................................................................................................... 32
ANEJO 1 - INFORMES PUBLICADOS ............................................................................................. 33
ANEJO 2 - GIMNASIO DEL CENTRO DE VILLALBA [Hallazgo 1-a.1)] .................................... 34
ANEJO 3 - DORMITORIOS EN EL CENTRO DE VILLALBA [Hallazgo 1-a.1)]........................ 35
ANEJO 4 - COCINA DEL CENTRO DE VILLALBA [Hallazgo 1-a.1)] ......................................... 36
ANEJO 5 - INSTALACIONES DEL POLGONO UTILIZADAS COMO
ESTACIONAMIENTO [Hallazgo 2-b.3)]....................................................................... 37
ANEJO 6 - REAS HUNDIDAS DEBIDO A LA POBRE CALIDAD DEL
PAVIMENTO ASFLTICO DEPOSITADO [Hallazgo 2-b.4)a)] .............................. 38
ANEJO 7 - GRIETAS, CRECIMIENTO VEGETAL Y DEPSITOS
DE AGUA [Hallazgo 2-b.4)b)] ......................................................................................... 39
ANEJO 8 - POSTES DE ELECTRICIDAD DENTRO DEL POLGONO
DE MOTOCICLISMO [Hallazgo 2-b.4)c)] .................................................................... 40
ANEJO 9 - RBOL QUE EST EN LAS INMEDIACIONES DEL POLGONO
DE MOTOCICLISMO [Hallazgo 2-b.4)d)].................................................................... 41
ANEJO 10 - PANEL DE ELECTRICIDAD PEGADO AL TRONCO DE
UN RBOL EN LAS INMEDIACIONES DEL POLGONO
DE MOTOCICLISMO [Hallazgo 2-b.4)e)] .................................................................... 42
ANEJO 11 - PANEL DE MADERA CON RECEPTCULOS
EN EL REA DE LOS BLEACHERS [Hallazgo 2-b.4)f)] ........................................... 43
ANEJO 12 - CUARTO PARA ALMACENAR QUMICOS [Hallazgo 3-a.1)] ................................ 44
ANEJO 13 - MIEMBROS PRINCIPALES DE LA JUNTA DE DIRECTORES
DURANTE EL PERODO AUDITADO ........................................................................ 45
ANEJO 14 - FUNCIONARIOS PRINCIPALES DE LA ENTIDAD
DURANTE EL PERODO AUDITADO ........................................................................ 46

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Estado Libre Asociado de Puerto Rico
OFICINA DEL CONTRALOR
San Juan, Puerto Rico

9 de septiembre de 2015

Al Gobernador, y a los presidentes del Senado

y de la Cmara de Representantes
Realizamos una auditora de las operaciones fiscales del Colegio Universitario de Justicia Criminal
de Puerto Rico (CUJC) para determinar si las mismas se efectuaron de acuerdo con la ley y la reglamentacin
aplicables. Hicimos la misma a base de la facultad que se nos confiere en el Artculo III, Seccin 22 de la
Constitucin del Estado Libre Asociado de Puerto Rico y, en la Ley Nm. 9 del 24 de julio de 1952, segn
enmendada.

ALCANCE Y
METODOLOGA

La auditora cubri del 1 de enero de 2009 al 30 de junio de 2014. En

algunos aspectos examinamos operaciones de fechas posteriores. El examen
lo efectuamos de acuerdo con las normas de auditora del Contralor de
Puerto Rico en lo que concierne a los aspectos financieros y del desempeo
o ejecucin. Realizamos las pruebas que consideramos necesarias, a base de
muestras y de acuerdo con las circunstancias, tales como: entrevistas;
inspecciones fsicas; y examen y anlisis de informes y documentos
generados por la unidad auditada, y de otra informacin pertinente.

CONTENIDO DEL
INFORME

Este es el tercer informe, y contiene tres hallazgos sobre el resultado del

examen que realizamos de las compras, las cuentas por pagar y los
desembolsos relacionados con las obras y mejoras permanentes. En el
ANEJO 1 presentamos informacin sobre los dos informes emitidos sobre
las operaciones fiscales de la Entidad. Los tres informes estn disponibles
en nuestra pgina en Internet: www.ocpr.gov.pr.

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INFORMACIN SOBRE
LA UNIDAD AUDITADA

Mediante el Boletn Administrativo OE-1995-41 del 7 de julio de 1995, el

Gobernador de Puerto Rico autoriz al Superintendente de la Polica de
Puerto Rico a efectuar los trmites correspondientes para que la Academia
de la Polica de Puerto Rico (Academia) obtuviera la acreditacin y el
licenciamiento del Consejo de Educacin Superior (CES). Esto, con el
propsito de que la Academia pudiera conceder grados universitarios en las
reas relacionadas con las ciencias policiales y la justicia criminal. Adems,
autoriz el establecimiento de una junta de directores cuyas funciones
principales seran determinar la poltica institucional, aprobar los
reglamentos necesarios y establecer los procedimientos requeridos por
el CES para que la Academia tuviera la potestad de conceder grados
universitarios con la acreditacin correspondiente. El 23 de diciembre
de 1997 el CES le otorg a la Academia la licencia para ofrecer el grado
asociado en Ciencias Policiales.
Mediante la Ley 155-1999, Ley para Establecer el Colegio Universitario de
Justicia Criminal de Puerto Rico, segn enmendada, se cre el CUJC,
adscrito a la Polica de Puerto Rico, como una institucin de educacin
superior facultada a conferir grados universitarios. Esto, con el objetivo de
cumplir con los requisitos de acreditacin de la Middle States Association
of Colleges and Schools y poder cualificar para obtener ayudas econmicas
federales y estatales.
Entre los objetivos del CUJC estaban:

Proveer una formacin tcnica, cientfica y humanstica a los

profesionales que intervendrn en las reas de seguridad pblica, tanto
a nivel gubernamental como privado.

Ofrecer grados en ciencias policiales, justicia criminal y reas

relacionadas con un currculo que refleje las ltimas y ms desarrolladas
tcnicas.

Proveer al estudiante los conocimientos y las destrezas, tanto en reas

generales y especializadas, que le permitan desempearse en una gama
ms amplia de servicios en la lucha contra el crimen y en la seguridad
pblica.

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La Ley 155-1999, cre la Junta de Directores del CUJC, la cual estaba
integrada por nueve miembros, de los cuales ocho eran nombrados por el
Gobernador. El Superintendente, en su carcter de Presidente del Colegio,
era miembro ex officio de la Junta y presida la misma.
El CUJC era dirigido por un Rector cuyo nombramiento era recomendado
por el Superintendente, en su carcter de Presidente del Colegio, y aprobado
por la Junta de Directores. Para cumplir con su misin, el CUJC contaba con
centros de adiestramientos ubicados en los municipios de Gurabo y Villalba.
Mediante la Ley 321-2000 se enmend la Ley 155-1999 para, entre otras
cosas, otorgarle independencia acadmica y operacional al CUJC y disponer
que el Superintendente sera miembro ex officio de la Junta de Directores y
ya no presidira la misma.
Mediante la Ley 112-2014, se enmend la Ley 53-1996, Ley de la Polica de
Puerto Rico de 1996, se derog la Ley 155-1999, se elimin el CUJC y se
cre el Programa para la Profesionalizacin de la Polica de
Puerto Rico (Programa). Este Programa es parte integral de la estructura de
la Polica de Puerto Rico, el cual provee educacin y adiestramiento en
diversas materias, entre estas, ciencias policiales, tcnicas de investigacin,
entrenamiento tctico, tcnicas de supervisin y relaciones humanas, tica
en el desempeo de sus funciones, y proteccin de los derechos civiles. Esto,
con el fin de ofrecer destrezas necesarias a las fuerzas de seguridad para
prevenir y combatir la actividad delictiva. El Superintendente designa un
funcionario de la Polica de Puerto Rico de confianza quien lo asiste en la
ejecucin e implantacin del Programa. Adems, establece las disposiciones
y los trminos de transferencia de empleados, documentos, expedientes,
materiales, equipos, presupuesto y cualquier propiedad mueble o inmueble
del CUJC.
El presupuesto asignado al CUJC provena de resoluciones conjuntas del
Fondo General del Estado Libre Asociado de Puerto Rico, del fondo de
estabilizacin fiscal 1 y de ingresos propios. Segn informacin suministrada
por el CUJC, durante los aos fiscales del 2009-10 al 2013-14, recibi

Estos fondos son autorizados mediante la Ley 7-2009, Ley Especial Declarando Estado de Emergencia Fiscal y
Estableciendo Plan Integral de Estabilizacin Fiscal para Salvar el Crdito de Puerto Rico.

