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Estudio de PRE factibilidad para conformar una

empresa
a partir del reciclaje de polietileno de alta y baja
densidad
(Bolsas y Plsticos SCZ)
1.
2.
3.
4.

Identificacin del proyecto


Estudio de mercadeo
Estudio tcnico
Estudio financiero

1. ANTECEDENTES GENERALES
1.1. INTRODUCCION
Este trabajo, esta basado en el programa del reciclaje y problemtica
ambiental, la cual es un resultado de la generacin de los desechos
industriales y de los generados por el ser Humano, denominados PostConsumo.
Muchas de las ventajas de los productos plsticos se convierten en una
desventaja en el momento que los desechamos; ya sea porque es
descartable o bien, cuando tiramos objetos de plsticos porque se han
roto y ya no sirven.
Por medio de esta investigacin pretendemos concientizar a las
personas, sobre el manejo y disposicin de los desechos plsticos,
estimulando as el reciclaje para una reutilizacin de ellos, pero con el
objetivo de conservar el medio ambiente.
1.2. PROBLEMATICA?
Un problema inicial sera el poco reciclaje de este producto Plsticos
de botellas y su impacto ambiental, visual y ecolgico que produce da
a da; ya que plstico se produce a partir del petrleo, recurso que la
tierra se ha demorado miles de aos en generar, Un objeto plstico en
la intemperie tarda mas de 100 aos en descomponerse.
Si bien los plsticos podran ser reutilizados, lo cierto es que estos
desechos son un problema de difcil solucin fundamentalmente en las
grandes ciudades como en Santa Cruz de la sierra. Es realmente una
tarea costosa y compleja para los encargados de la recoleccin y
disposicin final de los residuos; ya que a la cantidad de envases se le
debe sumar el volumen que representan sin contar la cantidad de
bolsas.

1.3. OBJETIVO DE LA INVESTIGACION


1.3.1. OBJETIVO GENERAL
Realizar el estudio de pre factibilidad para conformar una empresa a
partir del reciclaje del polietileno de alta y baja densidad, botellas de
plstico.
1.3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

Identificar claramente el mercado en Santa Cruz y las empresas


distribuidoras y consumidoras de este producto.

Obtener las bases necesarias para poder generar estrategias de


mercado; permitiendo a esta compaa BOLSAS Y PLASTICOS
SCZ buscar competitividad, productividad y buenas utilidades.

Buscar las mejores ofertas para consolidar una empresa de


reciclaje tratando de ofrecer un producto ptimo y reutilizable.

1.4. JUSTIFICACION
El reciclaje es un proceso que consiste en volver a utilizar materiales
desechados para que sirvan en la produccin o elaboracin de otros
productos, siendo un proceso la cual disminuye la cantidad de basura
que llega al vertedero.
A partir de esta apreciacin, es importante que tomemos una conciencia
ciudadana y empezar a trabajar en ello.
Por que es importante llevar a cabo este trabajo?
Este trabajo necesita llevarse a cabo, por dos razones muy sencillas:

Reciclando se conserva el ambiente, eliminando vertederos


clandestinos que amenazan con cubrir nuestra ciudad en algn
determinado momento.

Reciclando ayuda a ahorrar materia prima, evita el corte innecesario


de ms de 25 millones de rboles al ao y ahorramos energa.

Llegando a una conclusin final que Reciclar es la mejor forma de


alargar nuestra presencia en este planeta.

1.5. VALORES CORPORATIVOS


1.5.1. MISION BOLSAS Y PLASTICOS SCZ
BOLSAS Y PLASTICOS SCZ se dedicara a la comercializacin de
residuos plsticos triturados obtenidos a partir del reciclaje de
botellas pet en su primera fase , Ubicndose como una empresa
productora de materia base para la fabricacin de todo tipo de
plsticos, asumiendo el compromiso de responder a las expectativas
de los clientes, suministrndoles nuestros productos.
1.5.2. VISION BOLSAS Y PLASTICOS SCZ
Consolidarnos como una empresa de liderazgo a nivel nacional, en el
reciclaje de residuos plsticos, disponiendo de una tecnologa
realmente avanzada para la elaboracin de estos, elevando as el
volumen de productos y proyectando una buena imagen de marca en
los mercados nacionales, poder vender el producto por medio de
tiendas online.
2. ESTUDIO DE MERCADEO
2.1. OBJETIVO DE LA INVESTIGACION
2.1.1. OBJETIVO GENERAL

El anlisis del mercado de (BOLSAS Y PLASTICOS SCZ), tiene


como objeto principal determinar con un buen nivel de confianza,
la existencia real de clientes para los servicios que ofrecer esta
empresa.

