Está en la página 1de 18

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACION UNIVERSITARIA


UNIVERSIDAD BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MISION SUCRE EJE CAPITAL
ALDEA: CARCEL NACIONAL DE MARACAIBO SEDE: INAM
CODIGO 23131301
CARRERA ESTUDIOS JURIDICOS

DELITOS ECONMICOS Y EL MBITO DE LA EMPRESA.

TRIUNFADOR:
MORALES LEIDY
C.I. N 17.668.883.
EJ-20.

MARACAIBO, SEPTIEMPRE 2015

INTRODUCCION

La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela en el captulo


sptimo, referido a los Derechos Econmicos, referente en su artculo 114 el
cual establece y faculta al Estado en la adopcin de medidas para evitar sus
efectos nocivos y restrictivos del ilcito econmico, la especulacin, el
acaparamiento, la usura, la cartelizacin y otros delitos conexos, que deben ser
penados severamente de acuerdo con lo establecidos en las leyes
correspondientes.
Este trabajo es contentivo al resumen de todo lo pertinente a los delitos
econmicos de tipo penal previstos en la legislacin venezolana y su respectiva
penalizacin, ubicar y comentar acerca de aquellas conductas que han
sido denominadas por la doctrina y jurisprudencia penal como delitos de
orden econmico, especficamente en Venezuela.
La ubicacin de los tipos penales de orden econmico en las
diferentes leyes de Venezuela le permite al lector conocer la forma en la cual
en este pas desde el punto de vista normativo se pretende atacar a la
criminalidad econmica, la cual ha suscitado una gran preocupacin mundial
por el vertiginoso avance que esta forma de criminalidad ha presentado en los
ltimos aos y los grandes estragos que la misma puede provocar en el caso
de la sociedad Venezolana.

RESUMEN DELITOS ECONMICOS Y EL MBITO DE LA EMPRESA.


La Especulacin
Lo podemos definir como la prctica de comprar a precios bajos con la
intencin de vender, posteriormente, a un precio mayor. En Venezuela la
especulacin es sancionada severamente. De acuerdo al Presidente de la
Repblica es uno de los factores que ms influye en la inflacin
La constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela en su artculo
114 confirma que es un delito.
El ilcito econmico, la especulacin, el acaparamiento, la usura, la
cartelizacin y otros delitos conexos, sern penados severamente de acuerdo
con la ley.
De acuerdo a la Ley Especial de Defensa Popular Contra Acaparamiento,
la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo
de Alimentos o Productos sometidos al Control de Precios. En su artculo 21
reza:
Quien venda alimentos o productos sometidos a control de precios es
forma directa o a travs de intermediarios, a precios superiores a los fijados por
las autoridades competentes, incurrir en el delito de especulacin y ser
sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta
(130UT) a veinte mil unidades tributarias (20.000UT). Igual pena ser aplicada
a quien compre alimentos o productos sometidos a control de precios, cuando
se compruebe que los bienes o productos adquiridos son para fines de lucro y
no para consumo personal o familiar, en este caso se entiende que son para
fines especulativos.
Es importante mencionar la Ley Para La Defensa De Las Personas En El
Acceso A Los Bienes Y Servicios en su artculo 137:
Quienes vendan bienes declarados de primera necesidad a precios
superiores a los fijados por la autoridad competente, alteren la calidad o
condicionen su venta, incurrirn en el delito de especulacin y sern
sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos.

El Acaparamiento
Este delito se puede definir como la prctica monopolstica tendiente al
encarecimiento de un Producto mediante la congelacin de su Oferta, antes de
que lleguen al Mercado de Consumo, con el fin de venderlos cuando
los Precios de los mismos resulten superiores a los actuales.
Por tal motivo se fundamenta, en la previsin de un aumento de
la Demanda y es una prctica especulativa. Por lo tanto se puede definir como:

Restriccin de la oferta, circulacin o distribucin de los bienes de


primera necesidad.