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asignaciones presupuestarias y especiales por $16,444,541 e ingresos
propios por $9,796,057 para un total de $26,240,598 e incurri en gastos
por $36,908,678 para un sobregiro de $10,668,080 2.
Los anejos 13 y 14 contienen una relacin de los miembros de la Junta de
Directores y de los funcionarios principales de la entidad que actuaron
durante el perodo auditado.

COMUNICACIN CON
LA GERENCIA

El borrador de los hallazgos de este Informe se remiti para comentarios al

Col. Jos L. Caldero Lpez, Superintendente de la Polica de Puerto Rico,
al Sr. Hctor M. Pesquera, ex-Superintendente de la Polica, a la
Col. Michelle Hernndez de Fraley, entonces Rectora y a la Dra. Zulma
Mndez Ferrer, ex-Rectora, por cartas del 24 de junio de 2015.
El 8 de julio de 2015 la ex-Rectora solicit prrroga y se le concedi la
misma hasta el 20 de julio.
El Superintendente contest el borrador de los hallazgos de este Informe
mediante carta del 7 de julio. En su contestacin, este indic, entre otras
cosas, lo siguiente:
[]
[] le informamos que en este momento no emitiremos
comentarios al respecto, toda vez que, he impartido directrices a los
funcionarios y empleados de esta agencia a que elaboren un plan de
accin para la correccin de los hallazgos del informe, teniendo en
consideracin las leyes y reglamentos que garantizan el logro de
una sana administracin y el uso adecuado de los fondos pblicos.
[] [sic]
El ex-Superintendente contest el borrador de los hallazgos de este Informe
por carta del 7 de julio. En su contestacin, este indic, entre otras cosas, lo
siguiente:
[]
Aunque no recuerdo detalles especficos de los hallazgos que
corresponden al perodo de mi incumbencia como Superintendente

Esta informacin fue obtenida de los estados de ingresos, erogaciones y cambios netos-fondos gubernamentales,
auditados por un contador pblico autorizado para los aos fiscales del 2009-10 al 2013-14.

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de la Polica y Presidente del CUJC, [] despus de revisar los
hallazgos de este tercer informe, entiendo que los mismos son
vlidos.
Hago mencin del hecho, sin que se entienda que es excusa, que
durante el perodo de mi incumbencia trat, infructuosamente, de
que se cambiara la Ley existente para que el CUJC pasara a ser parte
de la Polica de Puerto Rico y no una entidad independiente como
era. Entiendo que esto se ha logrado y confo que los errores
mencionados en sus informes no vuelvan a repetirse bajo la nueva
estructura administrativa. [sic]
Como es de su conocimiento, fue este servidor, que al percatarse de
ciertas irregularidades en las operaciones del CUJC, refer las
mismas a su oficina y ped que realizara una auditora al Colegio.
[sic]
La entonces Rectora contest el borrador de los hallazgos de este Informe
mediante carta del 30 de junio. En su contestacin, esta indic, entre otras
cosas, lo siguiente:
[]
No tengo comentarios sobre ninguno de los 3 Hallazgos contenidos
en el borrador. [sic]
Basado en la derogacin de la Ley 155-1999, eliminando el Colegio
Universitario de Justicia Criminal (CUJC), la nueva
Ley 112-2014, estableciendo un programa para la
profesionalizacin de la Polica de Puerto Rico (PPR) firmado el
pasado 30 de julio de 2014 por el Hon. Gobernador de
Puerto Rico y el traslado de seis (6) empleados del CUJC en las
reas sealadas, recomiendo que el reporte final vaya al
Superintendente de la Polica de Puerto Rico con copia a la
Superintendencia Auxiliar en Servicios Gerenciales (SASG) y
Asuntos Legales. [sic]
La SASG, con los seis empleados del CUJC asumi las
responsabilidades
de
presupuesto,
finanzas,
compras,
recaudaciones, recursos humanos y propiedad. Asuntos Legales
asumi las responsabilidades de contratacin. [sic]
La ex-Rectora contest el borrador de los hallazgos de este Informe
mediante carta del 20 de julio. En su contestacin, esta indic, entre otras
cosas, lo siguiente:
[]
Como Rectora del Colegio Universitario de Justicia Criminal
siempre vigil por una sana administracin y procur que las
personas nombradas cumplieran con los criterios establecidos. [sic]

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Como es de conocimiento, desde del 17 de septiembre de 2013,
termin mis funciones como Rectora del CUJC. [] No obstante
comparto a mi mejor recuerdo la informacin conducente a poder
ayudar a esclarecer los hallazgos. Es pertinente y dejo claro que,
nuestro Norte siempre fue y ser tener una sana administracin
pblica. Se obr a tenor con la legislacin y los reglamentos
establecidos y en descargo de nuestras funciones a base de las
directrices de mis superiores e instrucciones impartidas a mis
subalternos. [sic]

OPININ Y HALLAZGOS

Opinin adversa
Las pruebas efectuadas y la evidencia en nuestro poder demuestran que las
operaciones fiscales del CUJC, objeto de este Informe, no se realizaron
conforme a la ley y la reglamentacin aplicables. A continuacin se
comentan los hallazgos 1 al 3.
Hallazgo 1 - Mejoras a las instalaciones del Centro de Adiestramiento
y Readiestramiento de Villalba que no tuvieron utilidad, y otras
deficiencias relacionadas
Situaciones
a. El CUJC contaba con dos instalaciones para la preparacin
tcnica-policial del personal en reas relacionadas con la seguridad
pblica. Las instalaciones principales del CUJC estaban ubicadas en el
Municipio de Gurabo y en el Centro de Adiestramiento y
Readiestramiento en el Municipio de Villalba (Centro).
El Centro contaba con las siguientes oficinas: Director, Disciplina,
Biblioteca, Seguridad, Facultad, Mdica, Administrativas; salones de
clases y 5 edificios con dormitorios con capacidad para 480 personas.
Adems, tena 1 comedor, 1 auditorio, 1 cancha de baloncesto,
1 gimnasio y 1 piscina.
El terreno y las instalaciones fsicas del Centro pertenecen a la
Autoridad de Edificios Pblicos (AEP) con quien la Polica de
Puerto Rico (PPR) formaliz el Contrato de Arrendamiento A-755

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el 2 de abril de 1992 y dos enmiendas, y la vigencia del mismo es
desde el 2 de abril de 1992 hasta el 30 de junio de 2021. Adems, se fij
una renta anual de $673,845 3.
En el Contrato, entre otras cosas, se estableca que todas las
alteraciones, modificaciones o mejoras a las instalaciones rentadas,
hechas por la PPR, deban ser solicitadas por esta y aprobadas por
la AEP, por escrito, y seran propiedad de la AEP. Adems, se estipulaba
que los gastos de remplazo o de sustitucin de los elementos
principales 4 del equipo seran pagados por la AEP del dinero disponible
en el Fondo de Reserva de Reemplazo de Equipo. Entre otras cosas, se
estableca que la AEP utilizara el Fondo de Reserva para dar
mantenimiento al sistema de prevencin de fuego, los postes de
alumbrado, los calentadores de agua, la impermeabilizacin de techos,
la verja, las luminarias y la pintura a la estructura cada 5 aos.
El 20 de enero de 2011 el Director de Servicios Generales del CUJC
remiti un informe a la entonces Rectora que inclua las proyecciones y
el Plan de Trabajo para el 2011. En la seccin Desarrollo de Nuevas
Estructuras del informe, se incluy, entre otras cosas, algunas de las
mejoras que se realizaran en el Centro. Estas mejoras eran para albergar
y entrenar a los cadetes. Las mismas se realizaron de abril a septiembre
de 2011.
Para realizar las mejoras al Centro, estas eran requisadas por el Director
del Centro, recibidas y tramitadas por el Director de Servicios Generales
y aprobadas por el Decano de Asuntos Administrativos, la Rectora y la
Junta de Directores.
Del 1 de enero de 2009 al 31 de diciembre de 2012, el CUJC incurri
en gastos de mejoras en el Centro por $2,383,245. Estas mejoras
incluyeron, entre otras cosas, impermeabilizacin de techos; pintura de
la planta fsica; luminarias; instalacin de calentadores solares;
acondicionadores de aire; sistema de incendios; remodelacin de los

En este Contrato se establece una renta que incluye tres componentes: Bonds Service Rental Series K, Administrative
Rental Insurance y Reserve Rental.
4

El contrato no define lo que son elementos principales.

