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Gerencia I

Esquemas para la presentacin de proyectos

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UNIDAD # 4
ESQUEMAS PARA LA
PRESENTACIN DE PROYECTOS
La estructura de los proyectos de inversin se presenta en un documento en el que usualmente
se distinguen las siguientes partes y cuyo contenido se seala en forma de interrogantes.

LA FORMULACIN
Es la etapa de preparacin del proyecto y es forma cmo se presenta el proyecto,
comprende los siguientes aspectos:

A) TCNICO - ECONMICO
Se realiza a travs de cinco estudios parciales:

1.- Mercado
Se ocupa del estudio de la demanda de los bienes o servicios. Trata de
determinar que cantidades de producto se puede vender y a que precio, a
quienes est orientado el producto y comercializacin. Responde a las
preguntas : Qu bien producir ? o Qu servicio prestar ?, en qu
calidades y cantidades?., a quienes, donde, cmo y cuando colocar la
produccin y a que precios ?.

2.- Tamao
Trata de determinar la capacidad de produccin que ha de instalarse.
Responde a Cunto producir a plena capacidad y cunto usar de cada factor
de produccin?

3.- Localizacin
Trata de determinar la localizacin de la nueva empresa. Dnde producir o
ubicar el servicio?

4.- Ingeniera de proyecto


Comprende la descripcin tcnica del proyecto en cuanto a cmo y con que
tcnica producir. Cmo, con qu y a qu costo producir el bien o prestar el
servicio?.

5.- organizacin y Administracin


Estudia los aspectos relativos a la constitucin legal de la Empresa, a la
organizacin para la ejecucin y operacin del proyecto. Quines y cmo
instalarn el servicio? Quines y cmo administrarn su operacin?

B) ECONMICO - FINANCIERO
Se realiza a travs de tres estudios parciales:

6.- inversiones

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Trata de calcular las inversiones totales en moneda nacional y extranjera, en


cuanto a inversin en activos fijos y capital de trabajo. Cunto costar a
travs del tiempo instalar el proyecto y mantener completa y operativa la
instalacin?

7.- Presupuesto de Costo e Ingresos


Trata de estimar los costos e ingresos que resultaran del funcionamiento del
proyecto y los beneficios que proporcionar. Cunto costar producir, y que
beneficios producir, a travs del tiempo?

8.- Financiamiento
Trata de determinar la procedencia de los recursos financieros en la ejecucin del
proyecto. Quines lo financiarn?, En que montos y en que condiciones?

1. LA EVALUACIN
Se trata de determinar las ventajas o desventajas de asignar los recursos entre las
alternativas de implementar un proyecto, tanto en trminos empresariales o sociales.
Cuan bueno es el proyecto?, Se justifica realizarlo?
La evaluacin puede ser empresarial o privada, que tiene por objeto determinar la
rentabilidad del empresario o inversionista desde el punto de vista econmica y financiera.
La evaluacin puede ser social, si tiene por objetivo determinar la rentabilidad desde el
punto de vista social tomando a la sociedad en su conjunto.

ELABORACIN DE UN ESTUDIO PE PRE-INVERSIN


La divisin en partes, presentada de un proyecto, es convencional, y se adopta slo por
razones de orden en la presentacin del estudio. El proyecto debe elaborarse como una sola
unidad, desarrollando sus partes simultneamente, concordando unas con otras, y haciendo
sucesivos ajustes y correcciones en cada aspecto, condicionado y/o condicionante de los otros.
La preparacin de proyectos requiere del uso de conceptos y tcnicas tomadas de diversas
disciplinas, tales como la economa, la contabilidad, las estadsticas, las matemticas
financieras, la administracin, la ingeniera de sistemas, etc. Adems de los conocimientos
tcnicos especializados propios de la naturaleza de cada proyecto.
Por estas razones esta actividad es de carcter eminentemente interdisciplinario. Sin embargo,
cada miembro del equipo proyectista debe conocer lo suficiente de todos los aspectos para
relacionarse con los dems miembros y evaluar los resultados del estudio en elaboracin.

