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Evaluacin de Proyectos

2013

CAPITULO I : ASPECTOS GENERALES


1.1. LAS NECESIDADES Y LOS PROYECTOS.
En nuestros das se ha vuelto una necesidad humana realizar planes para efectivizar ciertos
propsitos trazados. Estas metas se pueden conocer tambin como proyectos. Un proyecto constituye:
"Un designio, un plan. Puede ser un conjunto de escritos, clculos o dibujos que se hacen para dar una
idea de una obra". Se define el proyecto tambin como: "La bsqueda de una solucin inteligente al
planteamiento de un problema pendiente a resolver, entre muchas, una necesidad humana".
Estos proyectos pueden ser: educacionales, industriales, energticos, de salud, agrarios,
culturales, ambientales, de alimentacin entre otros. Cada uno de ellos necesita de
una metodologa para su solucin, quizs de una nueva tecnologa y por supuesto de un determinado
monto de dinero para realizarlos. "Estos planes a los que se les asigna un determinado monto
de capital, se le proporcionan insumos de varios tipos, para producir un determinado bien o
un servicio til a la sociedad en general, se conoce como proyecto de inversin".
Siempre que exista la necesidad humana de un bien o un servicio habr que invertir
determinados recursos. En la vorgine de la actualidad mundial en relacin con los mercados, se
necesita ser cada vez ms competitivo y debemos ser capaces de producir lo que el cliente desea; para
ello se debe realizar precisamente una evaluacin del proyecto bien estructurada que indique el punto
de partida para tomar la decisin ms acertada.
Para tomar decisiones sobre un proyecto es necesario que se haga por parte de varios especialistas
que cuenten con la mayor informacin posible sobre el nuevo plan. No se puede hablar de una
metodologa rgida para evaluar un proyecto, pues existe una gran variedad de ellos y cada uno tiene
diferentes aplicaciones. Si es importante decir que la decisin debe estar basada en un sinnmero de
antecedentes que ayuden a establecer una metodologa lgica que considere todos los factores que
participan y afectan al proyecto.
1.2. EL PROBLEMA DE LA PLANIFICACIN.
La planificacin constituye un proceso mediador entre el futuro y el presente; se ha sealado
que el futuro es incierto puesto que ocurrir maana no es tan solo una consecuencia de muchas
variables cambiantes, sino que fundamentalmente depender de la actitud que adopten los hombres en
el presente, pues ellos son, en definitiva, precisamente los que crean esas variables.
El futuro, construido por todos nosotros, incidir en cada agente econmico ahora, en el
momento en que debemos efectuar el proceso de evaluar un proyecto cuyos efectos esperamos para
maana. Ese maana nos afecta hoy, que es cuando podemos hacer algo para estar en condiciones de
aprovechar las oportunidades del futuro. Por tanto, como lo seala el profesor Carlos Matus 1, el
primer argumento que hace necesaria la planificacin reside en que un criterio para decidir que debo
hacer hoy se refiere a si esa accin de hoy ser eficaz para m maana.
El hecho de que el desarrollo econmico no puede dejarse abandonado al juego espontneo de
las fuerzas del mercado y mucho menos en pases como el nuestro, en vas de desarrollo, adquiere cada
vez mucho ms importancia y es admitido por muchos estudiosos de la economa. Esto implica que la
planificacin no tan solo tiene que ver con los instrumentos o medios con que una sociedad cuenta para
desarrollarse, sino que tambin tiene directa relacin con el establecimiento de los objetivos que la
sociedad busca lograr con aquellos medios instrumentales.
La definicin de planes para lograr determinados objetivos y metas constituye el proceso
metodolgico que utiliza la planificacin del desarrollo.
En cualquier proyecto se debe decidir antes cuando ser el momento de la inversin que debe
realizarse para su puesta en marcha. Sin embargo, esa decisin estar sustentada en proyecciones de

1 C. Matus. Adios Sr. Presidente.


p.24.
Ing. Jos E. Venero Cabrera.

Editorial Pomaire, 1987,


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mercado, crecimiento de la poblacin, del ingreso, de la demanda, de las caractersticas propias del
bien o servicio que se desea ofertar, etc. Sobre la base de esa exploracin del futuro, se adopta HOY
una decisin, la que en definitiva ser ms o menos acertada, segn sea la calidad y acuciosidad de la
investigacin y de sus proyecciones.
En las primeras sesiones de clase hemos diferenciado dos tipos de proyectos y por ende su
planificacin tambin difiere, nos referimos a los planes privados y los planes de desarrollo, este
ltimo ligado estrechamente a la accin gubernamental, y que por su importancia, en nuestra
asignatura daremos mayor nfasis.
En la actualidad se han cambiado los paradigmas que existan en cuanto a la planificacin,
ahora se tiene como principal objetivo de un plan de desarrollo, el procesar de manera participativa, en
un escenario de trabajo prospectivo, para el mediano y largo plazo, estableciendo objetivos y metas,
acciones, programas y proyectos
Se busca siempre el desarrollo integral de la comunidad involucrada, bajo la orientacin
profesional, con carcter multidisciplinario y una permanente interaccin con los actores, y conllevan
al establecimiento de los medios y recursos necesarios para su efectivizacin en funcin a una
priorizacin pre-establecida.
CUADRO 1-01

Cambio de Paradigma en Los Enfoques de Planificacin del


Desarrollo
De

Objetivo

Hacer un Plan

Desarrollar procesos

Escenarios de Trabajo

Reactivo

Prospectivo

Tipos de Planificaci6n

Normativa

Participativa

Tipo de Analisis

Lineal, extrapolativo

Situacional contingente

Frecuencia

Puntual, ocasional

Permanente

Horizonte

Corto Plazo

Mediano y largo plazo

Orientacin Profesional

Monotemtico

Interdisciplinario

Enfasis tematico

Infraestructura fsica

Desarrollo Integral

Enfasis Tcnico

I nvestigacin

I nvestigacin y accin

Racionalidad

Tcnica

Construccin Social

Produccin

Desde la Oficina

Planificador

Tcnico

Interaccin con actores


Tecno-Poltico

En trminos generales, los planes pueden ser catalogados de la manera siguiente:

En consideracin a su temporalidad, pueden ser de corto, mediano y largo plazo.