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baos y la cocina; y construccin de un gimnasio. Del total del gasto
incurrido en el Centro, $1,092,131 fueron en obras y mejoras
permanentes; $728,416 en reparaciones o remodelaciones; y $562,698
en mantenimiento.
Nuestro examen revel la siguiente:
1)

En una inspeccin fsica realizada el 8 de agosto de 2013 a las

instalaciones del Centro por nuestros auditores, se observ que las
mismas no se utilizaban para proveer academias, adiestramientos
ni readiestramientos desde abril de 2012. Mediante certificacin
del 11 de septiembre de 2013, la Registradora Interina del CUJC,
nos indic que las ltimas academias o adiestramientos ofrecidos
en el Centro se trasladaron a las instalaciones principales del
CUJC en Gurabo el 3 de octubre de 2011 y el 2 de abril de 2012.
Adems, en la inspeccin fsica realizada, el Encargado de
Propiedad y de Mantenimiento del Centro nos indic que el
gimnasio nunca se utiliz desde su construccin. En este se
invirtieron $106,667. [ANEJO 2] Tambin, las instalaciones de
los dormitorios y del comedor se utilizaron espordicamente luego
de la remodelacin. En esas instalaciones se invirtieron $171,496.
[ANEJOS 3 y 4]
Por otro lado, mediante certificacin del 5 de marzo de 2015, el
Decano de Asuntos Administrativos indic que, al 31 de
diciembre de 2014, en el Centro estaban asignados 33 empleados
(21 agentes de la Polica, 1 Sargento, 1 Cadete, 6 reservistas
y 4 civiles). Estos empleados estaban a cargo de la seguridad, el
mantenimiento y la administracin de las instalaciones.
Mediante certificacin emitida el 24 de marzo de 2015 por el
Gerente de Finanzas y Contabilidad de la AEP, para el perodo de
julio de 2013 a febrero de 2015, la PPR desembols $1,435,385
por el arrendamiento del Centro.
El 30 de marzo de 2015 nuestros auditores visitaron nuevamente
las instalaciones y observaron que estas estaban en remodelacin,
ya que los terrenos y la estructura seran utilizados para la creacin

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del modelo de escuela Centro Residencial de Oportunidades
Educativas en Villalba y la estructura debe ser adaptada de
acuerdo con los requerimientos y las especificaciones establecidas
por el Departamento de Educacin.
Consideramos que los $3,818,630 desembolsados para las
referidas mejoras y para el arrendamiento del Centro, no tuvieron
utilidad para el CUJC.
2)

De los mencionados $2,383,245 en mejoras al Centro, $1,377,843

se desembolsaron para lo siguiente:
Concepto

Importe

Impermeabilizacin de techos

$510,198

Pintura

235,000

Luminarias

178,614

Calentadores solares

160,000

Comedor y cocina

87,212

Dormitorios

84,284

Baos

66,505

Sistema de incendios

56,030

TOTAL

$1,377,843

No se encontr para examen, ni los funcionarios del CUJC nos

pudieron suministrar, evidencia de que se realizaron gestiones con
la AEP para verificar si estas reparaciones seran cubiertas por el
Fondo de Reserva de Remplazo de Equipo, segn estipulado en el
Contrato.
3)

Tampoco se encontr para examen, ni los funcionarios del CUJC

nos pudieron suministrar, evidencia de que se:
a)

Solicit la aprobacin de la AEP para las alteraciones,

modificaciones o mejoras realizadas a las instalaciones
rentadas

b)

Prepar el Plan de Retorno de Inversin ni se realiz una

comparacin entre el beneficio o la utilidad de estas mejoras
en relacin con la inversin realizada.

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Mediante certificacin del 11 de marzo de 2015, el Director de
Servicios Generales indic que no tena conocimiento si
solicitaron aprobacin a la AEP para realizar estos trabajos.
Tampoco tena conocimiento ni evidencia de las gestiones
realizadas para verificar si estas reparaciones podran ser cubiertas
por el Fondo de Reserva de Remplazo. Adems, que desconoca
si se prepar el Plan de Retorno de Inversin.
Criterios
En el Artculo 2-g. de la Ley Nm. 230 del 23 de julio de 1974, Ley de
Contabilidad del Gobierno de Puerto Rico, segn enmendada, se establece
como poltica pblica que los gastos del Gobierno se harn dentro de un
marco de utilidad y austeridad. Adems, en el Artculo 9-g., se establece que
los jefes de las dependencias o sus representantes autorizados sern
responsables de la legalidad, exactitud, propiedad, necesidad y correccin
de todos los gastos que remitan para pago al Secretario o a un pagador
nombrado por el Secretario. Tambin respondern al Gobierno con sus
fondos o bienes personales por cualquier pago ilegal, impropio o incorrecto
que el Secretario o un pagador haga por haber sido certificado como legal y
correcto por el jefe de la dependencia o por su representante autorizado.
Como parte de esto, y como norma de control interno y de sana
administracin, es responsabilidad de la gerencia de toda entidad
gubernamental garantizar que los fondos que reciben se utilizarn de forma
efectiva y eficiente en aquellas reas que necesitan los mismos. La inversin
de fondos pblicos para mejoras y mantenimiento de estructuras debe
planificarse cuidadosamente, de manera que se obtengan los beneficios
esperados y que las instalaciones se utilicen, segn las necesidades que se
identificaron en su planificacin. Para esto, durante la planificacin de los
proyectos, la Gerencia debe preparar un anlisis del rendimiento que se
obtendr de las construcciones y del costo-beneficio de las mismas. Esto,
para asegurarse que no sern una carga adicional de gastos contra los
ingresos limitados que reciben las agencias.

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En la Enmienda 2 del Contrato de Arrendamiento A-755, Seccin 7.1,
efectiva al 16 de octubre de 1993, entre la AEP y el CUJC, se estipula que
todas las alteraciones, modificaciones o mejoras de las instalaciones
rentadas al arrendatario, debern ser aprobadas por escrito por la AEP.
El arrendatario podr solicitar a la AEP hacer dichas alteraciones,
modificaciones o mejoras a expensas del arrendatario. Se acord entre las
partes que dichas alteraciones, modificaciones y mejoras seran propiedad
de la AEP. Tambin se inclua el desglose de las partidas incluidas en el
Fondo de Reserva que mantena la AEP para mejoras, mantenimiento y
reposicin de equipos. [Apartado a.2) y 3)a)]
Efectos
Las situaciones mencionadas ocasionaron que se afectaran adversamente los
fondos pblicos necesarios para resolver otros asuntos del CUJC, tales como
el cumplimiento con la Reforma Policaca y el ofrecimiento de clases.
Lo comentado en el apartado a.1) propici que se utilizaran recursos en
dichas instalaciones que eran necesarios en otras reas.
Las situaciones comentadas en apartado a.1) y 2) ocasionaron que el CUJC
invirtiera $2,383,245 en mejoras y mantenimiento del Centro y que la PPR
desembolsara $1,435,385 en arrendamiento que no tuvieron utilidad. Esto,
ya que, luego de haber realizado estas remodelaciones en septiembre
de 2011, el Centro slo se utiliz hasta abril de 2012.
Lo comentado en el apartado a.2) y 3)a) ocasion que se incurriera en
gastos que debieron haber sido sufragados por el arrendador y de los cuales
slo se beneficiaba el dueo de las instalaciones.
Causas
Las situaciones comentadas son indicativas de que la Rectora y el
Decano de Asuntos Administrativos en funciones no protegieron los
mejores intereses del CUJC. Tampoco, la Junta de Directores en funciones
ejerci una supervisin adecuada de las referidas operaciones para
asegurarse de que las instalaciones fueran utilizadas consistentemente en la
formacin y el readiestramiento de los policas estatales y municipales.

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Las situaciones comentadas en el apartado a.1) y 3)b) denotan la falta de
diligencia por parte de la Rectora y el Decano de Asuntos Administrativos
en funciones. Esto, al no haber planificado cuidadosamente el uso de las
instalaciones una vez se realizaron las mejoras, al no haber realizado el
anlisis de costo necesario versus el beneficio que se obtendra de la
inversin en esta, y al no asegurarse de que el uso que se le dara a las
instalaciones sera continuo, de manera que la inversin en las mejoras
tuviera un rendimiento positivo.
La situacin comentada en el apartado a.2) se atribuye a que el Director de
Servicios Generales no solicit a la AEP que evaluara si las mejoras podan
ser pagadas del dinero disponible en el Fondo de Reserva de Reemplazo de
Equipo.
Lo comentado en el apartado a.2) y 3)a) se atribuye a que la Junta de
Directores, la Rectora y el Decano de Asuntos Administrativos en funciones
autorizaron la construccin de obras y mejoras a las instalaciones sin
solicitar la aprobacin de la AEP, segn establecido en el Contrato, y sin
tener un plan trazado para el uso de las instalaciones remodeladas.
Comentarios de la Gerencia
En la carta de la ex-Rectora esta indic, entre otras cosas, que:
Segn mi mejor recuerdo durante mi perodo de incumbencia la
Junta de Directores del CUJC realiz una visita ocular al Centro de
Readiestramiento y Adiestramiento de Villalba con el propsito de
observar y buscar las mejores herramientas fsicas y acadmicas
para usar en adiestramientos continuos a policas estatales,
municipales y agencias de ley y orden. [sic]
Como parte de los procesos requeridos por la reforma policaca en
cuanto a entrenamientos, estaba previsto utilizar el Centro de
Readiestramiento y Adiestramiento de Villalba como segundo
Centro Educativo para entrenamientos policacos en la Regin
Policiaca que comprende dicha rea.
[]
Cabe destacar que CUJC cont con una Junta de Subastas; aprobada
por la Junta de Directores del CUJC. Adems, el Director o
encargado de Servicios Generales contaba con experiencia sobre
dichos procesos y proyectos de CUJC, segn mi mejor recuerdo.
[sic]

