1.

Concepto del negocio

2.

Potencial del mercado en cifras

2.1

Mercado objetivo

2.1.1

Mercado a nivel mayorista

2.1.2

Mercado a nivel minorista

2.1.3

Plazas de mercado

2.2

Estimacin del mercado potencial

3.

Ventajas competitivas y propuesta de valor

4.

Resumen de las inversiones requeridas

5.

Proyecciones de ventas y rentabilidad

12

5.1 Rentabilidad esperada del proyecto, en trminos de la tasa interna de

retorno
15
6.

Conclusiones financieras y evaluacin de viabilidad

17

6.1

Impacto Social

17

6.2

Impacto Regional

17

6.3

Impacto Ambiental

17

6.4

Impacto Econmico.

17

1. CONCEPTO DEL NEGOCIO

Crear una empresa privada para la produccin y comercializacin de frutas
exticas.
Generar en el primer ao siete (7) empleos directos para la
produccin de frutas exticas y cultivo asociativo de arveja. Alcanzar en el
primer ao unas ventas superiores a los cien (100) millones de pesos. Obtener
para el primer ao mnimo un total de cinco (5) contratos de ventas y
duplicarlo para los siguientes dos (2) aos. Implementar prcticas ambientales
responsables para el manejo de los residuos propios de la produccin de frutas
exticas.

Se analizo la situacin regional y departamental actual y se encontr que

ningn cultivo como los frutales tiene el potencial de producir alimento de
excelente calidad, ofrecer buena rentabilidad, generar empleo y ser orientado
hacia pequeos y medianos productores, adems le permitan contribuir al
desarrollo social y econmico, principalmente a travs de la generacin de
alimentos y la proteccin del ambiente y los recursos naturales eficiencia
social y ambiental, una de las prioridades del actual Presidente, igualmente
se observ que en Santander no existen grandes productores de cultivos de
Lulo y Uchuva y la demanda por este tipo de producto a nivel nacional e
internacional es muy significativa.
En la vereda San Pedro Alto donde se adelantaran los cultivos, predominan
cultivos como: Tomate de rbol, Pitahaya y pastos para ganadera motivo por el
cual el presente proyecto busca recuperar produccin y comercializacin de
frutas exticas, especialmente el cultivo de Lulo y Uchuva, como respuesta a
una situacin social precaria y de pobreza en la que gran cantidad de familias
se encuentran con ausencia de posibilidades de acceso a produccin de
cultivos BPA y por ende se dedican a labores de agricultura tradicional, con lo
cual no logran generar los medios econmicos suficientes como para poder
mejorar la situacin en la que se encuentran sus familias.
2. POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS
El sector agropecuario aporta el 9% del PIB, sus ventas al exterior representan
el 21% del valor de las exportaciones totales y genera el 19% del empleo a
nivel nacional y el 66% en las zonas rurales. De los 10 principales productos
no tradicionales de exportacin, 7 pertenecen al sector. Para el periodo 20042009 el PIB sectorial creci 2.3% promedio real anual, alcanzando niveles de
3.9% en los aos 2006 y 2007. El comportamiento favorable se explica, no
slo por el incremento de las ventas externas agrcolas (de US$3 mil millones
en 2004 a US$6 mil millones en 2009), sino por la ampliacin del mercado
interno1.
Colombia es un pas tropical con variedad de ecosistemas en donde se
siembran ms de 95 tipos de frutales y alrededor de 42 especies de hortalizas,
entre los que se encuentran especies nativas, as como otras tradas de zonas
ecuatoriales de otros continentes.
Las frutas y hortalizas colombianas, comparadas con otros pases del
subtropico, son de mejor calidad en relacin con las caractersticas
organolpticas, principalmente con color, sabor, aroma y mayor contenido de
slidos solubles y grados Brix.

Segn la FAO, Colombia es el tercer pas latinoamericano con mayor nmero

de hectreas cultivadas con frutales, concentrando el 10,5%, mientras que

1 Sector Agroindustrial Colombiano; Volumen I No. I Diciembre de 2010; www.inviertaencolombia.com.co

es el quinto productor de la regin con el 7,2% y durante los ltimos 8 aos,

Colombia ha desarrollado ms de 236 mil nuevas hectreas para la
produccin frutcola.
Durante la ltima dcada, las exportaciones colombianas de frutales se
duplicaron, alcanzando los US$ 800 millones y ms de 1.800 toneladas.
Ms de 100.000 hectreas produciendo cerca de 1,8 millones de toneladas
de hortalizas, lo que lo ubica como el sptimo productor en Latinoamrica.
En trminos de rendimiento (ton/ha), el pas cuenta con una tasa de 15,9
ton/ha, lo que lo ubica por encima del promedio regional de 15,6 ton/ha.
Al interior de Latinoamrica, despus de Costa Rica, el pas cuenta con la
mayor tasa de precipitacin anual (2.708 mm/ao), lo que ubica a Colombia
como el sptimo pas en el mundo con mayor disponibilidad de agua (FAO).

