EJEMPLO DE PROYECTO - CREDIJOVEN

G - 20010654 - 9

Corporacin Venezolana
de la Juventud Productora

Proyecto
Fbrica de Mesas Sillas Escolares

Junio 2015


INDICE
INTRODUCCION
CAPITULO I: RESUMEN DEL ESTUDIO
1.1.- Identificacin de la Organizacin, Comunidad o Proponente del Proyecto
1.2.- Datos del Proyecto
1.3.- Justificacin y Objetivos
CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2.1.- Descripcin del producto, caractersticas y usos
2.2.- Estudio de la demanda
2.3.- Estudio de la oferta
2.4.- Precios
2.5.- Mercado potencial para el proyecto
CAPITULO III: CAPACIDAD DE PRODUCCIN Y LOCALIZACIN
3.1.- Cadena productiva
3.2.- Capacidad Instalada Estimada
3.3.- Localizacin del proyecto:
3.4.- Cantidad de productores
CAPITULO IV: INGENIERIA DEL PROYECTO
4.1.- Proceso productivo (DESCRIPCIN)
4.2.- Balance de implementos y/o equipos
4.3.- Capacidad de produccin
4.4.- Distribucin implementos y/o equipos en la planta
CAPITULO V: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
5.1.- Plan de inversiones.
5.2.- Cronograma de ejecucin del proyecto
CAPITULO VI: ANALISIS FINANCIERO
6.1.- Proyecciones financieras

CAPITULO I. RESUMEN DEL ESTUDIO

1.1 Identificacin de la Organizacin, Comunidad o Proponente del Proyecto:
1.1.1 Nombre: Consejo Comunal Luis reas Andrade
1.1.2 Ubicacin: estado Cojedes, municipio Ezequiel Zamora, Sector Paula
Correa,
1.1.3 Responsables de la Organizacin:
Nombres y
Apellidos

C.I.

Direccin

Telfono.

Mirsa

Sector 01

0412-401-17-24

Betty
Villegas

Sector 02

0426-246-77-87

Mara
Martnez

Sector 03

0412-423-64-28

Mara Isabel
Urbina

Sector 04

0424-428-29-05

Correo
Electrnico

Responsabilidad en
la Organizacin de
Base

1.2.- Datos del Proyecto

1.2.1 Nombre del Proyecto: Conformacin de empresa de propiedad social
directa comunal para la produccin de mesas sillas escolares
1.2.2 Ubicacin del Proyecto: estado Cojedes municipio San Carlos (Ezequiel
Zamora) parroquia San Carlos De Austria, sector Paula Correa.
1.2.3 Naturaleza Jurdica: Empresa de Propiedad Directa Comunal.
1.2.4 Costo del Proyecto: Bs. 6.909.230,01
1.2.5 Duracin del Proyecto: Se estima 3 meses
1.2.6 Empleos Directos: 53 e Indirectos 159, inicialmente.
1.2.7 Poblacin Protagnica: Consejos Comunales Luis reas Andrade, 2.305
familias, 3372 personas:

Sector

Cantidad de Familias

Habitantes

Sector 01

318

960

Sector 02

375

886

Sector 03

776

1526

Sector 04

836

2508

TOTAL

2.305

5.880


1.3.- Justificacin y Objetivos.
1.3.1.- Justificacin:
El presidente de la Repblica Bolivariana de Venezuela, Nicols Maduro
Moros, cre el 10 de junio de 2014, la Comisin Presidencial por la Paz y la Vida a
nivel nacional, instancia que tiene el compromiso de desplegarse por el territorio
nacional para llevar consigo la construccin de la paz en las comunidades.
A su vez, la Gran Misin Saber y Trabajo es la instancia encargada de
garantizar la sustentabilidad, el bienestar y la estabilidad de los ciudadanos y
ciudadanas del pas, mediante el acceso a la educacin y el trabajo, asegurando
su incorporacin en actividades productivas, con el objetivo de sentar las bases
del desarrollo de un sistema de trabajo productivo liberador y la superacin de la
cultura rentista.
En este sentido, y con la articulacin de ambas instituciones se ha
desplegado un equipo multidisciplinario de profesionales con la finalidad de
conformar propuestas y proyectos socios productivos en comunidades potenciales
o susceptibles a sufrir el flagelo de la violencia, propuestas que tendrn como
finalidad propiciar espacios de desarrollo humano que permitan el cambio de
conducta en las personas que se encuentran en situacin de delincuencia, con el
fin de lograr una sociedad con tolerancia, tica y moral.
El Estado Cojedes cuenta con mximas potencialidades y una excelente
ubicacin geogrfica que ofrece ventajas comparativas y competitivas para
promover, impulsar y consolidar planes, programas y proyectos de produccin,
comercializacin y servicios vinculados a espacios que promulguen la paz y la
vida; fortaleciendo la inclusin de los jvenes desocupados de las comunidades
del Estado al aparato productivo del pas y consolidando el Segundo Objetivo
Histrico del Plan de la Patria 2013-2019.
1.3.2.- Matriz F.O.D.A.: EXPLICAR

Fortalezas:

Oportunidades:

Cuentan con una unidad productiva

de
apoyo
con
experiencia
comprobada. Tiene respaldo Estadal.