Por su amplitud, el planeamiento puede ser: estratgico, tctico, operativo y normativo.

Por su delimitacin gubernamental, pueden ser Nacionales, Regionales, Locales e


Institucionales.

Por su especificidad y frecuencia de uso, pueden ser especficos, tcnicos o permanentes.

Segn la naturaleza de la organizacin, se debern aplicar en detalle, un conjunto de planes que


permita el xito en sus propsitos.
Ing. Jos E. Venero Cabrera.

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A continuacin analizaremos algunos de ellos por su importancia en la planificacin del Sector


Elctrico y especficamente de la planificacin en el Sector Rural.
1.2.1 POR SU TEMPORALIDAD.
a) PLANES DE LARGO PLAZO
Son aquellos planes de desarrollo que tienen un horizonte de planeamiento mayor de 20 aos,
cuya formulacin de proposiciones orienta el proceso de desarrollo de un pas, una regin o zona
geogrfica e indica la direccin de ejecucin de los programas y proyectos de inversin de larga
duracin. Este nivel de planeamiento tiene un carcter procesal eminentemente cualitativo que requiere
de ajustes permanentes y cuyas cuantificaciones se registran en trminos fsicos y unidades
monetarias.
La formulacin de un plan a largo plazo requiere de mtodos tcnicos y metodolgicos, as:

Definicin y explicacin de los propsitos de la comunidad en base a los objetivos nacionales.

Definicin de la imagen objetivo basado en la concepcin de lineamientos de poltica nacional.


Esta traduce las proposiciones del plan en trminos operativos en cuya definicin incluye el
anlisis de la realidad nacional y las relaciones internacionales.

Elaboracin de metas, estrategias a nivel genrico y especfico, los cuales se formulan con
referencia a la produccin de bienes y su distribucin a los diferentes grupos sociales.

Formulacin de estrategias de desarrollo a largo plazo, para lo cual se efecta la seleccin y


compatibilidad de las metas alternativas.

b) PLANES DE MEDIANO PLAZO


Son aquellos planes que orientan y promueven el cumplimiento de las proposiciones
establecidas en las estrategias del plan de largo alcance. As mismo concretan las metas fsicas y
algunas metas monetarias de carcter agregado.
Los planes de mediano plazo tienen un horizonte de planeacin a 1 a 6 aos que precisa el
sentido y naturaleza que adopta el plan al momento de su elaboracin. En su definicin intervienen los
siguientes factores:
1. Estrategias de largo plazo, marco ideo-poltico situacin financiera internacional, experiencia de
formulacin de planes y capacidad operativa del sistema de planificacin. Este nivel de plan para
su formulacin requiere de ciertos conocimientos y manejos metodolgicos como:
a) Directivas tcnicas de formulacin de planes.
b) Existencia de un organismo tcnico encargado de la formulacin del plan.
c) Formulacin de lineamientos de poltica Nacional y Regional.
d) Formulacin de lineamientos de poltica sectorial, elaborados por la oficina de planificacin
sectorial, y compatibilizados con el plan nacional. El documento nacional debe contemplar lo
siguiente:
Objetivos sectoriales, que son establecidos en base a los postulados de la estrategia racional y
lineamientos de poltica.
Precisin y programacin, se establecen un conjunto de proposiciones sectoriales respecto a la
produccin de inversin, de consumo, de empleo y balance comercial. As mismo se
determina la programacin de la produccin y abastecimiento de los bienes bsicos.
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Programa de inversin pblica; seala el rol que debe desempear la inversin pblica en el
desarrollo econmico y establecen la inversin por sectores.

c) PLANES DE CORTO PLAZO


Son planes de carcter operativo que busca especificar las formas de programacin e
implementacin de las decisiones adoptadas en el largo y mediano plazo, tratando de mantener los
equilibrios macroeconmicos internos y externos.
Los objetivos del plan de corto plazo son los mismos que en el de mediano plazo, al momento
de iniciar con la ejecucin de planes. Los planes de corto plazo ligan los planteamientos o programas
econmicos con la programacin financiera, definiendo con la asignacin recursos escasos que
viabilizan la implementacin del plan. Los factores que se deben considerar para la formulacin del
plan son los siguientes:
a) Acciones y polticas: Constituyen la desagregacin y especificacin de las acciones y polticas
de mediano plazo, estableciendo acciones especficas y determinando el rgano administrativo
responsable para cada accin y poltica.
b) Determinacin de metas.- Consiste en la cuantificacin fsica de los principales variables
estratgicas como reformas estructurales, produccin de bienes esenciales y prestacin de
servicios.
c) Previsin macroeconmica.- Es la cuantificacin del ndice o coeficiente previsto a ser
alcanzado con participacin de varias variables macroeconmicas como la demanda y oferta
global, balanza comercial y empleo.
d) Formulacin del presupuesto.- Consiste en el tratamiento adecuado del presupuesto por
programas y fijacin de niveles de los principales rubros de origen y aplicacin de fondos.
e) Programas de inversin.- Consiste en la formulacin de los programas de inversin pblica en
base a los principales proyectos nacionales, regionales locales, mientras que para el sector
privado se efecta solo una previsin global de las inversiones.
1.2.2. POR SU AMPLITUD.
a) PLANEAMIENTO ESTRATGICO
Es el proceso mediante el cual los ejecutivos de una organizacin, trazan la direccin o rumbo
que debe tomar esta a mediano y largo plazo, se inicia con el establecimiento de objetivos y metas,
define estrategias y polticas, tomando en cuenta circunstancias internas y externas para llevar a cabo
los planes de accin seleccionados. Tambin es un proceso para decidir de antemano que tipo de
esfuerzos de planeacin debe hacerse, cuando y cmo debe realizarse, quien lo llevar a cabo y que se
har con los resultados.
Esto suele llevarse a cabo dentro de las organizaciones en el nivel directivo, o el ms alto nivel
de mando, la cual se realiza por medio de tcticas y procedimientos empleados para el logro de sus
objetivos especficos determinados.
b) PLANEAMIENTO TCTICO
Este es un proceso continuo y permanente, orientado al futuro cercano, racionalizando la toma
de decisiones, determinando las acciones pertinentes. Es un proceso sistmico, ya que es una totalidad
formada por el sistema y subsistemas, esto visto desde una perspectiva sistmica. Es iterativo, ya que
se proyecta y debe ser retroalimentado; debe ser flexible para aceptar ajustes y correcciones. Es una
tcnica cclica que permite mediciones y evaluaciones conforme se ejecuta. Es dinmica e interactiva
con los dems, y es una tcnica que coordina varias actividades para conseguir la eficiencia de los
objetivos deseados.
Ing. Jos E. Venero Cabrera.