LA PRESENTACIN PE PROYECTOS
La presentacin de las materias que componen un proyecto se puede hacer de varias maneras
igualmente satisfactorias. El orden y la forma de presentacin dependern de la preferencia
personal del proyectista, de la naturaleza del proyecto, de las posibles convenciones que
existan al respecto en un Pas dado o de las normas establecidas por la entidad a que se ha de
presentar el proyecto.
El esquema de presentacin no pretende establecer una norma nica sino sugerir pautas de
referencia susceptible de servir no slo como esquema de presentacin, sino tambin para
ayudar a organizar los primeros estudios y como gua de confrontacin destinada a comprobar
que no han sido omitidas determinadas materias. Estos esquemas de carcter general tendrn
que adaptarse en cada caso al tipo de proyecto de que se trate y a las circunstancias y
objetivos del estudio.

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ESQUEMA DE UN PROYECTO
Resumen del proyecto.
Presentacin escueta de los datos bsicos del proyecto (en la presentacin del resumen ser til
comenzar por explicar en las primeras dos o tres pginas la esencia misma del proyecto y debe contener
los siguientes datos).
1.1 Objetivos del proyecto
1.2 Caracterizacin del proyecto

Naturaleza
Importancia
Ubicacin sectorial Identificacin del producto
Calidad
Destino

1.3 Estudio de mercado


Demanda actual del producto y su proyeccin
Oferta actual y futura
1.4 Estudio Tcnico
Capacidad instalada
Insumos
tecnologa
Localizacin
Obras fsicas principales
1.5 Estudio Financiero
Necesidades totales de capital
Capital propio y crditos
Ingresos y gastos en funcionamiento normal
Punto de nivelacin

Informacin General del proyecto


2.1 Nombre del proyecto
(Sealar el nombre del proyecto y al sector productivo al que pertenece)
2.2 Responsables del proyecto
2.3 Definicin de la situacin problema y concepcin del proyecto como solucin

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2.4 Objetivo del proyecto


o
o

Objetivo general
Objetivo especifico

2.5 Justificacin del proyecto


(Indicar las razones por las cuales se considera importante promover el proyecto)
2.6 Tipo de empresa
(Indicar que tipo de propiedad de Empresa se va a establecer, Pblica, privada, mixta)

Estudio de Mercado
3.1 Definicin del producto
3.1.1 Producto principal
3.1.2 productos secundarios
3.2 Propiedades de los productos
3.2.1
3.2.2
3.2.3
3.2.4

Fsicas
Qumicas
mecnicas
otras propiedades

3.3 Usos del producto


3.4 El rea de mercado
3.4.1
3.4.2
3.4.3
3.5 Comportamiento de la demanda
3.5.1
3.5.2
3.5.3
3.6 Comportamiento de la oferta
3.6.1
3.6.2
3.6.3
3.6.4
3.6.5

Poblacin ( contingente actual, tasa de crecimiento )


Ingresos (nivel actual y estratos sociales )
Definicin de las reas geogrficas del mercado
Situacin actual ( series estadsticas del consumo )
Proyeccin de la demanda para los prximos 10 aos.
Distribucin espacial y tipologa de los consumidores

situacin actual (estadsticas de produccin, importacin,


exportacin)
Localizacin de las empresas productoras
produccin anual de los ltimos 10 aos
Capacidad instalada de ltimos 10 aos
proyeccin de la oferta para el proyecto

3.7 Cuanta de la demanda por cubrir (balance entre la demanda y oferta futura)
3.8 Comercializacin de los productos
3.8.1
Polticas de ventas
3.8.2 Canales de comercializacin
3.8.3
Publicidad y promocin
3.9 Precios del producto en los ltimos 5 aos
3.9.1
Anlisis de las series histricas de precios
3.9.2
Evolucin futura de los precios

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TAMAO Y LOCALIZACION
4.1 Capacidad o tamao de la planta
4.1.1
4.1.2
4.1.3

Alternativas de tamao a analizar


Factores condicionantes del tamao: Relacin tamao
mercado, Relacin tamao - materia prima, Relacin tamao
financiamiento, Relacin tamao - tecnologa
Determinacin del tamao ptimo

4.2 Localizacin del proyecto


4.2.1
Factores condicionantes o locacionales
4.2.2
Determinacin de la localizacin por el mtodo de puntajes
ponderados
4.2.3. Localizacin ptima del proyecto

Ingeniera del proyecto


5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.

