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Empresa Industrial "Textil Universal"

736.37
TOTAL
DETALLE

DISTRIBUCION EN BASE A MANO DE OBRA


181.70
228.73
ORDEN
ORDEN
N1
N2

LEYES SOCIALES

C=66.78
736.37
C=0.0900

66.28

16.35

20.59

2660.00

656.37

826.24

2726.28

672.72

846.83

GASTOS GENERALES

C=2660
736.37
C=3.6123

ASE A MANO DE OBRA


325.94
ORDEN
N3
29.34

1177.40
1206.74

Empresa Industrial "Textil Universal"

REQUERIMIENTOS DE MATERIALES
DEPARTAMENTO: Produccion

N: 05

Carguese a: O/P N: 03

Fecha: 23 Mayo 2011


PRECIO

CANTIDAD UNIDAD

DESCRIPCION

UNITARIO

02

Unidades

Conos de Hilo

S/.

1.50

60

Unidades

Cierre Rey

S/.

0.50

04
30
110
70

Unidades
Unidades
Unidades
Unidades

Tocuyo
Botones color gris
Polystel Sanforizado color gris
Polystel Sanforizado color gris

S/.
3.50
S/.
0.10
S/.
4.20
S/.
4.50
TOTAL

ATERIALES

3 Mayo 2011
TOTAL
S/.

3.00

S/.

30.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

14.00
3.00
462.00
315.00
827.00

Empresa Industrial "Textil Universal"

REQUERIMIENTOS DE MATERIALES
DEPARTAMENTO: Produccion

N: 03

Carguese a: O/P N: 01

Fecha: 04 Mayo 2011


PRECIO

CANTIDAD

UNIDAD

DESCRIPCION

UNITARIO

90

Unidades

Conos de Hilo

S/.

4.20

03

Unidades

Cierre Rey

S/.

1.50

TOTAL

ALES

: 03
Fecha: 04 Mayo 2011

TOTAL
S/.

378.00

S/.

4.50

S/.

382.50

Empresa Industrial "Textil Universal"

REQUERIMIENTOS DE MATERIALES
DEPARTAMENTO: Produccion

N: 04

Carguese a: O/P N: 02

Fecha: 21 Mayo 2011


PRECIO

CANTIDAD

UNIDAD

DESCRIPCION

UNITARIO

100

Unidades

Polystel Sonforizado

S/.

4.20

05

Unidades

Tocuyo

S/.

3.50

40

Unidades

Cierre Rey

S/.

0.50

20

Unidades

Botones color gris

S/.

0.10

TOTAL

ALES

: 04
Fecha: 21 Mayo 2011

TOTAL
S/.

420.00

S/.

17.50

S/.

20.00

S/.

2.00

S/.

459.50

Empresa Industrial "Textil Universal"


PLANILLA DE SALARIOS - MAY0 2011 - 2DA SEMANA
Nombres
N

N de

y
Apellidos

Ocupacion
o

Dias de Trabajos
L

M M

Total

Jornal

Importe

Diario

Ordinario

Dominical

V S Hrs Dias H. Ext.

Salario

Semanal

Importe

Remuneracion

Descuentos

Total de

Aportes

ONP

Dscnts

ES SALUD Aportes Pagar

Total

13%

Horas
Etras

Total

Neto a

Carnet

Cargo

9%

1 Obrero A

O.P

8 8

48

21.46

128.76

21.46

150.22

19.53

19.53

13.52

13.52

130.69

2 Obrero B

O.P

8 8

48

21.46

128.76

21.46

150.22

19.53

19.53

13.52

13.52

130.69

3 Obrero C

O.P

8 8

48

21.46

128.76

21.46

10.32

160.54

20.87

20.87

14.45

14.45

139.67

386.28

64.38

10.32

460.98

59.93

59.93

41.49

41.49

401.05

Firmas

Empresa Industrial "Textil Universal"


PLANILLA DE SUELDOS - MAY0 2011
Nombres
N

N de

y
Apellidos

Ocupacion Remuneracion

Asignacion

o
Carne

Cargo

Bonificacion
por

Basica

1 Jose Campos Rios

Adm.

1,200.00

2 Daniel Ore Diaz

Tesorero

1,400.00

3 Luis Bautista Garcia

Almac.

