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ACTIVO

Efectivo
Cuentas por cobrar

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Resumn de Cdulas Sumarias

Elabor:
Superviso
Fecha:

NMSL
CAF
23/06/20ZZ

20XX

20XX

20YY

20YY

PASIVO

$82,300.00

$2,651,591.64 Pasivo a corto plazo

$20,689,036.00

$21,810,897.79

$244,978.00

$5,622,309.60 Pasivo a largo plazo

$344,665.00

$474,497.00

$21,033,701.00

$22,285,394.79

$10,585,708.47

$23,672,767.07

Inventarios

$6,623,099.00

$9,413,791.00

TOTAL PASIVO

Activo Fijo

$20,891,831.59

$20,779,258.59

CAPITAL

Pagos anticipados
Cargos diferidos
TOTAL ACTIVO

$738,031.88

$674,379.88 Capital contable

$3,039,169.00

$6,816,831.15

TOTAL CAPITAL

$10,585,708.47

$23,672,767.07

$31,619,409.47

$45,958,161.86

TOTAL P Y C

$31,619,409.47

$45,958,161.86

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Efectivo

Fondo Fijo

Saldo al
31/12/20XX
@
$41,500.00

Saldo al
31/12/20YY
BG-A-1
$41,500.00

102

Bancos

$40,800.00

$964,160.00

A-2

103

Inversiones,
acciones y
valores

$0.00

$1,645,931.64

A-3

TOTALES

$82,300.00

$2,651,591.64

# Cta.

Nombre

101

Referencia
A-1

Elabor:
Superviso:
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo
Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Ctas. por Cobrar
# Cta.

Nombre

110

Clientes

Saldo al
31/12/20XX
@
$805,791.00

111

Documentos por cobrar

113

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

BG-A-1
$4,167,186.60

B-1

$302,477.00

$1,490,630.00

B-2

Deudores diversos

$68,000.00

$412,127.00

B-3

113

IVA por Acreditar

$0.00

$102,693.00

B-4

114

Estimacin para ctas. de


cobro dudoso

$431,290.00

$316,807.00

B-5

115

Documentos descontados

$500,000.00

$233,520.00

B-6

TOTALES

$244,978.00

$5,622,309.60

Elabor:
Superviso:
Fecha:
Ajustes
Debe
Haber

Saldo
Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Inventarios
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

120

Materia Prima

@
$2,828,149.00

BG-A-1
$4,593,505.00

C-1

121

Produccin en Proceso

$1,454,475.00

$1,419,995.00

C-2

122

Artculos Terminados

$3,087,775.00

$3,700,291.00

C-3

124

Estimacin para invent.


de lento mov.

$747,300.00

$300,000.00

C-4

TOTALES

$6,623,099.00

$9,413,791.00

Elabor:
Superviso:
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo
Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Activo Fijo
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Alta

Baja

Saldo al 31/12/20YY

BG-A-1

Elabor:
Superviso:
Fecha:
Referencia

Inversin
200

Terrenos

$12,000,000.00

$12,000,000.00

D-1

201

Edificios

$2,778,250.00

$2,778,250.00

D-2

202

Mquinaria y equipo

$7,297,538.00

$5,616,985.00

D-3

203

Equipo de oficina

$901,210.00

$1,040,555.00

D-4

204

Equipo de transporte

$561,350.00

$2,192,050.00

D-5

205

Equipo de cmputo

$2,356,800.00

$2,356,800.00

D-6

TOTAL

$25,895,148.00

$25,984,640.00

Depreciacin
206

Dep. Acum. Edificios

$845,811.50

$984,711.50

D-7

207

Dep. Acum. de Maq. y Eq.

$2,804,293.35

$2,000,813.35

D-8

208

Dep. Acum. de Eq. de Oficina

$566,211.56

$609,256.56

D-9

209

Dep. Acum. de Eq. de


Cmputo

$730,000.00

$1,344,140.00

D-10

210

Dep. Acum. de Eq. de


Transporte

$57,000.00

$266,460.00

D-11

TOTAL

$5,003,316.41

$5,205,381.41

NETO

$20,891,831.59

$20,779,258.59

Ajustes
Debe
Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

D
Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Pagos Anticipados
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

130

Seguros pagados por Anticip.

@
$241,799.00

BG-A-1
$127,750.00

E-1

131

Intereses pagados por Anticip.