Retencin de los bienes de primera necesidad con o sin ocultamiento

En Venezuela se encuentra estipulado como delito en la Constitucin de


la Repblica Bolivariana de Venezuela en su artculo 114, anteriormente
descrito.
De igual forma la Ley Especial de Defensa Popular Contra
Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que
afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control de Precios la
penaliza en su Artculo 20:
Quien restrinja la oferta, circulacin o distribucin de alimentos o
productos sometidos a control de precios, retenga dichos artculos, con o sin
ocultamiento, para provocar escasez y aumento de los precios, incurrir en el
delito de acaparamiento y ser sancionado con prisin de dos (2) a seis (6)
aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades tributarias
(20.000UT).
Aunado a las leyes nombradas con anterioridad, como tambin en la Ley
para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios y
condenada en su artculo 138:
Quienes restrinjan la oferta, circulacin o distribucin de bienes
declarados de primera necesidad, retengan los mismos, con o sin ocultamiento,
para provocar escasez y aumento de los precios, incurrirn en el delito de
acaparamiento y ser sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos.

El boicot
Podemos Sealar a esta conducta ilcita como aquella que sea realizada
por personas que conjunta o separadamente lleven a cabo acciones que
impidan, de manera directa o indirecta, la produccin, fabricacin, importacin,
acopio, transporte, distribucin y comercializacin de alimentos o productos de
primera necesidad.. El boicot no es un ilcito desconocido en el rgimen
jurdico vigente por cuanto el mismo se encuentra establecido en el artculo 7
de la Ley para Promover y Proteger el ejercicio de la Libre Competencia.
Por tal motivo el boicot, es un epnimo y un anglicismo cuyo origen
reside en el apellido del capitn Charles Cunningham Boycott, administrador, a
mediados de la segunda mitad del siglo XIX, de las fincas de
un terrateniente absentista, el conde de Erne (Condado de Mayo, Irlanda). En
el marco de su "Guerra Agraria" (1870s-1890s) para lograr una redistribucin
de las tierras y mejorar la situacin de los granjeros en alquiler
Aunado a esto, En Venezuela se encuentra penada en la Ley Especial
de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y
Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos
sometidos al Control de Precios en su Artculo 24:
Quienes conjunta o separadamente lleven a cabo acciones que
impidan, de manera directo o indirecta, la produccin, fabricacin, importacin,
acopio, transporte, distribucin y comercializacin de alimentos o productos
sometidos al control de precios, sern sancionados con prisin de dos (2) a
seis (6) aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades
tributarias (20.000UT).
De igual forma, se encuentra tipificada en la Ley para la defensa de las
personas en el Acceso a los Bienes y Servicios en su artculo 139:
Quienes, conjunta o separadamente, desarrollen o lleven a cabo
acciones, incurran en omisiones, que impidan, de manera directa o indirecta la
produccin, fabricacin, importacin, acopio, transporte, distribucin y
comercializacin de bienes, sern sancionados con prisin de seis a diez
aos.

Alteracin fraudulenta de precios


Este delito se puede definir, como los actos que consiste en difundir
noticias falsas, en emplear violencia, amenazas, engao, o cualquier otra
maquinacin para alterar los precios de los alimentos o productos sometidos a
control de precios.
Sin embargo, La Ley Especial de Defensa Popular Contra
Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que
afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control de Precios
en su la condena en su artculo 22:
Quien difunda noticias falsas, emplee violencia, amenaza, engao o
cualquier otra maquinacin para alterar los precios de los alimentos o
productos sometidos a control de precios, ser sancionado con prisin de dos
(2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades
tributarias (20.000UT).
Asimismo, lo tipifica la Ley para la defensa de las personas en el Acceso
a los Bienes y Servicios en su artculo 140
Quien difunda noticias falsas, emplee violencia, amenaza, engao o
cualquier otra maquinacin para alterar los precios de los bienes, ser
sancionado con prisin de dos a seis aos.
Alteracin fraudulenta de condiciones de oferta y demanda
Este delito se entiende como todo acto con la finalidad de alterar las
condiciones de oferta y demanda en el mercado nacional destruya o haga
desaparecer alimentos o productos sometidos a control de precio, o los
instrumentos necesarios para su produccin o distribucin.
Es importante mencionar que en Venezuela se encuentra tipificada en
la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios en
su artculo 141 que reza:
Quien con la finalidad de alterar las condiciones de oferta y demanda en
el mercado nacional, destruya o haga desaparecer los bienes o los
instrumentos necesarios para su produccin o distribucin ser sancionado con
prisin de cinco a diez aos.