Estas son tan slo algunas de las razones para invertir en frutas y hortalizas, lo
invitamos a que conozca en detalle estas y ms razones para hacer de
Colombia el destino escogido para sus proyectos.
Entre 2004 y 2008, el valor de las exportaciones y de las importaciones creci
13% y 12% promedio anual respectivamente. Colombia pas de exportar cerca
de US$ 3.000 millones en 2004 a casi US$ 6.000 millones en 2008,
convirtindose junto con minera en una fuente importante de divisas para el
pas. Ver Figura 1. Comercio Exterior Colombiano Agropecuario 2002-2009, US$
Millones.
Figura 1. Comercio Exterior Colombiano Agropecuario 2002-2009, US$ Millones

Fuente: Departamento Nacional de Estadsticas (DANE)

2.1Mercado objetivo
Est conformado por los siguientes grupos, ubicados en el rea Metropolitana
de Bucaramanga (Bucaramanga - Floridablanca Girn y Piedecuesta)
interesados en comprar Lulo, Uchuva y Arveja, reflejada en establecimientos
existentes as:

Mercado a nivel mayorista: 1 (Centroabastos) con 141 locales que

comercializan frutas y verduras.
Mercado a nivel minorista (Tiendas, Micromercados y Supermercados) (6768
registradas).
Mercado tradicional (Plazas de Mercado): 10 contando Bucaramanga y su
rea metropolitana.

Se considera el mercado objetivo antes mencionado porque son los centros de

acopio ms grandes con que cuenta la ciudad de Bucaramanga y en donde los
productos a vender (Lulo, Uchuva y Arveja) son adquiridos en gran proporcin
por el consumidor final. De igual manera este mercado le interesa adquirir
alimentos de excelente calidad, ya que en su produccin se utilizara BPA. Para
disminuir los intermediarios en el proceso de comercializacin de nuestros
productos, se realizar la venta directa a Empresas Comercializadoras
Mayoristas ubicados en la ciudad de Bucaramanga, debido a la magnitud de
este mercado y a los mayores beneficios econmicos que obtiene FRUMAD
como productora; adems, este mercado requiere Lulo, Uchuva y Arveja de
calidad cultivada bajo el uso de BPA que permitan satisfacer la demanda
creciente de clientes nacionales por alimentos sanos y saludables.
2.1.1 Mercado a nivel mayorista El comercio mayorista de Lulo, Uchuva y
Arveja en Santander puede ubicarse en un sector en la ciudad de
Bucaramanga: Centroabastos.
Centroabastos funciona como un mercado
mayorista, debido a que en este lugar se definen transacciones en precios y
volmenes, tanto del Lulo, Uchuva, Arveja como de otras frutas y verduras.
Este centro de acopio se encuentra localizado en la va al Palenque Caf Madrid
No. 44-96.
Algunos datos de Centroabastos:

Existen 141 puestos de fruta y verduras (productos perecederos).

Disponibilidad de agua y luz.
Disponibilidad de lneas telefnicas.
Existen 9 Restaurantes y/o cafeteras.
Existen servicios sanitarios.
Existen las siguientes entidades bancarias: Coomultrabastos, Bancolombia,
y Bancafe.

2.1.2 Mercado a nivel minorista A nivel minorista se encuentran en el

municipio de Bucaramanga, Tiendas, Micromercados y Supermercados, quienes
por su ubicacin y capacidad hacen que el consumidor final pueda adquirir de
forma rpida Lulo fresco, Uchuva y Arveja, de alta calidad y aun precio mdico.
En este canal se puede encontrar toda variedad de frutas y otros alimentos
agrcolas, lo que constituye un medio muy importante de adquisicin de
nuestros productos.

Tambin existen tiendas donde las compras las hacen especialmente las amas
de casa en pequeos volmenes pero con buena rotacin. Estos sitios son
preferidos por los consumidores de estratos medio bajo y bajo debido a la
disponibilidad de crdito y a la cercana a la vivienda.
Los minoristas que operan en estos segmentos, manejan una gran gama de
productos de la canasta familiar. Disponen de una infraestructura simple,
operan en un rea de 3 a 5 m2.
En cuanto a los supermercados de cadena, estos se abastecen especialmente
del mercado mayorista; las compras directas a productores son poco
representativas en Bucaramanga, debido a las siguientes razones:

Buscar mantener relaciones comerciales constantes con los mayoristas para

as tener seguridad en el abastecimiento, sobre todo en poca de escasez.
Tener disponibilidad permanente de la gama de productos requeridos por la
demanda.
Obtener condiciones de pago a crdito.

En general, las cadenas de Supermercados sobresalen de los dems

segmentos porque han introducido tecnologa en el manejo de los productos y
han logrado penetrar aceptablemente en los estratos alto, medio-alto y mediomedio especialmente, a travs del sistema de autoservicio, garantizando
mejores condiciones en las compras.
Las principales cadenas de
Supermercados que operan en el rea Metropolitana son:

Cootracolta (1)
Ms por menos (4)
Carrefour (4)
Almacenes xito (4)
Mercomfenalco (5)

El liderazgo en ventas de frutas y verduras lo tienen Carrefour y Almacenes

xito. Para el caso del Lulo lo compran por kilos, sin considerar criterios de
clasificacin. Las cantidades expendidas por estos canales alcanzan un nivel
equitativo con relacin al sector Mas por menos y alto con relacin a los dems
segmentos identificados como detallistas.
2.1.3 Plazas de mercado Bucaramanga en su rea metropolitana cuenta con
las siguientes plazas de mercado:

Plaza
Plaza
Plaza
Plaza

de
de
de
de

Mercado Central.
San Francisco.
Mercado Guarn.
Mercado La Concordia.

Plaza de Mercado Satlite.

Plaza del Barrio Kennedy.
Mercado Campesino Ciudadela.
Plazas de Mercado de Floridablanca.
Plazas de Mercado de Piedecuesta.
Plazas de Mercado de Girn.

