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B

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13
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15
16
17

CUADRO DE INVERSIONES
RUBRO

ACTIVO FIJO
Terrenos
Local para Ensamblaje
Mobiliario y Equipo

MONTO
(AO 0)
330 000.00
80 000.00
200 000.00
50 000.00

Gastos Preoperativos

50 000.00

TOTAL

380 000.00

DEPRECIACION

AO
DEPRECIACIN
Terrenos
Local para Ensamblaje
Mobiliario y Equipo
TOTAL DEPRECIACIN

VALOR
INICIAL
80 000.00
200 000.00
50 000.00

10

VALOR
RESIDUAL

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
14 000.00 14 000.00 14 000.00 14 000.00 14 000.00 14 000.00
10 000.00 10 000.00 10 000.00 10 000.00 10 000.00
0.00

0.00
14 000.00
0.00

0.00
14 000.00
0.00

0.00
14 000.00
0.00

0.00
14 000.00
0.00

80 000.00
60 000.00
0.00

24 000.00 24 000.00 24 000.00 24 000.00 24 000.00 14 000.00

14 000.00

14 000.00

14 000.00

14 000.00

140 000.00

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA EMPRESA

12
13

Monto del Prstamo


Tasa de inters anual
16 Tasa de Interes Mensual
17 Plazo, en aos
18 Pagos por ao

152 000.00
8.50%
0.68%
5
12

14
15

19
20

Perodo

21
22
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46
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48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

Saldo
inicial
152 000.00
149 941.32
147 868.60
145 781.74
143 680.64
141 565.22
139 435.36
137 290.97
135 131.95
132 958.21
130 769.64
128 566.14
126 347.61
124 113.94
121 865.04
119 600.79
117 321.10
115 025.86
112 714.97
110 388.31
108 045.78
105 687.26
103 312.66
100 921.87
98 514.76
96 091.23
93 651.17
91 194.47
88 721.00
86 230.67
83 723.35
81 198.92
78 657.27
76 098.29
73 521.85
70 927.83
68 316.12
65 686.59
63 039.13
60 373.60
57 689.90
54 987.88
52 267.44
49 528.43
46 770.75
43 994.25
41 198.81
38 384.30
35 550.59
32 697.56
29 825.06
26 932.96
24 021.14
21 089.46
18 137.77
15 165.96
12 173.86
9 161.36
6 128.31
3 074.57
( 0.00)
TOTALES

Inters

Capital
(Amortizac.)

Pago
(Anualidad)

1 036.87
1 022.82
1 008.68
994.45
980.12
965.69
951.16
936.53
921.80
906.97
892.04
877.01
861.88
846.64
831.30
815.86
800.31
784.65
768.88
753.01
737.03
720.94
704.75
688.44
672.02
655.49
638.84
622.08
605.21
588.22
571.12
553.90
536.56
519.10
501.53
483.83
466.02
448.08
430.02
411.84
393.53
375.10
356.54
337.86
319.05
300.11
281.04
261.84
242.51
223.05
203.45
183.72
163.86
143.86
123.73
103.45
83.04
62.49
41.80
20.97
33 732.70

2 058.68
2 072.72
2 086.86
2 101.10
2 115.43
2 129.86
2 144.39
2 159.02
2 173.74
2 188.57
2 203.50
2 218.53
2 233.67
2 248.90
2 264.24
2 279.69
2 295.24
2 310.90
2 326.66
2 342.53
2 358.51
2 374.60
2 390.80
2 407.11
2 423.53
2 440.06
2 456.70
2 473.46
2 490.34
2 507.32
2 524.43
2 541.65
2 558.99
2 576.44
2 594.02
2 611.71
2 629.53
2 647.46
2 665.52
2 683.71
2 702.01
2 720.45
2 739.00
2 757.69
2 776.50
2 795.44
2 814.51
2 833.71
2 853.04
2 872.50
2 892.09
2 911.82
2 931.69
2 951.68
2 971.82
2 992.09
3 012.50
3 033.05
3 053.74
3 074.57
152 000.00

3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
3 095.55
185 732.70

C
2
3
4
5
6
7
8
9

Anual Unidades
Trimestres
Unidades
Precio
Ingresos
Contado 50%
Saldo 50%
Total Ingresos

T1
650
800
520000
260000
260,000

2,600.00
2,700.00
2,863.00
3,044.00
3,116.00
T2
T3
T4
T1
T2
T3
T4
T1
T2
T3
T4
T1
T2
T3
T4
T1
T2
T3
T4
650
650
650
660.00 670.00 680.00 690.00 700.00 710.00 721.00 732.00 743.00 755.00 767.00 779.00 779.00 779.00 779.00 779.00
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
520000 520000 520000 528000 536000 544000 552000 560000 568000 576800 585600 594400 604000 613600 623200 623200 623200 623200 623200
260000 260000 260000 264000 268000 272000 276000 280000 284000 288400 292800 297200 302000 306800 311600 311600 311600 311600 311600
260000 260000 260000 260000 264000 268000 272000 276000 280000 284000 288400 292800 297200 302000 306800 311600 311600 311600
260,000 520,000 520,000 524,000 528,000 536,000 544,000 552,000 560,000 568,400 576,800 585,600 594,800 604,000 613,600 618,400 623,200 623,200 623,200

