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que otorga al banco con sus fondos. Esta modalidad de intermediacin financiera es
regulada por la Superintendencia de bancos y otras entidades financieras
(SUDEBAN).
Muchas de estas operaciones bancarias bsicas se derivan de parmetros de los Estados
Financieros secundarios y primarios creando nuevos ndices para medir. Entre ellas
tenemos:
Operaciones pasivas
Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero
de las personas.
Las operaciones de captacin de recursos, denominadas operaciones de carcter pasivo se
materializan a travs de los depsitos. Los depsitos bancarios pueden clasificarse en tres
grandes categoras:
Cuentas corrientes.
Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.
Depsito a plazo fijo.
Las cuentas, por tanto, son totalmente lquidas. La diferencia entre ambas es que las cuentas
corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagar, mientras que en los depsitos
a la vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a travs de los cajeros
electrnicos, pero no es posible ni el uso de cheques ni pagars. Otra diferencia es que en
los depsitos a la vista, el banco puede exigir el preaviso.
Los depsitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio del
pago de una comisin, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses
devengados.
Estos depsitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses de
captacin).
Operaciones activas
La colocacin permite poner dinero en circulacin en la economa; es decir, los bancos
generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a travs de la captacin y, con
estos, otorgan crditos a las personas, empresas u organizaciones que los soliciten. Por dar
estos prstamos el banco cobra, dependiendo del tipo de prstamo, unas cantidades de
dinero que se llaman intereses (intereses de colocacin) y comisiones.
Encaje bancario
De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte lquida como reserva
para hacer frente a las posibles demandas de restitucin de los clientes, lo que recibe el
nombre de encaje bancario. Tienen un carcter improductivo, puesto que no pueden estar
invertidos.
El encaje es un porcentaje del total de los depsitos que reciben las instituciones
financieras, el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus cajas o en
sus cuentas en el banco central. El encaje tiene como fin garantizar el retorno del dinero a
los ahorradores o clientes del banco en caso de que ellos lo soliciten o de que se le
presenten problemas de liquidez a la institucin financiera. De esta forma, se disminuye el
riesgo de la prdida del dinero de los ahorradores.
Otra parte de los recursos se destina a activos rentables. Dentro de estos activos rentables
una primera parte se compone de los activos rentables en:
Prstamos y crditos
Se pueden desarrollar mltiples clasificaciones acerca de los prstamos:
Por la naturaleza de los bienes prestados: de dinero (en el que nos centraremos en
este tema), de cosas muebles fungibles y prstamo de ttulos valores.
Por la moneda objeto del prstamo: en moneda nacional o extranjera.
Por el tipo de inters: a inters fijo y variable, prepagable o postpagable.
Por el sistema de amortizacin, al final del prstamo, siguiendo un sistema francs,
alemn, americano, etc.
Por la existencia de garantas del cumplimiento de las obligaciones, pueden ser
reales (prendas, hipotecas, depsitos, etc.) o personales (aval).
Prstamo sindicado, en los que los fondos entregados al prestatario proceden de una
pluralidad de prestamistas (sindicato), si bien esta pluralidad no significa que haya
varios prestamistas, desde el punto de vista jurdico es un nico contrato.
Prstamo participativo, en el que el prestamista, con independencia del pacto de
intereses, acuerda con el prestatario la participacin en el beneficio neto que ste
obtenga.
Prstamo para operaciones burstiles de contado, vinculado con una operacin de
compra o venta de valores.
Cuentas de crdito
Las cuentas de crdito son operaciones por las que el Banco concede crdito al cliente
(acreditado) por un cierto plazo, (puede establecer su prrroga automtica) y hasta una
suma determinada que pone a disposicin del cliente. El cliente viene obligado a satisfacer
al Banco una comisin de apertura, a reintegrar al Banco el saldo a su favor que arroje la
Prestacin de servicios
En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas, familias e instituciones, ha
reconducido la actividad bancaria orientndola a los servicios, que se convierten en su
principal fuente de ingresos por la reduccin de margen de intermediacin, reduccin ms
acusada cuanto ms maduro es el sistema financiero de un pas y cuanto ms bajos son los
tipos de inters. Los medios de pago (tarjetas, cheques, transferencias), garantizar el buen
fin del comercio internacional entre las partes, asegurando la solvencia en importacinexportacin, intermediacin en mercados financieros y operaciones con grandes empresas e
instituciones pblicas, marcan el enfoque de la banca como empresas de servicios
financieros universales. Mencin aparte merecen las importantes participaciones
empresariales de la gran banca, otra gran fuente de negocio y poder para estas instituciones,
llegando a formar poderosos grupos multinacionales con intereses en las ms diversas
reas.
Dependiendo de las leyes de los pases, los bancos pueden cumplir funciones adicionales a
las antes mencionadas; por ejemplo negociar acciones, bonos del gobierno, monedas de
otros pases, etc. Cuando estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca
universal o banca mltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera
separada por bancos especializados en una o ms actividades en particular. Esto se
denomina banca especializada.