Capacidad de expansin y desarrollo.

Buena va de acceso. Las maquinarias
con las que contar puede emplearse
en el desarrollo de otros productos y
servicios

Debilidades:

Amenazas:

Problemas con los servicios bsicos.

No tiene contemplado el transporte
para el traslado de su produccin.

La
no
concrecin
de
la
comercializacin.
Falla
del
aprovisionamiento de los insumos.

1.3.3.- Objetivo General

Instalar una unidad de propiedad colectiva, en el Municipio Ezequiel Zamora en el
estado Cojedes, destinada a la produccin de mesas sillas escolares que
permitan satisfacer las necesidades relacionadas a este rubro, en las instituciones
educativas del estado, sustituyendo las compras al mercado capitalista.
1.3.4.- Objetivos Especficos

Construir un galpn en la Comunidad Paula Correa que cumpla con los

requerimientos necesarios para la instalacin de la lnea de produccin de mesas
sillas.

Adquirir la maquinaria para la lnea de produccin de la fabricacin de mesas

sillas escolares.

Vincular a los jvenes de la comunidad en las actividades relacionadas a la

construccin del galpn y formacin en cuanto al proceso productivo para la
fabricacin de mesas sillas escolares.

Incentivar la produccin del equipamiento educativo mesas sillas, de acuerdo a

parmetros estipulados de calidad, contribuyendo al desarrollo de industrias
locales y/o regionales.

Aprovechar la disponibilidad de materia prima nacional en el diseo de las mesas

sillas.

Garantizar el suministro permanente de mobiliario escolar de vital importancia en

la educacin estadal.


CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO
2.1.-

Descripcin del producto, caractersticas y usos.

2.1.1 Descripcin:

La mesa silla escolar es aquel mobiliario educativo utilizado para actividades individuales
del alumno en posicin sentado.
2.1.2 Caractersticas:
Mesas: Est constituido por una estructura de

tubos de acero 1x 1

unidas por soldadura con refuerzos en la parte inferior en tres de los lados
exceptuando el lado por donde ingresan las piernas del alumno y una tapa
rectangular de madera 15 milmetros unida a la estructura metlica por tornillos.
En cuanto al acabado la parte de metal tendr fondo y pintura, para darle un
aspecto agradable y prevenir la corrosin, mientras que la cubierta de madera
ser barnizada para hacerla resistente al deterioro que causa el medio ambiente.
Sillas: Se fabricar con un armazn de ngulos de acero de 25x15
25x30 unidos por soldadura y rectngulo de madera colocada en el rea de
reposo de la espalda y el asiento. En la parte posterior del asiento se colocarn
soportes en cabilla de 3/8 de espesor, igualmente el acabado en el metal tendr
fondo y pintura mientras que la parte de madera ser pintada.

Mesas Sillas Escolar


2.1.3 Uso:
Este tipo de mobiliario ser desarrollado de forma que el estudiante pueda adoptar
una posicin cmoda al momento de utilizarlo, permitiendo reducir la fatiga
durante la permanencia en clases, as como la adaptabilidad del estudiante para
evitar posiciones incmodas que altere su salud.

2.1.4.- Diseo y Fabricacin:

El diseo del equipamiento educativo es pensado como un sistema, en el cual cada
componente est vinculado entre s, cumpliendo una funcin propia y como parte del
sistema. Este equipamiento responde a una serie de necesidades pedaggicas y
requisitos ergonmicos que permitan un correcto desarrollo intelectual y fsico de los
alumnos, brindando tambin el confort y la seguridad necesaria a los distintos usuarios.
Adems contar con elementos que deben funcionar, utilizarse e integrarse en un mismo
espacio de trabajo, adaptndose a diversas situaciones de uso.
En este orden de ideas, para la fabricacin de nuestro producto se establecern los
requerimientos de diseo y configuracin de mobiliario necesarios segn las Normas
COVENIN 1650-89 Mobiliario Escolar. Pupitre Integrado, Mesas y Sillas. Parte: I.
Caractersticas Generales. Requisitos de Seguridad la cual establece los siguientes
aspectos tcnicos:

Tanto los pupitres como las mesas sillas se clasifican segn la relacin Asiento-Mesa:
Pupitre Integrado y Mesas Sillas.