2.2

Estimacin del mercado potencial

Est representado por 15 Comercializadoras de fruta fresca y verdura

localizadas en la ciudad de Bucaramanga y sus alrededores, 4 Almacenes de
Cadena Especializados, 10 plazas de mercado tradicionales y 140
Comerciantes Mayoristas de Centroabastos.
3. VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTA DE VALOR
Una de las ventajas ms importantes de FRUMAD es la utilizacin de las
Buenas Prcticas Agrcolas (BPA) en todo el proceso de produccin,
garantizando productos 100% naturales, reduciendo los riesgos de
contaminacin que garanticen la sanidad y calidad de la fruta, presentando al
consumidor un alimento con apariencia, aroma, sabor y textura agradable que
contribuye con la conservacin de la salud humana y la conservacin del medio
ambiente. En Bucaramanga y su rea metropolitana existen 12 productores de
lulo, 5 de uchuva y 25 arveja, en su mayora la extensin sembrada es menor a
1 hectrea, salvo 5 cultivos ubicados en Lebrija y Sevilla, con promedio de 77
hectreas, quienes afirman al igual que la mayora de productores conocer
pero no practicar las BPA, de la misma forma estos productores siembran Lulo y
Uchuva por primera vez sin tener mucha experiencia en el manejo del cultivo y
cuentan con poca asistencia tcnica especializada.
FRUMAD no utilizar intermediarios para la comercializacin de sus productos,
lo har a travs del Jefe de comercializacin. La produccin de la competencia
en su mayora es vendida a los comercializadores, quienes se encargan de
transportarla y comercializarla en la ciudad de Bucaramanga utilizando
intermediarios. Se debe aclarar que los productores que le venden a estas
comercializadoras no implementan las BPA en sus cultivos; y que en un futuro
esta competencia inicial se podra llegar a convertir en un aliado estratgico
para FRUMAD, debido a que es ella quien acopia volmenes representativos de
la fruta en el municipio y que con la suma de estas producciones se puede
acceder a nuevos y mejores mercados.
FRUMAD cuenta con estrategias slidas para la publicidad y promocin de sus
productos, a diferencia de sus competidores. Las empresas competidoras
presentan la mayora de sus productos en Centroabastos, quienes
regularmente no utilizan publicidad para su promocin; los productores llevan
sus frutas a este centro de acopio y los venden al mejor postor a travs de

intermediarios. Mucho de las cifras que se tienen se convierten es estimados

dado el limitado registro sobre estos productores a nivel nacional, lo cual
desmejora un poco el anlisis del sector.
FRUMAD cuenta con ventajas competitivas importantes frente a la
competencia debido a que es posible disminuir costos en la produccin gracias
a la implementacin de Buenas Prcticas Agrcolas en el cultivo, por la correcta
planeacin en la produccin y al bajo consumo de productos o insumos
tradicionales, obteniendo lulo, uchuva y arveja de mejor calidad que la de la
competencia, permitiendo fijar precios mucho ms rentables por unidad de
venta: caja o canastilla. El precio de venta de FRUMAD, se basar de acuerdo a
los costos exactos y mnimos logrados de manera que el margen de utilidad
slo sea el necesario para que el aumento de la demanda y la cultura de
consumo generen movimiento invisible y garanticen mayores rendimientos del
negocio en el futuro.
FRUMAD para la produccin y comercializacin del Lulo se aplicar la Norma
Colombiana ICONTEC No 1265, Requisitos que debe cumplir el lulo (Solanum
quitoense lam.) para ser consumido en estado fresco; Manejo postcosecha;
ndice de madurez en la cosecha; Despeluzado; Transporte al lugar de
empaque; Seleccin y clasificacin; Altura de llenado y Apilamiento; Aireacin
en el empaque, entre otros.
Para la produccin y comercializacin de la Uchuva se aplicar la tabla de color
de la Norma Tcnica ICONTEC No. 4580, recoleccin manual y manejo de fruta
evitando sobrepeso para conservar la barrera natural de la caparazn o cliz,
mnima manipulacin evitando maltrato y deterioro del producto; Uso de
sistemas de empaque que por sus caractersticas generales de forma,
capacidad y material de fabricacin sean los adecuados en cuanto a: aireacin,
altura de llenado y apilamiento, entre otros.
4. RESUMEN DE LAS INVERSIONES REQUERIDAS
Tabla 1. Plan operativo con inversiones requeridas
Meses (Primer Ao)
3

9 10 11 12

Cos
to
Tot
al

Abono orgnico, Cal dolomita,

Azadones, Ahoyadoras o Paladraga,
Martillos, Palas, Alicates, Machetes,
Picas, Palines, Carretillas, Regaderas,
Catabras, Guadaadora

$7.890.750 $11.500.000
$0
$0

Con esta actividad se logra que el terreno

quede limpio, libre de malezas, con el
trazado de los surcos, hoyado del terreno
y abonado (Abono orgnico y cal
dolomita). Para el lulo: 7.500 hoyos.
Uchuva: 5.000 hoyos. Arveja: Surcos

$5.750.000

Preparacin
Terreno para
2 el Lulo,
Uchuva y
Arveja

Bolsas de Polietileno., Jornales,

Sustrato.