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La incertidumbre provocada por las presiones e influencias ambientales debe ser asimilada por
el planeamiento intermedio o tctico. Se debe convertir e interpretar en las decisiones estratgicas, del
nivel ms alto, en planes concretos en el nivel medio. Se convierte en planes que se pueden emprender
y, a su vez, subdividir y detallar en planes operacionales a ejecutarse en el nivel operativo. El nivel
tctico es la toma de decisiones, el seguimiento y control parcial.
c) PLANEAMIENTO OPERATIVO
Se da en un nivel mas bajo, usualmente por los empleados de las oficinas de planificacin de la
organizacin. Realiza un micro planeamiento de los rganos de carcter inmediato, que detalla cmo
debern alcanzarse las metas. En realidad, todos los puntos de la base del planeamiento se dan en el
nivel ms bajo (el operativo), lo que en gran medida influye y determina, conjuntamente con el
planeamiento tctico, la obtencin de resultados.
La parte operacional incluye esquemas de tareas y operaciones debidamente racionalizados y
sometidos a un proceso reduccionista tpico del enfoque de sistema cerrado. Se organiza con base en
los procesos programables y las tcnicas computacionales. Se trata de convertir una idea en realidad, o
ejecutar el propsito de una accin a travs de varias vas.
d) PLANEAMIENTO NORMATIVO
Se refiere a la formulacin de polticas, normas y reglas para el buen funcionamiento de una
organizacin. Se apoya en la conformacin de estndares, metodologas y mtodos para el correcto
funcionamiento de las actividades dentro del planeamiento.
El planeamiento normativo en consecuencia se refiere al establecimiento de reglas y/o leyes
y/o polticas dentro de cualquier grupo u organizacin, sobre todo para mantener un adecuado control,
realizar el seguimiento y procurar el desarrollo del plan, as como el cumplimiento de las normas y
polticas establecidas. Este planeamiento est estrechamente vinculado con el diseo de la estructura
organizativa. El planeamiento normativo se aplica en reas muy especficas, que generalmente son las
que vigilan y definen aspectos que en otros niveles no es posible delimitar.
1.2.3. POR SU DELIMITACIN GUBERNAMENTAL.

DE NIVEL NACIONAL.- Existen planes que se deben realizar y son de carcter nacional, as
en el Per tenemos, el Plan Estratgico Sectorial (PESEM), Plan Estratgico Institucional
(PEI), Plan Operativo Institucional, etc.

DE NIVEL REGIONAL.- Tambin se tienen planes de alcance Regional, as el Plan de


Desarrollo Regional Concertado, que a su vez tienen o pueden tener sus programas, as,
Programa de Promocin de Inversiones y Exportaciones Regionales, Plan de Competitividad
Regional, Plan Estratgico Institucional, con su Programa de Desarrollo Institucional, Plan de
Participacin Ciudadana, Presupuesto participativo, Plan Operativo Institucional, etc.

DE NIVEL LOCAL.- As mismo tenemos planes de carcter local y fundamentalmente


gestionados por los municipios del pas, por tanto podrn ser provinciales y distritales, as
tenemos como ejemplo, el Plan de Desarrollo Municipal Concertado, Plan de Desarrollo
urbano, Plan de Desarrollo de Asentamientos Humanos, Plan Estratgico de desarrollo
Econmico Local Sostenible, etc.

DE NIVEL INSTITUCIONAL.- En el pas existen instituciones de carcter autnomo, que


tendrn que formular sus respectivos planes, dentro de ellos tenemos al Poder Judicial, el
Consejo Nacional de la Magistratura, el Ministerio Pblico, La Defensora del Pueblo, El
Sistema de Defensa Nacional, Las universidades, etc.

1.2. El ROL DEL ESTADO EN LA PLANIFICACIN DEL DESARROLLO.


Ing. Jos E. Venero Cabrera.