Estudios previos
Alternativas tecnolgicas existentes
Seleccin del proceso de produccin
Descripcin de las operaciones y procesos de cada una de las etapas del proceso de produccin
Diagrama de flujo o circulacin
Programa de produccin

5.7. Materias primas e insumos


5.7.1.
5.7.2.
5.7.3.
5.7.4.
5.7.5.

Propiedades fsicas
propiedades qumicas
otras propiedades
Ubicacin de la materia prima
Volumen de disponibilidad

5.8. Requerimientos de maquinaria y equipos


5.9. Requerimientos de instalaciones o infraestructura fsica (obras civiles)
5.10. Requerimientos de mano de obra y de personal en general
5.11. Control de calidad y de procesos
5.11.1. Control de calidad en materia prima
5.12. Control de calidad en proceso
5.12.1. Control de calidad en los productos
5.13. Requerimiento de suministros
5.13.1.
5.13.2.
5.13.3.
5.13.4.
5.13.5.

Agua
Energa elctrica
Vapor
Gas
Otros.

5.14. Seguridad e higiene industrial


5.15. Distribucin de equipos en los edificios
5.16. Programa de trabajo

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ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN
6.1 Organizacin, tipo de empresa
6.2 Estructura orgnica
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4

Organizacin empresarial
Organizacin laboral
Organigrama simplificado.
Manual de funciones y de procedimientos

6.3 Requerimiento de recursos humanos


6.4 Aspectos legales y viabilidad legal

ESTUDIO DEL IMPACTO AMBIENTAL


7.1
7.2
7.3
7.4
7.5

Identificacin de los impactos negativos y positivos


Efectos de contaminacin del medio ambiente por el proyecto
Normas legales sobre aspectos de contaminacin
Medidas de mitigacin por parte del proyecto
Viabilidad del impacto ambiental

INVERSIONES
8.1 Generalidades
8.2 Clasificacin de la inversin
8.3 Inversin fija
8.3.1 Inversin fija tangible
8.3.2 Inversin fija intangible

8.4 Capital de operacin


8.5 Inversin total
8.6 Cronograma o calendario de inversiones

FINANCIAMIENTO
9.1 Generalidades
9.2 Fuentes de financiamiento
9.2.1 Aporte propio
9.2.2 Prstamo
9.3 Condiciones del crdito
9.4 Composicin del financiamiento del proyecto, servicio de la deuda
9.4.1 Para inversin fija
9.4.2 Para capital de trabajo

PRESUPUESTO DE COSTOS E INGRESOS


10.1 Generalidades
10.2 Costos por objeto del gasto
10.2.1 costos de fabricacin
10.2.2 gastos de operacin
10.2.3 Gastos financieros
10.3 Costos totales del proyecto
10 4 Costos en funcin de la produccin
10.4.1 Costos fijos

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10.4.2 Costos variables


10.4.3
Costos unitarios
10.5
Ingresos del proyecto
10.6
Balance de prdidas y ganancias
10.4.4
determinacin de la renta bruta anual
10.4.5
determinacin de la renta verdadera anual
10.7 Rentabilidad
10.7.1 Rentabilidad sobre la inversin
10.7.2 Tiempo de retorno de la inversin
10.8 Punto de nivelacin o de equilibrio
10.9 Los estados financieros
. 10.9.1 El estado de prdidas y ganancias
10.9.2 Flujo de caja proyectada

EVALUACIN DE PROYECTOS
11.1
11.2
11.3
11.4
11.5
11.6
11.7

Tipos de evaluacin
Evaluacin empresarial o privada
Evaluacin econmica
Evaluacin financiera
ndices de rentabilidad (TIRE, VANE, B/C)
Evaluacin social
Anlisis de sensibilidad y riesgo

CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES

PRESENTACIN DE PROYECTOS
Un esquema para presentar proyectos bastante usado es el que se presenta a continuacin:
1.