$496,232.88

$546,629.88

E-2

132

Pagos provisionales de ISR

$0.00

$0.00

E-3

TOTALES

$738,031.88

$674,379.88

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Cargos Diferidos
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Inversin

Disminucin

Elabor:
Superviso
Fecha:

Saldo al 31/12/20YY

BG-A-1

Referencia

Inversin
211

Gastos de instalacin

$0.00

$581,130.00

F-1

212

Gastos de organizacin

$224,045.00

$224,045.00

F-2

TOTAL

$224,045.00

$805,175.00

Disminucin
213

Amort. Acum. de Gtos. de Organizacin

$89,600.00

$112,004.00

F-3

214

Amort. Acum. de Gtos. de Instalacin

$0.00

$15,906.00

F-4

TOTAL

$89,600.00

$127,910.00

215

ISR Diferido

$478,300.00

$478,300.00

216

Otros activos

$2,426,424.00

$5,661,266.15

NETO

$3,039,169.00

$6,816,831.15

F-5

Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Pasivo a Corto Plazo
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

400

Documentos por pagar

@
$1,500,000.00

BG-A-1
$4,000,000.00

AA-1

401

Proveedores

$15,549,094.00

$11,877,202.80

AA-2

402

Acreedores diversos

$1,033,053.00

$991,469.15

AA-3

403

Impuestos por pagar

$1,369,029.00

$2,367,022.00

AA-4

450

ISR por pagar

$890,675.00

$276,357.00

AA-5

455

PTU por pagar

$347,185.00

$2,298,846.84

AA-6

TOTALES

$20,689,036.00

$21,810,897.79

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

AA

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Pasivo a Largo Plazo
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

800

Reserva para la prima de antigedad

@
$344,665.00

BG-A-1
$474,497.00

BB-1

TOTALES

$344,665.00

$474,497.00

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

BB

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Capital
Nombre de la cuenta

Capital Social

Reserva Legal

Nmero de la cuenta
Saldos al 31/12/20XX
Traspaso de la utilidad del ej. Anterior

DD-1
$8,000,000.00

DD-2
$92,434.40

Resultado de Ejerc.
Anteriores
DD-3
$1,189,693.16

$13,800,000.00

$157,613.45

$3,617,788.18

Elabor:
Superviso
Fecha:
Utilidad del ejercicio

Total

DD-4
$1,303,580.91

$10,585,708.47

$6,097,365.44

$23,672,767.07

Aumento de Capital Social


Utilidad del ejercicio

Saldos al 31/12/20YY

NMSL
CAF
09/07/20ZZ

DD

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Ventas
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

800

Ventas

@
$45,035,400.68

BG-A-1
$64,732,645.72

R-1-1-1

802

Descuentos sobre ventas

$762,615.00

$962,615.00

R-1-1-2

803

Devoluciones sobre ventas

$473,796.00

$673,796.00

R-1-1-3

TOTALES

$43,798,989.68

$63,096,234.72

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-1-1

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Costo de Ventas
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

900

Costo de ventas

@
$1,393,598.00

BG-A-1
$2,790,692.00

R-2-1

002

Compras

$8,965,638.00

$9,413,791.00

R-2-2

003

Gastos de fabricacin

$7,501,488.12

$14,543,510.18

R-2-3

004

Mano de obra

$3,856,180.00

$7,775,402.16

R-2-4

TOTALES

$18,929,708.12

$28,942,011.34

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-2

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Gastos de Operacin
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

910

Gastos de Administracin

@
$13,857,614.82

BG-A-1
$17,575,171.84

R-3-1

920

Gastos de Ventas

$7,148,566.83

$9,698,570.76

R-3-2

TOTALES

$21,006,181.65

$27,273,742.60

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-3

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria del R.I.F.
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

930

Gastos financieros

@
$1,491,368.00

BG-A-1
$640,660.00

R-4-1

960

Productos financieros

$25,689.00

$34,071.00

R-4-2

TOTALES

$1,465,679.00

$606,589.00

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-4

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Otros Gastos y Otros Productos
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

910

Otros gastos

@
$0.00

BG-A-1
$525,000.00

R-5-1

920

Otros productos

$78,130.00

$8,969,266.50

R-5-2

TOTALES

$78,130.00

$8,444,266.50

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo Ajustador

NMSL
CAF
29/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-5

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Sumaria de Impuestos a la Utilidad
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