Segn la altura del usuario e independientemente de la relacin asiento-mesa se

clasifican de la siguiente manera:

Clasificacin

Estatura

Covenin 1

Hasta 110 cms.

Covenin 2

110 cms a 127 cms.

Covenin 3

128 cms a140 cms.

Covenin 4

141 cms a 157 cms.

Covenin 5

158 cms o ms

Asimismo, el mobiliario debe contar con un asiento cuya altura permita que las
plantas de los pies de los alumnos se apoyen completamente en el piso,
permitiendo el libre movimiento de los pies debajo de la mesa y silla; contar con
espacio libre entre la parte inferior de la mesa y los muslos que permitan la
libertad de postura.

En cuanto al respaldar del producto, debe permitir el apoyo adecuado de la regin

lumbar entre la 3ra y 5ta vrtebra lumbar y a su vez, debe existir espacio entre el
apoyo lumbar y la superficie del asiento para acomodar la regin gltea. El ancho
del asiento no debe ser inferior al ancho al ancho menor del hombro del usuario.

A nivel de funcionalidad este mobiliario escolar contar con las siguientes

condiciones funcionalidad y confort:

Funcionalidad

Confort

Ser fuerte y rgido.

Presentar la superficie del asiento con un

ngulo que evite que el usuario se resbale

Ser liviano de forma tal que los usuarios

Permitir la comodidad y la correcta posicin del

puedan moverlo sin dificultad.

usuario.

Estar diseado de forma tal que faciliten su

Proporcionar la amplitud de la superficie de

almacenamiento.

trabajo en todos los sentidos.

Tener los extremos de las patas diseadas de

Tener la superficie de trabajo pulida y diseada

forma que no ocasionen ningn tipo de dao en

de forma que permanezca firme lo que se

la superficie de apoyo ni ruido excesivo.

coloca sobre ella.

Permitir la fcil reposicin de sus partes.

Permitir la movilidad de los pies del usuario, as

como, la variacin de la posicin de sentado.

Las mesas debern permitir su acoplamiento

El respaldar debe estar diseado de forma

para formar superficies continuas.

cncava en sentido horizontal y ligeramente

convexo o con los extremos inferiores y
superiores redondeados, en el sentido vertical
Tener un lugar para guardar los tiles.

Para efecto de este proyecto, se trabaj con la clasificacin: COVENIN 1, 2, 3 y 4.

2.2.- Estudio de la Demanda

Los demandantes principales de este producto estn ubicados en las distintas
parroquias que conforman el estado Cojedes, el cual tiene un promedio de 257 planteles
nacionales y 308 estadales o distritales, siendo estos las prioridades para la
implementacin del proyecto y colocacin del producto terminado. (Cuadro N1), con una
poblacin estudiantil de 67.887 segn el ltimo censo del Instituto de Nacional de
Estadsticas para el ao 2011(cuadro N2).

Cuadro E5. Estado Cojedes. Planteles por dependencia,segn municipio, 2010/11

Municipio

Total

Nacional

Estadal o distrital

Planteles
Autonoma

Municipal

Privada

Privada subv_MPPE Privada subv_Oficial

593

257

308

20

49

11

37

Tinaquillo

104

63

30

Girardot

40
37

12

27

10
-

1
1

12

25

95
35

23

70

13

22

27
159

17

10

79

69

47

27

18

9
-

2
2

Total
Anzotegui

Lima Blanco
Pao De San Juan B.
Ricaurte
Rmulo Gallegos
Ezequiel Zamora
Tinaco

N o ta : (-) N o hubo regis tro .

F u e n te : M inis terio del P o der P o pular para la E duc ac i n, M P P E . P ro c es ado po r e l Ins tituto N ac io nal de E s tads tic a, IN E . G erenc ia E s tadal de E s tads tic a C o jedes .

Cuadro N1

Cua dro E2. Esta do Coje de s. Ma trcula fina l, se gn

nive l e duca tivo, 2010/11
Nivel educativo
Total

Matrcula final
67.887

Primaria

40.832

1er. grado

6.704

2do. grado

6.810

3er. grado

6.905

4to. grado

6.933

5to. grado

6.837

6to. grado

6.643

Media

27.055

1er. A o

6.527

2do. A o

5.672

3er. A o

5.274

4to. A o

4.857

5to. A o

4.277

6to. A o

448

F u e n t e : M inis te rio de l P o de r P o pula r pa ra la E duc a c i n, M P P E .