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Este tema sin duda es muy controversial, est fundamentalmente guiada por el tipo de
definicin en cuanto al rgimen econmico instituido en cada pas. Cuando Adam Smith, en su
libro La Riqueza de las naciones, publicado todava en 1776, abog por la libre empresa, y
consideraba que ella deba liberarse de la tirana del control gubernamental, y constituirse en el
factor fundamental para el desarrollo de los pueblos. La mejor poltica, sealaba Adam smith, es
el laissez faire. Hay una mano invisible, escriba, que gua al empresario privado a promover
los intereses de la sociedad.
Las concepciones fundamentales del esquema del libre mercado establecidas por Smith, an se
mantienen vigentes en la moderna concepcin de la economa, sustentada por los defensores de la
libertad econmica.
Ciento sesenta aos despus de Adam Smith, durante la depresin de los aos 30, John
Maynard Keynes, en su libro General Theory of Employment, Interest and Money, se
manifiesta contrario a la concepcin tradicional del laissez faire en la economa,
fundamentalmente a travs de la generacin de empleos.
Las condiciones coyunturales de la poca, hicieron que aparecieran una cantidad importante de
seguidores de esta teora, que abogaron por una participacin ms activa del estado en las
decisiones econmicas.
Por otro lado, conocido es tambin, que Karl Marx, plantaba en 1867 que la mejor forma de
planificacin del desarrollo y ms justa es aquella en que el capital es de propiedad del estado,
puesto que en el esquema de desarrollo de libre empresa, los capitalistas se enriquecen al mismo
tiempo que exprimen la fuerza de trabajo de otros, y as privan al trabajador de todos los placeres
de la vida, Marx agregaba: En la medida que el capital se acumula, la situacin de la mayora
de los trabajadores, sea alto o bajo su ingreso, empeora.
De esta forma se plantea un esquema de desarrollo socialista, en el cual los medios de
produccin son de propiedad del Estado, donde las decisiones de produccin se establecen
bsicamente mediante una Oficina Central de Planificacin, que a su vez decide las prioridades de
produccin y los objetivos de ella en toda la economa.
Ahora, se aprecia en ambos sistemas una bsqueda de frmulas que permitan que la
planificacin del desarrollo, no sea dejada al libre juego de la oferta y la demanda, tampoco, sea
estatista a ultranza.
Como es natural, los procesos no son estticos; por tanto, el papel de los gobiernos, es
encontrar frmulas inteligentes, racionales y oportunas, que se adecuen a sus propios intereses y
condiciones particulares; tal como lo vienen realizando muchos gobiernos del orbe, entendiendo y
asimilando los vaivenes del mercado.
El Per, desde su independencia, se ha aproximado casi cclicamente, a un sistema u otro,
siempre con un denominador comn, que son la improvisacin, mediocridad y la corrupcin.
Recordemos as, un poco de la historia moderna del Per, as en 1919 Rega propicia un golpe de
estado y depone al presidente Pardo, quedndose en el gobierno hasta 1930 en que fue depuesto
tambin con un golpe de estado, esta vez dirigido por Snchez Cerro, de su gobierno se puede
resumir fue de tendencia liberal y que moderniz el estado SE DIO LA CONSTITUCIN DE
1920 y que tubo bastante apoyo los primeros aos y afectado por la gran depresin de los aos 30,
en este perodo se formaron dos grandes partidos polticos como son el APRA Y EL PCP.
El gobierno de Snchez Cerro (1931-1933), fue marcado por grandes conflictos en el Per y la
guerra civil que alcanz su apogeo en 1932. En 1933 se da una nueva Constitucin poltica. El 30
de abril de 1933 Snchez Cerro es asesinado por un militante aprista. Luego es elegido como
nuevo presidente el general Oscar Benavides (1933-1939), en 1936 se realizan elecciones
presidenciales, gana Luis Antonio Eguiguren, pero las elecciones fueron anuladas por el congreso
y se ampli el gobierno de Benavides hasta 1939.
En 1939 sale electo como presidente Manuel Prado Ugarteche (1939-1945) cuya candidatura
cont con el apoyo del presidente Benavides. Su mandato coincidi con los aos de la Segunda
Ing. Jos E. Venero Cabrera.

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Guerra Mundial. Si bien el pas se mantuvo relativamente al margen del conflicto, tcitamente
apoy a los aliados, quien tambin tuvo tendencia liberalista.
En 1945 es elegido como presidente Jos Lus Bustamante y Rivero, con apoyo aprista esta
vez se da un giro hacia el lado socialista, nuevamente el pas se desestabiliza, se realiza una
rebelin aprista y el general Manuel A. Odra derroca a Bustamante en 1948.
Odra gobierna entre 1948 y 1956, con tendencia socialista y con relativo xito, se construyen
las Grandes unidades escolares, los Hospitales de la Seguridad social. En elecciones de 1956,
donde por primera vez se da el derecho al voto de las mujeres, sale ganador Manuel prado
Ugarteche, quien nuevamente le da un giro liberalista con apoyo de la oligarqua, en este perodo
nacen nuevos partidos polticos como la democracia Cristiana, Accin Popular y el Movimiento
Social Progresista. En 1962 se realizan nuevas elecciones, del cual sale ganador Vctor Ral Haya
de la Torre, pero no alcanza el tercio de votos, por lo cual el congreso debi definir, varios
sectores anti apristas arguyen fraude electoral y las fuerzas armadas derrocan al presidente Prado,
luego se convoc a nuevas elecciones saliendo ganador el Arq. Fernando Belaunde Terry quien
gobierna de 1963 a 1968, los primeros aos de gobierno fueron aceptables pero luego se genera
una crisis econmica y aparecen los grupos guerrilleros, el gobierno de Belaunde se precipit por
la firma del acta de Talara con la empresa petrolera IPC, se denunci de la desaparicin de la
pgina 11 del aludido contrato. En esta coyuntura nuevamente las fuerzas armadas optaron por
dar un nuevo golpe de estado en 1968, se instaura la Junta Militar de Gobierno presidido general
Juan Velasco Alvarado, quien da un nuevo giro hacia el socialismo, se realizan muchas reformas
la ms importante la reforma agraria, las reforma de la educacin y diversas estatizaciones, se
expropian medios de comunicacin, etc. al final el pas haba dado un retroceso inmenso. En
agosto de 1975, el general Francisco Morales Bermdez destituye al general Velasco y asume la
presidencia del pas.
La crisis econmica y poltica, hicieron evidente el fracaso de los militares en su intento de
reformar el pas y se decide transferir el poder a los civiles y se convoca a la Asamblea
Constituyente. Se promulga la constitucin Poltica el 12 de Julio de 1979, un ao despus se
realizan las elecciones y sale ganador el presidente Fernando Belaunde Terry quien gobierna de
1980 a 1985 generndose nuevamente una crisis econmica y el conflicto blico con el ecuador,
adems de los efectos de la corriente del nio. Toman fuerza los grupos subversivos y el estallido
de la violencia liderada por Abimael Guzmn. En nuevas elecciones sale elegido Alan Garca
Prez, quien nuevamente le da un viro populista al gobierno, pretende estatizar la banca y la
subversin toma mayor fuerza, se generaliza la corrupcin y se infla el aparta estatal, generando
una gran crisis econmica, con la mayor inflacin de la historia del pas, 7649.6% y la pobreza
extrema en 49%, apogeo del narcotrfico y desorden el todas las universidades del pas. El pas
entero en una crisis generalizada.
En elecciones de 1990 sale electo el Ing. Alberto Fujimori Fujimori, tena que enfrentar a dos
grandes problemas la hiper inflacin y al terrorismo, inicialmente aplica un ajuste radical en la
economa, con apoyo generalizado de la poblacin, sale triunfante de ambos cometidos se pone
orden en las instituciones del pas, pero a un alto costo social, que posteriormente el mismo viene
pagando las consecuencias. En 1993 se genera una nueva constitucin y la que actualmente est
vigente. En 1995 es reelegido como presidente, ya se muestran algunos sntomas de corrupcin
especialmente de su asesor Vladimiro Montesinos, se muestra al final de su segundo gobierno
algn descontento, y en estas condiciones se maneja una tercera eleccin presidencial generando
un descontento mayoritario, an as el 28 de Julio del 2000 juramenta como presidente por tercera
vez. El pas se polariza y el descontento crece, un nuevo personaje aparece en la poltica,
Alejandro Toledo y organiza la Marcha de los Cuatro Suyos. El 14 de Septiembre del 2000
aparece un video comprometiendo a Vladimiro Montesinos en la entrega de dinero al congresista
Alberto Kuori, para que pasara a las filas del gobierno; este hecho precipit la cada de Fujimori.
Luego es elegido como presidente Alejandro C. Toledo Manrique, quien sigue la poltica
econmica de Fujimori, Su gobierno se caracteriz por un desarrollo macroeconmico importante
del pas, fomentando la inversin extranjera y la firma de tratados de libre comercio; y por la
implementacin de varios proyectos de inversin en infraestructura y desarrollo humano. Durante
Ing. Jos E. Venero Cabrera.