10

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

2
3

AO

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14

RUBRO
INGRESOS
Ingresos y Ventas
EGRESOS
Costos de Venta
Costos Variables
Personal
Suministros
Servicios
Publicidad

1560 000.00 1824 000.00 2092 000.00 2108 000.00 2132 000.00 2160 000.00 2192 000.00 2224 400.00 2257 200.00 2290 800.00
1300 000.00 1350 000.00 1431 500.00 1522 000.00 1558 000.00 1558 000.00 1558 000.00 1558 000.00 1558 000.00 1558 000.00
78 000.00
91 200.00 104 600.00 105 400.00 106 600.00 108 000.00 109 600.00 111 220.00 112 860.00 114 540.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
20 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
75 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
30 000.00
78 000.00
91 200.00 104 600.00 105 400.00 106 600.00 108 000.00 109 600.00 111 220.00 112 860.00 114 540.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

15
16
17

UTILIDAD DE OPERACION

(21 000.00)

166 600.00

326 300.00

250 200.00

235 800.00

261 000.00

289 800.00

318 960.00

348 480.00

378 720.00

11 494.15
24 000.00

9 313.69
24 000.00

6 947.90
24 000.00

4 381.02
24 000.00

1 595.95
24 000.00

0.00
14 000.00

0.00
14 000.00

0.00
14 000.00

0.00
14 000.00

0.00
14 000.00

(56 494.15)

133 286.31

295 352.10

221 818.98

210 204.05

247 000.00

275 800.00

304 960.00

334 480.00

364 720.00

0.00

39 985.89

88 605.63

66 545.69

63 061.22

74 100.00

82 740.00

91 488.00

100 344.00

109 416.00

(56 494.15)

93 300.41

206 746.47

155 273.29

147 142.84

172 900.00

193 060.00

213 472.00

234 136.00

255 304.00

18
19
20

Gastos Financieros
Depreciacion

21
22

UTILIDAD NETA

23
24

Impuestos

25
26

UTILIDAD DESPUS DE IMPUESTOS

27
28
29

Impuesto a la renta

30%

10

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

7
8

AO
RUBRO
11 BENEFICIOS
Utilidad de Operacin -Deprec
12

10

(19 700.00)

167 900.00

327 600.00

251 500.00 237 100.00

262 300.00 291 100.00 320 260.00

349 780.00

380 020.00

0.00

0.00
0.00
(39 985.89)

0.00
0.00
(88 605.63)

0.00
0.00
0.00
0.00
(66 545.69) (63 061.22)

0.00
0.00
0.00
0.00 140 000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
50 000.00
(74 100.00) (82 740.00) (91 488.00) (100 344.00) (109 416.00)

(19 700.00)

127 914.11

238 994.37

184 954.31 174 038.78

188 200.00 208 360.00 228 772.00

25 652.39
11 494.15

27 832.85
9 313.69

30 198.64
6 947.90

(56 846.54)

90 767.57

201 847.83

147 807.76 136 892.24

CALCULO DEL PERIODO DE RECUPERO ECONOMICO


0
1
(380 000.00)
-15,760.00
32 V.A.
(380 000.00)
(395 760.00)
33 V.A. ACUMULADO
34 PRI ECONOMICO

2
81,865.03
(313 894.97)

3
122,365.12
(191 529.85)

4
5
75,757.28 57,029.03
(115 772.57) (58 743.54)

2
58,091.24
(215 385.99)

3
103,346.09
(112 039.90)

13

COSTOS
Activo Fijo
Capital de Trabajo
16
Impuestos
17
14

(330 000.00)
(50 000.00)

15

18
19

TOTAL FLUJO DE CAJA ECONOM

(380 000.00)

249 436.00

460 604.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

188 200.00 208 360.00 228 772.00

249 436.00

460 604.00

20

152 000.00

21
22
23

Amortizacin Deuda
Intereses

32 765.52
4 381.02

35 550.59
1 595.95

0.00
0.00

0.00
0.00

24
25
26

TOTAL FLUJO DE CAJA FINANC

(228 000.00)

27
28
29
30
31

6
49,335.50
(9 408.04)

7
43,696.26
34 288.22
6.22

8
38,381.57
72 669.79

9
33,478.73
106 148.52

10
49,456.98
155 605.50

6
49,335.50
42 694.51
5.13

7
8
43,696.26 38,381.57
86 390.77 124 772.34

9
33,478.73
158 251.07

10
49,456.98
207 708.05

35
36

CALCULO DEL PERIODO DE RECUPERO FINANCIERO


0
1
(228 000.00)
-45,477.23
39 V.A.
(228 000.00)
(273 477.23)
40 V.A. ACUMULADO
41 PRI FINANCIERO
37
38

4
60,542.06
(51 497.84)

42
43
44
45
46
47

CUADRO 6
EVALUACION ECONOMICA
VANE
155 605.50
TIRE
33.81%

CUADRO 7
EVALUACION FINANCIERA
VANF
207 708.05
TIRF
40.40%

5
44,856.85
(6 640.99)