P ro c e s a do po r e l Ins tituto N a c io na l de E s ta d s tic a , IN E G e re nc ia E s ta da l de
E s ta d s tic a C o je de s

Cuadro N2

2.3.- Estudio de la Oferta

Dentro del espacio geogrfico de la comunidad Luis reas Andrade existe una
pequea unidad socio productiva cuya actividad es la fabricacin de mesas sillas. Con un
ndice de produccin de 120 mesas sillas diarias. Sin embargo, no proporciona el 100%
del abastecimiento en cuanto a mobiliario escolar de la zona de influencia.

2.4.- Precios
En el mercado capitalista las mesas sillas escolares oscilan entre los 3.000 a
4.500 bolvares. Las mesas sillas fabricadas en este proyecto tienen un precio de venta a
las instituciones educativas y pblico en general de 4000 Bsf. por unidad.
Cabe sealar, que para fijar el precio final del producto se tomar en cuenta las
normas establecidas por la Ley de Reforma Parcial del Decreto con Rango, Valor y
Fuerza de Ley Orgnica de Precios Justos. (2014, 18 de noviembre), cuya frmula es:

COSTOS DE
PRODUCCIN

Bs.

GASTOS
DECRETO 003

<12,5%

MARGEN DE
GANANCIA

PRECIO DE
VENTA JUSTO

<30%

4.000,00

2.5.- Mercado potencial para el proyecto:

El Estado Cojedes cuenta con mximas potencialidades y una excelente ubicacin
geogrfica que ofrece ventajas comparativas y competitivas para promover, impulsar y
consolidar la fbrica de mesas - sillas. Los productos elaborados se van a colocar a
puerta de fbrica, en Unidades de Abastecimiento Socialista, en ferias populares, y
directamente con el Ministerio del Poder Popular para la Educacin

CAPITULO III. CAPACIDAD DE PRODUCCIN Y LOCALIZACIN

3. 1.- Cadena Productiva:

Proveedores

Insumo
MADERA
ANGULO
TUBOS
TORNILLOS
ELECTRODOS
CABILLAS
TAPONES DE
GOMA
PINTURA

Ac=vidades
del Proceso
produc=vo
ALMACENAR
TRASLADAR
CORTAR
VERIFICAR
ARMAR
SOLDAR
PINTAR
ENSAMBLAR

Productos
Mesas Sillas

Atributos
Modelo
Escolar

Cliente
Unidades
Educa=vas

3.2.- Capacidad Instalada Estimada: 60 mesas - sillas diarias segn nuestro

marco de referencia tomando como ejemplo una pequea unidad productiva con
una configuracin similar.
La operacin con mayor complejidad y los tiempos de cada proceso nos da
como resultado que para nuestro caso es la que se da en el rea de soldadura
donde el proceso de cortado, ensamblado y soldado de las 25 piezas
componentes de las estructuras metlicas de la mesas y de las sillas la convierte
en la limitante del proceso entero cuya mayor productividad va ser determinada
por la pericia de los operadores y el anlisis del procedimiento que se disponga
para tal fin.

3.3.- Localizacin del proyecto:

Proyec
to
Mesas
Sillas
Escolar
es

Ubicacin Geogrfica Fbrica de Mesas Sillas Escolares

3.4.- Cantidad de productores: Se propone que la empresa inicie con 11

productores/as en los procesos productivos: traslado, corte, soldar, perfilar pintar,
ensamblar, coordinar.

rea

Tipo de Actividad Productores

Cantidad

Soldadura

Soldador
2

Ayudante Ponchador
1
1

Carpintera

Carpintero
1

Ayudante
1

Almacenista Ayudante
1
1

Pintura

Pintor
1

Oficina

Coordinador
1

Almacn

Ayudante
1

Total Productores

1
11

CAPITULO IV. INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1.- Proceso productivo (DESCRIPCIN)

Materia
Prima
Tubos
Metalicos
Angulos
Metalicos
Madera
Pintura
Tapas de
Gomas
Tornillos

Corte
Corte de
Piezas de
metal.
Corte de
Piezas de
madera.

Acondiciona
miento de
Piezas
Limpieza
Lijado
Perlado
Perforado

Armado y
Soldado
Estructura
metalica
mesa.
Estructura
metalica
Silla

Pintura
Estructura
silla
Piezas
Madera
Estructura
mesa

Ensamblado
Tornillos
Tapones
de gomas

Producto
Terminado
Mesa
Silla

Especificaciones:
A continuacin se presenta la descripcin del proceso productivo general de la fbrica de
Mesas Sillas Escolares:
4.1.1 Proceso de Almacenaje y Traslado:
1. Recepcin Insumos: Inicialmente antes de cualquiera de los procesos ocurre la
recepcin de la materia prima En la mesa de trabajo se disponen los tubos y
ngulos.
2. Almacenaje: debe realizarse un almacenaje en los espacios destinados para el
mismo segn las caractersticas, y atributos que tenga el material de insumo y de
productos semiterminados y terminado disponiendo de forma adecuada

los

mismos en las reas dispuestas a tal fin.