$5.750.000

Seleccin de Las plantas (Lulo-Uchuva) hayan

semilla y
alcanzado una altura de dos a tres
realizacin centmetros; Para el lulo: 7.500 plantas;
de semilleros Uchuva: 5.000 plantas

Requerimientos

$2.955.875

Meta

$4.934.875

t
e Actividad
m

Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor

Meses (Primer Ao)

8

Constitucin de la empresa

Cos
to
Tot
al

$750.000
$0
$193.182

$193.182

$193.182
$492.661
$456.303
$723.280
$456.303
$1.273.779
$590.313

$492.661
$456.303
$456.303
$1.273.779

$723.281

$492.661
$456.303
$723.281

$1.323.280
$590.313

$590.313

$590.313

$1.273.778

$590.312

$3.541.875 $15.285.344 $1.825.212 $3.493.123 $4.106.727 $3.808.630 $2.281.515 $4.021.000 $4.959.625 $18.962.430
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$683.700
$0

Puesta en
Marcha

Consulta de nombre. Consulta de

marca, Consulta de uso de suelo,
Suscripcin de la minuta,
Protocolizacin de las escrituras
pblicas, Inscripcin en registro
mercantil, Matrcula mercantil del
establecimiento de comercio, Pago

$683.700

14

Pago salario mensual

$456.303

Mano de
obra Salario Contador
Administraci
n

$1.273.779

13

Salarios Jefe de Comercializacin

$590.313

Mano de
obra Salario Gerente General (Administracin y
Pago salario mensual
Administraci Produccin)
n

$456.303

12

Vender produccin de Lulo

$492.661
$456.303
$1.273.779

$492.661
$912.606
$1.273.779

Venta del
Lulo

$193.182

$193.182

$193.182

$912.606

$492.661

$286.932

$193.182
$178.571

$178.571

Se cosechan cuando inician el proceso

fisiolgico de maduracin: Se hace una
Cosecha y
Peso, Guantes, Tijeras, Angeo,
seleccin de los frutos de acuerdo al
10 Recoleccin
Canastillas de plstico reutilizable,
tamao, la madurez y la sanidad retirando
del Lulo
Costo Transporte.
los frutos que no renen los requisitos
mnimos para el mercado. Segn norma
tcnica NTC1265. Recolectar y
11

9 10 11 12

$602.500
$852.661

Salarios Jefe de Comercializacin

$1.273.779

Vender produccin de Uchuva

$456.303

Venta de
Uchuva

$456.303

$286.932

$3.418.500

Salarios Jefe de Comercializacin

Cosechar los frutos con el cliz

completamente maduro y desarrollado: Se
Cosecha y
Jornales. Guantes, Tijeras, Canastillas
hace una seleccin de los frutos de
8 Recoleccin
de plstico reutilizable, Transporte,
acuerdo al tamao, la madurez y la
de la Uchuva
Mesa de trabajo.
sanidad retirando los frutos que no renen
los requisitos mnimos para el mercado.
Segn norma tcnica NTC4580.
9

$1.273.779

Vender produccin de Arveja

$912.606

Venta de
Arveja

$1.273.779

Jornales. Canastillas de plstico

reutilizable, Costo transporte,
Balanza o Peso, Mesa de trabajo,
Tijeras de poda y cosecha,
Carretillas, Catabras.
$912.606

Cosechar las vainas de las arvejas

completamente verdes y desarrolladas:
Cosecha y
Se hace una seleccin de las vainas de
6 Recoleccin
acuerdo al tamao, la madurez y la
de la Arveja
sanidad retirando las vainas que no
renen los requisitos mnimos para el

$178.571

Insecticidas, Fungicidas, Jornales,

Manejo
Controlar plagas, enfermedades, del Lulo,
Overoles, Tapabocas, Guantes,
Fitosanitario Uchuva y Arveja
Gafas. Botas.

$1.273.779

$286.932

Tutorado, Fertilizantes, Sistema de

riego, Tijeras de poda y cosecha,
Trampas atrapamoscas, Guantes de
carnaza.

$366.071

Limpieza del cultivo esto incluye: poda de

orientacin de la planta, fertilizacin
edfica (aplicacin de abono), tutorado,
manejo de malezas y descapuchado de la
flor de la planta para el Lulo, Uchuva y
Arveja.

$416.071

Labores
4 Culturales
del Cultivo

$1.273.779

Jornales para la siembra resiembra y

recoleccin de las bolsas de las
plantas.

$750.000

Siembra en el terreno el total de las

plantas (Lulo: 7.500 plantas, Uchuva:
5.000 plantas, Arveja: 50.000)

$16.749.362

Siembra y
resiembra
3 del Lulo
Uchuva
Arveja

$416.071

Requerimientos

$3.225.696

Meta

$1.273.779

t
e Actividad
m

Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor

Meses (Primer Ao)

$0
$2.200.000
$0
$500.000
$1.193.833
$0
$14.326.000

Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin de los cultivos.
Recurso
Fondo
Emprendedor
Materia Prima
$ 11.250.000
Insumos Lulo
$ 5.250.033
Insumos Uchuva
$ 3.587.272
Insumos Arveja
$ 1.050.500
Equipos y Herramientas
$ 17.051.000
Mano de obra directa
$ 12.975.000
Transporte
$ 4.221.753
Mantenimiento
$
969.000
Mano de obra indirecta
$ 27.040.673
Puesta en marcha
$
683.700
Gastos de Publicada
$ 4.238.000
Instalaciones
$ 12.000.000
Gastos
de
servicios
$ 2.568.000
pblicos
Arriendo
$ 6.000.000
Gastos Administrativos
$ 1.520.000
Equipo de Oficina
$ 2.200.000
Muebles y Enseres
$
500.000
TOTAL
$ 96.078.931
$ 17.026.000
Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin de los cultivos.

5. PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD

Tabla 2. Proyeccin de ventas por canastillas lulo semanal, mensual y anual

Mese Produccin semanal Ingreso Semanal
s
(Kg.)
($)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
986
$ 2.250.740
10
986
$ 2.250.740
11
986
$ 2.250.740
Ao
986
$ 2.250.740

Cantidad
Produccin mensual Ingreso Mensual
(Canastilla)
(Kg.)
($)
Primer Cultivo
39
3.699
$ 8.440.274
39
3.822
$ 8.721.616
39
3.699
$ 8.440.274
39
3.822
$ 8.721.616

$969.000
$0

$1.193.833

$1.193.833

$1.193.833

$1.193.833

$12.000.000
$0

rea almacenamiento de insumos,

Construccion Distribucin del terreno para el manejo de herramientas y preparacin de
es
los cultivos
aplicaciones, rea destinada al
manejo y beneficio de la cosecha

19

$242.250,00

Fumigadora de espalda, Balanza o

Mantenimien
Mantener en perfecto funcionamiento los Peso, Tijeras de poda y cosecha,
to
18
equipos y la maquinaria (realizando
Ahoyadoras o Paladraga, Carretillas,
Maquinaria
mantenimiento trimestral)
Guadaadora, Tutorado, Sistema de
y/o Equipo
Riego.

$242.250

Arriendo, Gas, Energa Elctrica,

Agua (Es un servicio gratis en la
zona), Servicio Telefona Mvil,
Papelera y Fotocopias, Seguro
Empresarial, Gastos Financieros.

$12.000.000

Gastos
Puesta en Marcha y correcto
17 Administrativ
funcionamiento de la empresa
os

Cos
to
Tot
al

9 10 11 12

$242.250

Escritorio, Silla.

$1.193.833

Adecuar sitio de trabajo administrativo.

$1.193.833

Muebles y
Enseres

$1.193.833

16

$1.193.833

Computador. Impresora
multifuncional,

$242.250

Adecuar sitio de trabajo administrativo

$1.193.833

Equipo de
Oficina

$1.193.833

15

$2.200.000

Requerimientos

$500.000

Meta

$1.193.833

t
e Actividad
m

Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor
Fondo
Emprendedor

Cantidad
(Canastilla)
148
153
148
153

1
TOTAL
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784
$ 2.385.784

39
39
39
39
39
39
39
39
39
39
39

986

$ 2.385.784

39

1
2
3
4
5
6
7

986
986
986
986
986
986
986

TOTAL
$ 2.552.789
$ 2.552.789
$ 2.552.789
$ 2.552.789
$ 2.552.789
$ 2.552.789
$ 2.552.789

8
9
10
11
Ao
3

986
986
986
986

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao
2

986
986
986
986
986
986
986
986
986
986
986

$
$
$
$

2.552.789
2.552.789
2.552.789
2.552.789

39
39
39
39
39
39
39
Segundo Cultivo
39
39
39
39

15.041
3.822
3.452
3.822
3.699
3.822
3.699
3.822
3.822
3.699
3.822
3.699

$ 34.323.781
$ 9.244.913
$ 8.350.244
$ 9.244.913
$ 8.946.690
$ 9.244.913
$ 8.946.690
$ 9.244.913
$ 9.244.913
$ 8.946.690
$ 9.244.913
$ 8.946.690

602
153
138
153
148
153
148
153
153
148
153
148

3.822

$ 9.244.913

153

45.000
3.822
3.452
3.822
3.699
3.822
3.699
3.822

$ 108.851.400
$ 9.892.057
$ 8.934.761
$ 9.892.057
$ 9.572.959
$ 9.892.057
$ 9.572.959
$ 9.892.057

1.800
153
138
153
148
153
148
153

3.822
3.699
3.822
3.699

$
$
$
$

9.892.057
9.572.959
9.892.057
9.572.959

153
148
153
148

986

$ 2.552.789

39

3.822

$ 9.892.057

153

986
986
986
986
986
986
986
986
986
986
986

TOTAL
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428
$ 2.680.428

39
39
39
39
39
39
39
39
39
39
39

45.000
3.822
3.452
3.822
3.699
3.822
3.699
3.822
3.822
3.699
3.822
3.699

$ 116.470.998
$ 10.386.660
$ 9.381.500
$ 10.386.660
$ 10.051.607
$ 10.386.660
$ 10.051.607
$ 10.386.660
$ 10.386.660
$ 10.051.607
$ 10.386.660
$ 10.051.607

1.800
153
138
153
148
153
148
153
153
148
153
148

986

$ 2.680.428

39

1
2
3
4
5
6
7

986
986
986
986
986
986
986

TOTAL
$ 2.787.646
$ 2.787.646
$ 2.787.646
$ 2.787.646
$ 2.787.646
$ 2.787.646
$ 2.787.646

8
9
10
11
Ao
5

986
986
986
986

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao
4

986

$
$
$
$

2.787.646
2.787.646
2.787.646
2.787.646

$ 2.787.646
TOTAL

39
39
39
39
39
39
39
Tercer Cultivo
39
39
39
39
39

3.822

$ 10.386.660

153

45.000
3.822
3.575
3.822
3.699
3.822
3.699
3.822

$ 122.294.548
$ 10.802.127
$ 10.105.215
$ 10.802.127
$ 10.453.671
$ 10.802.127
$ 10.453.671
$ 10.802.127

1.800
153
143
153
148
153
148
153

3.822
3.699
3.822
3.699

$
$
$
$

10.802.127
10.453.671
10.802.127
10.453.671

153
148
153
148

3.822

$ 10.802.127

153

45.123

$ 127.534.786

1.805

Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin

de los cultivos.