2.1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

Definir las estrategias y polticas que se llevaran a cabo en la


creacin de la empresa (BOLSAS Y PLASTICOS SCZ), conociendo
hacia donde es dirigido nuestro producto, para as poder
pronosticar su demanda y oferta.

Analizar ventajas y desventajas competitivas de nuestro mercado.

Ofrecer nuevas alternativas en materias primas a los productores


de artculos plsticos.

2.2. FICHA TECNICA DEL PRODUCTO


Si bien existen ms de cien tipos de plsticos, los ms comunes son
slo seis, y se los identifica con un nmero dentro de un tringulo,
facilitando su clasificacin para el reciclado; ya que las caractersticas
diferentes de los plsticos exigen generalmente un reciclaje por
separado.
P.E.: Polietileno. Es blanco, slido y no txico. Dependiendo de su
densidad y estructura, existen tres clases diferentes:
Alta densidad (P.E.A.D.)
Baja densidad (P.E.B.D.)
Lineal de baja densidad (L.L.P.E.)
P.E.T.: Polietileno Tereftalato.
P.P.: Polipropileno. Es slido, blanco y translcido. Su punto de fusin
es de 170C. a 200 C.
P.V.C.: Policloruro de Vinilo. Es inodoro, inspido, no txico, combustible,
pero autoextinguible y resistente al tiempo y la humedad.
PRODUCTOS QUE RECICLAREMOS.

IPO/NOMBRE

CARACTERISTICAS

USOS/APLICACIONES

Envases para:
detergentes, lavandina,
El polietileno de alta
aceites automotor,
densidad es un
shampoo, lcteos,
termoplstico fabricado a
bolsas para
partir del etileno
supermercados, bazar y
(elaborado a partir del
menaje, cajones para
etano, uno de los
pescados, gaseosas y
componentes del gas
cervezas, baldes para
PEAD - HDPE natural). Es muy verstil y pintura, helados, aceites,
se lo puede transformar de
tambores, caos para
Polietileno de Alta diversas formas:
gas, telefona, agua
Inyeccin, Soplado,
Densidad
potable, minera, drenaje
Extrusin, o Roto moldeo.
y uso sanitario, macetas,
bolsas tejidas.

PEBD - LDPE
Polietileno de
Baja Densidad

Bolsas de todo tipo:


supermercados,
boutiques, panificacin,
Se produce a partir del
congelados, industriales,
gas natural. Al igual que el etc. Pelculas para: Agro
PEAD es de gran
(recubrimiento de
versatilidad y se procesa Acequias),
de diversas formas:
envasamiento
Inyeccin, Soplado,
automtico de alimentos
Extrusin y Roto moldeo. y productos industriales
(leche, agua, plsticos,
etc.). Streech film, base
Su transparencia,
para paales
flexibilidad, tenacidad y
economa hacen que est descartables. Bolsas
para suero,
presente en una
contenedores
diversidad de envases,
hermticos domsticos.
slo o en conjunto con
Tubos y pomos
otros materiales y en
(cosmticos,
variadas aplicaciones.
medicamentos y
alimentos), tuberas para
riego.

Lo que ofreceremos ser un producto 100% reciclado a partir de bolsas y


desechos industriales.
En el polietileno de baja y alta densidad manejaremos dos clases de
reciclaje, desechos industriales y desechos callejeros.
DESECHOS INDUSTRIALES: Estos desechos son casi limpios.
Se consiguen en grandes cantidades y vendidos por empresas.
No necesita el prelavado.
Estos desechos tienen un valor de compra entre 1.5 y 2.0 Bs * kilo
Es un poco ms costoso
DESECHOS CALLEJEROS: Estos son bolsas o plsticos que se recogen
de la calle.
Generalmente provedo por recolectores y en pequeas cantidades.
Posee un olor poco agradable.
Su reproceso se alarga porque necesita ser escogido y lavado antes de
reciclar.