3. Traslado: la materia prima es movilizada al rea de corte se puede realizar

manualmente asistido por una carretilla; tambin se realiza esta operacin para
los productos semiterminados para las reas subsiguientes dentro de la cadena
de valor.

Diagrama de Flujo de las Actividades

Almacenaje y Traslado

RECEPCIN INSUMOS.

ALMACENAJE DE MATERIA PRIMA.

TRASLADO DE INSUMOS DESDE LAS

ZONAS DE ALMACEN DE MATERIA
PRIMA PARA LAS AREAS DE
HERRERIA, CARPINTERIA, PINTURA.

4.1.2 Proceso de Herrera:

1. Corte: los tubos y ngulos se procede a cortar en serie, segn las
especificaciones del diseo de producto clasificndolas segn su dimensin.
2. Verificar dimensiones de corte: Segn tabla de piezas del diseo del producto.
3. Limpieza de ngulos y tubos (eliminacin de virutas)
4. Soldadura: En este punto se contar con una plantilla o molde que permita
colocar los tubos de la manera deseada y fijarlos, para luego proceder a unirlo a
travs de soldadura con electrodos 60-13/332, para las sillas y electrodos 1/8-6013 para las mesas
5. Perforado de Perfiles y ngulos: Perforacin: En esta etapa se marcarn los
lugares exactos en los cuales se harn las 4 perforaciones para las mesas y 08
perforaciones en las sillas en los cuales se utilizarn tornillos de 1 cabeza de
coco respectivamente.

Diagrama de Flujo de las Actividades

Herrera

4.1.3 Proceso de Carpintera:

1. Corte: Se traslada madera MDF y se procede a cortar en serie respaldar, bases
de asientos y mesa con el objeto de mantener un inventario temporal de producto
semiterminado.
2. Perfilado de la madera: El perfilado consiste en pasar una fresa especfica por
todo el permetro de la madera MDF, dando as la forma deseada al canto de la
misma.
Diagrama de Flujo de las Actividades

RECEPCION DE MADERA
DESDE ALMACEN PARA
CORTADORA.

CORTAR MADERA PARA

SACAR PIEZAS ASIENTOS,
RESPALDAR Y TABLA
MESAS.

VERIFICAR LAS
DIMENSIONES DEL CORTE.

NOTIFICACION
TRASLADADO AL CUARTO
DE PINTURA.

PERFILADO, BORDEADO Y
MUECA REQUERIDO PARA
EL TIPO DE PIEZA DE
MADERA.

TRASLADO A LA MESA DE
PERFILADO.


4.1.4 Proceso de pintura:
1. Pintura y sellado: Se procede a pulverizar una capa fina de pintura de fondo
anticorrosiva empleando un compresor de aire, para garantizar una terminacin
pareja y reducir el desperdicio del material, luego se procede a colocar la pintura
del color deseado.

2. Sellado y tinta: Se procede a colocar una capa fina de sellador aplicado con un
compresor de aire, para garantizar una terminacin pareja y reducir el desperdicio
del material, luego se procede a colocar la tinta del color deseado.

Diagrama de Flujo de las Actividades

Pintura
Piezas de Madera

COLOCACIN DE
PINTURA (TINTA) A
LAS PIEZAS DE
MADERA.

SE REALIZA EL
SECADO DE LA
PINTURA.

BARNIZADO DE LAS
PIEZAS.

TRASLADADO A
ZONA DE PRODUCTO
TERMINADO

SECADO DEL BARNIZ

Estructura Metlicas
COLOCACIN DE
FONDO A LAS
ESTRUCTURAS
METALICAS DE LA
MESA Y LA SILLA.

SECADO DEL
FONDO.

COLOCACIN DE
PINTURA.

TRASLADADO AL
MESA DE
ACABADO.

SECADO DE LA
PINTURA.


4.1.5 Ensamblaje:
1. Unin de estructura metlica con pieza de madera: En esta operacin se
procede a unir la base metlica mediante tornillos con la tabla de madera de la
mesa y la tabla de los asientos y respaldar de la silla, con la estructura metlica
de la silla.
3. Colocacin de Gomas en los Extremos de las Sillas y Mesas: Se colocan en
cada uno de los puntos de apoyo de la mesa y de la sillas tapones plstico, los
cuales evitarn que el metal tenga contacto directo con el suelo.

Diagrama de Flujo de las Actividades

UNIN DE LA
ESTRUCTURA METALICA
CON PIEZAS DE MADERA.