Informacin General
1.1. Ttulo o nombre del proyecto
En este punto indicar el nombre especfico del proyecto o actividad, tratando que refleje su propsito.
Debe ser fiel reflejo del contenido y fines del proyecto
1.2. Objetivos
Definir los propsitos que tendr el proyecto en funcin de la problemtica que se pretende resolver,
los objetivos deber reflejar los beneficios que se conseguirn con la ejecucin del mismo. Sealar
los objetivos del proyecto desde diversos puntos de vista como econmicos, sociales, acadmico,
cultural, tecnolgico, etc.
1.3. Justificacin
Describir el proyecto, la situacin que se pretende solucionar, relacionndola con los objetivos y
lineamientos de poltica de tipo institucional, regional, de sector, etc. Debe sealarse las razones por
las cuales se considera que es importante promover el proyecto.
Destacar la importancia desde pticas diversas de acuerdo a la naturaleza del proyecto, como
econmica, social, Acadmica, institucional, etc. Destacar que beneficio puede esperarse, poblacin
directa o indirectamente beneficiados, comunidad social, regional, nacional, etc.

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1.4. Sector
Indicar el mbito en el cual se desarrollarn las actividades del proyecto en mencin, si corresponde
los estudios a una institucin sectorial, regin, gobierno local u Instituciones privadas o pblicas.
1.5.
1.6. Responsables de estudio
Anotar los nombres y apellidos completos del personal a cargo de los estudios del proyecto, se toma
en cuenta el responsable del estudio del proyecto y los miembros del equipo de trabajo.
1.7.
Unidad Ejecutora
Sealar el nombre de la Institucin y / o entidad especifica que tendra a su cargo la ejecucin del
proyecto.
1.8.
Metas
Son los objetivos dados en forma cuantitativa. Define en trminos cuantitativos lo que se espera
alcanzar en el perodo de ejecucin del proyecto, generalmente es de un ao.
1.9.
Calendario de actividades
Es la secuencia cronolgica de acciones a desarrollar. Se seala el sitio y tiempo de desarrollo de la
etapa u actividades del proyecto.
1.10.
Marco legal
Son los aspectos legales que sustentan y el reconocimiento de los requisitos legales que la empresa
requiere para su conformacin.
2. ESTUDIO DE MERCADO
Sealar el alcance del mercado para el proyecto si es el local, regional, etc. Indicar si los principales
productores as como un estimado indirecto de la demanda insatisfecha a travs de la cuantificacin de
los consumidores para el proyecto. Considerar los siguientes aspectos:
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.1
3.

El producto del proyecto


Propiedades del producto
Usos del producto
Estudio de la oferta
Estudio de la demanda
Determinacin de la demanda no cubierta
Comercializacin
Precios del producto.

TAMAO DEL PROYECTO

En funcin de los factores condicionantes como mercado, recursos materiales, humanos, tcnicos,
financieros, etc. u otros estimar la capacidad tentativa del proyecto.
4. LOCALIZACIN
Sealar las alternativas de la localizacin del proyecto y plantear las razones por las cuales se sugiere
tales alternativas y se escoge la ubicacin ms adecuada para los intereses del proyecto.
5. INGENIERA DEL PROYECTO
Indicar los procesos de produccin alternativos, y seleccionar la tecnologa ms apropiada, as como otros
aspectos dentro del campo de la ingeniera. Debe contener lo siguiente:
5.1 Descripcin del proceso tecnolgico
5.2 Diagrama de flujos
5.3 Requerimientos

Materias primas
Maquinaria y equipos (caractersticas, tipo, marca, consumo de
energa, dimensiones, etc.)
Mano de obra

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5.4
5.5
5.6
5.7

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Servicios ( energa, agua, vapor)


Instalaciones (obras civiles).

Distribucin de planta
Programa de produccin
Control de calidad
Seguridad e higiene industrial

6. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
Se debe indicar los siguientes aspectos:
6.1
6.2
6.3
7.

Inversiones (inversiones fijas y capital de trabajo)


Financiamiento ( sealar las fuentes de financiamiento y las condiciones del
mismo)
Programa de inversin y financiamiento.

INGRESOS Y EGRESOS
7.1 Ingresos por conceptos de ventas
7.2 Egresos
(costos directos, indirectos, de administracin y costos de
ventas)

8. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
Organizacin necesaria para la ejecucin y operacin del proyecto (estructura y funciones).
9.

EVALUACIN DEL PROYECTO


9.1
9.2

CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES

Evaluacin econmica y financiera


ndices de rentabilidad (TIR, VAN, B/ C )

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