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El Auto Feliz

Diario correspondiente a diciembre de 2015


(Cifras en Quetzales)
Nombre

Fecha
Hoy
Hoy

No.
1
1

Codigo
103
Inventarios
201
Documentos por Pagar

Hoy
Hoy

2
2

100
510

Bancos
Gastos por Comisiones

Hoy
Hoy
Hoy

3
3
3

100
101
400

Bancos
Cuentas por Cobrar
Ingreso por Servicios

Hoy
Hoy

4
4

510
100

Gastos por Comisiones


Bancos

Hoy
Hoy

5
5

513
103

Gastos por Materiales Consumidos


Inventarios

El Auto Feliz
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Fecha
Hoy
Hoy

No.
1
5

Codigo
103
Inventarios
103
Inventarios

Nombre

Hoy

201

Documentos por Pagar

Hoy
Hoy
Hoy

2
3
4

100
100
100

Bancos
Bancos
Bancos

Hoy
Hoy

2
4

510
510

Gastos por Comisiones


Gastos por Comisiones

Hoy

101

Cuentas por Cobrar

Hoy

400

Ingreso por Servicios

Hoy

513

Gastos por Materiales Consumidos

El Auto Feliz
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo

Nombre

103

Inventarios

201

Documentos por Pagar

100

Bancos

510

Gastos por Comisiones

101

Cuentas por Cobrar

400

Ingreso por Servicios

513

Gastos por Materiales Consumidos

El Auto Feliz
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

400

Ingresos por Servicios

510

(-) Gastos de Operacin


Gastos por Comisiones

513

Gastos por Materiales Consumidos

Utilidad en Operacin
(-) ISR
Utilidad Neta
El Auto Feliz
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial

(+) Aportes
(+) Utilidad en Operacin
(-) Retiros
Saldo final

El Auto Feliz Balance General


Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

100
101
103

201

Activo
Corriente
Bancos
Cuentas por Cobrar
Inventarios
Suma Activo
Pasivo
Corriente
Documentos por Pagar
Suma Pasivo

300
312

Patrimonio Neto
xxx, Capital
Utilidad periodo
Suma Patrimonio Neto
Suma Pasivo y Patrimonio Neto

o Feliz
e a diciembre de 2015
Quetzales)
Descripcion
Compra al credito materiales de limpieza
Compra al credito materiales de limpieza

Contratacion de empleado
Contratacion de empleado

Facturacion de servicios
Facturacion de servicios
Facturacion de servicios

Q
Q

Comision por servicios tecnicos


Comision por servicios tecnicos

Material de limpieza consumido


Material de limpieza consumido

Debe
25.00

Haber
Q

25.00

100.00

200.00

100.00

25.00

100.00

160.00
40.00

100.00

25.00

o Feliz
e a diciembre de 2015
Quetzales)
Saldos
Descripcion
Compra al credito materiales de limpieza
Material de limpieza consumido
Sumas

Debe
Q

Haber
Q

25.00

Compra al credito materiales de limpieza


Sumas
Contratacion de empleado
Facturacion de servicios
Comision por servicios tecnicos
Sumas

Deudor

25.00

Q
Q
Q
Q

100.00
160.00

Q
260.00 Q
Q

25.00
### Q

25.00
25.00

100.00
100.00 Q

Contratacion de empleado
Comision por servicios tecnicos
Sumas

Q
Q

100.00
100.00

### Q

Facturacion de servicios
Sumas

Q
Q

40.00
40.00

160.00

100.00

40.00

Facturacion de servicios

200.00

Sumas

200.00

Material de limpieza consumido

25.00

Sumas

25.00

25.00

o Feliz

spondiente a diciembre de 2015

Quetzales)

Debe
Q

Haber

Deudor
### Q

25.00
Q

Acreedor
Q

25.00

260.00 Q

100.00

### Q

40.00

160.00
40.00

25.00

25.00

100.00 Q

200.00

###

o Feliz

Resultados

de diciembre del 2015

Quetzales)

Quezales

Porcentaje %
200
100
125

63

75
0
75

38

-100
-25

o Feliz

en el Patrimonio Neto

de diciembre del 2015

Quetzales)

25.00

38

105
75
0
180

alance General

de diciembre del 2015

Quetzales)

Quetzales

Porcentaje
205
160
45
0
205

100

25
25

12

105
75
180

88

205

100

Saldos
Acreedor

25.00

200.00

La Cortina Feliz
Diario correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Codigo
Nombre
103
Inventarios
201
Documentos por Pagar

Fecha
Hoy
Hoy

No.
1
1

Hoy
Hoy

2
2

100
511

Bancos
Gastos por Sueldos

Hoy
Hoy
Hoy

3
3
3

100
101
400

Bancos
Cuentas por Cobrar
Ingreso por Servicios

Hoy
Hoy

4
4

511
100

Gastos por Sueldos


Bancos

Hoy
hoy

5
5

512
100

Gastos por Alquileres

Hoy
Hoy

6
6

513
103

Gastos por Materiales Consumidos


Inventarios

Bancos

La Cortina Feliz
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Fecha
Hoy
Hoy