Estos desechos tienen un valor de compra entre 0.5 y 0.6 Bs * kilo.


Son ms econmicos.

Bolsas recicladas de (PEBD Y PEAD)


BOLSAS Y PLASTICOS SCZ se concentrara en las bolsas recicladas, para
ello se trabajara con unas medidas y calibres de bolsas.
Caractersticas:
TAMAO
PEQUEAS
MEDIANAS
GRANDES
ESPECIAL

MEDIDAS
20 * 30
65cm * 90cm
27 * 47
90 cm * 150 cm

CALIBRE
00130
00140
0150
0150

2.3. CLIENTES Y MERCADO


Debido a que es una materia prima de consumo masivo, nuestros
clientes potenciales sern todas aquellas industrias dedicadas a la
elaboracin de piezas y objetos elaborados a partir de los plsticos
reciclados.
Adems, se piensa vender el producto tanto en polipropileno base o en
grnulos y elaborar bolsas para basuras o para viveros o semilleros.
Las bolsas pequeas y las bolsas grandes se venden en el centro, para
empaque de saldo de ropa, por eso es que estas bolsas son un poco
mas gruesas que las normales.
Utilizando estas bolsas para la recoleccin de basura tanto orgnica
como inorgnica, dando una demanda ms o menos entre 129000 y
130000 bolsas.
2.4. CAPACIDAD DE PRODUCCION (OFERTA)
La maquina extrusora saca 35 kilos/horas * turno de 8 horas 280 kilos
La escogida, lavado, aglutinado, peletizado y picado saca 30 kilos/hora *
turno de 8 horas 240 kilos/hora.
CAPACIDAD DE PRODUCCION MAQUINARIA
capacida
capacida
turno
d
capacidad
d hora
de 8 h
mensual
anual
Extrusora y
280
8400
100800
35 KILOS
selladora
KILOS
KILOS
KILOS

Escogida,
lavado,
30 KILOS
aglutinado y
peletizado

240
KILOS

7200
KILOS

86400
KILOS

2.5. DEMANDA
Demanda se define como el volumen que compra un grupo de clientes,
en una rea geogrfica y en un periodo de tiempo determinado.
2.6. TIPO DE DEMANDA
Para nuestro producto y en relacin con la oportunidad, el tipo de
demanda es insatisfecho, debido a que lo producido u ofrecido no
alcanza a cubrir los requerimientos del mercado.
DANDO UN INCREMENTO ANUAL DEL 10%
TIPO DE DEMANDA
DEMANDA
OFERTA
anual de
capacidad anual
kilos de
de kilos de
bolsas
bolsas PEAD
PEAD
97680
86400
107448
95040
118192,8
104544
130012
114998,4
143013,2
126498,2

AO
2009
2010
2011
2012
2013

DEMANDA REAL
INSATISFECHA
-11280
-12408
-13648,8
-15013,6
-16515

2.7. PRECIO
En cuanto al precio es el valor en dinero o en especie que un comprador
esta dispuesto a pagar y un vendedor a recibir, logrando un intercambio
que satisfaga plenamente a ambas partes, teniendo en cuenta la calidad
de los productos, servicios, su disponibilidad de tiempo, lugar, grado de
tecnologa necesaria para su fabricacin, costo de produccin,
durabilidad y su presentacin.
EL PRECIO DE VENTA ES 6.5 EL KILO DE BOLSAS RECICLADAS
PEAD
COSTOS PARA PRODUCIR 1 KILO DE
BOLSAS PARA LA BASURA, PEAD
RECICLADO
MANO DE OBRA
DIRECTA
Bs

INDIRECTA
MATERIA PRIMA
DIRECTA
INDIRECTA
PRODUCCION
GASTOS DE SERVICIO
PRODUCCION
AMINISTRACION
MANO DE OBRA
AMINISTRACION
GASTOS AMINISTRATIVOS
ALQUILER
BODEGA
SERVICIOS PUBLICOS
IMPRESIN
TOTAL
PRECIO DE VENTA
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS

0.2088
Bs
0.0696
Bs
0.600
Bs
0.200
Bs
0.250
Bs
0.200
Bs
0.3555
Bs
0.2778
Bs
0.200
Bs
1.0
Bs
3.3617
Bs
6.5
Bs
3.1383

2.8. COMERCIALIZACION
BOLSAS Y PLASTICOS SCZ ser una empresa comercializadora y
productora, tanto mayoristas y minoristas.
La empresa se dar a conocer a sus clientes potenciales a travs de:
Anuncios en la prensa
Anuncios en las paginas amarillas del directorio telefnico
Pancartas y volantes
Correo directo
Correo electrnico

3. ESTUDIO TECNICO
3.1. OBJETIVO DE LA INVESTIGACION
3.1.1. OBJETIVOS ESPECIFICOS
Establecer la localizacin geogrfica de las instalaciones.
Establecer la mejor distribucin en planta.
Definir los equipos necesarios que se utilizaran en (BOLSI-PLAST).
3.2. DETERMINACION DEL TAMAO DE LA ORGANIZACIN
BOLSAS Y PLASTICOS SCZ piensa ser una empresa productora y
comercializadora de plsticos, vendiendo polietileno en grnulos o
pepas reciclados, ofreciendo distintos tipos de bolsas (recicladas).
Pensando en un futuro e inversin; BOLSAS Y PLASTICOS SCZ.
Tiene la gran mentalidad de compra de equipos industriales: como
maquinas inyectoras y sopladoras, esto con el fin de obtener mas
variedad de productos y servicios con el clstico reciclado.
3.3. DETERMINACION DE LA LOCALIZACION
3.3.1.

MACROLOCALIZACION

FACTORES
SUBJETIVOS
Disponibilidad de mano de
obra (10%)
Impacto ambiental (20%)
Actitud de la comunidad (20%)
Comunicacin y Transporte
(10%)
Servicio Comunitario (40%)
* Polica (10%)
* Bomberos (10%)
* Hospital (10%)

SANTA CRUZ

LA PAZ

COCHABAMBA

0,10
0,15
0,20

0,10
0,15
0,20

0,10
0,13
0,20

0,10

0,08

0,08

0,08
0,09
0,10

0,07
0,07
0,07

0,07
0,08
0,07

* Recreacin (10%)
Total 100%

0,05
0,87

0,05
0,79

0,05
0,78

Segn el mtodo utilizado y bajo los parmetros que destacan cada


sitio opcionado; el mejor lugar para construir la empresa BOLSAS
Y PLASTICOS SCZ es en dicha ciudad.
3.3.2.

MICROLOCALIZACION

FACTORES
SUBJETIVOS
Impacto ambiental (20%)
Actitud de la comunidad
(20%)
Comunicacin y Transporte
(10%)
Total 50%

PARQUE
INDUSTRIAL

VERTEDERO

CARRETERA
COTOCA

0,19

0,14

0,10

0,20

0,16

0,18

0,10
0,49

0,10
0,40

0,10
0,38

Segn el mtodo utilizado y bajo los parmetros que destacan cada


sitio opcionado; el mejor lugar para construir la empresa BOLSAS
Y PLASTICOS SCZ es en PARQUE INDUSTRIAL.
3.4. DESCRIPCION DEL PROCESO PARA LA ELABORACIN DE
PLSTICO RECICLADO

Llegan proveedores de plstico tanto callejero como industrial.


El plstico se clasifica o se escoge.
Una vez separado, es lavado y triturado.
Siendo el fin del proceso el empaque si se exportara a otros pases,
completando la elaboracin de productos a su manera.
Siguiendo el proceso de escogida, lavado y triturado pasa el
AGLUTINADO, que es cuando se coge el polietileno en pelculas o
capas ya limpias y lo introducen a la centrifuga. En esta etapa el
plstico se convierte en granos, con la ayuda de calor y agua.
Siguiendo el PELETIZADO, que es cuando el material aglutinado
pasa por una extrusora, dando una forma de espagueti o tiras,
definiendo su espesor y cortado finalmente en pequeos trozos por
el picador, dando el largo que se desee.
Esta materia prima es derretida o transformada por medio de
maquinas como:
EXTRUSORA: maquina utilizada para la elaboracin de rollos de
bolsas plsticas.
SOPLADORA: maquina utilizada para la elaboracin de envases.
INYECTORA: maquina utilizada para la elaboracin de una gran
variedad de piezas plsticas o slidas.
En nuestro caso solo utilizaremos el material reciclado para sacar
bolsas, utilizando la maquina extrusora, sacando rollos o pelculas
plsticas de ciertas caractersticas como: ancho y espesor.