Referencia

980

Provisiones de ISR

@
$890,675.00

BG-A-1
$7,321,946.00

I-1

981

ISR Diferido a resultados

$65,890.00

$0.00

I-2

990

Provisiones de PTU

$347,185.00

$1,298,846.84

I-3

TOTALES

$1,171,970.00

$8,620,792.84

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo
Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Anlitica de Gastos de Administracin
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

910

Gastos de Administracin

BG-A-1

001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
022
023
024
025
026
027
028
029
030

Sueldo
Gratificaciones
Prima vacacional
Seguro social
INFONAVIT
SAR
2.5% Sobre nminas D.F.
Capacitacin y cursos
Energa electrica
Seguros y fianzas
Telfonos y correos
Gastos de viaje
Honorarios de P. Fsicas
Emolumentos
Papelera y eq. de escritorio
Suscip., Registrados a Cam.
Mtto de eq. de Oficina
Prima de antigedad
Aseo y limpieza
Combustible
Comidas al personal
Amort. de gastos de organiz.
Recargos de contrib.
Dep. de Edificios
Dep. de Eq. de Oficina
Dep. de Eq. de Cmputo
Dep. de Eq. de Transporte
Servicio de Internet
Gastos no deducibles

$9,508,106.00
$701,174.00
$40,134.00
$862,508.00
$586,428.00
$246,489.00
$245,689.00
$101,142.00
$41,184.00
$48,130.00
$61,641.00
$117,482.00
$90,000.00
$60,000.00
$159,617.00
$8,000.00
$60,654.50
$50,125.00
$15,816.00
$20,016.00
$4,810.00
$11,202.25
$52,849.00
$17,739.91
$71,916.56
$617,044.00
$20,208.60
$5,589.00
$31,920.00

$10,619,751.39
$840,416.00
$65,412.00
$2,086,866.08
$935,380.12
$380,731.36
$229,368.03
$129,337.00
$2,800.00
$55,208.86
$76,543.00
$203,939.00
$450,000.00
$80,000.00
$258,765.00
$1,000.00
$197,028.50
$76,278.00
$16,120.00
$850.00
$5,642.00
$22,404.00
$31,000.00
$13,880.00
$34,436.00
$630,000.00
$62,838.00
$23,287.50
$45,890.00

TOTALES

$13,857,614.82

$17,575,171.84

Referencia
R-3-2
R-3-2-1
R-3-2-2
R-3-2-3
R-3-2-4
R-3-2-5
R-3-2-6
R-3-2-7
R-3-2-8
R-3-2-9
R-3-2-10
R-3-2-11
R-3-2-12
R-3-2-13
R-3-2-14
R-3-2-15
R-3-2-16
R-3-2-17
R-3-2-18
R-3-2-19
R-3-2-20
R-3-2-22
R-3-2-23
R-3-2-24
R-3-2-25
R-3-2-26
R-3-2-27
R-3-2-28
R-3-2-29
R-3-2-30

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo
Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-3-2

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Anlitica de Gastos de Ventas
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

920

Gastos de Ventas

BG-A-1

001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024

Sueldo
Gratificaciones
Prima vacacional
Seguro social
INFONAVIT
SAR
2.5% Sobre nminas D.F.
Formas impresas
Seguros y fianzas
Indemnizaciones
Telfonos
Gastos de viaje
Combustibles y lubricantes
Mtto y conserv. de eq. de Transp.
Estimacin para ctas. incobrables
Arrendamiento de P. Fsicas
Publicidad
Primas de antigedad
Pasajes
Fletes
Amort. de gastos de instalacin
Dep. de Eq. de Transporte
Dep. de Eq. de Oficina
Gastos no deducibles

$4,345,372.00
$100,175.00
$20,420.00
$1,390,519.04
$220,130.00
$84,596.00
$85,960.00
$31,020.00
$81,147.00
$38,111.00
$70,169.00
$143,320.00
$0.00
$81,369.00
$37,120.00
$0.00
$101,126.00
$27,135.00
$41,140.00
$175,845.00
$0.00
$60,194.40
$13,698.39
$0.00

$5,169,225.83
$210,620.00
$28,136.00
$1,659,397.33
$478,660.32
$195,484.28
$170,878.00
$53,790.00
$128,900.00
$150,000.00
$65,435.00
$186,000.00
$115,689.00
$112,345.00
$127,970.00
$300,000.00
$181,148.00
$33,164.00
$10,364.00
$120,987.00
$15,906.00
$146,622.00
$8,609.00
$29,240.00

TOTALES

$7,148,566.83

$9,698,570.76

Referencia
R-3-1
R-3-1-1
R-3-1-2
R-3-1-3
R-3-1-4
R-3-1-5
R-3-1-6
R-3-1-7
R-3-1-8
R-3-1-9
R-3-1-10
R-3-1-11
R-3-1-12
R-3-1-13
R-3-1-14
R-3-1-15
R-3-1-16
R-3-1-17
R-3-1-18
R-3-1-19
R-3-1-20
R-3-1-21
R-3-1-22
R-3-1-23
R-3-1-24

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo
Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-3-1

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Cdula Anlitica de Gastos Financieros
# Cta.