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Tengo entendido, que la Junta de Subasta de CUJC evaluaba
exhaustivamente los procesos establecidos conforme a los
Reglamentos vigentes. [sic]
Vanse las recomendaciones 2 y 3.
Hallazgo 2 - Irregularidades relacionadas con la construccin del
Polgono de Motociclismo
Situaciones
a. Como parte de las funciones que realizaba el CUJC, se impartan
adiestramientos de motociclismo a los miembros de la Polica y a los
cadetes que cursaban estudios en este. El 29 de agosto de 2012 el
Instructor de Motociclismo de la Polica, asignado en el CUJC, remiti
un memorando a la Rectora en funciones en el que solicitaba que se
considerara proveer en las instalaciones del CUJC un curso de
motociclismo basado en la Ley 107-2007 5 que requiere, entre otras
cosas, tomar un adiestramiento para conducir motocicletas. El curso lo
podan proveer instructores certificados en los lugares designados por
el Departamento de Transportacin y Obras Pblicas. Adems, en el
memorando se propona que se desarrollara un Polgono de
Motociclismo (Polgono) en el rea del parque del CUJC, ya que este
no contaba con las instalaciones para brindar estas clases. Junto con
este memorando se provey un diagrama de cmo el Instructor
entenda que deba ser el Polgono y el formulario Requisicin de
Materiales, Equipo y Servicios (CUJC-1-RCR-01). En este, el
Instructor estableci la solicitud de la construccin del Polgono y unas
especificaciones generales de la cantidad de postes de alumbrado y
grama a remover, la compactacin del terreno y la pavimentacin. Las
especificaciones generales de la requisicin fueron establecidas por el
Instructor, segn lo que l entenda que deba tener el Polgono. Dicha
requisicin fue aprobada por el Decano de Asuntos Administrativos ese
da y por la entonces Rectora del CUJC. El 6 de septiembre de 2012 el

La Ley 107-2007, enmienda la Ley 22-2000, Ley de Vehculos y Trnsito de Puerto Rico, y esta indica, entre otras
cosas, que los empleados y funcionarios del Estado Libre Asociado de Puerto Rico y sus municipios, tales como guardias
municipales, policas estatales, mensajeros, entre otros, debern tener el endoso de la Directora de Servicios al Conductor
para poder brindar servicios en motocicletas.

DA-16-04

15
Decano de Asuntos de Administracin remiti una Solicitud de
Construccin a la entonces Rectora en el que recomend la
construccin del Polgono y esta lo aprob 6.
El 5 de diciembre de 2012 se emiti la Solicitud de Subasta Informal
2013-005, con fecha de vencimiento del 11 de diciembre de 2012, para
la entrega de las licitaciones. Esta invitacin la envi el Secretario de
la Junta de Subastas a cinco contratistas, mediante facsmil del 5 de
diciembre de 2012. El 11 de diciembre de 2012 la Junta de Subasta
del CUJC realiz la subasta informal para la construccin del Polgono
y ese da se seleccion a la compaa que realizara los trabajos.
El 12 de diciembre de 2012 la Junta de Directores del CUJC emiti la
Resolucin 2012-51 en la que certificaron por unanimidad autorizar las
mejoras permanentes para la construccin del Polgono a la compaa
seleccionada por $396,000. Este proyecto sera sufragado con los
fondos provenientes de la cuenta de ingresos propios 7.
El 18 de diciembre de 2012 el Comprador del CUJC, quien tambin era
el Director de Servicios Generales y Secretario de la Junta de Subastas,
emiti la orden de compra 257-2013-00-259 para el inicio de la
construccin del Polgono. El 18 de marzo de 2013 el contratista
entreg en el CUJC la factura 32 por $396,000 8. El mismo da en que
se recibi la factura, un agente de la Polica, encargado del
mantenimiento del CUJC, certific que los servicios que se
mencionaban en la factura fueron recibidos y realizados conforme a las
normas establecidas. Adems, el Decano de Asuntos Administrativos
autoriz el pago de estos servicios. El 21 de marzo de 2013 se prepar
el Comprobante de Pago Contra Obligacin de Suplidor por Contrato
(Modelo CUJC-735) y se expidi el cheque 2374 por $396,000 a
nombre del contratista. El 4 de abril de 2013 el Director de Servicios
Generales inform que el Polgono estaba disponible para ser utilizado.

No se indica la fecha en que la entonces Rectora aprob la Requisicin ni la Solicitud de Construccin.

Estos ingresos son los recibidos por el CUJC por servicios de adiestramientos a los policas municipales e ingresos
miscelneos de mquinas expendedoras, entre otros.
8

En el expediente de la obra de construccin no se encontr evidencia de cundo comenzaron y terminaron los trabajos.

16

DA-16-04
Nuestra Oficina contrat los servicios de un Ingeniero Profesional
(Perito) para evaluar la requisicin, la orden de compra, los costos
incurridos en la construccin y el cumplimiento de las especificaciones
de los tipos de materiales y espesor de los rellenos utilizados en el
Polgono. El 29 de abril y el 10 de julio de 2014 el Perito remiti los
informes de la investigacin realizada, en los que identific las
siguientes deficiencias:
1)

La comparacin del estimado de los costos de los materiales y

equipos utilizados, y de los trabajos realizados por el contratista,
reflej que el total del trabajo realizado en el Polgono tiene un
costo de $186,386. El CUJC pag por este proyecto $396,000 9.
Esto represent un pago en exceso por $209,614. A continuacin
un desglose de los costos de los trabajos realizados, segn el
Perito:
Concepto

rea

Costo por
unidad

Costo Total

5,918 m2

$1.20

$7,102

Excavacin

562 m3

$8

4,496

Relleno A-2

562 m3

$120

67,440

Mogolla

300 m3

$48

14,400

Pavimentacin

254 m3

$362

91,948

$1,000

1,000

Desyerbo

Remocin de
Postes

Costo total del Proyecto

2)

$186,386

Los trabajos realizados por el contratista no cumplieron a

cabalidad con los requerimientos especficos enumerados en la
orden de compra, segn se indica:

En ninguno de los documentos examinados, el CUJC o el Contratista desglosaron los costos individuales de los trabajos
realizados.

DA-16-04

17
a)

No se pudo comprobar la existencia de un plano as built del

rea del Polgono preparado por el contratista, segn se
requera en la orden de compra.

b)

Se removi un rea de grama mayor (1,061 m2) a lo

establecido en la orden de compra. En un estudio de mensura
realizado el 14 de enero de 2014 por un Agrimensor
contratado por el Perito, se determin que el rea de
construccin medida fue 5,918 m2 (remocin de grama). Esto
no concuerda con el rea especificada en la orden de compra
de 4,857 m2.

c)

Segn un informe del 28 de mayo de 2014 de un laboratorio

contratado por el Perito para realizar pruebas de terreno y
materiales en el Polgono, el corte de tierra de 1 pie de
profundidad no se realiz segn especificado en la orden de
compra. En 4 perforaciones realizadas se determin que la
profundidad en las reas tomadas eran 6, 9 y 11 pulgadas.

d)

No se utiliz relleno clasificado A-2 en el rea de 4,857 m2

del Polgono, que deba rellenarse a un pie de espesor, segn
requerido en la orden de compra. Segn el informe del
laboratorio, en ninguna de las cuatro perforaciones realizadas
en el terreno del Polgono se pudo comprobar el
cumplimiento de esta especificacin.

e)

No se reg ni se compact a 6 pulgadas de espesor la mogolla

en el rea de 4,857 m2 del Polgono, segn requerido en la
orden de compra. Los resultados de las pruebas de campo
realizadas por el laboratorio demuestran que en ninguna de
las 4 perforaciones realizadas en el Polgono el espesor
del relleno de mogolla midi lo especificado. En
las 4 perforaciones realizadas se observ que las mismas
tuvieron

medidas

entre 2 y 13 pulgadas.

diferentes.

