Plan de Negocio

Cafetera de productos Andinos

Integrantes:
Cabrera Livaque Mara
Fernndez Dvila Omar
Gonzales Gonzales Rosmery
Herrera Fernndez Jhulissa
Mego Vsquez Yesenia
Docente:
Hugo Espinoza Rodrguez
Curso:
Gerencia Prospectiva
Escuela:
Administracin
Ciclo:
VII
Chiclayo - Per
2015

NDICE
1.

2.

3.

4.

RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................. 3
1.1.

Justificacin Del Proyecto...................................................................3

1.2.

Constitucin Del Proyecto...................................................................3

1.3.

Ventaja Competitiva............................................................................ 4

1.4.

Perfil Del Consumidor.........................................................................4

ANALISIS DEL MERCADO..........................................................................4

2.1.

Anlisis Del Sector.............................................................................. 4

2.2.

Anlisis Del Entorno............................................................................5

2.3.

Anlisis De La Competencia................................................................6

2.4.

Demanda Potencial............................................................................. 7

2.5.

Estrategias De Marketing.....................................................................7

ANLISIS DE PRODUCCIN......................................................................8
3.1.

Proceso Productivo............................................................................. 8

3.2.

Requerimiento De Equipos Y Materiales...............................................8

3.3.

EQUERIMIENTOS DE PUESTO...........................................................11

3.3.1.

Administrador............................................................................... 11

3.3.2.

rea de ventas............................................................................. 11

3.3.3.

rea operativa:............................................................................. 11

ANLISIS DE COSTOS ECONMICO Y FINANCIERO.................................12

4.1.

Costeo del producto..........................................................................12

4.2.

PUNTO DE EQUILIBRIO.....................................................................13

4.3.

Flujo de caja..................................................................................... 14

Evaluacin Econmica.................................................................................. 21
Cuadro 16: Estructura de Financiamiento........................................................21

1. RESUMEN EJECUTIVO

En la actualidad las cafeteras cumplen un rol importante en los

momentos agradables junto a la familia y amigos, hay muchas
cafeteras, pero ninguna sale de o convencional. En base a lo antes
mencionado y teniendo en cuenta que a nuestra regin Lambayeque
han migrado personas de la regin andina hemos creado una cafetera
que brinda productos andinos.
Los productos andinos que vamos a ofrecer sern seleccionados de la
regin andina ya que existen diferentes variedades de panes, dulces,
biscochos que no tienen mucha demanda comercial; trabajaremos con
productos que adems de ser agradables al paladar son realizados
naturalmente.

1.1.

Justificacin Del Proyecto

Nuestra idea de negocio surgi por la necesidad de ofrecer algo
nuevo en base a reemplazar la tpica cafetera aprovechando los
productos de la regin andina. Adems tiene como finalidad crear un
servicio de calidad de acuerdo con la expectativa del cliente y de esta
manera generar ingresos para el beneficio de todos los integrantes
que forman parte de este proyecto. Cabe resaltar que nosotros
mismos estaremos a cargo de brindar el servicio.

1.2.

Constitucin Del Proyecto

Sociedad Annima Cerrada (S.A.C):

Los miembros de la empresa no solo aportaran capital monetario,
sino tambin podrn aportar bienes e inmuebles y mano de obra para
la conformacin de la misma.
Pasos para el registro de la empresa:

1. Adjuntar la documentacin requerida: fotocopia simple del DNI del

titular y/o cada uno de sus socios.
2. Definir el capital social a aportar, especificando el aporte por cada
socio.
3. Bsqueda y reserva del nombre.
4. Elaboracin de la minuta de constitucin.
5. Elevar a escritura pblica

6. Inscripcin en el registro de personas jurdicas: el notario elevara los

partes de la escritura pblica a la oficina registral para la inscripcin
de la empresa, en el registro de persona pblicas.
7. Inscripcin en SUNAT
8. Inscripcin de planillas en ESSALUD
9. Legalizacin de Libros de Actas y de Contabilidad.
10. Licencia municipal de funcionamiento.
1.3.