No.
1
6

Codigo
103
103

Nombre

Hoy

201

Documentos por Pagar

Hoy
Hoy
Hoy
Hoy

2
3
4
5

100
100
100
100

Bancos
Bancos
Bancos
Bancos

Hoy
Hoy

2
4

511
511

Gastos por Sueldos


Gastos por Sueldos

Inventarios
Inventarios

Hoy

101

Cuentas por Cobrar

Hoy

400

Ingreso por Servicios

Hoy

512

Gastos por Alquileres

Hoy

513

Gastos por Materiales Consumidos

La Cortina Feliz
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo

Nombre

103

Inventarios

201

Documentos por Pagar

100

Bancos

511

Gastos por Sueldos

101

Cuentas por Cobrar

400

Ingreso por Servicios

512

Gastos por Alquileres

513

Gastos por Materiales Consumidos

La Cortina Feliz
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

400

Ingresos por Servicios


(-) Gastos de Operacin

511

Gastos por Sueldos

512

Gastos por Alquileres

513

Gastos por Materiales Consumidos

Utilidad en Operacin
(-) ISR
Utilidad Neta

La Cortina Feliz
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial
(+) Aportes
(+) Utilidad en Operacin
(-) Retiros
Saldo final

La Cortina Feliz
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

100
101
103

201

Activo
Corriente
Bancos
Cuentas por Cobrar
Inventarios
Suma Activo
Pasivo
Corriente
Documentos por Pagar
Suma Pasivo

300
312

Patrimonio Neto
xxx, Capital
Utilidad periodo
Suma Patrimonio Neto
Suma Pasivo y Patrimonio Neto

Descripcion
Debe
Compra al credito ma
Q
500.00
Compra al credito materiales de limpieza Q
Contratacion de em Q
Contratacion de empleado
Facturacion de servi Q
Facturacion de servi Q
Facturacion de servicios

Haber
500.00

70.00
Q

70.00

700.00

70.00

420.00
280.00

Pago por servicios t Q


Pago por servicios tecnicos

70.00

Pago renta del local Q


Pago renta del local

75.00

75

Material de limpiez Q
300.00
Material de limpieza consumido

300.00

Saldos
Descripcion
Debe
Compra al credito maQ
500.00
Material de limpieza consumido
Q
Sumas
Q
500.00 Q

Haber

Deudor
300.00
300.00 Q

Compra al credito materiales de limpieza Q


Sumas
Q

500.00
500.00

Contratacion de em Q
Facturacion de servi Q
Pago porservicios tecnicos
Pago renta del local
Sumas
Q

70.00
75.00
145.00 Q

Contratacion de empleado
Pago porservicios teQ
Sumas
Q

Acreedor

200.00

70.00
420.00
Q
Q
490.00 Q
Q
70.00
70.00 Q

345.00

70.00
70.00

500.00

Facturacion de servi Q
Sumas
Q

280.00
280.00

Facturacion de servicios

700.00

Sumas

700.00

Pago renta del local Q

Sumas

Material de limpiez Q

Sumas

Debe

Haber

280.00

###

75.00

75.00

75.00

300.00

300.00

300.00

e 2015

500.00 Q
Q

Deudor
300.00 Q

490.00 Q

145.00 Q

70.00 Q

70.00 Q

280.00

Q
Q

200.00

500.00

Q
Q

Acreedor

345.00
280.00

700.00

75.00
300.00

###
Q
Q

Quezales

500.00

75.00
300.00

Porcentaje %
700

100

-445

64

255
0
255

36

-70
-75
-300

36

0
70
255
0
325

Quetzales
825
345
280
200
825

Porcentaje

100

500
500

60

70
255
325

40

825

100

Mascota Libre
Diario correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Nombre

Fecha
Hoy
Hoy

No.
2
2

Codigo
100
300

Hoy
Hoy

3
3

103
100

Inventarios
Bancos

Hoy
Hoy
Hoy

30
30
30

100
101
400

Bancos
Cuentas por Cobrar
Ingreso por Servicios

Hoy
Hoy

30
30

518
100

Gastos por Publicidad


Bancos

Hoy
Hoy

30
30

510
100

Gastos por Comisiones

Hoy
Hoy

31
31

512
100

Gastos por Alquileres


Bancos

Hoy
Hoy

31
31

512
100

Gastos por Alquileres


Bancos

Hoy
Hoy

31
31

513
103

Gastos por Materiales Consumidos


Inventarios

Bancos
Mayn, Capital

Bancos

Mascota Libre
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Fecha
Hoy
Hoy
Hoy
Hoy
Hoy
Hoy
Hoy