COLOCACIN DE
TORNILLOS Y TUERCAS.

COLOCACIN DE GOMAS
EN LOS EXTREMOS DE
LAS SILLAS Y MESAS.

4.2 Capacidad de Produccin:

La planta tendr una produccin estimada de mesas sillas de: 5 por hora,
40 por da, 800 mensual.


4.3 Balance de implementos y/o equipos
Tablas de descripcin de piezas segn diseo de producto

Material
Angulo
Angulo
Angulo
Angulo
Cabilla

Silla (Estructura metlica)

Cantidad
Medida (cm)
Totales
4
36
144
4
35
140
2
75
150
2
40
80
2
36
72
Totales General
514
Tabla 1.1

Tabla 1.2
Mesa (Estructura metlica)
Material
Cantidad
Medida (cm)
Totales
tubos 1"x1"
4
65
260
tubos 1"x1"
4
31
124
tubos 1"x1"
3
51
153
Totales General
537

material
madera
madera
madera

Tabla 1.3
Madera silla y mesa
cantidad
Largo (cm)
1
60
1
37
2
36
Total
133

ancho (cm)
40
35
6
81

Pieza Tipo
a1
a2
a3
a4
c1

Pieza Tipo
t1
t2
t3

totales(m2)
2400
1295
432
4127

Tabla 1.4
Accesorios Silla y Mesa
Material
Cantidad
Tornillos 0,5
8
Tornillos 1"
4
Tapas de gomas para tubos 1
4
Tapas de gomas para ngulos 1
4
Total
20

pieza tipo
M1
M2
M3

Pieza Tipo
T1
T2
G3
G4


4.4.- Distribucin implementos y/o equipos en la fbrica.
Almacenamiento
Materia Prima
Metlico

Caja de
herramienta

Almacenamiento

Compresor

Almacenamiento
Producto
Pintado

Ensamblaje
final
Pintura
Materia Prima
Madera

Producto
Terminado

Tornillos
Tapones de
Goma

Fbrica de Mesas y Sillas

Caja de
herramienta

Mesa de corte

Cizalladora

Oficina
Mesa de corte

Perforadora

Sierra

Carpintera

Herrera

Lijadora

Bao

Mesas de Armado y soldado

Soldadora

Almacenamiento

Almacenamiento

Producto semi
terminado
Metalico

Producto semi
Terminado
Madera

Fresadora

Patio de Secado
9 m cuadr


CAPITULO V: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
5.1.- Plan de inversiones.
DESCRIPCIN
PARTIDA

UNIDAD CANTIDAD

COSTO
UNITARIO
(Bs.)

TOTAL INVERSIN (Bs.)

1.305.029,43

1.305.029,43

ACTIVO FIJO
Infraestructura
Construccin de galpn para fabricacin de mesa
sillas

Sub-Total Infraestructura

1.305.029,43

Maquinaria
Tronzadora Bosch De 14 Y 2000w

Unidad

34.500,00

34.500,00

Esmeril De Banco Dewalt 8 3/4hp Dewalt 3600rpm

Unidad

35.000,00

35.000,00

Esmeril Amoladora Bosch 7 Gws 22-180

Unidad

29.000,00

29.000,00

Taladro de Pedestal Black & Decker Bt1200

Unidad

18.000,00

18.000,00

Mquina De Soldar Lincolm 220v

Unidad

44.000,00

88.000,00

Compresor Industrial

Unidad

200.000,00

200.000,00

Unidad

32.410,00

32.410,00

Sierra De Banco Black And Decker Bt1800 1500

Watt

Unidad

54.000,00

54.000,00

Sierra Circular Black Decker Mod. Cs1034 1700 W.