Contrabando de extraccin
Con basamento a la Ley de Contrabando se puede definir este delito fe
la siguiente manera: Son los actos u omisiones donde se eluda o intente eludir
la intervencin del Estado con el objeto de impedir el control en la introduccin,
extraccin o trnsito de mercancas o bienes que constituyan delitos, faltas o
infracciones administrativas actos que consiste en extraer alimentos
declarados de primera necesidad o sometidos a control de precios cuya
comercializacin se haya circunscritos al territorio nacional.
Por tal motivo Este delito se encuentra previsto y sancionado en el
artculo 2 de la Ley de Contrabando el cual reza:
Esta Ley es aplicable a las personas naturales o jurdicas de derecho
pblico o privado, que se encuentren en el territorio y dems espacios
geogrficos de la Repblica Bolivariana de Venezuela y que ilcitamente
realicen actividades de introduccin, extraccin o trnsito aduanero de
mercancas o bienes. A los efectos de esta Ley, el conocimiento de su mbito
de aplicacin corresponder a las jurisdicciones penales o administrativas
respectivas.
En concordancia con el artculo 5 de la Ley Sobre el Delito de
Contrabando:
El Ministerio Pblico es el rgano competente para ordenar y
dirigir la investigacin penal en la perpetracin del delito de contrabando. De
igual manera tienen competencia en materia de contrabando conforme a
las disposiciones establecidas en esta ley: el Servicio Nacional
Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria(SENIAT), la Fuerza
Armada Nacional Bolivariana, a travs de la Guardia Nacional Bolivariana y
dentro del mbito de sus competencias como autoridad martima en los
espacios acuticos e insulares a la Armada Bolivariana, el Cuerpo de Polica
Nacional Bolivariana y dems autoridades del Estado que la Ley les
atribuya el carcter de rganos auxiliares de investigacin penal.
De igual manera se encuentra tipificado en la Ley Especial de Defensa
Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra
Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al
Control en su artculo 23:
Quienes extraigan alimentos o productos sometidos a control de precios
cuya comercializacin se haya circunscrito al territorio nacional, sern

sancionados con prisin de dos (2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta
(130UT) a veinte mil unidades tributarias (20.000UT).
Adems en la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los
Bienes y Servicios
Artculo 142. Incurre en delito de contrabando de
extraccin, y ser castigado con pena de prisin de cuatro
a ocho aos, quien mediante actos u omisiones, en
complicidad o no con funcionario o autoridad, intente
desviar los bienes declarados de primera necesidad de su
destino original autorizado por el Ministerio del Poder
Popular para el Comercio rgano o ente competente, as
como, quien intente extraer del territorio nacional dichos
bienes, cuando su comercializacin se haya circunscrito al
territorio nacional.
Pargrafo nico: El delito de contrabando de
extraccin se comprueba cuando el poseedor de bienes
declarados de primera necesidad no pueda presentar, a
requerimiento de la autoridad competente, en un lapso de
24 horas hbiles siguientes, al da de haber sido
sorprendido en la presunta comisin del delito, la
documentacin comprobatoria de haber cumplido con todas
las disposiciones legales referidas a la movilizacin y
control de dichos bienes. En todo caso, una vez
comprobado el delito se proceder al comiso del medio de
transporte utilizado.
La usura genrica
Es un acto que consiste en realizar un acuerdo o convenio, cualquiera
que sea la forma utilizada para hacer constar la operacin, ocultarla o
disminuirla para obtener para s o para un tercero una prestacin que implique
una ventaja desproporcionado a la contraprestacin.
Se encuentra tipificado en la Ley para la defensa de las personas en el
Acceso a los Bienes y Servicios en su artculo 143:
Quien por medio de un acuerdo o convenio, cualquiera que sea la forma
utilizada para hacer constar la operacin, ocultarla o disminuirla, obtenga para
s o para un tercero, directa o indirectamente, una prestacin que implique una
ventaja notoriamente desproporcionado a la contraprestacin que por su parte