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su mandato, Toledo sufri una crisis de gobernabilidad, lo cual se vio reflejado en sondeos de
opinin pblica que indicaron un nivel de popularidad de hasta el 8% y acaba su gobierno con
relativo xito econmico gracias a las condiciones favorables a nivel mundial; pero con
acusaciones de una gran corrupcin, que a la fecha se vienen evidenciando hechos que
corroboraran ello.
Luego fue elegido como presidente de la repblica el Dr. Alan Garca Prez, cuyo gobierno
tambin continu con la poltica econmica de sus predecesores con acciones de medidas
populistas, aunque en trminos generales una mejor gestin que en su primer gobierno. Se sigui
lidiando con problemas econmicos y la crisis financiera mundial, se nota el rebrote del
terrorismo, de la inflacin y el crecimiento desmesurado del aparato estatal, y tambin indicios de
corrupcin en todos los mbitos.
Finalmente el ao 2011 es elegido como presidente de la repblica el comandante Ollanta
Humala Taso, con una visin diferente y planes al parecer distintos al de sus predecesores, con el
slogan del gobierno de la gran transformacin se pretendi en sus inicios cambiar la
Constitucin del Estado Peruano, sin embargo al poco tiempo cambi de rumbo y se traz una
nueva hoja de ruta manteniendo los conceptos macro econmicos de los gobiernos precedentes,
con un manejo econmico aceptable desde el ministerio de Economa y Finanzas; pero con un
gran impulso a programas sociales, tal vez bien intencionados pero con una gestin corrupta y
evidentemente clientelista y politizada. Sin embargo a la fecha ya se siente un descontento
mayoritario de la poblacin, bajando considerablemente sus ndices de aprobacin a la gestin y
con signos evidentes de corrupcin generalizada en todos los mbitos de gobierno, sean estos
locales, regionales o nacionales.
Podemos resumir todo lo comentado, indicando que ltimamente desde la dacin de la
Constitucin Poltica del Per, de 1993, en el cual se define el sistema econmico del pas como
uno de Economa Social de Mercado, es que se tiene una tendencia ms o menos constante
hacia aceptar el juego de las fuerzas del mercado, pero con una importante participacin del
gobierno, aunque desde mi particular punto de vista an no lo suficiente, para controlar o por lo
menos menguar, los fallos del mercado que siempre se producen en todos los pases y ms an en
pases como el nuestro en vas de desarrollo. Se hacen esfuerzos para lograr la Inversin
Extranjera y el apoyo a la pequea y Mediana Empresa para procurar el desarrollo del pas, sin
embargo por otro lado campea una corrupcin generalizada y el incremento de la delincuencia
que no puede ser controlada y que inciden negativamente en la bsqueda de tal desarrollo.
1.3. LA PLANIFICACIN Y LOS PROYECTOS EN EL SUB SECTOR ELECTRICIDAD.
En el acpite anterior, se ha mostrado los vaivenes de la concepcin econmica del pas
segn los criterios del gobierno de turno, y esto mismo se refleja en el Sub- Sector Electricidad; al
respecto podemos resumir en lo siguiente:
El Servicio Elctrico en el Per, ha pasado por tres etapas claramente definidas, naci bajo la
denominacin de Industria Elctrica, all por el ao de 1955, bajo el amparo de la Ley de la
Industria Elctrica, dada en el gobierno del general Manuel A. Odra, en el cual se dio un impulso
inicial importante a este sector. Con la Llegada del Gobierno Militar de Juan Velasco Alvarado,
all por el ao de 1968, el trmino de industria elctrica cambi por el de servicio elctrico y
camb la concepcin misma de la forma y condiciones de prestar el servicio, pues esta vez estara
a cargo del sector estatal y se dio la Ley Normativa de Electricidad, DL 19521 de 1972, y
posteriormente la Ley General de Electricidad N 23406 de 1982, con diez aos de distancia entre
ellas. La diferencia fundamental entre la primera y la segunda, es que la primera estaba
centralizada en ELECTROPER, y la segunda cre un sistema empresarial de ELECTROPER,
en este nterin se genera el PLAN MAESTRO DE ELECTRICIDAD en el ao de 1984 y en
concordancia a lo dispuesto por la Ley General de Electricidad N 23406 y en su reglamento,
ELECTROPER S.A, empresa responsable de la Gestin Empresarial del estado es quien fue
encargado de su formulacin y ejecucin. Como se puede apreciar en el mismo documento, es el
Estado a travs de dicha empresa la encargada de la planificacin.
Ing. Jos E. Venero Cabrera.