Ventaja Competitiva
Los productos naturales han generado tendencia en los ltimos
aos porque ayudan a contribuir con la salud de las personas
contribuyendo de esta manera a la responsabilidad de todas las
empresas que elaboren sus productos naturales (sin preservantes)
,que forje una cultura de valores ticos hacia los ciudadanos .
A medida que va pasado los aos, las personas quieren degustar de
nuevos sabores o recordar los sabores de su zona ,es aqu donde
surge la idea de crear un negocio centrndose en la venta de
productos andinos, sin utilizar productos que no contengan qumicos
ni preservantes al momento de su elaboracin.
Existe la necesidad de las personas de contar con una cafetera que
brinde productos andinos con sabores nicos con un toque de
distincin de acuerdo al gusto de cada cliente.

1.4.

Perfil Del Consumidor

El pblico objetivo al cual va dirigido la cafetera que ofrece
productos andinos, son hombres y mujeres de 15 aos a ms de
edad que asisten al santuario NUESTRA SEORA DE LA PAZ
cuyos niveles socioeconmicos abarcan los sectores AB (9.8%) y C
(23%) de la regin de Lambayeque.

2. ANALISIS DEL MERCADO

2.1.

Anlisis Del Sector

El movimiento comercial de los restaurantes registr un crecimiento

de 6.77% en setiembre pasado, impulsado por la mayor actividad de

las ferias gastronmicas, principalmente Mistura 2013, inform el

Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI).
As, mencion que el rubro restaurantes creci favorecido por un
mayor dinamismo de los negocios de concesionarios de alimentos,
restaurantes, pollos al brasa, comidas rpidas, chifas, fuentes de
soda y cafeteras.
2.2.

Anlisis Del Entorno

NUEVOS
PARTICIPANTES
BARRERAS DE ENTRADA
DETERMINANTES DE RIVALIDAD
Marca desconocida.
Acceso a los clientes.

Cafeteras.
Venta de productos andinos en el mercado(comerc
Amenazas

COMPETIDORES EN EL MERCADO
COMPRADORES

PROVEEDORES
INTENSIDAD DE LA RIVALIDAD
Poder Negociador

DETERMINANTES DEL
PODER DEL PROVEEDOR
Abundancia de proveedores.
comerciantes beneficiados.

Poder Negociador

DETERMINANTES DEL
PODER DEL CLIENTE

Amenaza

Precios
Gustos y preferencias
Tendencias de compra por estos productos.
PRODUCTOS SUSTITUTOS

2.3.

Anlisis De La Competencia

Competencia directa:
No tenemos competencia directa.
Competencia indirecta:
Tenemos las cafeteras y los lugares de venta que ofrecen productos
andinos.

FORTALEZAS
Local para las ventas de manera
accesible.

DEBILIDADES
Por ser una empresa nueva no

Disponibilidad de proveedores

contamos con publicidad

Carencia de convenios
No contamos con patrocinadores
Escases de frutas y hortalizas por

durante todo el ao
Contamos con personal joven y

estaciones.
Precio inestable del saco de caf en

dinmico.
Contamos con movilidad para

el mercado.

transportar nuestro productos y

materiales
OPORTUNIDADES
Ofrecemos mejores servicios
La demanda en este rubro est
creciendo.
Avance tecnolgico.
Variedad de productos andinos
en nuestro departamento.

AMENAZAS
Si

se

produce

una

inflacin

tendramos que subir los precios para

cubrir los gastos.
Ingreso de Nuevos competidores.
Plagio
de
nuestras
ideas
innovadoras.
Plagas en la produccin del caf.

2.4.

Demanda Potencial
En la provincia de Chiclayo tenemos una poblacin de 468706 de los
cuales hemos seleccionado a personas de 15 a 60 aos de edad.
Por lo tanto obtenemos una poblacin meta de 153736 habitantes.

2.5.

Estrategias De Marketing
Producto:
La estrategia que realizaremos en nuestro servicio es ofrecer
productos andinos a todas las personas de la provincia de
Chiclayo.
Precio:
El precio ser fijado de acuerdo al precio de venta que nos
ofrece nuestros proveedores de la regin andina. De acuerdo
a la oferta y demanda del mercado local.

Distribucin:
De acuerdo con el servicio, los productos se ofrecern en el
santuario NUESTRA SEORA DE LA PAZ.
Promocin:
La publicidad y promocin se realizar mediante:
Redes sociales
Volantes

Pago del consumo

Venta al consumidor final

Elaboracin del producto

Pedido del producto

Adquisicin de los insumos

3.1.

Proceso Productivo

3. ANLISIS DE PRODUCCIN

3.2.