Las

medidas

fueron

18

DA-16-04
f)

No se pudo identificar en el rea del Polgono la instalacin

de 1 tubo de concreto (FR) de 153 metros de largo
y 10 pulgadas de dimetro, segn indicado en la orden de
compra. Adems, en esta orden de compra no se especifica
su localizacin, orientacin o caractersticas de instalacin, y
tampoco el material del tubo a utilizarse.

g)

No se pudo identificar en el rea del Polgono la construccin

de 3 pocetos 10 de 3 pies por 4 pies. En la orden de compra no
se especific el grueso de las paredes ni de la base, y tampoco
su profundidad ni localizacin.

h)

No se pudo identificar en el rea del Polgono la conexin al

sistema pluvial existente. En la orden de compra no se
especific la clase y tamao del tubo, y tampoco su
localizacin o el diseo de trinchera a colocarse en el mismo.

i)

No se pudo identificar en el rea del Polgono la construccin

de 461 metros de encintado tipo muro. Esto, debido a que no
existe un plano que indique los encintados construidos y
encintados existentes, previos a la construccin. Adems, en
la orden de compra, tampoco se indic el ancho y la
profundidad, por lo que no se pudo calcular adecuadamente
la cantidad de encintado tipo muro que fue construido ni el
costo del mismo.

j)

No se pudo identificar en el rea del Polgono la construccin

de 81 metros lineales de cunetn de 4 pies de ancho. En la
orden de compra no se especific la localizacin ni la
orientacin del mismo, y tampoco su profundidad ni declives
pertinentes.

k)

En la orden de compra se inclua la remocin de dos postes

de alumbrado. Sin embargo, solamente se pudo comprobar la
relocalizacin de un poste de alumbrado.

10

Estructura que se construye para el recogido de agua de los cunetones y encintados.

DA-16-04

19
l)

No se asfalt toda el rea de 4,857 m2 del Polgono

con 2 pulgadas de espesor, segn se requera en la orden de
compra. Segn el informe del laboratorio, el grueso
de 2 pulgadas de asfalto solamente se pudo comprobar
en 2 de las 4 perforaciones realizadas (perforaciones B-1 y
B-2). En las otras 2 perforaciones no se cumpli con esta
especificacin. Las perforaciones B-3 y B-4 midieron 1 y 1
pulgadas.

m) No se pudo corroborar si se cumpli con la pintura de lneas

en el Polgono. Aunque se notaron ciertas lneas pintadas
sobre el asfalto no se pudo comprobar, ya que no se provey
un plano o especificaciones que indicara el diseo requerido.
Adems, en entrevista realizada el 16 de marzo de 2015 al
Instructor de Motociclismo, este indic a nuestros auditores
que dichas lneas se realizaron posterior a la entrega del
Polgono y las mismas fueron pintadas por l y personal del
CUJC.
3)

En relacin con los resultados generales de la investigacin del

Perito, se determin lo siguiente:
a)

La orden de compra del 18 de diciembre de 2012 se emiti

con especificaciones incompletas. En esta no se especific el
tipo o la clase de pavimento (posiblemente asfltico); no se
especific la localizacin exacta del proyecto; y no se
especific el ancho, los perfiles, las inclinaciones ni las
elevaciones del proyecto a construirse.

b)

Se realiz una construccin y aceptacin del proyecto sin la

existencia de un diseo ni la supervisin adecuada de parte
del contratante. No se presentaron informes de inspecciones
obligatorios y necesarios en proyectos de esta naturaleza.

c)

No se realizaron pruebas de compactacin obligatorios

durante el proceso de acomodo y compactacin del material
Base A-2, as como del relleno de mogolla.

20

DA-16-04
d)

No se realizaron pruebas de mensura para determinar si el

grueso (espesor) del relleno Base A-2 (1 pie), el relleno de
mogolla (6 pulgadas) y el pavimento asfltico (2 pulgadas)
cumplan con el grueso especificado en la orden de compra.
Tampoco se realizaron pruebas del tipo y la calidad del
asfalto, ya que el mismo no estaba especificado en la orden
de compra.

e)

Ninguna de las perforaciones realizadas en el estudio del

laboratorio demostr el cumplimiento total de los
requerimientos y las especificaciones enumeradas en la orden
de compra. El trabajo, en general, no cumpli con dichas
especificaciones y requerimientos.

f)

Segn el estudio de mensura realizado por el Agrimensor, el

rea de construccin especificada en la orden de compra no
concuerda con los resultados del estudio. En el estudio se
determin que el rea de construccin constaba de 5,918 m2
en comparacin con los 4,857 m2 especificados en la orden
de compra, una diferencia significativa, equivalente a 1,061
m2. El estudio se realiz en ausencia de un plano donde se
indicaran las reas prexistentes.

g)

El asfalto vaciado en el Polgono no cumpli con ninguno de

los parmetros especificados normalmente para este tipo de
pavimento 11, segn las extracciones y los estudios del
laboratorio.

b.

El examen realizado por nuestros auditores sobre el proyecto del

Polgono, revel que:
1)

No se formaliz un contrato para la construccin del Polgono, en

su lugar se prepar una orden de compra. El CUJC tampoco
contrat los servicios de un ingeniero inspector para determinar si

11

El pavimento asfltico comnmente utilizado en las carreteras es el Tipo S-1, mientras que el S-2 es un asfalto de
menor calidad.

DA-16-04

21
las especificaciones indicadas en la orden de compra eran las
adecuadas para este tipo de proyecto y para velar que el contratista
cumpliera con las especificaciones de la orden de compra.
2)

El CUJC autoriz la construccin del Polgono sin solicitar a la

Oficina de Gerencia y Permisos (OGPe) un permiso de
construccin de obras de urbanizacin 12.

3)

Las instalaciones del Polgono no se utilizaban frecuentemente,

luego de finalizar la construccin del mismo el 4 de abril de 2013.
Segn una certificacin emitida por el Decano del Decanato de
Readiestramientos, desde el 5 de diciembre de 2012 hasta el 31 de
diciembre

de

2013,

en

el

CUJC

slo

se

ofrecieron

3 adiestramientos en el Polgono a un total de 40 policas. Al 7 de

agosto de 2014, las instalaciones del Polgono eran utilizadas
como estacionamiento para los vehculos de los oficiales de la
Polica que tomaban adiestramientos. [ANEJO 5]
4)

En visitas realizadas al Polgono el 26 de junio de 2013 y el 7 de

agosto de 2014 por nuestros auditores, se observ lo siguiente:
a)

reas hundidas en el Polgono debido a la pobre calidad del

asfalto depositado. [ANEJO 6]

b)

Grietas en diferentes reas del pavimento, crecimiento

vegetal que provena del pavimento y existencia de depsitos
de agua bajo el mismo en varias reas alrededor del Polgono.
[ANEJO 7]

c)

Tres postes de electricidad ubicados dentro del Polgono.

En la orden de compra se haba requerido la remocin de dos
de ellos. [ANEJO 8]

d)

Falta de espacio razonable alrededor de un rbol que est en

las inmediaciones del Polgono para proteger la parte area
de este y sus races. [ANEJO 9]

12
Conclusin dada por la OGPe Regin de Humacao, luego de la inspeccin realizada al Polgono por su personal.
Adems, en certificacin del 20 de agosto de 2013 el Director de Servicios Generales del CUJC nos certific esta
informacin.

22

DA-16-04
e)

La instalacin de un panel de electricidad pegado al tronco

de un rbol aledao al Polgono. [ANEJO 10]

f)

La instalacin de un panel de madera con receptculos de

interior localizados a la intemperie y pegados en el rea de
los bleachers del parque de pelota donde est el Polgono.
[ANEJO 11]

g)

Al 28 de febrero de 2015 el CUJC no haba realizado ninguna

gestin con el Departamento de Transportacin y Obras
Pblicas para certificarse y poder ofrecer el curso de
motociclismo basado en la Ley 107-2007. Esto, a pesar de
que en el memorando de requisicin del 29 de agosto
de 2012, una de las razones principales que se estableca para
la construccin del Polgono era que pudieran proveer el
adiestramiento requerido en dicha Ley para obtener fondos a
travs del ofrecimiento del curso de motociclismo a personas
particulares.