Nombre

Saldo al 31/12/20XX

Saldo al 31/12/20YY

BG-A-1

Referencia

930

Gastos Financieros

001

Intereses

$1,477,273.00

$559,596.00

R-4-1-1

002

Comisiones de cheques devueltos

$6,424.69

$10,153.25

R-4-1-2

003

Comisiones de cheques expedidos

$7,670.31

$70,910.75

R-4-1-3

TOTALES

$1,491,368.00

$640,660.00

R-4-1

Elabor:
Superviso
Fecha:
Ajustes
Debe

Haber

Saldo
Ajustador

NMSL
CAF
09/07/20ZZ
Reclasificacin
Debe
Haber

R-4-1

Saldos
Finales

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Hoja de Trabajo de Activo
# Cta.

Nombre

Saldos al 31/12/20XX Saldos al 31/12/20YY

Elabor: NMSL
Superviso: CAF
Fecha:
09/07/20ZZ
Referencia

ACTIVO CIRCULANTE
101
102
103
110
111
113
113
114
115
120
121
122
124

Fondo fijo
Bancos
Inversiones
Clientes
Documentos por cobrar
Deudores diversos
IVA por acreditar
Estmacin para ctas. de cobro dudoso
Doc. descontados
Materia prima
Produccin en Proceso
Artculos terminados
Estim. para inventario de lento mov.
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

$41,500.00
$40,800.00
$0.00
$805,791.00
$302,477.00
$68,000.00
$0.00

$41,500.00
$964,160.00
$1,645,931.64
$4,167,186.60
$1,490,630.00
$514,820.00
$102,693.00

A-1
A-2
A-3
B-1
B-2
B-3
B-4

$431,290.00
$500,000.00
$2,828,149.00
$1,454,475.00
$3,087,775.00

$316,807.00
$233,520.00
$4,593,505.00
$1,419,995.00
$3,700,291.00

B-5
B-6
C-1
C-2
C-3

$747,300.00

$300,000.00

C-4

$6,950,377.00

$17,790,385.24

$12,000,000.00
$2,778,250.00
$7,297,538.00
$901,210.00
$561,350.00
$2,356,800.00

$12,000,000.00
$2,778,250.00
$5,616,985.00
$1,040,555.00
$2,192,050.00
$2,356,800.00

ACTIVO NO CIRCULANTE
200
201
202
203
204
205

Terrenos
Edificios
Mquinaria y equipo
Equipo de Oficina
Equipo de Transporte
Equipo de Cmputo
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE

206
207
208
209
210

Depreciacin Acumulada
Dep. Acum. Edificios
Dep. Acum. de Maq. y Eq.
Dep. Acum. de Eq. de Oficina
Dep. Acum. de Eq. de Cmputo
Dep. Acum. de Eq. de Transporte
TOTAL DE DEPRECIACION
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE

130
131
132

ACTIVO DIFERIDO
Seguros pagados por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Pagos provisionales de ISR

211
212

Cargos Diferidos
Gastos de instalacin
Gastos de organizacin

213
214

Amortizaciones
Amort.Acum. de Gtos. de Org.
Amort.Acum. de Gtos. de Inst.