Requerimiento De Equipos Y Materiales

El financiamiento para poder adquirir los equipos y materiales segn
este plan de negocio, es 70% del costo total sea financiado a travs
de un prstamo bancario, y el otro 30% del total se financiar con
recursos propios.

CUADRO 01: PRESUPUESTO DE MATERIALES E IMPLEMENTOS PARA

PRODUCCIN
Maquinaria,
materiales e
Cantidad
implementos
Licuadora
2
Cafetera
1
Sanguchera
1
Bandeja
4
Cuchillo
2
Termo
2
Tetera
1
lechera de porcelana
4
vasos grandes
12
Tasa
2
plato grande
1
plato chico
12
set de 16 cubiertos
12
Servilletero
12
Olla
2
Sartn
4
Azucarero
4
escurridor de servicios
1
TOTAL

Precio Actual
(S/.)

Total (S/.)

S/. 75.00
S/. 80.00
S/. 45.00
S/. 6.00
S/. 5.00
S/. 40.00
S/. 28.00
S/. 1.50
S/. 2.00
S/. 30.00
S/. 25.00
S/. 2.00
S/. 1.50
S/. 2.00
S/. 8.00
S/. 2.50
S/. 3.00
S/. 15.00

S/. 150.00
S/. 80.00
S/. 45.00
S/. 24.00
S/. 10.00
S/. 80.00
S/. 28.00
S/. 6.00
S/. 24.00
S/. 60.00
S/. 25.00
S/. 24.00
S/. 18.00
S/. 24.00
S/. 16.00
S/. 10.00
S/. 12.00
S/. 15.00
S/. 651.00

CUADRO 02: GASTOS PRE-OPERATIVOS

GASTOS PRE OPERATIVOS

Cantidad

Precio

Costo total

Licencia de funcionamiento

S/. 380.00 S/.

Carnet Sanitario

S/.

15.00

S/.

380.00
75.00

Estatutos

S/. 200.00 S/.

200.00

Gastos de constitucin legal

S/. 270.00 S/.

270.00

Licencia de avisos
TOTAL GASTOS PRE
OPERATIVOS

S/. 150.00 S/.

150.00

S/. 1,075.00

CUADRO 03: GASTOS DE INFRAESTRUCTURA Y MAQUINARIA

Infraestructura

Cantidad

alquiler del local

remodelacin del local

letrero del local

Precio
S/.
250.00
S/.
1,000.00
S/.
500.00

Costo total
S/.

S/. 1,000.00
S/.

Total Infraestructura
Maquinaria y equipos

250.00

500.00

S/. 1,750.00
Cantidad

Refrigeradora

cocina con baln de gas

caja registradora

vitrina exhibidora

Precio
S/.
1,200.00
S/.
200.00
S/.
900.00
S/.
1,200.00

Costo total
S/. 1,200.00
S/.

200.00

S/.

900.00

S/. 1,200.00

Total Maquinaria y Equipo

S/. 3,500.00

CUADRO 04: PRESUPUESTO DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE

OFICINA
Muebles y
enseres

Cantidad

Precio

computadora

S/. 1,200.00

S/.

1,200.00

impresora

S/. 250.00

S/.

250.00

silla giratoria

S/. 80.00

S/.

80.00

Costo total

Sillas

16

S/. 15.00

S/.

240.00

Mesas

S/. 80.00

S/.

320.00

Televisor

S/. 800.00

S/.

800.00

Total Muebles y Enseres

3.3.

S/.

2,890.00

EQUERIMIENTOS DE PUESTO

3.3.1. Administrador

Tendr el manejo y direccin de la empresa

Tomar decisiones principales del empresa
Organizar los equipos de trabajo
Desarrollar estrategias para el buen funcionamiento de la
empresa
Perfil del administrador:
Debe ser un lder proactivo, dinmico, que tenga un buen
manejo de equipo de trabajo y visin de futuro.

3.3.2. rea de ventas

Evala y desarrolla estrategias para competir

Formular estrategias y planes de venta al contado
Revisin de informacin de ventas
El perfil de este puesto es una persona que debe ser un
verdadero lder, honesto, capaz de interactuar con las personas
y tomar decisiones.

3.3.3. rea operativa:

Elaboracin del producto

Desarrollar mtodos para la elaboracin de los productos
El objetivo de esta rea es crear un producto final en la forma
ms econmica y eficiente.
La principal tarea es asegurar que los bienes que produce
cumplen las expectativas de calidad de los clientes.