realiza, incurrir en delito de usura y ser sancionado con prisin de uno (1) a
tres (3) aos.
En la misma pena incurrir quien en operaciones de crdito o
financiamiento, obtenga a ttulo de intereses, comisiones o recargos de servicio
una cantidad por encima de las tasas mximas respectivas fijadas o permitidas
por el Banco Central de Venezuela.
La usura en las operaciones de financiamiento
La usura en las operaciones de financiamiento es todo acto que consiste
realizar operaciones de ventas a crditos de bienes o servicios de
financiamiento para tales operaciones obtenga a ttulo de intereses, comisiones
o recargo, cualquier cantidad por encima de los lmites fijados por el Banco
Central de Venezuela.
De igual forma, este delito tiene su penalizacin en el artculo 144 de
la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios el
cual reza:
Quien en las operaciones de venta a crdito de bienes o servicios de
financiamiento para tales operaciones, obtenga a ttulo de intereses,
comisiones o recargos, cualquier cantidad por encima de los mximos que
sean fijados o permitidos por el Banco Central de Venezuela, en atencin a las
condiciones existentes en el mercado financiero nacional, incurrir en delito de
usura, y ser sancionado con pena de prisin de dos a cinco aos.
Legitimacin de capitales.
Es el proceso mediante el cual las organizaciones criminales logran
darle apariencia de legalidad a todos aquellos capitales y bienes provenientes
de la actividad ilcita, logrando a travs de dicho proceso el ocultamiento del
origen ilcito de los referidos capitales y bienes.
El Legitimador de Capitales dispone del efectivo de procedencia ilegal
para insertarlo directamente en el sistema financiero o trasladarlo a otra
localidad.
El Legitimador de Capitales busca apartar los beneficios ilegales de su
origen ilcito al pasarlo por una serie de transacciones financieras
(conversiones o movimientos), esperando con este proceso que la conexin
sea ms difcil o realmente imposible de detectar.

Este tipo de delitos se encuentra tipificado en la constitucin de la


Repblica Bolivariana de Venezuela, en la Ley Orgnica contra la Delincuencia
Organizada en su artculo 4: Legitimacin de capitales. Quien por s o por
interpuesta persona sea propietario o poseedor de capitales, bienes, haberes o
beneficios cuyo origen derive, directa o indirectamente, de actividades ilcitas,
ser castigado con prisin de ocho a doce aos y multa equivalente al valor del
incremento patrimonial ilcitamente obtenido.
La misma pena se aplicar a quien por s o por interpuesta persona
realice las actividades siguientes:
1. La conversin, transferencia o traslado por cualquier medio de bienes,
capitales, haberes, beneficios o excedentes con el objeto de ocultar o encubrir
el origen ilcito de los mismos o de ayudar a cualquier persona que participe en
la comisin de tales delitos a eludir las consecuencias jurdicas de sus
acciones.
2. El ocultamiento o encubrimiento de la naturaleza, origen, ubicacin,
destino, movimiento, propiedad u otro derecho de bienes.
3. La adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn
delito previsto en esta Ley.
4. El resguardo, inversin, transformacin, custodia o administracin de
bienes o capitales provenientes de actividades ilcitas.
Los capitales, bienes o haberes objeto del delito de legitimacin de
capitales sern decomisados o confiscados segn el origen ilcito de los
mismos.
Sin embargo en la Ley Orgnica sobre Sustancias Estupefacientes y
Psicotrpicas se encuentran tipificados lo siguiente:
Artculo 37: Tipifica el delito de Legitimacin de Capitales.
Artculo 205: Establece la creacin de la CONACUID y le otorga las
facultades como rgano rector, regulador y creador de Polticas Pblicas.
Artculo 213 al 220: Establece las facultades de la Direccin Contra la
Legitimacin de Capitales (Prevencin, Control y Fiscalizacin).