Criterios
Las situaciones comentadas son contrarias a lo dispuesto en el
Artculo 2-f. de la Ley Nm. 230, en el que se establece que,
independientemente del control general que se establezca para todas las
operaciones de cada rama del Gobierno, los jefes de dependencia, entidades
corporativas y cuerpos legislativos sean, en primera instancia, responsables
de la legalidad, correccin, exactitud, necesidad y propiedad de las
operaciones fiscales que sean necesarias para llevar a cabo sus respectivos
programas. Cnsono con esto, y como norma de sana administracin, la
entonces Rectora y el Decano de Asuntos Administrativos en funciones
debieron asegurarse, antes de la construccin, de haber contado con un
plano preciso que indicara todos los detalles y la localizacin correcta de los
pocetos, las conexiones al sistema pluvial, los encintados y los cunetones,
entre otros; de manera que se pudiera verificar y supervisar todo lo
relacionado con la construccin del Polgono. Adems, durante la

DA-16-04

23
construccin debieron haber contado con un inspector de proyecto que
velara por que los trabajos se cumplieran segn solicitado y de acuerdo con
los requisitos establecidos por el CUJC.
Las situaciones comentadas en los apartados a.1) y b.3) son contrarias a lo
dispuesto en el Artculo 2-g. de la Ley Nm. 230, en la que se establece,
como poltica pblica, que los gastos del Gobierno se harn dentro de un
marco de utilidad y austeridad. Como parte de esto, y como norma de sana
administracin, es responsabilidad de la gerencia de toda entidad
gubernamental garantizar la inversin de los fondos y la utilizacin efectiva
de los recursos disponibles. La inversin de fondos pblicos para obras de
construccin debe planificarse, de manera que se obtengan los beneficios
esperados en un tiempo razonable y que las instalaciones sean utilizadas
para los fines planificados.
La situacin comentada en el apartado b.2) es contraria a lo dispuesto en
la Regla 3.7 del Reglamento Conjunto de Permisos para Obras de
Construccin y Usos de Terrenos, aprobado el 29 de octubre de 2010 por la
Junta de Planificacin de la Oficina del Gobernador del Gobierno
de Puerto Rico, en la que expresamente se prohbe realizar actividad alguna
de desarrollo o de uso del terreno, en cualquier propiedad bajo la
jurisdiccin de este Reglamento Conjunto, sin que se obtengan todos los
permisos, las autorizaciones y las certificaciones aplicables de la OGPe, los
profesionales autorizados, el inspector autorizado o las entidades
gubernamentales competentes autorizadas a expedir los mismos.
La situacin comentada en el apartado b.4)d) es contraria a lo dispuesto en
el Artculo 47.9 d. del Reglamento Conjunto que establece que el terreno
sobre la lnea de goteo no podr compactarse para no afectar las races.
La situacin comentada en el apartado b.4)e) es contraria a lo dispuesto en
el Artculo 47.9 a.2. del Reglamento Conjunto que establece que estar
prohibida cualquier instalacin o adhesin de todo tipo de material, rtulo,
cable, tablilla u otro material a la estructura del rbol.

24

DA-16-04
Efectos
La situacin comentada en el apartado a.1) ocasion que el CUJC
incurriera en un pago en exceso por $209,614, al no realizar los trabajos
segn las especificaciones y los requerimientos establecidos en la orden de
compra.
Las situaciones comentadas en el apartado a.2) y 3) ocasionaron que el
Polgono no se haya construido de acuerdo con las especificaciones
generales indicadas en la orden de compra, lo que result en un deterioro
inmediato del mismo. Adems, ocasionaron que el Polgono no cuente con
los niveles y declives necesarios para evitar la acumulacin de agua de
lluvia; y que el relleno de mogolla utilizado, que fue uno de agregado
grueso, obstaculice el tener una compactacin adecuada del relleno, lo cual
ocasiona cambios en los niveles del terreno con el consecuente hundimiento
del terreno de las estructuras superiores. Tambin la pobre calidad del
asfalto depositado ha ocasionado que los pedestales de las motocicletas se
hundan en el pavimento y causen que las mismas se vuelquen y creen
pequeos agujeros en el terreno.
Lo comentado en el apartado a.2)a) impidi tener disponible los planos
as built, y conocer y evaluar los cambios que tuvo el proyecto, si alguno,
desde su comienzo hasta su construccin final. Adems, ocasion que se
pagara al contratista por unos planos que no se proveyeron.
La situacin comentada en el apartado b.1) ocasion que no se protegieran
los mejores intereses del CUJC, al no establecer en forma detallada las
especificaciones que se requeran, y las pruebas y revisiones que se
realizaran; y al no designar un inspector de proyecto que velara por que el
contratista cumpliera con lo requerido en la orden de compra.
La situacin comentada en el apartado b.2) puede propiciar la comisin de
irregularidades en los proyectos, al no solicitar los permisos requeridos
por ley.
La situacin comentada en el apartado b.3) y 4)g) ocasion que se
invirtieran recursos por $396,000 en un proyecto que no ha tenido utilidad.

DA-16-04

25
Las situaciones comentadas en el apartado b.4) del a) al c) pueden
ocasionar accidentes entre los participantes de los adiestramientos de
motociclismo.
Las situaciones comentadas en el apartado b.4)d) y e) pueden ocasionar
daos a los recursos naturales y a la estructura que se construy. Ejemplo
de esto es que las races del rbol ocasionaron que parte del terreno del
polgono se levante y tenga grietas.
La situacin comentada en el apartado b.4)f) puede ocasionar cortos
circuitos y propiciar incendios.
Causas
Las situaciones comentadas denotan falta de diligencia por parte de la
entonces Rectora y del Decano de Asuntos Administrativos en funciones al
autorizar la construccin de este Polgono sin antes asegurarse de que tenan
los permisos correspondientes de la OGPe y de que contaban con los
recursos especializados para que velaran por que el contratista realizara el
proyecto segn las especificaciones establecidas y que pudieran realizar las
pruebas necesarias para asegurarse de que los materiales y las medidas
utilizadas fueron las correctas, antes de aceptar el proyecto final y realizar
el pago al contratista. Tampoco protegieron los mejores intereses del CUJC
al aceptar un proyecto sin buscar la debida asesora de un experto en la
materia, antes de comenzar a realizar el mismo, y al no realizar un estudio
de viabilidad que les permitiera conocer si la construccin de dicho
Polgono sera econmicamente rentable y en el que se establecieran los
beneficios reales, que pudieran compensar el dinero invertido. Tampoco
planificaron adecuadamente los adiestramientos de manera que dicha
construccin tuviera utilidad.
La situacin comentada en el apartado a.2)a) denota falta de diligencia por
parte de la Junta de Directores, la Junta de Subasta, el Decano de Asuntos
Administrativos y la Rectora que se desempearon durante el perodo de la
construccin. Adems, son indicativas de que dichos funcionarios no
ejercieron una supervisin efectiva sobre los trabajos de construccin y no
protegieron los intereses del CUJC. Esto, al no exigirle al contratista la
preparacin y entrega de los planos as built.

26

DA-16-04
Comentarios de la Gerencia
En la carta de la ex-Rectora esta indic, entre otras cosas, que:
[]
La Oficina de Servicios Generales era supervisada directamente por
el Decanato de Administracin. Se realizaban reuniones peridicas
para mantener al tanto sobre el progreso de los procesos de
proyectos de Construccin de CUJC. [sic]
El Decanato de Administracin participaba activamente en reunin
de la Junta de Directores para presentar el progreso de proyectos de
CUJC. [sic]
Vanse las recomendaciones de la 1 a la 5.
Hallazgo 3 - Otras obras de construccin que no tuvieron utilidad y
deficiencias relacionadas con estas
Situaciones
a. El CUJC contaba con una Seccin de Servicios Generales que se
encargaba de los trmites relacionados con aquellas compras de obras
y mejoras a la planta fsica. El Director de Servicios Generales y otros
compradores reciban de la Seccin de Mantenimiento las
requisiciones aprobadas y autorizadas por el Decano de Asuntos
Administrativos y la Rectora del CUJC. Una vez recibidas, estaban a
cargo de tramitar las mismas. Tanto el Director de Servicios Generales
como los compradores, respondan al Decano de Asuntos
Administrativos.
Examinamos de tres rdenes de compra por $43,350, relacionadas con
la construccin de un cuarto para almacenar qumicos, la remocin de
los escombros y el cableado elctrico de este, y la construccin de un
rea con techo para la reubicacin de las mquinas expendedoras de
sodas y golosinas. Nuestro examen sobre estas obras, revel lo
siguiente:
1)

El 2 de diciembre de 2010 y el 8 de febrero de 2011 en la Seccin

de

Servicios

Generales

se

recibieron

las

requisiciones

relacionadas con las rdenes de compra 257-2011-00-342

y 257-2011-00-461 del 31 de diciembre de 2010 y del 15 de
febrero de 2011 por $14,200 y $14,800. Ambas compras se
realizaron para la construccin de un cuarto para almacenar

DA-16-04

27
qumicos. En la primera orden se requera la demolicin de la
estructura existente; la remocin de escombros de esta y de la
estructura a construir; y la construccin del cuarto que inclua un
plafn en hormign, columnas reforzadas con varilla, un alero
frontal, el empaetado, las puertas en aluminio, los agujeros para
la instalacin de ventanas de seguridad, la aplicacin de primer y
los seguros requeridos. En la segunda orden se inclua la remocin
de escombros, la instalacin de corrida elctrica, la instalacin de
corrida de agua, y una ducha para casos de emergencia. Tambin
inclua pavimentar un rea de 25 pies y los seguros necesarios.
Segn establecido en la requisicin, se autoriz esta construccin
por que la Occupational Safety and Health Administration
(OSHA) recomend que los qumicos tenan que estar aislados y
slo el personal asignado deba distribuir los mismos.
El CUJC emiti los pagos relacionados con este proyecto, una vez
finalizadas las labores, el 18 de febrero de 2011 mediante el
cheque 1957 por $14,200 y el 28 de abril de 2011 mediante el
cheque 2114 por $14,800. El examen sobre el mismo, revel lo
siguiente:
a)

No se establecieron medidas de proteccin personal, uso,

manejo, almacenamiento y adiestramiento en el manejo de
los productos qumicos que se utilizaban en el CUJC.

b)

No se mantena una lista de todas las sustancias peligrosas

que eran guardadas en el CUJC.

c)

El expediente de compras no inclua, y no se nos suministr

evidencia, de las recomendaciones realizadas por la OSHA
que justificaran la construccin del cuarto de qumicos.

d)

No se obtuvo de la OGPe el permiso de construccin para

realizar el proyecto.

e)

No se encontraron para examen, ni los funcionarios nos

suministraron, los informes diarios de inspeccin del
proyecto.