Unidad

12.900,00

12.900,00

Lijadora Bosch Gss 140a Nueva

Unidad

11.500,00

11.500,00

Trompo Para Madera Milwaukee Modelo 5615-20

Sub-Total Maquinaria

515.310,00

Herramientas y Equipos
Escuadra Metlica

Unidad

465,00

930,00

Guantes de Carnaza Largos

Unidad

220,00

1.100,00

Guantes de Carnaza Cortos

Unidad

190,00

950,00

Mascara de soldar

Unidad

600,00

1.200,00

Delantal para Soldador

Unidad

850,00

3.400,00

Lentes

Unidad

10

210,00

2.100,00

Botas de Seguridad

Unidad

10

2.000,00

20.000,00

Brochas

Unidad

227,00

908,00

Pistola para Compresor

Unidad

4.000,00

8.000,00


Martillos

Unidad

550,00

1.650,00

Alicate de gancho

Unidad

1.500,00

3.000,00

Juego de Llaves 6 Piezas

Unidad

1.800,00

1.800,00

Juegos de destornilladores

unidad

1.000,00

1.000,00

Juegos de dados

Unidad

1.200,00

1.200,00

Sub total Herramientas y Equipos

47.238,00

Equipos de Oficina
COMPUTADORA E IMPRESORA

Unidad

45.000,00

45.000,00

SILLAS SEMI EJECUTIVAS MOD WING

Unidad

8.000,00

16.000,00

SILLAS VISITANTES

Unidad

4.850,00

9.700,00

ESCRITORIO SEMI EJECUTIVO

Unidad

7.000,00

14.000,00

LOCKER METALICO DE DOS COMPARTIMIENTO

Unidad

8.000,00

32.000,00

MICROONDAS

Unidad

880,00

880,00

MESA PARA COMEDOR

Unidad

4.350,00

4.350,00

DISPENSADOR DE AGUA DE BOTELLN

Unidad

10.000,00

10.000,00
131.930,00

Sub Total Equipos de Oficina

Sub-Total Maquinaria y Equipamiento

694.478,00

TOTAL ACTIVO FIJO

1.999.507,43

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima/ Mano de Obra
Materia Prima (6 meses)

4.765.722,58

Mano de Obra 6 Meses

144.000,00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

4.909.722,58

TOTAL DE LA INVERSIN

6.909.230,01

5.2.- Cronograma de ejecucin del proyecto

CRONOGRAMA EJECUCIN
Componente / Actividad

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Infraestructura

Compra de Maquinas,
Herramientas y Equipos

Capital de trabajo

Mes 4


CAPITULO VI: ANALISIS FINANCIERO
6.1.- Proyecciones financieras

COSTOS PRIMOS
Materia
Prima
ngulos
25x15 o
25x30
Cabilla 3/8
Fondo
Anticorrosivo
Tablas MDF
1,22 m x 2,44
m
Tornillos 1,5 "
(Cabeza de
coco)
Tornillos 2"
Tinta para
Madera
Pega Blanca
Tubo 1x1 X
1,1 mm.
Thinner
Electrodos
Lincoln 3/32
Electrodo
E6013 1/8
Pintura
Regatones
Total Materia
Prima

Unidad
PRECIO
Cantidad Cantidad Costos
de
CON IVA
Mensual
Anual
Unitarios
Medida
12%
Unidad
(6m)

1067

29 ton

Costo
Total

12804

815

10.435.260

413559,4

413.559

Galn

20

240

885

991,20

237.888

Tabla

134

1608

1600

1792,00

2.881.536

Unidad

3200

38400

4,8

5,38

206.438

Unidad

6400

76800

3,4

3,81

292.454

Litros

160

1920

284

318,08

610.714

Galn
Unidad
(6m)
Tambor

12

4000

4480,00

53.760

1200

14400

650

728,00

10.483.200

24

8928,57

10000,00

240.000

Kg

180

2160

542,36

607,44

1.312.077

Kg

112

1344

427,58

478,89

643.628

Galn
Bulto
(250
Piezas)

60

720

803

899,36

647.539

26

312

390

436,80

136.282
28.594.335

Los costos por incentivos a productores y costos indirectos estn incluidos en la

estructura de costo general de la Unidad de Produccin.

ESTRUCTURA DE COSTOS DE LA EMPRESA

Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Costos Primos
29.112.735 29.112.735 29.112.735 29.112.735 29.112.735
Materia Prima
28.594.335 28.594.335 28.594.335 28.594.335 28.594.335
Mano de Obra Directa
518.400 518.400
518.400
518.400
518.400
Gastos Operacionales
6.222.734
6.222.734 6.222.734 6.222.734 6.222.734
Mano de Obra Indirecta
345.600 345.600
345.600
345.600
345.600
Depreciacin
158.267 158.267
158.267
158.267
158.267
Otros insumos
5.718.867,10 5.718.867 5.718.867 5.718.867 5.718.867
COSTO TOTAL
35.335.469,12 35.335.469 35.335.469 35.335.469 35.335.469
Los precios referenciales fueron aportados por La Direccin General de Procura e Insumos
Para la Unidad de Produccin de Mesa Silla el costo de produccin es de
Bs por mesa silla.