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El Plan Maestro comprende fundamentalmente, el programa de equipamiento elctrico que se


necesitar implementar en el mediano y largo plazo, para satisfacer la demanda de dicho momento;
en dicho documento se hizo un anlisis del Mercado Elctrico Nacional, la Generacin, la
Transmisin, el Programa de Inversiones y el Programa Financiero para el perodo de 1984 1994.
Este volumen se constituye en la primera versin del Plan Maestro de Electricidad, en dicho plan
se plantean Aspectos Generales, los objetivos del plan, las metas a largo plazo, sus alcances, los
lineamientos generales para la priorizacin. En esta etapa si bien inicialmente se alcanzaron
algunos logros, finalmente el servicio fue deficiente y no se alcanzaron las metas trazadas en el
Plan, cerrando su ciclo en el ao de 1990, con la entrada del gobierno del Ing. Alberto Fujimori y
la dacin de la Ley de Concesiones Elctricas N 25844, de 1992.
Entonces se analiz con detenimiento el problema del Servicio Elctrico y se lleg a la
conclusin de que no era un problema de ejecuciones, sino de concepcin y entonces se acu un
nuevo trmino el negocio elctrico. En esta nueva etapa, se produjo una redefinicin de los roles
y protagonistas en este servicio. La actividad empresarial pas a los concesionarios, en tanto que el
empresario de la poca del servicio elctrico fue el Estado.
Con la nueva Ley, se trata de un cambio, de un acomodo en la forma de pensar, antes haba un
empresario que era el Estado, proveedor monoplico de un servicio que subsidiaba a su antojo
poltico, esto fundamentalmente en la primera etapa del gobierno del APRA, hoy con la nueva Ley,
la principal caracterstica es que el rol empresarial debe de reasumirlo el sector privado. Esta
concepcin, estimula la competencia y la empresa elctrica tiene expectativas de rentabilidad, por
que se la considera como una industria ms. Por otro lado debemos de manifestar que, se ha
realizado el proceso de privatizacin; pero, por mltiples razones no se ha concluido con este
proceso, quedando an algunas empresas con participacin estatal.
Al respecto de la Planificacin en esta etapa, se ha llegado a configurar un Plan Referencial
de Electricidad, que igual que su predecesor, plantea sus objetivos y metas, sin embargo esta vez
no es de cumplimiento obligatorio sino, como su nombre lo indica es de carcter referencial, que
puede o no ser cumplido a criterio de los empresarios. El Plan Referencial de Electricidad 20062015, presenta como contenido: Resumen Ejecutivo, Situacin al ao 2006 y Evolucin del Sub
Sector Electricidad, Expansin del Sistema Interconectado Nacional, Sistemas Aislados Mayores,
Interconexiones Elctricas Internacionales, Inversiones y Anexos. Posteriormente se han realizado
actualizaciones al plan referencial hasta el ao 2008, luego por razones que se desconoce no se han
seguido realizando actualizaciones.
As se han desarrollado los hechos y lo cierto es que a la fecha se puede decir que se ha
logrado mejorar el sistema elctrico de manera significativa, pero no en la medida que se desea, se
ha generado una serie de normas y directivas tendientes a procurar captar la inversin privada, en
muchos casos se han dado algunas concesiones, pero en la actualidad no se puede decir que se
garantiza la generacin para el ritmo de crecimiento de la demanda elctrica, se tienen problemas
con los sistemas de transmisin y en general en el SEIN, incluso desde el ao 2005, ocasionndose
serias congestiones especialmente hacia el norte del pas donde el ritmo de crecimiento es mayor
es as que el 2008 se produjeron serias congestiones y el problema se viene agudizando cada vez
ms. Lo que nos muestra que la planificacin no ha sido la ms adecuada y las medidas que se han
ido adoptando tienen un carcter mas bien coyuntural que estratgico, aunque ltimamente se est
enfocando el problema con mayor seriedad, por parte de los entes competentes.
1.4. LA TOMA DE DECISIONES ASOCIADA A UN PROYECTO.
Actualmente existen muchos instrumentos mecanismos, por los cuales un empresario decide
invertir recursos econmicos en un determinado proyecto; asimismo, los niveles decisorios son
diversos, pues cada vez es menor en el mundo moderno la posibilidad de tomar decisiones
unipersonalmente. Normalmente los proyectos estn asociados interdisciplinariamente y requieren
diversas instancias de apoyo tcnico antes de ser sometidas a aprobacin del nivel decisorio que
corresponda. No existe una concepcin rgida definida en trminos de establecer mecanismos
precisos en la toma de decisiones asociadas a un proyecto. Sin embargo, es obvio que la adopcin
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de decisiones requiere disponer de los antecedentes necesarios y suficientes para adoptar una
decisin, y para ello se cuenta con las herramientas de la Evaluacin de Proyectos.
Decimos que EVALUAR UN PROYECTO consiste en medir su VALOR a base del
establecimiento de diversos indicadores, de los cuales los ms empleados son el VAN, TIR y
COSTO/BENEFICIO, los cuales se deben establecer para el horizonte de planeamiento. Entonces,
Evaluar un Proyecto de Inversin es medir su valor Econmico, Financiero Social, a travs de
tcnicas para establecer indicadores de evaluacin, con los cuales se debe determinar la alternativa
viable optima, previa a la toma de decisiones respecto a la tangibilizacin o no del proyecto. Para
esto, existen diversas tcnicas, que nos permiten establecer el valor del proyecto desde una de las
perspectivas indicadas, cuya actualizacin del flujo de beneficios y costos proyectados, es
imprescindible, para establecer dichos indicadores de evaluacin, previa a la toma de decisiones
respecto a la aceptacin o rechazo del proyecto.
La Evaluacin de Proyectos en trminos de seleccin de oportunidades de inversin, consiste
en comparar los beneficios que generara, asociados a la decisin de inversin y su
correspondiente costo o desembolso de gastos; entonces se presentan las siguientes acciones de
decisin posibles:
1) Tomar una decisin de aceptacin o rechazo, cuando se trata de un proyecto especfico.
2) Elegir una alternativa ptima de inversin, cuando los proyectos son mutuamente excluyentes.
3) Postergar la ejecucin del proyecto cuando existe racionamiento de capitales para su
implementacin.
Debemos sealar, que la evaluacin de proyectos desde la perspectiva empresarial, consiste en
medir su valor incluyendo el financiamiento del proyecto y el aporte de los accionistas; por tanto,
deben ser evaluado bajo las premisas de la gerencia empresarial y los objetivos de los accionistas.
La evaluacin de proyectos se inicia con la verificacin del presupuesto de costos y los
cuadros auxiliares de gastos e ingresos, contina con la comparacin del flujo de beneficios y
costos proyectados por su respectiva tasa de descuento en el horizonte de planeamiento; finaliza
con la determinacin de las alternativas de inversin, a base de los siguientes indicadores: El Valor
Actual Neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR), el factor Beneficio / Costo ( B/ C ), etc. La
seleccin de los proyectos se realiza a base de los indicadores.