28

DA-16-04
f)

En una inspeccin fsica realizada el 3 de marzo de 2015 por

nuestros

auditores

por

el

Decano

Auxiliar

de

Administracin al cuarto de qumicos mencionado, se

observ que el mismo estaba abandonado y no se le daba la
utilidad para el cual se construy, segn se indica:
[ANEJO 12]

Los alrededores de la estructura estaban llenos de

escombros, pailas de pinturas, tablones de madera,
extractores de acondicionadores de aire, parte de los
faroles que fueron removidos del pasillo frente a los
edificios de residencia, abanicos, una fuente de agua y
material de construccin, entre otros.

Las paredes de la estructura estaban llenas de comejn y

hongo.

Los plaguicidas se encontraban almacenados al lado de

productos para la limpieza.

No se mantena un inventario perpetuo de los artculos

que se almacenaban all ni de los despachos realizados.

No se mantena un plan de contingencia en caso de

derrames o accidentes.

Las puertas y ventanas no tenan rtulos que indicaran

que ah se guardaban plaguicidas y que no se deba
fumar.

2)

El 14 de marzo de 2012 se adjudic la orden de

compra 2572012-00-509 por $14,350, para la construccin de un
rea techada para reubicar las mquinas expendedoras de
refrescos y golosinas. El CUJC emiti el pago relacionado con
este proyecto, luego que el contratista finaliz el mismo el 7 de
mayo de 2012. El pago se realiz el 8 de mayo de 2012 mediante
el cheque 2761 por $14,350. Del anlisis a dicho proyecto se
determin que:

DA-16-04

29

a)

Al 31 de marzo de 2015, el rea techada que se construy no

se utilizaba. Esto, porque las mquinas expendedoras fueron
ubicadas nuevamente en el rea donde originalmente
estaban, en el Edificio de Administracin cerca de la
Biblioteca.

b)

Los trabajos realizados por el contratista no cumplieron con

los requerimientos especficamente enumerados en la orden
de compra, segn se indica:

No se instalaron dos de las tres lmparas elctricas T-8

requeridas en la orden de compra.

No se instalaron 4 de 10 receptculos y 2 switchs para el

alumbrado requerido en la orden de compra.

Criterios
En el Ttulo 29, Norma de Comunicacin de Riesgo de OSHA del Cdigo
de Regulaciones Federales 1910.1200, se provee proteccin a los
empleados de la exposicin a sustancias qumicas que representen algn tipo
de riesgo significativo para la salud. Entre otros aspectos, requiere una lista
de todas las sustancias peligrosas que haya en el lugar de trabajo y provee a
los empleados la informacin de seguridad.[Apartado a.1)a) y b)]
La situacin indicada en el apartado a.1)c) es contraria a lo establecido en
el Artculo VIII-D del Reglamento 23, Para la Conservacin de
Documentos de Naturaleza Fiscal o Necesarios para el Examen y
Comprobacin de Cuentas y Operaciones Fiscales, segn enmendado,
aprobado el 15 de agosto de 1988 por el Secretario de Hacienda.
En la Regla 3.7 del Reglamento Conjunto se prohbe expresamente realizar
actividad alguna de desarrollo o de uso del terreno, en cualquier propiedad
bajo la jurisdiccin de este Reglamento, sin que se obtengan todos los
permisos, las autorizaciones y las certificaciones aplicables de la OGPe, los
profesionales autorizados, el inspector autorizado o las entidades
gubernamentales competentes autorizadas a expedir los mismos.
[Apartado a.1)d) y e)]

30

DA-16-04

Es norma de control interno que, tan pronto se adquieran los plaguicidas, es

necesario almacenarlos correctamente para proteger la salud humana, los
animales domsticos, el ganado, la vida silvestre y el medio ambiente. Una
de las condiciones esenciales para almacenar con seguridad los plaguicidas,
es que no se deben almacenar productos para la limpieza junto a los
plaguicidas. Adems, se debe mantener un plan de contingencia en casos de
derrames o accidentes. Tambin se tiene que rotular por dentro y por fuera
las puertas y ventanas e indicar que ah se guardan plaguicidas y no se debe
fumar. [Apartado a.1)f)]
En el Artculo 2-g. de la Ley Nm. 230 se establece que los gastos del
Gobierno se harn dentro de un marco de utilidad y austeridad. Como parte
de esto, y como norma de sana administracin, es responsabilidad de la
gerencia de toda entidad gubernamental garantizar que la inversin de los
fondos se realice en reas que sean necesarias y que la utilizacin de los
recursos disponibles sea una efectiva. [Apartado a.2)]
Efectos
Las situaciones comentadas ocasionaron que se invirtieran recursos por
$43,350 que no tuvieron utilidad.
La situacin comentada en el apartado a.1)d) impidi que la OGPe
ejerciera su funcin fiscalizadora previo al inicio de la construccin y
otorgara el permiso correspondiente, de as entenderlo.
Lo comentado en el apartado a.1)e) nos impidi verificar, en todos sus
detalles, la correccin y la propiedad de los procedimientos para realizar las
obras mencionadas al no suministrar los informes diarios de inspeccin.
Las situaciones mencionadas en el apartado a.1)f) no permiten que se tenga
un control y manejo adecuado de los plaguicidas. Adems, pueden ocasionar
que la salud de los empleados que tienen acceso a dicho cuarto se afecte.
Causas
Las situaciones comentadas denotan que la Rectora, el Decano de Asuntos
Administrativos y el Director de Servicios Generales en funciones no
planificaron adecuadamente, ni administraron eficiente y diligentemente las
finanzas del CUJC, en lo que respecta a la construccin de dichas obras. El

DA-16-04

31
Director de Servicios Generales tampoco vel que a dicho cuarto de
qumicos se le diera el mantenimiento necesario y adecuado para evitar
cualquier situacin de riesgo que pudiera poner en peligro la vida de los
empleados y visitantes del CUJC.
Comentarios de la Gerencia
En la carta de la ex-Rectora esta indic, entre otras cosas, que:
[]
El Decano de Administracin trabaj bajo la supervisin directa
con el Director de Servicios Generales como parte de sus funciones.
[sic]
[]
Los Asesores Legales de CUJC tenan la responsabilidad de
asesorar a la Junta de Directores y a la Rectora en todos los procesos
de Contratos, Reglamentos, procesos Administrativos, entre otros.
[sic]
[]
Vanse las recomendaciones 2, 3 y 4.

RECOMENDACIONES

Al Secretario de Justicia
1. Considerar las situaciones que se comentan en el Hallazgo 2 y tomar
las medidas que correspondan.
Al Superintendente de la Polica de Puerto Rico
2. Realizar una planificacin adecuada antes de realizar mejoras y
construcciones en las instalaciones que la Polica de Puerto Rico
mantiene en Gurabo, de manera tal, que los recursos se inviertan de
manera efectiva y eficiente, y en proyectos que tengan utilidad y
beneficio para la Polica de Puerto Rico. [Hallazgos del 1 al 3]
3.

Evaluar si los empleados que estuvieron a cargo de la supervisin e

inspeccin de los proyectos mencionados cumplieron con su
responsabilidad y sus deberes. [Hallazgos del 1 al 3]

DA-16-04

33
ANEJO 1
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
INFORMES PUBLICADOS
INFORME

FECHA

CONTENIDO DEL INFORME

DA-14-42

24 abr. 14

Resultado del examen realizado a las operaciones

fiscales relacionadas con los controles internos y
administrativos, la propiedad y los vehculos de
motor.

DA-15-36

29 abr. 15

Resultado del examen realizado a los controles

internos y administrativos, y de las operaciones
relacionadas con las recaudaciones, las conciliaciones
bancarias, las cuentas por cobrar, los contratos de
servicios profesionales y consultivos, y la
administracin del personal.