Ilcitos Aduaneros
Son hechos contrarios a las disposiciones legales que regulan la renta y
la actividad aduanera. Las disposiciones legales aduaneras sealan que el
contrabando y la infraccin aduanera constituyen ilcitos aduaneros.
Los Ilcitos Aduaneros son todas aquellas transacciones que no cumplen
con lo requerido a la Ley, en lo referente a las operaciones realizadas en las
Aduanas, como son: Importacin y Exportacin. Adems de todas aquellas que
no presentan facturas u otros documentos obligatorios, requisitos y
caractersticas exigidos por las normas tributarias y facturas u otros
documentos obligatorios a travs de mquinas fiscales.
El trmino ilcito aduanero incluye toda clase de violaciones e
incumplimientos a las disposiciones que tienen relacin con el derecho
aduanero. As, el ilcito aduanero es la violacin que las personas obligadas al
cumplimiento de las normas legales, realizan con conductas consistentes en
dejar de hacer lo que la disposicin legal ordena.
Los ilcitos aduaneros por su naturaleza pueden ser de carcter
administrativo (infracciones, faltas, etc.) o de carcter penal (delitos)
contrabando. Por su naturaleza los delitos violan los derechos creados por la
sociedad, y las infracciones en cambio contravienen las disposiciones de
carcter administrativo.
Por su gravedad los delitos son sancionados con penas privativas de
libertad, mientras que las infracciones con sanciones de carcter econmico.
La Ley Orgnica de Aduanas y sus Reglamentos es la normativa a nivel
nacional encargada de controlar este delito.
Delito Tributario
Son aquellos que fundamentalmente lesionan derechos individuales y
sociales de los Ciudadanos. As por ejemplo, el no pago de los tributos por
doble facturacin afecta el derecho individual de cada contribuyente, pues debe
soportar junto al resto de contribuyentes la carga tributaria generada por
los ingresos evadidos; adems se origina una competencia desleal ya que
los productos y/ o servicios del evasor obtienen una clara ventaja indebida.
Asimismo los delitos se llevan a cabo mediante fraude, es decir,
mediante engao, ardid o astucia. Bajo este supuesto la persona que comete el

delito burla el ordenamiento tributario, induciendo premeditadamente a error al


fisco.
Estos delitos corresponden a la justicia penal ordinaria la instruccin,
juzgamiento u aplicacin de las penas en los delitos tributarios de conformidad
con la legislacin sobre la materia.
En el Marco Legal: La Constitucin de la Repblica Bolivariana de
Venezuela en su artculo 133 enfatiza el carcter general del deber de tributar y
de los tributos cuando establece categricamente que: Toda persona tiene el
deber de coadyuvar a los gastos pblicos mediante el pago de impuestos,
tasas y contribuciones que establezca la ley.
De igual forma el Captulo II Del Rgimen Fiscal y Monetario en su
Seccin Segunda: Del Sistema Tributario reza:
Artculo 316. El sistema tributario procurar la
justa distribucin de las cargas pblicas segn la
capacidad econmica del o la contribuyente, atendiendo
al principio de progresividad, as como la proteccin de la
economa nacional y la elevacin del nivel de vida de la
poblacin; para ello se sustentar en un sistema eficiente
para la recaudacin de los tributos.
Artculo 317. No podr cobrarse impuestos, tasas,
ni contribuciones que no estn establecidos en la ley, ni
concederse exenciones y rebajas, ni otras formas de
incentivos fiscales, sino en los casos previstos por las
leyes. Ningn tributo puede tener efecto confiscatorio.
No podrn establecerse obligaciones tributarias pagaderas en servicios
personales. La evasin fiscal, sin perjuicio de otras sanciones establecidas por
la ley, podr ser castigada penalmente.
En el caso de los funcionarios pblicos o funcionarias pblicas se
establecer el doble de la pena.
Toda ley tributaria fijar su lapso de entrada en vigencia. En ausencia del
mismo se entender fijado en sesenta das continuos. Esta disposicin no limita
las facultades extraordinarias que acuerde el Ejecutivo Nacional en los casos
previstos por esta Constitucin.
La administracin tributaria nacional gozar de autonoma tcnica,
funcional y financiera de acuerdo con lo aprobado por la Asamblea Nacional y