Independiente de los tipos de bancos, stos permiten que el dinero circule en la economa,
que el dinero que algunas personas u organizaciones tengan disponible pueda pasar a otras
que no lo tienen y que lo solicitan. De esta forma facilita las actividades de estas personas y
organizaciones y mejora el desempeo de la economa en general. De lo anterior se colige
la importancia de la banca en la historia econmica de la humanidad. Dependiendo de las
leyes de los pases, los bancos pueden cumplir funciones adicionales a las antes
mencionadas; por ejemplo negociar acciones, bonos del gobierno, monedas de otros pases,
etc. Cuando estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca universal o
banca mltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera separada por
bancos especializados en una o ms actividades en particular. Esto se denomina banca
especializada.
IMPORTANCIA
La banca se caracteriza y se diferencia de la generalidad de las empresas que operan en el
sector econmico por la naturaleza de sus operaciones, as como por su estructura
financiera y operativa. De igual manera se le considera, uno de los sectores claves en la
economa, pues gran parte del ahorro, la inversin y el financiamiento en trminos amplios
se canaliza a travs de ella, por lo que su regulacin es objeto de una mayor atencin para
entre otros. Sin embargo, puesto que el banco puede disponer del ahorro del depositante,
remunera a este ltimo mediante el pago de un inters. Podemos distinguir varios tipos de
depsitos. En primer lugar, los depsitos pueden materializarse en las denominadas cuentas
corrientes: el cliente cede al banco unas determinadas cantidades para que ste las guarde,
pudiendo disponer de ellas en cualquier momento. Tiempo atrs, hasta adquirir carcter
histrico, este tipo de depsitos no estaban remunerados, pero la creciente competencia
entre bancos ha hecho que esta tendencia haya cambiado de forma drstica en todos los
pases occidentales. En segundo lugar, los bancos ofrecen cuentas de ahorro, que tambin
son depsitos a la vista, es decir, que se puede disponer de ellos en cualquier momento. Los
depsitos y reintegros se realizan y quedan registrados a travs de una cartilla de ahorro,
que tiene carcter de documento financiero. La disponibilidad de este tipo de depsitos es
menor que la de las cuentas corrientes puesto que obligan a recurrir a la entidad bancaria
para disponer de los fondos, mientras que las cuentas corrientes permiten la disposicin de
fondos mediante la utilizacin de cheques y tarjetas de crdito. En tercer lugar hay que
mencionar las denominadas cuentas a plazo fijo, en las que no existe una libre disposicin
de fondos, sino que stos se recuperan a la fecha de vencimiento aunque, en la prctica, se
puede disponer de estos fondos antes de la fecha prefijada, pero con una penalizacin (la
remuneracin del fondo es menor que en el caso de esperar a la fecha de vencimiento). En
cuarto lugar, existen los denominados certificados de depsito, instrumentos financieros
muy parecidos a los depsitos o cuentas a plazo fijo; la principal diferencia viene dada por
cmo se documentan. Los certificados se realizan a travs de un documento escrito
intercambiable, es decir, cuya propiedad se puede transferir. Por ltimo, dentro de los
distintos tipos de depsitos, los depsitos de ahorro vinculado son cuentas remuneradas
relacionadas con operaciones bancarias de activo (es el caso de una cuenta vivienda: las
cantidades depositadas deben utilizarse para un fin concreto, como es el caso de la
adquisicin de vivienda en nuestro ejemplo).
Los bancos, con estos fondos depositados, conceden prstamos y crditos a otros clientes,
cobrando a cambio de estas operaciones (denominadas de activo) otros tipos de inters.
Estos prstamos pueden ser personales, hipotecarios o comerciales. La diferencia entre los
intereses cobrados y los intereses pagados constituye la principal fuente de ingresos de los
bancos.
Por ltimo, los bancos tambin ofrecen servicios de cambio de divisas, permitiendo que sus
clientes compren unidades monetarias de otros pases.
ENTES REGULADORES DEL SISTEMA BANCARIO
Los entes de regulacin, supervisin y control de los sectores que integran el Sistema
Financiero Nacional se regirn por sus leyes especiales, y sus funciones estarn en
concordancia con esta Ley. As mismo, estos entes reguladores sern los encargados de
desarrollar, coordinados por el rgano rector del sistema, todas las actividades; normas y
Obtener informacin sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo los datos que
permitan determinar con precisin la identidad de las personas naturales, propietarias
finales de las acciones o de las compaas que las detentan.
Obtener la informacin necesaria, mediante inspecciones in situ o extra situ, a los fines de
verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales y afiliadas en el exterior, de bancos o
instituciones financieras venezolanos, cumplen con las regulaciones y disposiciones
aplicables del lugar donde funcionan.
Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y prstamo, instituciones financieras y dems
empresas sujetas a la Ley, tengan sistemas y procedimientos adecuados para evitar que sean
utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades ilcitas.
FONDOS DE GARANTAS DE DEPSITOS Y PROTECCIN BANCARIA
(FOGADE)
Su rgimen legal est contenido en el Ttulo III de la Ley General de Bancos y Otras
Instituciones Financieras que entr en vigencia el 19 de noviembre de 1993. En el Artculo
280 de dicha Ley se contempla que el Fondo de Garanta de Dep6sitos y Protecci6n
Bancaria es un Instituto Autnomo con personalidad jurdica y patrimonio propio e
independiente del Fisco Nacional. Dicho Fondo est adscrito al Ministerio de Finanzas a los
solos efectos de la tutela administrativa.
Las funciones confiadas a este organismo son las consagradas en el Art. 281 de la Ley de
General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, a saber:
Garantizar los depsitos del pblico realizados en los bancos e instituciones financieras
regidos por esta Ley.
Prestar auxilio financiero para restablecer la liquidez y solvencia de los bancos e
instituciones financieras regidos por esta Ley.
Ejercer la funcin de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos e instituciones
financieras regidos por esta Ley.
FOGADE garantiza los depsitos realizados en Venezuela, en instrumentos nominativos en
moneda nacional (bolvares), en los bancos, entidades de ahorro y prstamo y dems
instituciones financieras domiciliadas en la Repblica, que adopten la forma de depsitos a
la vista, de ahorro, a plazo fijo, certificados de ahorro, certificados de depsito a plazo y
bonos quirografarios, inversiones en los fondos de mercado monetario o fondos de activos
lquidos, y ttulos de capitalizacin, todos ellos nominativos; y aquellos otros instrumentos
financieros nominativos de naturaleza similar, que califiquen a estos fines el Consejo
Superior, previa opinin del Directorio del Banco Central de Venezuela, la cual ser
vinculante.
Bancos de Inversin
Bancos Hipotecarios
Fondos del Mercado Monetario
Sociedades de Capitalizacin
Arrendadoras Financieras
Prestar bajo una misma figura, los servicios que individualmente ofrecen las
instituciones financieras especializadas en distintos plazos.
Operar con una estructura departamental variada, especializada e integrada, tanto en
su aspecto organizacional como operativo, debido a la magnitud y diversidad de
negocios que manejan.
Mantener niveles de capitalizacin superiores a los de la banca especializada.
Ventajas de la banca universal:
Estimula la eficiencia y la competitividad por la va de la reduccin de costos. No
solo a nivel de operaciones, sino tambin de mercadeo, informtica, infraestructura
y recursos humanos.
Pone a disposicin del usuario, en una sola institucin una amplia gama de
productos y servicios.
Facilita el desarrollo econmico, al canalizar una mayor cantidad de recursos al
financiamiento a largo plazo y permitir el diseo de instrumentos de crdito con
caractersticas y necesidades de financiamiento de cada actividad econmica.
Brinda flexibilidad a la institucin para adaptarse a cambios en el entorno
macroeconmico y financiero, dado los ltimos plazos en los que puede operar y los
distintos sectores que puede atender (mayor diversificacin de riesgos).
Reduce el riesgo de liquidez ocasionado por la insuficiencia de captaciones a largo
plazo para financiar operaciones a largo plazo.
Bancos Comerciales
Un banco comercial es un tipo de intermediario financiero y un tipo de banco. Los bancos
comerciales son tambin conocidos como bancos de negocios. Despus de la Gran
Depresin, el Congreso de Estados Unidos exigi que los bancos slo realizasen
actividades bancarias, mientras que los bancos de inversin fueron limitados a actividades
en el mercado de capitales. Como ya no era necesario que los dos tipos de bancos fueran
propiedad de diferentes dueos de acuerdo a la ley de Estados Unidos, algunos usaron el
trmino "banco comercial" para referirse a un banco o a una divisin de un banco que
mayormente administraba depsitos y prstamos de corporaciones o grandes negocios. En
otras jurisdicciones, la estricta separacin de banca de inversin y banca comercial nunca se
aplic. Los bancos comerciales pueden tambin ser vistos separados de los bancos
minoristas, que cumplen la provisin de servicios financieros directamente a los
consumidores. Muchos bancos ofrecen servicios tanto de banca minorista como de banca
comercial.
Los Bancos Comerciales realizan las siguientes actividades:
INTEGRANTES:
PROFESOR:
CARREO HILLARY
NESTOR CAMACARO
C.I. 24.813.385
RODRIGUEZ MARIANGEL
MATERIA:
C.I. 24.684.933
MATEMTICA FINANCIERA
PEREZ VICTOR
SEMESTRE 3
C.I. 20.640.063
ADMINISTRACIN INDUSTRIAL
SUAREZ ANTONY
AULA 4
C.I. 25.163.477
AGOSTO, 2015