215
216

ISR Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO DIFERIDO
TOTAL ACTIVO

$25,895,148.00

D-1
D-2
D-3
D-4
D-5
D-6

$25,984,640.00

$845,811.50
$2,804,293.35
$566,211.56
$730,000.00

$984,711.50
$2,000,813.35
$609,256.56
$1,344,140.00

$57,000.00

$266,460.00

$5,003,316.41

$5,205,381.41

$20,891,831.59

$20,779,258.59

D-7
D-8
D-9
D-10
D-11

$241,799.00
$496,232.88
$0.00

$127,750.00
$546,629.88
$0.00

E-1
E-2
E-3

$0.00
$224,045.00

$581,130.00
$224,045.00

F-1
F-2

$89,600.00
$0.00

$112,004.00
$15,906.00

F-3
F-4

$478,300.00
$2,426,424.00

$478,300.00
$5,661,266.15

F-5
F-6

$3,777,200.88

$7,491,211.03

$31,619,409.47

$46,060,854.86

Ajustes
Debe

Haber

Saldos
Ajustados

Reclasificaciones
Debe
Haber

Total

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Hoja de Trabajo de Pasivo y Capital
# Cta.
400
401
402
403
450
455

Nombre
PASIVO A CORTO PLAZO
Documento por pagar
Proveedores
Acreedores diversos
Impuestos por pagar
ISR por pagar
PTU por pagar
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO

800

PASIVO A LARGO PLAZO


Reserva para la prima de antigedad
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

$1,500,000.00
$15,549,094.00
$1,033,053.00
$1,369,029.00
$890,675.00
$347,185.00

$4,000,000.00
$11,877,202.80
$991,469.15
$2,367,022.00
$276,357.00
$2,298,846.84

$20,689,036.00

$21,810,897.79

$344,665.00

$474,497.00

$344,665.00

$474,497.00

$21,033,701.00

$22,285,394.79

$8,000,000.00
$92,434.40
$1,189,693.16
$1,303,580.91

$13,800,000.00
$157,613.45
$3,617,788.18
$6,097,365.44

TOTAL CAPITAL CONTABLE

$10,585,708.47

$23,672,767.07

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

$31,619,409.47

$45,958,161.86

TOTAL PASIVO

700
703
704
705

Saldos al 31/12/20XX Saldos al 31/12/20YY

CAPITAL CONTABLE
Capital social
Reserva Legal
Resultado de ejercicios anteriores
Utilidad del ejercicio

Elabor: NMSL
Superviso: CAF
Fecha:
09/07/20ZZ
Referencia
AA-1
AA-2
AA-3
AA-4
AA-5
AA-6

BB-1

DD-1
DD-2
DD-3
DD-4

Debe

Ajustes
Haber

Saldos
Ajustados

Reclasificaciones
Debe
Haber

Total

Elabor: NMSL
Superviso: CAF
Fecha:
09/07/20ZZ

Cia Industrial Azteca, S.A.


Auditora al 31 de Diciembre del 20YY
Hoja de Trabajo de Resultados

# Cta.
800
802
803

Nombre
Ingresos por ventas
Ingresos por comisiones
Ingresos por servicios
VENTAS NETAS

900
002
003
004

Costo de ventas
Compras
Gastos de fabricacin
Mano de obra

Saldos al 31/12/20XX Saldos al 31/12/20YY


$45,035,400.68
$762,615.00
$473,796.00

$64,732,645.72
$962,615.00
$673,796.00

$43,798,989.68

$63,096,234.72

$1,393,598.00
$8,965,638.00
$7,501,488.12
$3,856,180.00

$2,790,692.00
$9,413,791.00
$14,543,510.18
$7,775,402.16

COSTOS NETOS

$18,929,708.12

$28,942,011.34

UTILIDAD BRUTA

$24,869,281.56

$34,154,223.38

Referencia
R-1-1-1
R-1-1-2
R-1-1-3

R-2-1
R-2-2
R-2-3
R-2-4

GASTOS DE OPERACIN
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas

$13,857,614.82
$7,148,566.83

$17,575,171.84
$9,698,570.76

UTILIDAD OPERACIONAL

$3,863,099.91

$6,880,480.78

930
960

R.I.F.
Gastos Financieros
Productsos Financieros

$1,491,368.00
$25,689.00

$640,660.00
$34,071.00

R-4-1
R-4-2

910
920

OTROS GASTOS/PRODUCTOS
Otros gastos
Otros productos

$0.00
$78,130.00

$525,000.00
$8,969,266.50

R-5-1
R-5-2

$2,475,550.91

$14,718,158.28

$890,675.00
$65,890.00
$347,185.00

$7,321,946.00
$0.00
$1,298,846.84

$1,303,580.91

$6,097,365.44

910
920

Utilidad neta
980
981
990

Provisiones de ISR
ISR Diferido a resultados
Provisiones de PTU
Utilidad del ejercicio

R-3-1
R-3-2

I-1
I-2
I-3

Ajustes
Debe

Haber

Saldos
Ajustados

Reclasificaciones
Debe
Haber

Total