Tabla 3. Proyeccin de ventas por canastillas uchuva semanal, mensual y anual

Mese Produccin semanal Ingreso Semanal
s
(Kg.)
($)
1
2
3
4
5
6
1.096
$ 1.928.767
7
1.096
$ 1.928.767
8
1.096
$ 1.928.767
9
1.096
$ 1.928.767

Cantidad
Produccin mensual Ingreso Mensual
(Canastilla)
(Kg.)
($)
Primer Cultivo
137
4.110
$ 7.232.877
137
4.247
$ 7.473.973
137
4.247
$ 7.473.973
137
4.110
$ 7.232.877

Cantidad
(Canastilla)
514
531
531
514

10
11
Ao
1

$ 1.928.767
$ 1.928.767

137
137

1.096

$ 1.928.767

137

4.247

$ 7.473.973

531

1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096

TOTAL
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493
$ 2.044.493

137
137
137
137
137
137
137
137
137
137
137

29.315
4.247
3.836
4.247
4.110
4.247
4.110
4.247
4.247
4.110
4.247
4.110

$ 51.594.521
$ 7.922.411
$ 7.155.726
$ 7.922.411
$ 7.666.849
$ 7.922.411
$ 7.666.849
$ 7.922.411
$ 7.922.411
$ 7.666.849
$ 7.922.411
$ 7.666.849

3.664
531
479
531
514
531
514
531
531
514
531
514

1.096

$ 2.044.493

137

1
2
3
4

1.096
1.096
1.096
1.096

TOTAL
$ 2.187.608
$ 2.187.608
$ 2.187.608
$ 2.187.608

5
6
7
8
9
10
11
Ao
3

1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao
2

1.096
1.096

$
$
$
$
$
$
$

2.187.608
2.187.608
2.187.608
2.187.608
2.187.608
2.187.608
2.187.608

137
137
137
137
Segundo Cultivo
137
137
137
137
137
137
137

4.247
4.110

$ 7.473.973
$ 7.232.877

531
514

4.247

$ 7.922.411

531

50.000
4.247
3.836
4.247
4.110

$ 93.280.000
$ 8.476.980
$ 7.656.627
$ 8.476.980
$ 8.203.529

6.250
531
479
531
514

4.247
4.110
4.247
4.247
4.110
4.247
4.110

$
$
$
$
$
$
$

8.476.980
8.203.529
8.476.980
8.476.980
8.203.529
8.476.980
8.203.529

531
514
531
531
514
531
514

1.096

$ 2.187.608

137

4.247

$ 8.476.980

531

1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096

TOTAL
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988
$ 2.296.988

137
137
137
137
137
137
137
137
137
137
137

50.000
4.247
3.836
4.247
4.110
4.247
4.110
4.247
4.247
4.110
4.247
4.110

$ 99.809.600
$ 8.900.829
$ 8.039.458
$ 8.900.829
$ 8.613.705
$ 8.900.829
$ 8.613.705
$ 8.900.829
$ 8.900.829
$ 8.613.705
$ 8.900.829
$ 8.613.705

6.250
531
479
531
514
531
514
531
531
514
531
514

1.096

$ 2.296.988

137

1
2
3
4

1.096
1.096
1.096
1.096

TOTAL
$ 2.388.868
$ 2.388.868
$ 2.388.868
$ 2.388.868

5
6
7
8
9
10
11
Ao
5

1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096
1.096

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao
4

1.096

$
$
$
$
$
$
$

2.388.868
2.388.868
2.388.868
2.388.868
2.388.868
2.388.868
2.388.868

$ 2.388.868
TOTAL

137
137
137
137
Tercer Cultivo
137
137
137
137
137
137
137
137

4.247

$ 8.900.829

531

50.000
4.247
3.973
4.247
4.110

$ 104.800.080
$ 9.256.862
$ 8.659.645
$ 9.256.862
$ 8.958.253

6.250
531
497
531
514

4.247
4.110
4.247
4.247
4.110
4.247
4.110

$
$
$
$
$
$
$

9.256.862
8.958.253
9.256.862
9.256.862
8.958.253
9.256.862
8.958.253

531
514
531
531
514
531
514

4.247

$ 9.256.862

531

50.137

$ 109.290.692

6.267

Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin

de los cultivos.

Tabla 4. Proyeccin de ventas por canastillas arveja semanal, mensual y anual

Meses
1
2
3
4
5

Produccin semanal Ingreso Semanal

(Kg.)
($)
1.500

$ 3.702.000

Cantidad
Produccin mensual Ingreso Mensual
(Canastilla)
(Kg.)
($)
Primer Cultivo
50
6.000
$ 14.808.000

Cantidad
(Canastilla)
200

6
7
8
9
10
11
Ao 1

1.500
-

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao 2

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao 3

2.500
2.500
-

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao 4

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ao 5

$ 3.702.000
TOTAL
TOTAL

2.500
2.500
-

$ 6.998.014
$ 6.998.014
TOTAL
TOTAL
$ 7.641.831
$ 7.641.831
TOTAL

50
-

6.000
-

12.000
Segundo Cultivo
83
10.000
83
10.000
20.000
Tercer Cultivo
313
10.000
313
10.000
20.000
-

$ 14.808.000
-

200
-

$ 29.616.000
-

400
-

$ 27.992.056
$ 27.992.056
$ 55.984.112
-

333
333
667
-

$ 30.567.325
$ 30.567.325
$ 61.134.650

333
333
667

Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin

de los cultivos.