1,500.00

Familiar
65.00

Remuneracion
Movilidad

Navidad

Descuentos

Total de

ONP
Total

13%

Aportes
ES SALUD

Dscnts

Total

Neto a

Aportes

Pagar

9%

128.00

1,393.00

164.45

164.45

113.85

113.85

1,228.55

220.00

1,620.00

182.00

182.00

126.00

126.00

1,438.00

1,565.00

203.45

203.45

140.85

140.85

1,361.55

4,578.00

549.90

549.90

380.70

380.70

4,028.10

65.00
348.00

Firmas

Empresa Industrial "Textil Universal"


PLANILLA DE SALARIOS - MAY0 2011 - 1ERA SEMANA
Nombres
N

N de

y
Apellidos

Ocupacion
o

Dias de Trabajos
L M M J

Total

Jornal

V S Hrs Dias H. Ext.

Importe

Salario

Semanal
Diario

Ordinario

Importe

Remuneracion

Horas
Dominical

Etras

Descuentos

Total de

ONP(13%)

Dscnts

Aportes
ES SALUD(9%)

Carnet

Cargo

Total

1 Obrero A

O.P

8 8

8 8

8 8

48

21.46

128.76

21.46

150.22

19.53

19.53

13.52

2 Obrero B

O.P

8 8

8 8

8 8

48

21.46

128.76

21.46

150.22

19.53

19.53

13.52

3 Obrero C

O.P

8 8

8 8

8 8

48

21.46

128.76

21.46

10.32

160.54

20.87

20.87

14.45

386.28

64.38

10.32

460.98

59.93

59.93

41.49

Total

Neto a

Aportes Pagar

13.52

130.69

13.52

130.69

14.45

139.67

41.49

401.05

Firmas

Empresa Industrial "Textil Universal"

DETALLE

ORDEN N 01

ORDEN N 02

ORDEN N 03

Materiales O/P

382.50

459.50

827.00

Mano de Obra

181.70

228.73

325.94

Gastos Indirectos

672.72

846.83

1,177.40

1,236.92

1,535.06

2,330.34

Producto en
Proceso

Productos
Terminados

Productos
Terminados

5,102.32

Empresa Industrial "Textil Universal"

DISTRIBUCION DE HORAS DE TRABAJO


Mayo 2011 - 1era Semana
TOTAL DE PLANILLA >>>>>>>
TOTAL DE HORAS EXTRAS>>>

Mayo 2011 - 2da Semana


460.
147

TOTAL DE PLANILLA >>>>>>>>


TOTAL DE HORAS EXTRAS >>>

HORAS DISTRIBUIDAS SEGN ORDENES


DETALLE

HORAS DISTRIBUIDAS SEGN ORDENE


DETALLE

ORDEN N 01 ORDEN N 02 ORDEN N 03


30 Horas

43 Horas

74 Horas

147

ORDEN N 01 ORDEN N 02
30 Horas

C = 460.98

43 Horas

C = 275.80
94.08

134.84

232.06

88

C = 3.1359

87.63

93.89

87.63

93.89

C = 3.1295
94.08

134.84

232.06

DETALLE

ORDEN N 01 ORDEN N 02 ORDEN N 03

1ra Semana

94.08

134.84

232.06

460.98

2da Semana

87.63

93.89

93.89

275.41

181.71

228.73

325.95

736.39

TOTALES

27

mana

>

275.
88

EGN ORDENES
ORDEN N 03
74 Horas

93.89

93.89

Formato: Libro Diario


Razon Social: "TEXTIL UNIVERSAL"
COD.
10
101
104
24
241
25
251
33
333

336

50
501

60
602
603
40
40111

42
421

24
241
25
251
61
612
613

DENOMINACION
1
Efectivo y equivalente de efectivo
caja
Cuentas corrientes
materias primas
materias primas para productos manufacturados
300 metros de polistel 1260
materiales auxiliares,suministros y repuestos
materiales auxiliares
05 conos de hilo gris
inmueble, maquinaria y equipo
maquinaria y equipo de explotacion
02 maquinas remalladoras 9000
02 maquina de coser 30000
equipos diversos
03 tijeras sic sac
02 equipos de pega botones
capital
capital social
02/05Por mi activo y patrimonio
2
compras
materias primas
materiales auxiliares, suministros, repuestos
tributos
IGV
cuentas por pagar comerciales
Facturas, boletas, otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
05/05 Por la compra de materias primas
3
Materias Primas
materias primas para productos manufacturados
Materiales Auxiliares
Materiales Auxiliares
Variacion de existencias
materias primas
materiales auxiliares, suministros y repuestos
05/05 Almacenamiento de compras de materias p.