IMPRESIN: este rollo pasa por una maquina impresora, la cual da


el logotipo deseado a las bolsas y su respectivo color.
Estos rollos pasan a la maquina selladora, la cual sella y corta las
bolsas en la medida y sugerida del cliente.
Siendo el paso final el empaque de las bolsas y su almacenaje.

3.5. FLUJOGRAMA DEL PROCESO PARA LA ELABORACIN DE


PLSTICO RECICLADO

MATERIA PRIMA
PLASTICO CALLEJERO
PLASTICO INDUSTRIAL

ESCOGER

LAVAR

AGLUTINADO

EXTRUSORA

PICAR

IMPRESION

SELLADORA

PELETIZADO

EMPAQUE

3.6. MATERIAS PRIMA


Las materias primas utilizadas en este proceso de recuperacin del
(PEBD Y PEAD) son:
MATERIA PRIMA

UNIDAD

COSTO
Bs

PLASTICO
(RECICLADO)

1 KILO

0.6

PIGMENTO (COLOR)

40 GRAMOS * KILO

0.2

3.7. MAQUINARIA
Todos los servicios y la tecnologa seleccionada influyen directamente
sobre la cuanta de las inversiones, costos e ingresos del negocio.

La cantidad y calidad de los equipos, herramientas y otras inversiones


se caracterizan normalmente por el proceso que se lleva a cabo.

COSTO DE LA MAQUINARIA
MAQUINA PELETIZADORA Y
AGLUTINADORA
MAQUINA EXTRUSORA
MAQUINA SELLADORA
BASCULA
TOTAL

Bs
Bs
Bs
Bs
Bs

16.000
40.000
20.000
1.000
77.000

3.8. DISTRIBUCION EN PLANTA


Al hablar de la planta fsica se refiere al local donde funcionara el
negocio en todo su conjunto. Se busca en esta parte caracterizar, segn
el tamao del ente que va a ofrecer los productos y servicios, su
situacin actual y sus necesidades de adquisicin.
A continuacin se da a conocer un esquema grafico de la planta fsica
en la cual se encuentran establecidas las medidas por metro cuadrado,
divisiones y ubicacin de las reas de gestin.

DESCRIPCION
ESTANTERIAS
BAOS OPERARIOS
BAOS AMINISTRACION
RECEPCION
SALA DE ESPERA
AREA ADMINISTRACION
BODEGA MATERIA PRIMA
AREA PRODUCCION
AREA TOTAL

AREA
M2
3,07
5,1
4
4
5,974
6
16
81,18

DIMENSION DIMENSION
LARGO
ANCHO
CANTIDAD
2,36
1,3
1
2,55
2
1
2
2
1
2
2
1
1,16
5,15
1
3
2
1
4
4
1
9,01
9,01
1
13,05
9,61

AREA
TOTAL
M2
3,07
5,1
4
4
5,974
6
16
81,27
125,41

ADMINISTRATIVO DE BOLSAS Y PLASTICOS SCZ

JUNTA DE SOCIOS

GERENTE
JEFE DE
PLANTA
CONTROL DE
CALIDAD
PERSONAL DE
PLANTA

JEFE DE
MERCADEO
Y VENTAS
COORDINADOR
DE
LOGISTICA

VENDEDORES

JEFE
CONTABLE
JEFE DE
COMPRAS
SECRETARIA
AUXILIAR

4. ESTUDIO FINANCIERO
Para realizar un anlisis financiero, se necesita el clculo de varios costos y
gastos.
DETERMINACION COSTOS DE PRODUCCION * KILO
REQUERIMIENTOS MOD Y MOI
EXTRUSADO
1 OPERARIO
AGLUTINADO
1 OPERARIO
PELETIZADO
LAVADO Y ESCOGIDA
1 OPERARIO
AYUDANTE ( OCASIONAL)

1 OPERARIO

MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA DIRECTA
PLASTICO CALLEJERO
MATERIA PRIMA INDIRECTA
PIGMENTO (BLANCO O NEGRO)
TOTAL