El perfil de este puesto son personas capaces de producir

bienes que cumplan con las expectativas de los clientes,
llegando a cumplir con los objetivos planteados.

4. ANLISIS DE COSTOS ECONMICO Y FINANCIERO

4.1. Costeo del producto
Cuadro 05: Precio de Venta del Producto
PRODUCTO
caf/pan con chicharon
jugo de papaya/turquita/pan semita con palta
balde de manjar1/2 L/bolsa de rosquitas 1/3 kg
jugo especial/alfajor/pan de sal
con manjar blanco
jugo surtido/alfajores de maicena
/encimada
jugo de fresa /guaguas
/caracol con manjar
jugo de pltano/pan con queso
/rosquita
infusin/cachitos de leche
/pan con pollo
caf con leche/humita
/biscocho de vainilla
chicharon con mote/caf

PRECIO DE
VENTA
S/. 4.00
S/. 3.00
S/. 8.00

S/. 3.50

S/. 3.00

S/. 4.50

S/. 3.00

S/. 2.00

S/. 3.00
S/. 7.00

chiuchi con leche/bombita

/champita

4.2.

S/. 2.50

PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio en unidades de la empresa se calcula en el
siguiente cuadro:

Cuadro 06: Punto de equilibrio

CANTIDA
D
(UNIDAD
ES)

PRECIO
DE
VENTA

PUNTO
COSTO
DE
VARIAB MARGEN DE
EQUILIBR
LE
CONTRIBUCI
IO
UNITARI
N
(UNIDAD
O
ES)

caf/pan con chicharon

60

S/. 9.50

S/. 4.00

S/. 5.50

472

jugo de papaya/turquita
/pan semita con palta

80

S/. 5.50

S/. 3.00

S/. 2.50

1038

balde de manjar1/2 lt
/bolsa de rosquitas 1/3 kg

30

S/.
16.00

S/. 8.00

S/. 8.00

325

Productos

jugo especial/alfajor/pan
de sal
con manjar blanco
jugo surtido/alfajores de
maicena
/encimada

80

S/. 8.00

S/. 3.50

S/. 4.50

577

100

S/. 7.50

S/. 3.00

S/. 4.50

577

jugo de fresa /guaguas

/caracol con manjar

80

S/. 9.00

S/. 4.50

S/. 4.50

577

jugo de pltano/pan con

queso
/rosquita

70

S/. 7.00

S/. 3.00

S/. 4.00

649

85

S/. 5.50

S/. 2.00

S/. 3.50

742

88

S/. 7.00

S/. 3.00

S/. 4.00

649

100

S/.
12.50

S/. 7.00

S/. 5.50

472

50

S/. 5.00

S/. 2.50

S/. 2.50

1038

infusin/cachitos de leche
/pan con pollo
caf con leche/humita
/biscocho de vainilla
chicharon con mote
/caf
chiuchi con leche/bombita
/champita

TOTAL

823

Se ha utilizado la siguiente frmula para hallar el punto de equilibrio:

COSTOFIJO

P.E = PRECIODEVENTACOSTODEVENTA

4.3.

Flujo de caja
Para determinar el flujo de caja econmico y financiero del proyecto, se ha
estimado.
Los costos y gastos del proyecto
Cuadro 07: Presupuesto de compra de mercadera

Rubro

caf/pan con chicharon

jugo de papaya/turquita
/pan semita con palta
balde de manjar1/2 L
/bolsa de rosquitas 1/3
kg
jugo especial/alfajor/pan
de sal
con manjar blanco
jugo surtido/alfajores de
maicena
/encimada
jugo de fresa /guaguas
/caracol con manjar
jugo de pltano/pan con
queso
/rosquita
infusin/cachitos de
leche
/pan con pollo

Cantid
ad

60

Unidad
de
medida
Unidad

Costo
unitario
(S/.)

Total
mensual
(S/.)

Total Anual
(S/.)