34

DA-16-04
ANEJO 2
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
GIMNASIO DEL CENTRO DE VILLALBA [Hallazgo 1-a.1)]

Al 8 de agosto de 2013.

Al 30 de marzo de 2015.

DA-16-04

35
ANEJO 3
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
DORMITORIOS EN EL CENTRO DE VILLALBA [Hallazgo 1-a.1)]

Al 8 de agosto de 2013.

Al 30 de marzo de 2015.

36

DA-16-04
ANEJO 4
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
COCINA DEL CENTRO DE VILLALBA [Hallazgo 1-a.1)]

Al 8 de agosto de 2013.

Al 30 de marzo de 2015.

DA-16-04

37
ANEJO 5

COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO

INSTALACIONES DEL POLGONO UTILIZADAS COMO ESTACIONAMIENTO
[Hallazgo 2-b.3)]

Al 8 de agosto de 2013.

Al 30 de marzo de 2015.

38

DA-16-04
ANEJO 6
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
REAS HUNDIDAS DEBIDO A LA POBRE CALIDAD DEL
PAVIMENTO ASFLTICO DEPOSITADO [Hallazgo 2-b.4)a)]

DA-16-04

39
ANEJO 7
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
GRIETAS, CRECIMIENTO VEGETAL Y DEPSITOS DE AGUA
[Hallazgo 2-b.4)b)]

40

DA-16-04
ANEJO 8
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
POSTES DE ELECTRICIDAD DENTRO DEL POLGONO DE MOTOCICLISMO
[Hallazgo 2-b.4)c)]

DA-16-04

41
ANEJO 9
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
RBOL QUE EST EN LAS INMEDIACIONES DEL POLGONO
DE MOTOCICLISMO [Hallazgo 2-b.4)d)]

42

DA-16-04
ANEJO 10

COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO

PANEL DE ELECTRICIDAD PEGADO AL TRONCO DE UN RBOL EN LAS INMEDIACIONES
DEL POLGONO DE MOTOCICLISMO [Hallazgo 2-b.4)e)]

DA-16-04

43
ANEJO 11
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
PANEL DE MADERA CON RECEPTCULOS EN EL REA
DE LOS BLEACHERS [Hallazgo 2-b.4)f)]

44

DA-16-04
ANEJO 12
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
CUARTO PARA ALMACENAR QUMICOS [Hallazgo 3-a.1)]

DA-16-04

45
ANEJO 13
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
MIEMBROS PRINCIPALES DE LA JUNTA DE DIRECTORES 13
DURANTE EL PERODO AUDITADO

NOMBRE

Sr. Vctor M. Daz Torres 14

CARGO O PUESTO

Presidente 15

PERODO
DESDE
HASTA
25 sep. 12

30 jun. 14

Sr. Ramn Burgos Feliciano

1 ene. 12

30 jun. 12

Sr. Juan B. De la Cruz

1 may. 10

31 dic. 11

Lcda. Miriam Franceschi Agosto

Presidenta

25 feb. 09

30 abr. 10

Sra. Carmen Monserrate Hernndez

Vicepresidenta

15 ene. 13

30 jun. 14

Sr. Juan B. De la Cruz 16

Vicepresidente 17

25 sep. 12

11 dic. 12

Sr. Rubn Ortiz Riba

6 sep. 11

13 jun. 12

Sr. Vctor M. Daz Torres

8 sep. 09

5 sep. 11

8 nov. 13

30 jun. 14

15 ene. 13

1 nov. 13

6 oct. 11

30 jun. 12

25 feb. 09

5 oct. 11

Rev. Moiss Romn Daz

Secretario

Sr. Vctor M. Otero Vicente

18

Sr. Carlos Crdova Sarmiento

Sra. Myrna L. Robles Rosa

Secretaria

13

La Junta de Directores estuvo vigente hasta julio de 2014, fecha en que se firm la Ley 112-2014.

14

Ocup el puesto de Presidente Interino del 1 de agosto al 24 de septiembre de 2012.

15

El puesto de Presidente estuvo vacante del 1 de enero al 24 de febrero de 2009 y del 1 de julio al 31 de julio de 2012.

16

Ocup el puesto de Vicepresidente Interino del 1 de agosto de 2012 al 24 de septiembre de 2012.

17

Este puesto estuvo vacante durante el 1 de enero al 7 de septiembre de 2009, del 3 al 26 de septiembre de 2010,
del 14 de junio al 31 de julio de 2012 y del 12 al 31 de diciembre de 2012.

18

Este puesto estuvo vacante del 1 de enero al 24 de febrero de 2009 y del 1 de julio al 31 de diciembre de 2012.

46

DA-16-04
ANEJO 14
COLEGIO UNIVERSITARIO DE JUSTICIA CRIMINAL DE PUERTO RICO
FUNCIONARIOS PRINCIPALES DE LA ENTIDAD
DURANTE EL PERODO AUDITADO
NOMBRE

Col. Jos L. Caldero Lpez

CARGO O PUESTO

Presidente

PERODO
DESDE
HASTA
21 abr. 14

30 jun. 14

Sr. James Tuller Cintrn

1 dic.13

1 abr. 14

Sr. Hctor M. Pesquera Lpez

11 abr. 12

15 nov. 13

Sr. Emilio Daz Coln

6 jul. 11

29 mar. 12

Sr. Jos Figueroa Sancha

2 ene. 09

30 jun. 11

Col. Michelle Hernndez Fraley

Rectora

1 jun. 14

30 jun. 14

Lcdo. Guillermo Torruella Farinacci

Rector 19

17 sep. 13

30 may. 14

Dra. Zulma Mndez Ferrer

Rectora

15 feb. 10

16 sep. 13

1 ene. 09

14 feb. 10

Sr. Julio Romn Hernndez

Decano de Asuntos Administrativos

Interino

17 sep. 13

30 jun. 14

Sr. Noel Toro Zambrana

Decano de Asuntos Administrativos

1 may. 10

16 sep. 13

Sra. Zulma Gonzlez Berros

Decana de Asuntos Administrativos

7 ene. 09

14 feb. 10

Sr. Jos A. Lpez Prez

Director de Finanzas Interino

17 sep. 13

30 jun. 14

Sr. Pedro J. Torres Ortiz

Director de Finanzas

1 ene. 09

16 sep. 13

Sr. Heriberto Martnez Bez

Director de Servicios Generales 20

1 ene. 09

30 jun. 14

Sra. Edna L. Quiones lvarez

19

Ocup el puesto de Rector Interino del 17 de septiembre al 7 de noviembre de 2013.

20

Ocup el puesto de Director de Servicios Generales Interino del 1 de enero de 2009 al 25 de octubre de 2011.

MISIN

Fiscalizar las transacciones de la propiedad y de los fondos pblicos, con

independencia y objetividad, para determinar si se han realizado de acuerdo
con la ley, y atender otros asuntos encomendados.
Promover el uso efectivo, econmico, eficiente y tico de los recursos del
Gobierno en beneficio de nuestro Pueblo.

PRINCIPIOS PARA
LOGRAR UNA
ADMINISTRACIN
PBLICA DE
EXCELENCIA

La Oficina del Contralor, a travs de los aos, ha identificado principios que

ayudan a mejorar la administracin pblica. Dichos principios se incluyen en
la Carta Circular OC-08-32 del 27 de junio de 2008, disponible en nuestra
pgina en Internet.

QUERELLAS

Las querellas sobre el mal uso de la propiedad y de los fondos pblicos

pueden presentarse, de manera confidencial, personalmente o por telfono al
(787) 754-3030, extensin 2805, o al 1-877-771-3133 (sin cargo). Tambin
se pueden presentar mediante el correo electrnico Querellas@ocpr.gov.pr o
mediante la pgina en Internet de la Oficina.

INFORMACIN SOBRE
LOS INFORMES DE
AUDITORA

En los informes de auditora se incluyen los hallazgos significativos

determinados en las auditoras. En nuestra pgina en Internet se incluye
informacin sobre el contenido de dichos hallazgos y el tipo de opinin del
informe.
La manera ms rpida y sencilla de obtener copias libres de costo de los
informes es mediante la pgina en Internet de la Oficina.
Tambin se pueden emitir copias de los mismos, previo el pago de sellos de
rentas internas, requeridos por ley. Las personas interesadas pueden
comunicarse con el Administrador de Documentos al (787) 754-3030,
extensin 3400.

INFORMACIN DE
CONTACTO

Direccin fsica:
105 Avenida Ponce de Len
Hato Rey, Puerto Rico
Telfono: (787) 754-3030
Fax: (787) 751-6768
Direccin postal:
PO Box 366069
San Juan, Puerto Rico 00936-6069

Internet:
www.ocpr.gov.pr
Correo electrnico:
ocpr@ocpr.gov.pr