No.
2
3
30
30
30
31
31

Codigo
100
100
100
100
100
100
100

Hoy

300

Nombre
Bancos
Bancos
Bancos
Bancos

Bancos
Bancos
Bancos

Mayn, Capital

Hoy
Hoy

3
31

103
103

Inventarios
Inventarios

Hoy

30

101

Cuentas por Cobrar

Hoy

30

400

Ingreso por Servicios

Hoy

30

518

Gastos por Publicidad

Hoy

30

510

Gastos por Comisiones

Hoy
Hoy

31
31

512
512

Gastos por Alquileres


Gastos por Alquileres

Hoy

31

513

Gastos por Materiales Consumidos

Mascota Libre
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo

Nombre

100

Bancos

300

Mayn, Capital

103

Inventarios

101

Cuentas por Cobrar

400

Ingreso por Servicios

518

Gastos por Publicidad

510

Gastos por Comisiones

512

Gastos por Alquileres

513

Gastos por Materiales Consumidos


Mascota Libre
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015

(Cifras en Quetzales)

400

Ingresos por Servicios


(-) Gastos de Operacin

518

Gastos por Publicidad

510

Gastos por Comisiones

512

Gastos por Alquileres

513

Gastos por Materiales Consumidos

Utilidad en Operacin
(-) ISR
Utilidad Neta
Mascota Libre
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial
(+) Aportes
(+) Utilidad en Operacin
(-) Retiros
Saldo final

Mascota Libre
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

100
101
103

300
312

Activo
Corriente
Bancos
Cuentas por Cobrar
Inventarios
Suma Activo
Patrimonio Neto
Mayn, Capital
Utilidad periodo
Suma Patrimonio Neto
Suma Pasivo y Patrimonio Neto

e
iembre de 2015
ales)
Descripcion
Apertura de cuenta en Banco Maya
Apertura de cuenta en Banco Maya

Compra al contado material de limpieza


Compra al contado material de limpieza

Facturacion de servicios
Facturacion de servicios
Facturacion de servicios

Q
Q

Pago por espacio publicitario


Pago por espacio publicitario

Pago a empleado
Pago a empleado

Pago de la renta convenida del local


Pago de la renta convenida del local

Pago de la renta por la maquina hidralavadora


Pago de la renta por la maquina hidralavadora

Material de limpieza consumido


Material de limpieza consumido

Debe
4,000.00

Haber
Q

4,000.00

1,000.00

8,000.00

300.00

2,000.00

1,500.00

400.00

200.00

1,000.00

6,000.00
2,000.00

300.00

2,000.00

1,500.00

400.00

200.00

e
iembre de 2015
ales)
Descripcion
Apertura de cuenta en Banco Maya
Compra al contado material de limpieza
Facturacion de servicios
Pago por espacio publicitario
Pago a empleado
Pago de la renta convenida del local
Pago de la renta por la maquina hidralavadora
Sumas
Apertura de cuenta en Banco Maya

Q
Q

Debe
4,000.00

Haber
Q

1,000.00

300.00

2,000.00

Q
Q

1,500.00
400.00

10,000.00 Q

5,200.00

4,000.00

6,000.00

Sumas

4,000.00

200.00
200.00

Compra al contado material de limpieza


Material de limpieza consumido
Sumas

1,000.00

Q
1,000.00 Q

Facturacion de servicios
Sumas

Q
Q

2,000.00
2,000.00

Facturacion de servicios
Sumas

Q
Q

Pago por espacio publicitario


Sumas

Q
Q

300.00
300.00

Pago a empleado
Sumas

Q
Q

2,000.00
2,000.00

Pago de la renta convenida del local


Pago de la renta por la maquina hidralavadora

Q
Q

1,500.00
400.00

Sumas

1,900.00

Material de limpieza consumido

200.00

Sumas

200.00

8,000.00
8,000.00

iente a diciembre de 2015

ales)

Debe
Q

Haber
10,000.00

Q
Q

1,000.00

2,000.00

Q
Q

300.00

2,000.00

Q
Q

1,900.00
200.00

ados

embre del 2015

Deudor
5,200.00 Q

4,800.00

4,000.00
200.00 Q

800.00
2,000.00

Q
Q
Q
Q

300.00
2,000.00
1,900.00
200.00

8,000.00

ales)

Quezales

Porcentaje %
8000

100

-4400

55

3600
0
3600

45

-300
-2000

-1900
-200

Patrimonio Neto

embre del 2015

ales)

0
4000
3600
0
7600

embre del 2015

ales)

Quetzales

Porcentaje

4800
2000
800
7600

100

4000
3600
7600

100

7600

100

45

Saldos
Deudor

4,800.00

Acreedor

800.00

2,000.00

300.00

2,000.00

1,900.00

200.00

Acreedor
Q

4,000.00

8,000.00

4,000.00

8,000.00