CUADRO 1. 2
INDICADORES PARA LA TOMA DE DECISIONES RESPECTO A UN PROYECTO

1
2
3

PROYECTO
ACEPTADO

PROYECTO
POSTERGADO

PROYECTO
RECHAZADO

VAN > 0
TIR > i
B/C >1

VAN = 0
TIR = i
B/C =1

VAN < 0
TIR < i
B/C <1

1.6. LOS PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA (PIP).


1.6.1. GENERALIDADES.
El estado peruano tiene como funcin satisfacer las necesidades pblicas de los pobladores as
como la de promover su desarrollo, y lo hacen a travs de de sus distintos niveles de gobierno. Con
esta finalidad, las entidades pblicas planifican, coordinan y priorizan una serie de acciones; entre las
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cuales, aquellas que tienen como objeto crear, ampliar, modernizar, recuperar ampliar la capacidad
generadora de bienes prestadora de servicios, constituyen Proyectos de Inversin Pblica (PIP).
Entonces pues, un Proyecto de Inversin Pblica (PIP), se constituye en un medio por el cual las
Polticas Pblicas se traducen en hechos reales que ayudan a satisfacer las necesidades y promover el
desarrollo del pas.
Hay que tener siempre presente que los recursos del estado son escasos y por tanto su
utilizacin debe ser eficiente, por lo cual los proyectos deben someterse a estudios graduales por
niveles que garanticen su xito. Estos estudios se dan entonces a nivel de pre-inversin como estudios
de perfil, pre-factibilidad y factibilidad.
Es importante resaltar que un proyecto de inversin pblica responde siempre a la solucin de
un problema que aqueja a la poblacin y es responsabilidad de la entidad pblica que formula el
proyecto.
La secuencia a seguir para su formulacin debe ser: Diagnostico - Problema - CausasObjetivo del proyecto - alternativas de solucin Demanda Oferta Costos- Beneficios
Evaluacin Social Anlisis de Sensibilidad Sostenibilidad Impacto Ambiental Matriz del Marco
Lgico Anexos; para garantizar que el Proyecto de Inversin pblica (PIP) resuelva efectivamente el
problema definido, empleando eficientemente los recursos pblicos.
Es preciso mencionar que son parte del Sistema Nacional de Inversin publica, las autoridades
(Alcaldes, Presidentes de los gobiernos Regionales, Ministros, etc) los profesionales y los tcnicos de
todas las entidades pblicas de todos los niveles de gobierno, quienes formulan y evalan proyectos de
Inversin Publica.
1.6.2. CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS.
Se dice que todo proyecto nace de una necesidad sentida, por tanto una etapa previa a la
formulacin del proyecto en s, constituye la identificacin de la idea, la cual surge como una respuesta
a tal necesidad sentida, luego se formula el proyecto, se ejecuta y se pone en operacin, a esta
secuencia le llamaremos CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS.
As mismo, se dice que dentro de este ciclo de vida podemos identificar tres fases, FASE DE
PRE INVERSIN, FASE DE INVERSIN Y FASE DE POST INVERSIN.
Analizaremos la primera fase de PRE INVERSIN, que es en la que se formula el proyecto y
decimos que la idea conlleva generalmente a la realizacin de un diagnstico, que detecta una o varias
alternativas que probablemente satisfagan, dicha necesidad, cada una de estas alternativas constituir
una posibilidad que se deber plantear inicialmente a nivel de perfil.
El nivel inicial de estudio es el denominado Perfil, el cual se elabora a partir de la informacin
existente, el juicio comn y la opinin de gente experimentada. En trminos monetarios solo presenta
estimaciones muy globales de las inversiones, costos o ingresos generales, sin entrar en
investigaciones in situ. En este anlisis es preciso efectuar algunas elucubraciones sobre la situacin
Sin Proyecto es decir, intentar proyectar que pasara en el futuro si no se implementara el proyecto.
Otro nivel intermedio es el llamado PRE-FACTIBILIDAD, el mismo que profundiza la
investigacin, basndose generalmente en informacin de fuentes secundarias para definir con cierta
aproximacin las variables principales referidas al mercado, las alternativas tcnicas de produccin y a
la capacidad financiera de los inversionistas, en trminos generales se estiman las inversiones
probables, los costos de operacin y los ingresos que demandar y generar el proyecto.
Como resultado de este estudio, surge la recomendacin de su continuacin a niveles ms
profundos, su abandono o postergacin.
El estudio ms acabado denominado FACTIBILIDAD se elabora sobre la base de
antecedentes precisos obtenidos mayoritariamente a travs de fuentes primarias de informacin. Las
variables cualitativas son mnimas, comparadas con los estudios anteriores. El clculo de las variables
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financieras y econmicas deben ser lo suficientemente demostrativas para justificar la valoracin de