S/. 4.00

S/. 240.00

S/. 2,880.00

S/. 3.00

S/. 240.00

S/. 2,880.00

S/. 8.00

S/. 240.00

S/. 2,880.00

S/. 3.50

S/. 280.00

S/. 3,360.00

S/. 3.00

S/. 300.00

S/. 3,600.00

S/. 4.50

S/. 360.00

S/. 4,320.00

S/. 3.00

S/. 210.00

S/. 2,520.00

S/. 2.00

S/. 170.00

S/. 2,040.00

Unidad
80
Unidad
30
Unidad
80
Unidad
100
Unidad
80
Unidad
70
Unidad
85

caf con leche/humita

/biscocho de vainilla
chicharon con mote/caf
chiuchi con
leche/bombita
/champita

Unidad
88
100

Unidad

S/. 3.00

S/. 264.00

S/. 3,168.00

S/. 7.00

S/. 700.00

S/. 8,400.00

S/. 2.50

S/. 125.00
S/.
3,129.00

S/. 1,500.00

Unidad
50

TOTAL

S/. 37,548.00

Cuadro 08: Presupuesto de compra de mercadera por ao

1 AO

2 AO

3 AO

4 AO

5 AO

5%

5%

5%

5%

60

63

66.15

69.4575

72.930375

S/. 4.00

S/. 4.00

S/. 4.00

S/. 4.00

S/. 4.00

S/. 240.00

S/. 252.00

S/. 264.60

S/. 277.83

S/. 291.72

80

84

88.2

92.61

97.2405

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 240.00

S/. 252.00

S/. 264.60

S/. 277.83

S/. 291.72

31.5

33.075

34.72875

S/. 8.00

S/. 8.00

S/. 8.00

S/. 8.00

36.465187
5
S/. 8.00

S/. 240.00

S/. 252.00

S/. 264.60

S/. 277.83

S/. 291.72

80

25.3

30.36

39.468

53.2818

S/. 3.50

S/. 3.50

S/. 3.50

S/. 3.50

S/. 3.50

S/. 280.00

S/. 88.55

S/. 106.26

S/. 138.14

S/. 186.49

caf/pan con chicharon

Cantidad
Costo unitario
Costo por caf/pan con
chicharon
jugo de papaya/turquita
/pan semita con palta

Cantidad
Costo unitario
Costo por jugo de
papaya/turquita
/pan semita con palta.
balde de manjar1/2 L
/bolsa de rosquitas 1/3 kg

Cantidad
Costo unitario
Costo por balde de
manjar1/2 L
/bolsa de rosquitas 1/3
kg.

30

jugo especial/alfajor/pan
de sal
con manjar blanco

Cantidad
Costo unitario
Costo por jugo
especial/alfajor/pan de
sal con manjar blanco.

jugo surtido/alfajores de
maicena
/encimada

Cantidad
Costo unitario
Costo por jugo
surtido/alfajores de
maicena
/encimada.

105

110.25

115.7625

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

121.55062
5
S/. 3.00

S/. 300.00

S/. 315.00

S/. 330.75

S/. 347.29

S/. 364.65

80

84

88.2

92.61

97.2405

S/. 4.50

S/. 4.50

S/. 4.50

S/. 4.50

S/. 4.50

S/. 360.00

S/. 378.00

S/. 396.90

S/. 416.75

S/. 437.58

100

jugo de fresa /guaguas

/caracol con manjar

Cantidad
Costo unitario
Costo por jugo de fresa
/guaguas
/caracol con manjar.
jugo de pltano/pan con
queso
/rosquita

Cantidad
Costo unitario
Costo por jugo de
pltano/pan con queso
/rosquita.

70

73.5

77.175

81.03375

85.085437
5

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 210.00

S/. 220.50

S/. 231.53

S/. 243.10

S/. 255.26

85

89.25

93.7125

98.398125

103.31803
13

S/. 2.00

S/. 2.00

S/. 2.00

S/. 2.00

S/. 2.00

S/. 170.00

S/. 178.50

S/. 187.43

S/. 196.80

S/. 206.64

88

92.4

97.02

101.871

106.96455

S/. 3.00

S/. 0.50

S/. 0.50

S/. 0.50

S/. 0.50

S/. 264.00

S/. 46.20

S/. 48.51

S/. 50.94

S/. 53.48

105

110.25

115.7625

121.55062
5

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

S/. 3.00

infusin/cachitos de
leche
/pan con pollo

Cantidad
Costo unitario
Costo por
infusin/cachitos de
leche
/pan con pollo.
caf con leche/humita
/biscocho de vainilla

Cantidad
Costo unitario
Costo por caf con
leche/humita
/biscocho de vainilla.
chicharon con mote/caf

Cantidad
Costo unitario

100
S/. 7.00

Costo por chicharon

con mote/caf.