Costos de Produccin Por Combo

de Mesa-Silla

3.680,78

3680,78

PRESUPUESTO DE VENTAS
Precio Bs/Mesa Produccin
Producto
Silla Combo
Mensual
Mesa
Silla

4.000,00

800,00

Ingreso por Ventas

Concepto
Ingresos
Ventas Mesa Sillas
Total Ingresos
Costos
Costos Primos
Costos de Operacin
Total Costos
UTILIDAD NETA

Produccin
Anual

Ingresos
Anuales
(Bs)

9.600

38.400.000
38.400.000

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

PRECIOS CONSTANTES
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4

Ao 5

38.400.000 38.400.000 38.400.000 38.400.000 38.400.000

38.400.000 38.400.000 38.400.000 38.400.000 38.400.000
29.112.735 29.112.735 29.112.735 29.112.735 29.112.735
6.222.734 6.222.734 6.222.734 6.222.734 6.222.734
35.335.469 35.335.469 35.335.469 35.335.469 35.335.469
3.064.531 3.064.531 3.064.531 3.064.531 3.064.531

FLUJO DE CAJA
PRECIOS CONSTANTES
Concepto
Saldo Inicial

Ao 0

Ao 1
0

Entradas de Efectivo
Utilidad Neta

Equipos y Herramientas
Capital de Trabajo
Amortizacin Deuda
Total Salidas de Efectivo
Saldo Final

Ao 3
4.142.518

Ao 4
5.726.193

Ao 5
7.413.606

3.064.530,88 3.064.530,88 3.064.530,88 3.064.530,88 3.064.530,88

Depreciacin y Amortizacin
Aporte Propio
Crditos Recibidos
6.909.230,01
Venta de Activos
Total Entradas
6.909.230,01
Salidas de Efectivo
Infraestructura
Maquinarias
Equipos de Oficina

Ao 2
2.455.105

158.266,53

158.266,53

158.266,53

158.266,53

158.266,53

3.222.797

3.222.797

3.222.797

3.222.797

3.222.797

1.305.029
515.310
131.930
47.238

103.738,00

4.909.723
6.909.230,01
0

767.692 1.535.384,45 1.535.384,45 1.535.384,45 1.535.384,45

767.692 1.535.384,45 1.639.122,45 1.535.384,45 1.535.384,45
2.455.105

4.142.518

5.726.193

7.413.606

9.101.019

Concepto
Utilidad Neta
Depreciacin
Amortizacin
Compra de
Activos
Venta de
Activos
Total Flujo de
Efectivo

Ao 0

FLUJO DE EFECTIVO
PRECIOS CONSTANTES
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
3.064.530,88 3.064.530,88 3.064.530,88 3.064.530,88 3.064.530,88
158.266,53 158.266,53 158.266,53 158.266,53 158.266,53
0
0
0
0

-6.909.230

-103.738,00
0,00

-6.909.230

VAN
TIR

3.222.797

Bs 9.101.019,01
37%

3.222.797

0,00
3.119.059

3.222.797

3.222.797


Al calcular el Valor Actual Neto (VAN), nos indica que la inversin es viable y que los
beneficios de realizarse la inversin en el da de hoy incrementara el patrimonio de la Unidad de
Produccin en Bs.9.101.019 Bsf.
La Tasa Interna de Retorno (TIR) a su vez muestra un valor de 37%; esto quiere decir que
la inversin muestra rentabilidad y puede aguantar impactos en aumentos del costo del capital
hasta un 27%.
Consideraciones:

Materia Prima: Algunos de los precios referenciales para la materia prima que

la

Direccin de Procura e Insumos aport son unitarios y por tanto, elevan los costos de
produccin. Deben buscarse cotizaciones con precios al mayor para disminuir los costos.
Los siguientes insumos estn basados en precios al detal y no al mayor.
ngulos 25x15 o 25x30
Tablas MDF 1,22 m x 2,44 m
Tubo 1x1 X 1,1 mm.
Tornillos 2"
Tornillos 1,5 " (Cabeza de coco)

Los costos de produccin: fueron calculados en base a los precios referenciales de la

metera prima suministrados por la Direccin de Procura e Insumos. Sin embargo, es
posible que estos disminuyan a travs de convenios con el Estado Bolivariano o la
adopcin de diferentes proveedores.

Financiamiento: Se debe tomar en cuenta que la rentabilidad del proyecto depende de las
condiciones de financiamiento. Por la naturaleza de este, el financiamiento es no
retornable. Por tanto las condiciones resultan muy favorables para el productor. Sin
embargo, los resultados financieros demuestran que el proyecto es altamente rentable,
incluso para que se considere el retorno del mismo ntegramente o un porcentaje del
mismo.

Comercializacin: En el proyecto se asume que la produccin de Mesa Silla es vendida

en su totalidad. Por tanto, es importante generar los canales y vnculos necesarios para
garantizar que la produccin tenga salida constante.

Infraestructura: El costo del levantamiento del galpn para Mesa Silla est basado en el
ltimo presupuesto suministrado por la Direccin de Infraestructura, el mismo no est
actualizado. Por tanto, el plan de inversin en el rengln de infraestructura est sujeto a
cambios.

Clculos: En el proyecto los clculos fueron hechos a precios constantes.