los distintos tems. Se puede profundizar el estudio de la mejor alternativa.
Esta etapa constituye el paso final del estudio de Pre-Inversin. Por tal motivo la
responsabilidad del evaluador ms all del simple estudio de viabilidad, debe velar por la optimizacin
de todos aquellos aspectos que dependen de una decisin de tipo econmico, como por Ej. El tamao,
la tecnologa, o la localizacin de un proyecto entre otros.
En la fase de Inversin se facciona el proyecto definitivo y se elabora el expediente tcnico del
mismo, este documento debe tener todos los requerimientos de este nivel, para luego dar pase a la
ejecucin del mismo. En la Fase de Post Inversin se pone en operacin la planta o instalacin, se
prev el mantenimiento y se realiza la evaluacin ex post. El grfico siguiente nos muestra
esquemticamente el CICLO DE VIDA DE UN PROYECTO.
GRAFICO N 2- O1
CICLO DE VIDA DE UN PROYECTO

IDEA

PRE-INVERSION *

INVERSION

POST-INVER

PERFIL

EXPEDIENTE
TECNICO

OPERACI
Y
MANTENIMI

PRE-FACTIBILIDAD
EJECUCION:

FACTIBILIDAD

Seleccin y contratacin
Ejecucin
Liquidacin

RETROALIMENTACION

EVALUACI
EX POS

*El Banco de Proyectos del SNIP registra este proceso. Existe un SNIP-Procedimiento mplicado

FUENE: MEF/DGPMA2

1.6.3. ESTUDIO TECNICO DEL PROYECTO.


Tcnicamente pueden existir diversos procesos productivos opcionales, cuya jerarquizacin
puede definir lo que se pudiera realizar en funcin de su grado de perfeccin financiera, normalmente
se estima que deben aplicarse los procedimientos y tecnologas ms modernos, solucin que puede ser
optima tcnicamente, pero no serlo financieramente.
Uno de los resultados de este estudio ser la de definir la funcin de produccin, que optimice la
utilizacin de los recursos disponibles en la produccin del bien o servicio del proyecto. De aqu se
podr obtener la informacin de las necesidades de capital, mano de obra y recursos materiales, tanto
para la puesta en marcha, como para la operacin del proyecto.
Del estudio tcnico debern determinarse los requerimientos de maquinaria, equipos y
accesorios para su funcionamiento y el monto de inversin correspondiente. Del anlisis de las
caractersticas y especificaciones tcnicas de las mquinas y equipos se podr determinar su

2 MEF/DGPMA: Ministerio de Economa


General de Programacin Multianual
Ing. Jos E. Venero Cabrera.

Finanzas/

Direccin
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disposicin en planta, lo que a su vez permitir dimensionar las necesidades de espacio fsico para su
normal operacin, en consideracin de las normas y principios establecidos.
El anlisis de estos mismos antecedentes har posible cuantificar las necesidades de la mano
de obra por nivel de especializacin y asignables en un nivel de remuneracin para el clculo de los
costos de operacin as mismo se podr determinar los costos de mantenimiento y reparacin, y
tambin los costos de reposicin de equipos. La descripcin del proceso productivo har posible
adems establecer las materias primas y los dems insumos que demandar el proceso.
La definicin del tamao del proyecto es fundamental para la determinacin de las inversiones
y costos que se derivan del estudio tcnico. La localizacin tambin merece un anlisis exhaustivo;
cuando esta no se encuentra predeterminada debe elegirse mediante un proceso integral de anlisis, que
permita su compatibilizacin entre otros factores, con el tamao.
Los efectos de la disyuntiva, de tener una o dos plantas, sobre la decisin de localizacin son
ms complejos de lo que parece, puesto que incorporan restricciones tcnicas a un anlisis econmico
ya influido fuertemente por los costos de transporte, la cercana de las fuentes de materia de prima y
del mercado del consumidor, la disponibilidad y precio relativo de los insumos, las expectativas de
variaciones futuras en la situacin vigente y otros. Todo esto debe analizarse en forma combinada con
los factores determinantes del tamao, como por ejemplo: La demanda actual y esperada, la capacidad
financiera, las restituciones del proceso tecnolgico, etc. Las interrelaciones entre decisiones de
carcter tcnico se complican al tener que combinarse con decisiones derivadas de los restantes
estudios particulares del proyecto. Por ejemplo, al describirse la perecibilidad de la materia prima o del
producto terminado, no slo se proporciona informacin interna del estudio tcnico, si no que se
condicionan algunas decisiones del mercado o financieros como relativas a distribucin del producto
final, adquisicin de la materia prima o inversin en existencia.

Ing. Jos E. Venero Cabrera.

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