S/. 700.00

S/. 315.00

S/. 330.75

S/. 347.29

S/. 364.65

50

52.5

55.125

57.88125

60.775312
5

S/. 0.50

S/. 0.50

S/. 0.50

S/. 27.56

S/. 28.94

S/. 30.39

S/.
2,453.48

S/.
2,602.72

S/.
2,774.30

S/.
29,441.79

S/.
31,232.66

S/.
33,291.59

chiuchi con
leche/bombita
/champita

Cantidad

Costo unitario
S/. 2.50
S/. 0.50
Costo por chiuchi con
leche/bombita
/champita.
S/. 125.00
S/. 26.25
Costo Total de
compra de
S/.
mercadera por mes S/. 3,129.00 2,324.00
Costo Total de
compra de
S/.
S/.
mercadera por aos 37,548.00 27,888.00

Cuadro 09: Presupuesto de personal de comercializacin

Puesto
Administrador
rea de ventas
rea operativa

Cantidad
1
2
2
Total

Sueldo Mensual
S/. 750.00
S/. 600.00
S/. 600.00

Total Anual
S/. 9,000.00
S/. 14,400.00
S/. 14,400.00
S/. 37,800.00

Cuadro 10: Otros costos de comercializacin

Detalle
Materiales de limpieza
Publicidad

Cantidad
1
1
Total

Costo Mensual
S/. 50.00
S/. 200.00

Total Anual
S/. 600.00
S/. 2,400.00
S/. 3,000.00

Cuadro 11: Resumen de Costos de comercializacin

1 ao
Costo de compra
S/.
de mercadera
37,548.00
Costo de Personal
S/. 37,800.00
de
Comercializacin
Otros costos de
S/. 3,000.00
comercializacin
Total de costos
S/.
de
78,348.00
comercializacin

2 ao

3 ao

4 ao

5 ao

S/.
27,888.00

S/.
29,441.79

S/.
31,232.66

S/.
33,291.59

S/. 37,800.00

S/. 37,800.00

S/. 37,800.00

S/. 37,800.00

S/. 3,000.00

S/. 3,000.00

S/. 3,000.00

S/. 3,000.00

S/.
68,688.00

S/.
70,241.79

S/.
72,032.66

S/.
74,091.59

Cuadro 12: Otros gastos administrativo

Detalle

Cantidad

Costo Mensual

Total Anual

Materiales de limpieza
Alquiler
Servicios Bsicos

1
1
1

S/. 50.00
S/. 250.00
S/. 150.00

S/. 600.00
S/. 3,000.00
S/. 1,800.00
S/. 5,400.00

Total
Cuadro 13: Resumen de gastos de operacin
Gasto de
personal
administrativo
Otros gastos
administrativo
Total de gastos
de operacin