28,000.00
86,000.00
1,260.00

7.50

39,000.00

2,140.00

156,407.50

1,800.00
70.00

1,800.00
70.00

4
42
421
10

cuentas por pagar comerciales


Facturas, boletas, otros comprobantes por pagar
Efectivo y equivalente de efectivo

104

60
603
40
40111
42
421

25
251
61
613

42
421
10

Por la cancelacion del 50% de cheque


5
Compra
Materiales auxiliares,suministros y repuestos
Tributos
IGV
cuentas por pagar comerciales
Facturas, boleta y otros comprobantes
20/05 Compra de materiales Auxiliares
6
Materiales Auxiliares, Suministros y respuestos
Materiales Auxiliares
Variacion de Existencias
materiales auxiliares, suministros y repuestos
20/05 Almacenamiento de compra de materiales auxiliares
7
cuentas por pagar comerciales
Facturas, boleta y otros comprobantes
Efectivo y equivalente de efectivo

104

61
612
613
24
241
25
251

92
79

62
621
627
40

Por el almacenamiento de las 3 ordenes


8
Variacion de existencias
Materias Primas
Materiales Auxiliares, suministros y repuestos
Materias Primas
Materias primas para productos manufacturados
Materiales Auxiliares, suministros y repuestos
Materiales Auxiliares
23/05 Desalmacenamiento de materias primas
9
Centro de Costos
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
23/05 Transferencias a centros de costos
10
Gastos de personal, Gerentes y Directores
Remuneraciones
Seguridad yprovision social y otras contribuciones
Tributos

1,575.00
94.00

736.40
66.28

41
411

91
92
79

41
411
10

4031 ESSALUD
4032 ONP
Remuneraciones y participaciones por pagar
Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos ysalarios por pagar
30/05 Planilla de salarios de los trabajadores
11
Costos por distribuir
Centro de costos
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
30/05 Transferencias de gastos
12
Remuneraciones y participaciones por pagar
Remuneraciones por pagar
Efectivo y equivalente de efectivo

66.28
95.73

104
Por la cancelacion de la planilla de salario
13
62

621
627

4,598.00
382.50

4031
4032

382.50
552.50

40

41
411
Por la planilla de sueldo
14
94
79

Gastos Administrativos
30/05 Transferencias de gastos
15

41
411
10
104
Por la cancelacion de la planilla de sueldos
16
63
634
635
636

400.00
1,300.00
600.00

65
656
40
40111

42
421
30/05 Compromiso de servicios basicos
17
91
79
30/05 Transferncias de gastos
18
92
91

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos


30/05 Cierre de saldo de la cuenta 91
19

21
211
23
231
71
711
713

3,865.40
1,236.93
30/ Por la produccion concluida y en pate del ejercicio
20

12
121
40
40111
70
702
30/05 Por la venta de productos terminados
21
Costo de ventas