KILO
Bs 0.2088
Bs
0.69,6

KILO

PRECIO

1 KILO

Bs 0.6

0,04 KILOS

Bs 0. 2
Bs 0.8

PRODUCCION
GASTOS DE SERVICIO
PRODUCCION

KILO

ADMINISTRACION
MANO DE OBRA AMINISTRACION
GASTOS AMINISTRATIVOS
TOTAL

KILO
Bs
Bs
Bs

0.2
0.3555
0.5555

ALQUILER
BODEGA

KILO
Bs

0.2778

CONSUMO DE ENERGIA Y AGUA


EXTRUSORA
PELETIZADO
AGLUTINADO
LAVADO

KILO

Bs

Bs

0.25

0. 2

COSTOS Y GASTOS
OPERACIONALES
MANO DE OBRA
DIRECTA
MANO DE OBRA
INDIRECTA
MATERIA PRIMA
DIRECTA
MATERIA PRIMA
INDIRECTA
IMPRESIN
GASTOS SERVICO
PRODUCCION
MANO DE OBRA
AMINISTRACION
GASTOS
AMINISTRATIVOS
BODEGA (ALQUILER)
SERVICIOS PUBLICOS
TOTAL COSTOS

POR
KILO
Bs
0.2088
Bs
0.696
Bs
0.6
Bs
0.2
Bs
1.0
Bs
0.250
Bs
0.200
Bs
0.355
Bs
0.2778
Bs
0.2
Bs
3361.7

7200 KILOS
MENSULES
Bs
1503.36
Bs
501.12
Bs
4320
Bs
1440
Bs
7200
Bs
1800
Bs
1440.
Bs
2559.60
Bs
2000.16
Bs
1440.00
Bs
24204.24

86400 KILOS
ANUALES
Bs
18040.32
Bs
6013.44
Bs
51840
Bs
17280
Bs
86400
Bs
21600
Bs
17280
Bs
30715.20
Bs
24001.92
Bs
17280
Bs
290450.88

PLANTEAMIENTO DEL ESTUDIO FINANCIERO


Se piensa realizar un estado financiero para la empresa (BOLSAS Y
PLASTICOS SCZ), la cual se han determinado las siguientes inversiones.
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
MAQUINARIA Y EQUIPO
Bs
77.000
MUEBLES
Bs
800
GASTOS DE ESTUDIO
Bs
1.000
TOTAL
Bs
78.800

Y se han establecido los siguientes costos y gastos operacionales.


COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES
Bs
MANO DE OBRA DIRECTA
18040.32
Bs
MANO DE OBRA INDIRECTA
6013.44
Bs
MATERIA PRIMA DIRECTA
51840.
Bs
MATERIA PRIMA INDIRECTA
17280
Bs
IMPRESIN
86400
Bs
GASTO DE SERVICO PRODUCCION
21600
Bs
MANO DE OBRA ADMINISTRACION
17280
GASTO DE SERVICO
Bs
ADMINISTRACION
30715
Bs
BODEGA
24001.92
Bs
SERVICIOS PUBLICOS
17280
Bs
TOTAL COPD
290450.88

CAPITAL DE TRABAJO
DETALLE

INVERSION CAPITAL DE TRABAJO


AO 1
AO 2
AO 3

CAPITAL DE
Bs
TRABAJO 23872.675

Bs
2557.787

Bs
2557.787

Bs
2557.787

AO 4

AO 5

Bs
2557.787

Bs
2557.787

AO 4

AO 5

CUADRO DE INVERSIONES
DETALLE

CUADRO DE INVERSIONES
AO 1
AO 2
AO 3

TOTAL
ACTIVOS
Bs
FIJOS
-78800
CAPITAL DE
Bs
TRABAJO -23872.675

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

Bs
-102672.67
5

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

Bs
-2557.787

TOTAL

GASTOS POR DEPRECIACION

ACTIVO
ACTIVO DE
PRODUCCION
MAQUINA
PELETIZADORA Y
AGLUTINADORA
MAQUINA
EXTRUSORA
MAQUINA
SELLADORA
BASCULA

VIDA
UTIL
ESIMADO

10
10
10
10

SUBTOTAL
ACTIVOS
ADMINISTRACION
MUEBLES
TOTAL
DEPRECIACIONES

10

GASTOS POR DEPRECIACION


COSTO
VALOR DE DEPRECIACION
DEL
ACTIVO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4