1 ao

2 ao

3 ao

4 ao

5 ao

S/. 37,800.00

S/. 37,800.00

S/. 37,800.00

S/. 37,800.00

S/. 37,800.00

S/. 5,400.00

S/. 5,400.00

S/. 5,400.00

S/. 5,400.00

S/. 5,400.00

S/. 43,200.00 S/. 43,200.00

S/. 43,200.00

S/. 43,200.00

S/. 43,200.00

Cuadro 14 Costeo del servicio

RUBRO

CANTID
AD

PRECIO

COSTO TOTAL
FIJO
VARIABLE

FORMALIZACIN

GASTOS PRE
OPERATIVOS
Licencia de
funcionamiento
Carnet Sanitario

1
5

Estatutos
Gastos de constitucin
legal

Licencia de avisos

S/.
380.00
S/.
15.00
S/.
200.00
S/.
270.00
S/.
150.00

IMPLEMENTACIN DEL

TOTAL GASTOS PRE

OPERATIVOS

S/.
380.00
S/.
75.00
S/.
200.00
S/.
270.00
S/.
150.00
S/.
1,075.00

ACTIVO FIJO
Infraestructura
alquiler del local

remodelacin del local

letrero del local

Total
Infraestructura
Maquinaria y equipos

Refrigeradora
cocina con baln de
gas

1
1

S/.
250.00
S/.
1,000.00
S/.
500.00

S/.
250.00
S/.
1,000.00
S/.
500.00
S/.
1,750.00

S/.
1,200.00
S/.
200.00

S/.
1,200.00
S/.
200.00

PROYECTO

caja registradora

vitrina exhibidora
Total Maquinaria y
Equipo
Herramientas

S/.
900.00
S/.
1,200.00

S/. 75.00

S/. 80.00

S/. 45.00

S/. 6.00

S/. 5.00

S/. 40.00

S/. 28.00

S/. 1.50

12

S/. 2.00

Olla

S/. 30.00

Sartn

S/. 25.00

12

S/. 2.00

12

S/. 1.50

12

S/. 2.00

S/. 8.00

S/. 2.50

S/. 3.00

S/. 15.00

computadora

S/. 1,200.00

impresora

S/. 250.00

silla giratoria

S/. 80.00

sillas

16

S/. 15.00

Mesas

S/. 80.00

televisor

S/. 800.00

Licuadora
Cafetera
sanguchera
Bandeja
Cuchillo
Termo
Tetera
lechera de porcelana
vasos grandes

Tasas
platos pequeos
platos grandes
set de 12 cubiertos
servilletero
Azucarero
escurridor de servicios
Total Herramientas
Muebles y enseres

S/.
900.00
S/.
1,200.00
S/.
3,500.00
S/.
150.00
S/.
80.00
S/.
45.00
S/.
24.00
S/.
10.00
S/.
80.00
S/.
28.00
S/.
6.00
S/.
24.00
S/.
60.00
S/.
25.00
S/.
24.00
S/.
18.00
S/.
24.00
S/.
16.00
S/.
10.00
S/.
12.00
S/.
15.00
S/.
651.00
S/.
1,200.00
S/.
250.00
S/.
80.00
S/.
240.00
S/.
320.00
S/.
800.00

Total Muebles y
Enseres

S/.
2,890.00
S/.
8,791.00

PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO

TOTAL ACTIVO FIJO

CAPITAL DE
TRABAJO
Materia prima e
insumos
caf/pan con chicharon
jugo de
papaya/turquita/pan
semita con palta
balde de manjar1/2
L/bolsa de rosquitas 1/3 kg
jugo especial/alfajor/pan
de sal
con manjar blanco
jugo surtido/alfajores de
maicena
/encimada
jugo de fresa /guaguas
/caracol con manjar
jugo de pltano/pan con
queso
/rosquita
infusin/cachitos de leche
/pan con pollo
caf con leche/humita
/biscocho de vainilla
chicharon con mote/caf
chiuchi con leche/bombita
/champita

S/.
240.00

60

S/. 4.00

80

S/. 3.00

30

S/. 8.00

S/.
240.00
S/.
240.00

80

S/. 3.50

S/.
280.00

100

S/. 3.00

80

S/. 4.50

70

S/. 3.00

85

S/. 2.00

88

S/. 3.00

100

S/. 7.00

50

S/. 2.50

S/.
300.00
S/.
360.00
S/.
210.00
S/.
170.00
S/.
264.00
S/.
700.00
S/.
125.00
S/.
3,129.00

Total materia prima

Mano de Obra

rea operativa

S/.
2 600.00

S/.
1,200.00
S/.
1,200.00
S/.
4,329.00

Total mano de obra

TOTAL CAPITAL DE
TRABAJO

COSTOS
INDIRECTOS
Gastos
administrativos
Personal
administrativo
Gas
Luz, agua
Internet
Transporte

S/.
1 750.00
S/.
1 36.00
S/.
1 150.00
S/.
1 80.00
1 S/.

S/.
750.00
S/.
36.00
S/.
150.00
S/.
80.00
S/.

tiles de oficina
Mantenimiento de
local
Total gastos
administrativos
Gastos de ventas
Vendedor
Publicidad

150.00
S/.
1 30.00

150.00
S/.
30.00
S/.
S/.
1,196.00

S/.
2 600.00
S/.
1 200.00

S/.
1,200.00
S/.
200.00
S/.
S/.
1,400.00
S/.
2,596.00
S/.
16,791.00

Promocin
Total gastos de
ventas
TOTAL COSTOS
INDIRECTOS
INVERSIN TOTAL

INVERSIN PRELIMINAR

Monto

IMPLEMENTACIN
Infraestructura
Maquinaria y
equipo
Herramientas
Muebles y
enseres
TOTAL

S/.
1,750.00
S/.
3,500.00
S/.
651.00
S/.
2,890.00
S/.
8,791.00

Determinacin de la ganancia

Precio de Venta
Nmero de
unidades
Costo Variable
Unitario

S/.
5.00
S/.
1.00
S/.
2.50

Punto de Equilibrio
Margen de
ganancia

S/.
2.50

1038

S/.
1,075.00

S/.
4,329.00

PUESTA EN MARCHA
Capital de trabajo
Mano de obra
Gastos
administrativos
Gastos de ventas
TOTAL