su mxima autoridad ser designada por el Presidente o Presidenta de la


Repblica, de conformidad con las normas previstas en la ley.
El Cdigo Orgnico Tributario es el fundamento legal que rige esta
materia el cual dispone en su artculo 1:
Las disposiciones de este Cdigo Orgnico son aplicables a los tributos
nacionales y a las relaciones jurdicas derivadas de esos tributos.
Para los tributos aduaneros el Cdigo Orgnico Tributario se aplicar en
lo atinente a los medios de extincin de las obligaciones, a los recursos
administrativos y judiciales, a la determinacin de intereses y en lo relativo a las
normas para la administracin de tales tributos que se indican en este Cdigo;
para los dems efectos se aplicar con carcter supletorio.
Delitos
El delito es toda accin u omisin voluntaria penada por la ley. Esta
definicin est contenida en el artculo 1 del Cdigo Penal. En forma simple,
es la comisin de un hecho que la ley castiga con una cierta pena.
Lo que hace caracterstico al delito, es la existencia de una norma
jurdica que debe haber sido dictada con anterioridad al hecho, que amenace
fija una sancin al que realiza el hecho. Es decir previene la conducta por la
amenaza de la sancin, y no por la prohibicin.
La ley no prohbe robar, pero sanciona el robo con penas privativas de
libertad. Adems de la norma previa, el delito contiene una conducta tpica, es
decir la definicin del hecho que la norma quiere impedir. "El empleado pblico
que tenga a su cargo fondos pblicos...". Este tipo dice que se aplicar la
norma, slo al empleado pblico, pero que adems tenga a su cargo, es decir
bajo su responsabilidad "fondos pblicos". Por eso se dice que la conducta
normada, debe caber exactamente en el hecho cometido, ya que si no calza
perfectamente, no es ese el tipo penal aplicable.
Control de Cambio
Es una intervencin oficial del mercado de divisas, de tal manera que los
mecanismos normales de oferta y demanda, quedan total o parcialmente fuera
de operacin y en su lugar se aplica una reglamentacin administrativa sobre
compra y venta de divisas, que implica generalmente un conjunto de
restricciones tanto cuantitativas como cualitativas de una entrada y salida de
cambio extranjero.

En la actualidad, no existe una Ley que regule los actos ilcitos


correspondientes al rgimen cambiario que en determinado momento pueda
presentarse en el pas. Sin embargo, existe, un anteproyecto de Ley
presentado en la Asamblea Nacional que tiene como finalidad disciplinar las
operaciones que se puedan derivar de la aplicacin de este rgimen,
denominada Ley de Delitos cambiarios.
Segn el Anteproyecto de Ley de Delitos Cambiaros se sancionarn:
Las acciones que no acaten las normas, los procedimientos y deberes
establecidos para obtener divisas, cuando exista la restriccin y control de las
mismas. (Artculo 2)
Ser aplicada a las personas naturales y jurdicas venezolanas y
extranjeras que acten como administradores, intermediarios, verificadoras o
beneficiarios de las operaciones cambiarias que se realicen en el marco del
rgimen cambiario establecido por el Ejecutivo Nacional. (Artculo 4)
Las personas naturales o jurdicas, venezolanas o extranjeras, que
ingresen divisas al pas destinadas a fines lcitos, estando vigente controles o
restricciones a la libre convertibilidad de la moneda, debern registrarlas ante
las autoridades cambiarias o ante los rganos creados al efecto, y tendrn
derecho a exportarlas con los beneficios e intereses siempre que cumplan con
los requisitos que a tal fin establezcan los Convenios Cambiarios celebrados
entre el Ejecutivo Nacional y el Banco Central de Venezuela, as como de las
normas derivadas de su aplicacin. (Artculo 5)
Toda persona que compra o venda divisas, vulnerando los requisitos,
condiciones o lapsos establecidos en el convenio de control de cambio vigente,
o sin la intervencin de la institucin autorizada para afectar dicha operacin,
ser sancionada con prisin de diez (10) a catorce (14) aos y multa de cinco
(5) a diez (10) veces el equivalente en bolvares del monto de la respectiva
operacin cambiaria. (Artculo 7)
Rgimen Cambiario
El rgimen cambiario se refiere al modo en que el gobierno de un pas
maneja su moneda con respecto a las divisas extranjeras y como se regulan
las instituciones del mercado de divisas.
El banco central de cada pas es el que se encarga de definir el rgimen
cambiario como parte del sistema monetario. La eleccin de una u otra forma
de manejar la moneda responder a la poltica monetaria de cada pas.