69
692
21

Produstos terminados
211
30/05 Por el costo de venta de productos terminados

DEBE

HABER

114,000.00

1,260.00

7.50

41,140.00

156,407.50

1,870.00

336.60
2,206.60

1,800.00
70.00
1,870.00

2,206.60
2,206.60

120.80
21.74
142.54

120.80
120.80

142.54
142.54

1,669.00

1,575.00
94.00

1,669.00
1,669.00

802.68

162.01

640.67

66.28
736.40
802.68

640.67
640.67

4,980.50
935.00

4,045.50

4,980.50
4,980.50

4,045.50
4,045.50

2,300.00

360.00
478.80

3,138.80

2,660.00
2,660.00

2,726.28
2,726.28

3,865.40
1,236.93
5,102.33

7,297.88
1,113.24
6,184.64

3,865.40
3,865.40

207,477.80

207,477.80

Formato: Libro Mayor


Razon Social: "TEXTIL UNIVERSAL"
10
114,000.00

###

2206.60
142.54
640.67
4,045.50

7,035.31

23
1236.93

3,060.00

33

336.60
21.74
478.80

41,140.00

61
1,669.00

21
3865.40

1575.00

1,575.00

40

41140.00

2,349.14

7,297.88

24
1260.00
1800.00

1,236.93

42
2,206.60
142.54

12
7297.88

837.14

2,206.60
142.54
3,138.80

2,210.25

50
156,407.50

5,487.94

1,870.00

162.01
935.00
1113.24

###

62
802.68

3,865.40

25
7.50
70.00
120.80
198.30

41
640.67
4,045.50

4,686.17

3865.40

3,865.40

94.00

94.00

640.67
4,045.50

4,686.17

60
1,870.00
120.80

1,990.80

63
2,300.00

1,669.00

120.80

4,980.50

1,990.80

5,783.18

65
360.00

360.00

3,865.40

70
6,184.64

79
5,102.33

1,669.00
802.68
4,980.50
2,660.00

5,102.33

10,112.18

92
1,669.00
736.40
2,726.28
5,131.68

2,300.00

69
3,865.40

71

91
66.28
2,660.00

2,726.28

6,184.64

2,726.28

2,726.28

94
4,980.50

4,980.50

BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA LA MODERNA SAC


Sumas del Mayor
COD DENOM Debe

Saldos

Haber

Deudor

Acreedor

Debe

Haber

106,964.69

Inventario
Activo

Resultado x Naturaleza

Pasivo

10

114,000.00

12

7,297.88

21

3,865.40

23

1,236.93

24

3,060.00

1,575.00

1,485.00

1,485.00

25

198.30

94.00

104.30

104.30

33

41,140.00

40

837.14

2,210.25

41

4,686.17

4,686.17

42

2,349.14

5,487.94

50

7,035.31

Cargas Transferidas

Perdidas

106,964.69

###

7,297.88

###

1,236.93

3,865.40

###

41,140.00
1,373.11

1,373.11

156,407.50

3,138.80

3,138.80

156,407.50

156,407.50

60

1,990.80

61

1,669.00

62

5,783.18

###

5,783.18

63

2,300.00

###

2,300.00

65

360.00

###

360.00

69

3,865.40

###

70

###
1,990.80

1,990.80
321.80

6,184.64

6,184.64

5,102.33

5,102.33

79

10,112.18

10,112.18

2,726.28

92

5,131.68

94

2,726.28
###

4,980.50
207,477.80

3,543.60

3,865.40

71

91

3,865.40

###
207,477.80

182,640.36

182,640.36

158,228.80

160,919.41

13,977.58

160,919.41

13,977.58

2,690.61
160,919.41

do x Naturaleza
Ganancias

Resultado x Funcion
Perdidas

Ganancias

3,865.40
6,184.64

6,184.64

5,102.33

5,102.33

###
###
11,286.97

13,977.58

2,690.61
13,977.58

11,286.97
2,690.61

13,977.58

13,977.58

ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS


AL 31 DICIEMBRE AL 2014
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
2014
70 Ventas
(+)

Variacion de la Produccion

6,184.64
5,102.33
11,286.97

(-)

69 Costo de Ventas

-3,865.40
7,421.57

(-)

94 Gastos de Administracion

-4,980.50

(-)

Gastos de Produccion

-5,131.68

Resultado del Ejercicio

-2,690.61

TEXTIL UNIVERSAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2014
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

ACTIVO CORRIENTE

2014

2015

PASIVO CORRIENTE

106,964.69

TRIBUTOS POR PAGAR

CTAS. POR COBRAR COMERCIALES

7,297.88

CTAS POR PAGAR COMERCIALES

PRODUCTOS EN PROCESO

1,236.93

MATERIAS PRIMAS

1,485.00

104.30

117,088.80

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

MATERIALES AUXILIARES
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTES

INMUEBLES MAQ. Y EQUIPO NETO

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PATRIMONIO

41,140.00

CAPITAL
RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

41,140.00

158,228.80

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

2014

2015
0

1373.11

3138.8

4511.91

156,407.50

-2,690.61

153,716.89

158,228.80