S/.
3,129.00
S/.
1,200.00
S/.
1,196.00
S/.
1,400.00
S/.
5,525.00

Cuadro 15: Flujo de Caja Econmico y Financiero

Descripcin

AO 1
S/.
Ingresos
80,082.00
S/.
Ventas 80,082.00
Total de
S/.
Ingresos
80,082.00

AO2

AO 3

AO 4

AO 5

S/.
84,086.10
S/.
84,086.10

S/.
88,290.41
S/.
88,290.41

S/.
92,704.93
S/.
92,704.93

S/.
97,340.17
S/.
97,340.17

S/.
23,400.00
S/.
14,352.00
S/.
16,800.00
S/.
4,381.68
S/.
1,681.72
S/.
37,215.40
S/.
46,870.70

S/.
23,400.00
S/.
14,352.00
S/.
16,800.00
S/.
4,381.68
S/.
1,765.81
S/.
37,299.49
S/.
50,990.92

S/.
23,400.00
S/.
14,352.00
S/.
16,800.00
S/.
2,190.84
S/.
1,854.10
S/.
35,196.94
S/.
57,507.99

S/.
23,400.00
S/.
14,352.00
S/.
16,800.00

Egresos
S/.
Inversin Inicial 9,866.00
S/.
Local / Terreno 2,825.00
Maquinaria y S/.
equipo 3,500.00
Muebles y S/.
enseres 2,890.00
S/.
Herramientas 651.00
Materia S/.
prima/insumos 37,548.00
Sueldos y S/.
salarios 23,400.00
Gastos S/.
administrativos 14,352.00
Gastos de S/.
ventas 16,800.00
Pago de S/.
prstamo 2,190.84
S/.
Impuestos 1,601.64
Total de
S/.
Egresos
44,810.48
S/.
Flujo de caja
35,271.52

S/.
1,946.80
S/.
33,098.80
S/.
64,241.37

Evaluacin Econmica

VAN
Tasa de
inters ref.
TIR

S/.
207,106.82
10%

Cuadro 16: Estructura de Financiamiento

Rubro

Prstamo (S/.)

Fuentes
Aporte Propio
(S/.)

Inversin Tangible

S/. 9,000.00

5000

Capital de Trabajo

S/. 3129.00

Inversin Total

S/. 12,129.00

S/. 5,000.00

Participacin (%)

70%

30%

Total (S/.)
S/.
14,000.00
S/. 3129.00
S/.
17,129.00
100%

Cuadro 17: Cuadro de servicio de la deuda

CRONOGRAMA ESPECIAL DE PAGOS
CLIENTE :
MONTO DEL PRESTAMO :
TASA EFECTIVA ANUAL:
TASA EFECTIVA MENSUAL:
PLAZO :
CUOTA :

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

S.K.
9,000.00
8,833.80
8,663.93
8,490.30
8,312.84
8,131.45
7,946.05
7,756.55
7,562.87
7,364.90
7,162.56
6,955.75
6,744.36
6,528.30
6,307.47
6,081.75
5,851.05
5,615.24
5,374.23
5,127.88
4,876.09
4,618.73
4,355.69
4,086.83
3,812.03
3,531.15
3,244.07
2,950.64
2,650.72
2,344.18
2,030.85
1,710.61
1,383.28
1,048.72
706.76

AMORT. K.
166.20
169.87
173.63
177.47
181.39
185.40
189.50
193.68
197.97
202.34
206.81
211.39
216.06
220.83
225.72
230.71
235.80
241.02
246.34
251.79
257.36
263.04
268.86
274.80
280.88
287.08
293.43
299.92
306.55
313.32
320.25
327.33
334.56
341.96
349.52

9,000.00
30.00%
2.21%
36
365.14
4,145.00
INTERES
198.94
195.27
191.51
187.67
183.75
179.74
175.64
171.45
167.17
162.80
158.32
153.75
149.08
144.30
139.42
134.43
129.33
124.12
118.79
113.35
107.78
102.09
96.28
90.34
84.26
78.05
71.71
65.22
58.59
51.82
44.89
37.81
30.58
23.18
15.62

36

357.24

357.24

7.90

N CUOTA

CUOTA
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14
365.14