De acuerdo con la investigacin de mercados y al plan de produccin, para el

primer ao las ventas estimadas en Kg serian de 15.041 Kg de Lulo, 29.315 Kg
de Uchuva y 12.000 Kg de Arveja. Teniendo en cuenta los costos de la materia
prima y las preferencias de los consumidores, se desarrolla una proyeccin de
ventas que se muestra en la Tabla 5, en la cual se puede observar las ventas
esperadas para los cinco primeros aos de cada uno de los cultivos. (Ver
Tabla 5. Proyeccin de ventas por kilogramo / anual de lulo, uchuva y arveja).

Tabla 5. Proyeccin de ventas por kilogramo / anual de lulo, uchuva y arveja

Presentaciones Canastillas
8 Kg
25 Kg
30 Kg
602
3.664
400

Proyeccin de Demanda por ao (Producto)

Lulo
Uchuva
Arveja
TOTAL AO UNO
Lulo
Uchuva
Arveja

6.250
-

1.800
-

6.250
-

1.800
-

667

6.250
-

1.800
-

6.267
-

1.805
-

667

TOTAL AO DOS
Lulo
Uchuva
Arveja
TOTAL AO TRES
Lulo
Uchuva
Arveja
TOTAL AO CUATRO
Lulo
Uchuva
Arveja
TOTAL AO CINCO

Total Kg
15.041
29.315
12.000
56.356
45.000
50.000
95.000
45.000
50.000
20.000
115.000
45.000
50.000
95.000
45.123
50.137
20.000
115.260

Total Ventas
$ (Ao)
$ 34.323.780,82
$ 51.594.520,55
$ 29.616.000,00
$ 115.534.301,37
$ 108.851.400,00
$ 93.280.000,00
$
$
$
$
$
$
$

202.131.400,00
116.470.998,00
99.809.600,00
55.984.112,00
272.264.710,00
122.294.547,90
104.800.080,00

$ 227.094.627,90
$ 127.534.785,51
$ 109.290.691,65
$ 61.134.650,30
$ 297.960.127,47

Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin

de los cultivos.

Nuestro negocio a pesar de que esta supeditado a la oferta y demanda de

producto, se basa en la BPA, proyectado a una meta de produccin que ser
entregada al mercado una ves los sembrados inicien produccin. Por las
razones anteriormente expuestas nuestro negocio no se proyecta en un
crecimiento esperado de ventas ao, como cuota de mercado sino que se basa
en los rendimientos de produccin de los cultivos con las tcnicas PMC, BPA y
las estrategias de mercados planteadas. (Ver Tabla 6. Proyeccin de ventas
anuales en pesos).
Tabla 6. Proyeccin de ventas anuales en pesos
Resumen proyeccin de ventas totales
anuales
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
TOTAL

2012
$ 14.808.000
$ 22.040.877
$ 7.473.973
$ 7.473.973
$ 15.673.151
$ 16.195.589
$ 15.673.151
$ 16.195.589
$
115.534.301

2013
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

17.167.324
15.505.970
17.167.324
16.613.540
17.167.324
16.613.540
17.167.324
17.167.324
16.613.540
17.167.324
16.613.540
17.167.324
$
202.131.400

2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

18.369.037
16.591.388
18.369.037
17.776.488
46.361.093
45.768.544
18.369.037
18.369.037
17.776.488
18.369.037
17.776.488
18.369.037
$
272.264.710

2015
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

19.287.489
17.420.958
19.287.489
18.665.312
19.287.489
18.665.312
19.287.489
19.287.489
18.665.312
19.287.489
18.665.312
19.287.489
$
227.094.628

2016
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

20.058.989
18.764.860
20.058.989
19.411.924
50.626.314
49.979.250
20.058.989
20.058.989
19.411.924
20.058.989
19.411.924
20.058.989
$
297.960.127

Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin

de los cultivos.

5.1 Rentabilidad esperada del proyecto, en trminos de la tasa

interna de retorno
Se planea una primera expansin del negocio al segundo ao y una segunda al
cuarto ao, para que el negocio sea operativo segn la VAN (Valor actual neto),
se requieren $141.732.817, para funcionar el primer ao.
Un nivel de
endeudamiento del 77,8% para el primer ao debido al ingreso de capital del