El rgimen cambiario influye decisivamente en el valor del tipo de


cambio y en las fluctuaciones del mismo.
A continuacin expondremos las caractersticas principales de los dos
regmenes bsicos existentes:
Tipo de Cambio Fijo
Es cuando el Banco Central de un pas determina el valor de su moneda
en referencia a una moneda extranjera, a una canasta de monedas, o a otra
medida de valor, por ejemplo el oro. En consecuencia, la mxima autoridad
monetaria de dicho pas realiza las compras y ventas a ese precio para
mantenerlo fijo.
Los tipos de cambio fijos son criticados porque, al ser un precio
rgido pueden generar rigideces y desequilibrios en la economa. Por ejemplo,
un dficit de balanza de pagos se puede prolongar por un perodo de tiempo
sin que el tipo de cambio se modifique para equilibrarla.
La fijacin del tipo de cambio, puede ser til para disminuir la inflacin. Si
existe una fuerte conviccin de que el compromiso de mantener el tipo de
cambio se va a cumplir, se pueden eliminar las expectativas de devaluacin y
con ello la especulacin, que siempre resulta un factor importante que
desencadena grandes perodos inflacionarios. Adems, el control de la oferta
monetaria deja de ser efectivo, debido a que bajo un rgimen de tipo de cambio
fijo los flujos de capitales esterilizan todo movimiento de la oferta monetaria.
Tipo de Cambio Flotante
Este rgimen suele denominarse tambin de tipo de cambio libre o
flexible. La relacin entre la moneda nacional y las extranjeras estar marcada
por la demanda y ofertas de divisas del mercado.
De este modo, bajo tipo de cambio flotante, el tipo de cambio se
determina sin intervencin del gobierno en el mercado de divisas.
Si bien hemos presentado las dos posturas tericas antagnicas, en la
prctica, no se suele recurrir al rgimen de flotacin pura, debido a la gran
volatilidad cambiaria y a los efectos en la economa real.
Es por ello que es ms comn la aplicacin de un sistema de cambio
variable de flotacin sucia, en el cual la autoridad monetaria realiza
operaciones en el mercado abierto para fijar una banda de cotizacin para las
divisas extranjeras. Se fija un mximo y un mnimo dentro de lo cual se deja

fluctuar el precio de la moneda libremente. Ante una fuerte fluctuacin del tipo
de cambio, el Banco Central intervendr en los mercados vendiendo o
comprando moneda, de forma de restablecer el precio de las mismas y
acomodarlo dentro de los parmetros previamente fijados.

Conclusin

Los delitos econmicos y el mbito de la empresa son una tipologa de


delitos no convencional, que forman parte del Derecho Penal Econmico, al
cual corresponde la tipificacin como delitos de aquellas conductas divergentes
que afectan a la Economa, ste ha sido definido por la jurisprudencia de la
Sala de Casacin Penal del Tribunal Supremo de Justicia venezolano al
sealar: el delito econmico no slo se dirige contra intereses individuales sino
tambin contra intereses sociales y supraindividuales (colectivos) de la vida
econmica, es decir, se lesionan bienes jurdicos colectivos o sociales o
supraindividuales de la Economa. El principal bien protegido no es, por tanto,
el inters individual de los ahorristas sino el orden econmico estatal en su
conjunto y la Economa. (Sent. 468 SCP/TSJ de fecha 21/07/2005).
En Venezuela, la constitucin de la Repblica, en su artculo 114
establece: el ilcito econmico, la especulacin, el acaparamiento, la usura, la
cartelizacin, y otros delitos conexos, sern penados severamente de acuerdo
a la ley
El objeto de las diferentes leyes es la defensa, proteccin y salvaguarda
de los derechos e intereses individuales y colectivos en el acceso de las
personas a los bienes y servicios para la satisfaccin de las necesidades,
estableciendo los ilcitos administrativos, sus procedimientos y sanciones; los
delitos y su penalizacin, el resarcimiento de los daos sufridos, as como
regular su aplicacin por parte del Poder Pblico con la participacin activa y
protagnica de las comunidades.
Entre las leyes dispuestas para esta defensa encontramos la Ley para
la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios, Ley Especial
de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y
Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos
sometidos al Control, Ley de Contrabando, Ley sobre el delito de contrabando.
Es importante mencionar que en Venezuela en la constitucin de la
Repblica, en
su
artculo
114
establece: el ilcito
econmico, la
especulacin, el acaparamiento, la usura, la cartelizacin, y otros delitos
conexos, sern penados severamente de acuerdo a la ley (Asamblea Nacional
Constituyente, 1999).
En la legislacin penal venezolana vigente se encuentran tipificados los
delitos bancarios, la legitimacin de capitales, delitos aduaneros, delitos

tributarios, delitos cambiarios, delitos contra el consumidor y el usuario, que se


corresponden con una tendencia de control social del Gobierno Bolivariano,
contrarias a los intereses y recetas del modelo neoliberal. Sin embargo, la
crtica ms radical al modelo capitalista - neoliberal nos llevara a analizar y
discutir tambin, sobre la manera en que todo el sistema normativo mundial y
nacional son el reflejo y funcionan para el resguardo de grandes intereses
econmicos contrarios a la justicia social.