AO 5

VALOR
RECIDUAL

Bs
16000
Bs
4000
Bs
20000
Bs
1000
Bs
77000

Bs
16000
Bs
4000
Bs
20000
Bs
1000
Bs
77000

Bs
16000
Bs
4000
Bs
20000
Bs
1000
Bs
77000

Bs
16000
Bs
4000
Bs
20000
Bs
1000
Bs
77000

Bs
16000
Bs
4000
Bs
20000
Bs
1000
Bs
77000

Bs
16000
Bs
4000
Bs
20000
Bs
1000
Bs
77000

Bs
8000
Bs
20000
Bs
10000
Bs
500
Bs
38500

Bs
800
Bs
77800

Bs
800
Bs
77800

Bs
800
Bs
77800

Bs
800
Bs
77800

Bs
800
Bs
77800

Bs
800
Bs
77800

Bs
400
Bs
38900

VALOR RESIDUAL
DETALLE

ACTIVOS DE
PRODUCCION
ACTIVOS DE
ADMINSTRACION
CAPITAL DE
TRABAJO

Bs
77000
Bs
800

TOTAL

VALOR RESIDUAL
AO 1
AO 2
Bs
7700
Bs
80

Bs
7700
Bs
80

AO 3

AO 4

AO 5

Bs
7700
Bs
80

Bs
7700
Bs
80

Bs
38500
Bs
400
Bs
23872.675
Bs
62772.675

ACTIVOS DIFERIDOS, PRODUCCION Y ADMINISTRACION

ACTIVOS DIFERIDOS

DETALLE
ESTUDIO

MANO DE OBRA
DIRECTA
MANO DE OBRA
INDIRECTA
MATERIA PRIMA
DIRECTA
MATERIA PRIMA
INDIRECTA
IMPRESIN
GASTOS
SERVICIOS DE
PRODUCCION

VALOR
Bs
1000

Bs
18040.320
Bs
6013.440
Bs
51840
Bs
17280
Bs
86400
Bs
21600

TIEMPO DE
AMORTIZACION
5 AOS

AO 1
Bs
200

AO 2
Bs
200

AO 3
Bs
200

AO 4
Bs
200

AO 5
Bs
200

PRODUCCION
Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
18040.320 18040.320 18040.320 18040.320 18040.320
Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
6013.440 6013.440 6013.440 6013.440 6013.440
Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
51840
51840
51840
51840
51840
Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
17280
17280
17280
17280
17280
Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
86400
86400
86400
86400
86400
Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
21600
21600
21600
21600
21600

DEPRECIACION
SUB TOTAL

MANO DE OBRA
ADMINISTRACION
GASTO DE
SERVICO
ADMINISTRACION
BODEGA
SERVICIOS
PUBLICOS
DEPRECIACION
AMORTIZACION
SUB TOTAL

Bs
7700
Bs
208873.76

Bs
17280
Bs
30715.2
Bs
24001.92
Bs
17280
Bs
80
Bs
200
Bs
89557.12

Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
7700
7700
7700
7700
7700
Bs
Bs
Bs
Bs
Bs
208873.76 208873.76 208873.76 208873.76 208873.76

ADMINISTRACION
Bs
Bs
17280
17280
Bs
30715.2
Bs
24001.92
Bs
17280
Bs
80
Bs
200
Bs
89557.12

Bs
30715.2
Bs
24001.92
Bs
17280
Bs
80
Bs
200
Bs
89557.12

Bs
17280

Bs
17280

Bs
17280

Bs
30715.2
Bs
24001.92
Bs
17280
Bs
80
Bs
200
Bs
89557.12

Bs
30715.2
Bs
24001.92
Bs
17280
Bs
80
Bs
200
Bs
89557.12

Bs
30715.2
Bs
24001.92
Bs
17280
Bs
80
Bs
200
Bs
89557.12

PRESUPUESTO PARA GASTOS Y COSTOS DE OPERACION


PRESUPUESTO PARA GASTOS Y COSTOS DE OPERACIN
DETALLE
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
COSTOS Y GASTOS
DE PRODUCCION
GASTOS
ADMINISTRACION
TOTAL