fondo emprender de $96.000.000, 52,5% para el segundo ao, 40,3% para el

tercer ao, 29,7% para el cuarto ao y 26,2% para el quinto ao.
El periodo de recuperacin de la inversin es de solo 1.08 ao dado que los
cultivos entran a produccin a partir del quinto mes, aportando ingresos a
capital en el primer ao por $115.533.962.
Con una tasa mnima de rendimiento del 19.62%, se logra una TIR (Tasa Interna
de Retorno) de 58,75%, convirtiendo el modelo de negocio muy atractivo a los
inversionistas, al considerar que por cada $100 que inviertan pueden conseguir
$58.75 de rentabilidad.
En la tabla 7 se plasma las salidas del anlisis financiero en cuanto a la
rentabilidad del proyecto en trminos de la tasa interna de retorno. Ver Tabla
7. Rentabilidad esperada del proyecto, en trminos de la tasa interna de
retorno.
Tabla 7. Rentabilidad esperada del proyecto, en trminos de la tasa interna de retorno
Ao 0
Supuestos Macroeconmicos
Variacin Anual IPC
Devaluacin
Variacin PIB
DTF ATA
Supuestos Operativos
Variacin precios
Variacin Cantidades vendidas
Variacin costos de produccin
Variacin Gastos Administrativos
Rotacin Cartera (das)
Rotacin Proveedores (das)
Rotacin inventarios (das)
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razn Corriente
Prueba Acida
Rotacin cartera (das)
Rotacin Inventarios (das)
Rotacin Proveedores (das)
Nivel de Endeudamiento Total
Concentracin Corto Plazo
Ebitda / Gastos Financieros
Ebitda / Servicio de Deuda
Rentabilidad Operacional
Rentabilidad Neta
Rentabilidad Patrimonio
Rentabilidad del Activo
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operacin
Flujo de Inversin
Flujo de Financiacin
Flujo de caja para evaluacin
Flujo de caja descontado
Criterios de Decisin
Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor
TIR (Tasa Interna de Retorno)
VAN (Valor actual neto)

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

3,21%
-6,89%
5,00%
3,67%

3,27%
-6,60%
5,00%
3,75%

3,33%
-5,84%
5,00%
3,83%

3,38%
-4,99%
5,00%
3,94%

3,42%
-4,09%
5,00%
4,05%

N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
45
15
16

3,8%
68,6%
-43,9%
15,2%
45
15
11

11,3%
21,1%
99,8%
2,4%
45
15
16

1,0%
-17,4%
-65,2%
4,5%
45
15
11

8,1%
21,3%
164,0%
3,6%
45
15
17

6,40
6
45,00
4,6
10,5
77,8%
0
N.A.
N.A.
23,4%
15,7%
54,7%
12,2%

5,60
6
45,00
1,0
6,8
52,5%
0
N.A.
N.A.
59,8%
40,1%
62,9%
29,9%

5,82
6
45,00
2,3
10,7
40,3%
0
N.A.
N.A.
57,0%
38,2%
42,2%
25,2%

9,25
9
45,00
0,6
8,7
29,7%
0
N.A.
N.A.
63,4%
42,5%
27,1%
19,1%

8,50
8
45,00
2,0
11,7
26,2%
0
N.A.
N.A.
58,7%
39,3%
23,9%
17,6%

37.876.8 124.037.6 127.361.1 100.281.7 136.719.5

64
65
07
48
63
-96.000.00 42.315.0 20.980.19
12.042.76
3.983.913
3.872.441
0
68
1
9
96.000.00 15.000.0 14.637.53 13.378.95 12.921.58 18.070.40
0
00
1
2
7
2
103.057. 123.377. 88.238.9 132.847.
96.000.0 4.438.2
474
194
78
121
00
05
72.023.1 72.081.4 43.096.8 54.241.6
96.000.0 3.710.2
14
47
25
83
00
53
20%
58,75%
141.732.
817

PRI (Periodo de recuperacin de la inversin)

1.08
Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de
5 mes
implementacin).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
100,00%
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio (
24 mes
Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio
48 mes
( Indique el mes )

Fuente: Clculos realizados por el autor de la investigacin basado en la planificacin

de los cultivos.

6. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIN DE VIABILIDAD

6.1 Impacto Social
FRUMAD tendr un gran impacto social en la regin porque genera empleo a
dos tipos de poblaciones:

Poblacin campesina joven, entre los 19 y 50 aos.

Madres Cabeza de Familia

Esto se lograr mediante la utilizacin de mano de obra indirecta, determinada

en 510 jornales / ao. Adems, se crean 2 empleos directos para profesionales
en reas como Administracin Produccin y Comercializacin.
6.2 Impacto Regional
Este proyecto propende por el desarrollo del sector frutcola, al implementar
tecnologa y buenas prcticas agrcolas en los cultivos (Lulo, Uchuva y Arveja)
sirviendo como ejemplo e inspiracin a otros productores de la zona. Permite
generar procesos agrcolas que contribuyan al crecimiento econmico del
municipio y del departamento; as como disminuir los niveles de toxicidad de
suelos y aguas generando un desarrollo sostenible mediante la implantacin de
tecnologas limpias. La calidad y auditoria estar presente en todos y cada uno
de los procesos que integran las actividades de FRUMAD, por estas razones
nuestros objetivos se encaminan a lograr un posicionamiento en el mercado
ms efectivo.
6.3 Impacto Ambiental
En el presente proyecto se han planteado las tcnicas de Buenas Practicas
Agrcolas BPA y Polarizacin Magntica Celular, que permitir incrementar los
rendimientos de los cultivos obtenindose cosechas de calidad, sin
contaminacin, situacin que propende por la conservacin y proteccin del
medio ambiente. El impacto ambiental del proyecto se ha desarrollado e
implementado mediante la metodologa BPA, de fcil aplicacin, excelente
documentacin y eficiencia de registros propios para este tipo de proyectos
agropecuarios de asistencia tcnica.

6.4 Impacto Econmico.

El impacto econmico que se va a generar a partir de la creacin de
FRUMAD, es alto, ya que uno de los aspectos ms fundamentales para el
emprendedor es poder tener la oportunidad de generar desarrollo econmico,
por medio de la creacin de nuevos empleos a personas de la misma regin y
as mejorar las entradas econmicas de las familias del sector.