Bs
208873.76
Bs
89557.12
Bs
298430.88

Bs
208873.76
Bs
89557.12
Bs
298430.88

Bs
208873.76
Bs
89557.12
Bs
298430.88

Bs
208873.76
Bs
89557.12
Bs
298430.88

AO 5
Bs
208873.76
Bs
89557.12
Bs
298430.88

PRESUPUESTO DE INGRESOS
DETALLE
VENTA DE BOLSAS
PEAD RECICLADAS

PRESUPUESTO DE INGRESOS
AO 1
AO 2
AO 3

AO 4

AO 5

Bs
561600

Bs
747489

Bs
822238.56

AO 4

AO 5

Bs
747489
Bs
298430.88
Bs
449058.72
Bs
170642.314
Bs
278416.406

Bs
822238.56
Bs
298430.88
Bs
523807.68
Bs
199046.918
Bs
324760.762

Bs
617760

Bs
679536

FLUJO NETO DE OPERACIONES


DETALLE

FLUJO NETO DE OPERACINES


AO 1
AO 2
AO 3

UTILIDAD NETA

Bs
561600
Bs
298430.88
Bs
263169.12
Bs
100004.266
Bs
163164.854

(+) DEPRECIACION

Bs
7780

INGRESO
(-) COSTOS
OPERACIONAL
UTILIDAD
OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS DEL
13 %

(+) AMORTIZACION Bs
200
FLUJO NETO DE
Bs
OPERACIONES
171144.854

Bs
617760
Bs
298430.88
Bs
319329.12
Bs
121345.066
Bs
197984.054
Bs
7780
Bs
200
Bs
205964.054

Bs
679536
Bs
298430.88
Bs
381105.12
Bs
144819.946
Bs
236285.174
Bs
7780
Bs
200
Bs
244265.174

Bs
7780
Bs
200
Bs
286396.406

Bs
7780
Bs
200
Bs
332740.762

FLUJO NETO DEL PROYECTO


DETALLE

AO 0

FLUJO NETO DEL PROYECTO


AO 1
AO 2
AO 3

FLUJO DE
INVERSION SIN
FINANCIAMIENTO()

Bs
102672.67
5

FLUJO NETO DE
OPERACIONES
ACTIVOS FIJOS (-)
CAPITAL DE
TRABAJO(-)
FLUJO PROCESO
NETO DEL
PROYECTO

AO 4

Bs
2557.787
Bs
Bs
205964.05
171144.854
4

Bs
2557.787
Bs
244265.17
4

Bs
Bs
2557.787
2557.787
Bs
286396.40
Bs
6
332740.762

Bs
203406.26
8

Bs
241707.38
8

Bs
283838.62
Bs
0
330182.975

Bs
77800
Bs
23872.675
Bs
101672.67
5

Bs
68472.179

VALOR ACTUAL NETO


VALOR ACTUAL NETO
AO n / (1 +028)
n
Bs
AO 1
53493.89
Bs
AO 2
124149.333
Bs
AO 3
115255.064
Bs
AO 4
105738.126
Bs
AO 5
96095.893
TOTAL
AO 0 (-)
VPN
VPN > 0

AO 5

Bs
494732.306
Bs
101672.675
Bs
393059.631
LA RIQUEZA ADICIONAL EN
BOLSIPLAST ES LA ALTERNATIVA
1

VPN < 0
TASA INTERNA DE RETORNO
TASA INTERNA DE RETORNO
AO n / (1 +1,3) n
AO 1

Bs

29770.513

AO 2

Bs

38451.09

AO 3

Bs

19865.816

AO 4

Bs

10142.853

AO 5

Bs

5129.978

TOTAL

Bs

103360.251

AO 0 (-)

Bs

101672.675

VPN

Bs

1687.576

Como se puede observar con el valor 1.3 da Bs 1687.576, siendo este valor el
que ms se acerca a cero
CONCLUSION.
En este estudio de factibilidad sobre la implementacin de una empresa (planta)
de reciclaje de materiales plsticos, se llego a determinar que es conveniente la
inversin para este proyecto ya que en datos obtenidos para los diferentes aos
tenemos un resultado positivo.
Esto quiere decir que le estudio para el proyecto de reciclaje de materiales
plsticos es FACTIBLE.