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- DEBE USAR CALCO PERIODO TRIBUTARIO

AO

MES

15

03

(*) Diseado por Darwin Quinteros (contadorfc@gmail.com)


IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74

No Genera Dbito

Ventas y/o Servicios Prestados

7
8
9
10
11
12
13
14
15

Cantidad de documentos

585
586
731
714
515

Exportaciones
Ventas y/o Servicios prestados Internos Exentos, o No Gravados
Ventas con retencin sobre el margen de comercializacin (contribuyentes retenidos)
Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro
Facturas de Compra recibidas con retencin total ( Contribuyentes retenidos )
Facturas de compras recibidas con retencin parcial (Total neto segn lnea N12)

Cantidad de documentos

Facturas emitidas
Facturas, Notas de Dbito y Notas de Crdito emitidas por ventas que no son del giro (activo fijo y otros)
Genera Dbito

DBITOS y VENTAS

1
2
3
4
5
6

Boletas
Notas de Dbito emitidas
Notas de Crdito emitidas
Notas de Crbitos emitidas por Vales de mquinas autorizadas por el Servicio
Notas de Crdito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)
Facturas de Compra recibidas con retencin parcial (contribuyentes retenidos)
Liquidaciones de Facturas

503
716
110
512
509
708
733
516
500

16 Adiciones al Dbito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros perodos por Art.27 bis
17 Restitucin Adicional por proporcin de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc.2 (Ley 19.738/2001)
18 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3 Ley N 20.259
Adiciones al Dbito por IEPD.

19 Ley 20.493

738

Base

739

740

Variable

20 TOTAL DBITOS
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74

21

Con Derecho a Crdito

511

IVA por documentos electrnicos recibidos ( Slo informativo )

CRDITOS y COMPRAS

25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37

Compras y/o Servicios Utilizados


Con derecho a crdito
Sin Derecho
fiscal
a Crdito
ImporFiscal
Internas
tacin

Cantidad de documentos

22
22
24

564
566
584

Internas afectas
Importaciones
Internas exentas, o no gravadas

Cantidad de documentos

519
524
527
531
534
536

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas


Facturas activo fijo
Notas de Crdito recibidas
Notas de Dbito recibidas
Formulario de pago de importaciones del giro
Formulario de pago de importaciones de activo fijo

Remanente Crdito Fiscal mes anterior


Devolucin Solicitud Art. 36 (Exportadores)
Devolucin Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo)
Certificado Imputacin Art. 27 bis (Activo fijo)
Devolucin Solicitud Art. 3 (Cambio de Sujeto)
Devolucin Solicitud Ley N 20.258, por remanente CF IVA, originado en Impuesto especfico Petroleo Diesel (Generadoras Elctricas)
Monto Reintegrado por Devolucin Indebida de Crdito Fiscal D.S. 348 (Exportadores)
M3 Comprados con derecho a
crdito

38

Recuperacin de Impuesto Especfico al Petrleo Diesel (Art. 6 Ley


18.502/1986 y Art. 1 y 3 D.S. N 311/1986)
Recuperacin Impuesto Especfico Petrleo Diesel soportado por Transportistas

39 de Carga (Art. 2 Ley N19.764)

730

729

Componentes del Impuesto


Base

742

Variable

743

Base

744

Variable

745

40 Crdito del Art.11 Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensin)


41 Crdito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3 Ley N 20.259
42 TOTAL CRDITOS

43 Rmnte de crdito fiscal para el perodo siguiente

77

IVA determinado

Retencin Impuesto Primera Categora por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 N2, segn Art.73 LIR
RETENCIONES

Retencin Impuesto nico a los Trabajadores, segn Art. 74 N 1 LIR


Retencin de Impuesto con tasa de 10% sobre las rentas del Art. 42 N2, segn Art. 74 N2 LIR
Retencin de Impuesto con tasa del 10% 20% sobre las rentas del Art. 48, segn Art. 74 N 3 LIR
Retencin a Suplementeros, segn Art. 74 N 5 (tasa 0,5%) LIR
Retencin por compra de productos mineros, segn Art. 74 N 6 LIR
Retencin sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art.17 N3 (tasa 15%)

51

Retencin sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art.42 bis LIR (tasa 15%)

52

1a Categora Art. 84, a)

53
54
55

Mineros, Art.84, a)

Base Imponible

Monto Prdida Art.90

56

0
0
0

30
565

Explotador Minero art 84h 700

0
0

120
701

542
702

68

0.0
0.0

0
0

122
711

Remanente Mes Anterior

Remanente Periodo Siguiente

722

724

Credito a imputar

Segunda Categoria Art. 84 letra b) ( tasa 10% )


Taller artesanal Art.84, c) (tasa de 1,5% o 3%)

59

01

Crdito

115

Crdito del Mes

Crdito de Capacitacin,
Ley 19.518/97

721
57
58

Tasa

563

Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art 84, e) y f) (tasa de 0,3%)


PPM

Impuesto a la Renta D.L. 824/74

44
45
46
47
48
49
50

Sub-Total Impto. Determinado Anverso.(Suma lneas 33 a 46, columna Impto. y/o PPM determinado)

Apellido Paterno o Razn Social

Cambia datos de Domicilio

583

02

Apellido Materno

(Si marca con X el casillero, registre los cambios al reverso)

Declaro bajo juramento que los datos contenidos en esta declaracin son la expresin fiel de la
verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente.

105 TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL


106 Ms IPC

ORIGINAL INFORMATICA-SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS

107 Ms Intereses y multas


108 TOTAL A PAGAR CON RECARGO

05

F29

FOLIO
ROL UNICO TRIBUTARIO

Cantidad de documentos

Monto Neto

20
142
732
715
587
720
Cantidad de documentos

os perodos por Art.27 bis

Art.27 bis, inc.2 (Ley 19.738/2001)

Dbitos

502
717
111
513
510
709
734
517
501

154
518
713

+
+
+

741

538

Con Derecho a Crdito

+
+
+
+

Sin Derecho a Crdito

514
Cantidad de documentos

Monto Neto

521
560
562
Cantidad de documentos

o Petroleo Diesel (Generadoras Elctricas)

Crdito, Recuperacin y Reintegro

520
525
528
532
535
553
504
593
594
592
539
718
164

+
+
+
+

127

544

523
712
537

+
+
+

Componentes del Impuesto

Impuesto Determinado
IVA determinado

89

0
0
0
0
0
0
0
0

50
48
151
153
54
56
588

segn Art.73 LIR

N2 LIR

4 N 3 LIR

3 (tasa 15%)

589
Crdito

62

a 46, columna Impto. y/o PPM determinado)

A PAGAR EN PLAZO LEGAL

PPM Neto Determinado

0
0

Credito a imputar

+
+
+
+
+
+
+

123
703
66

0
0
0

+
+
+

723

152
70

0
0

+
+

595

Nombres

91

92

ereses y multas

93

A PAGAR CON RECARGO

94

REVERSO
ORIGINAL
-DEBE USAR CALCO-

Impuesto Adicional Art. 37 DL 825/74

Simplificada

Impuesto Determin
Sistema de Tributacin Simplificada del IVA, Art. 29 D.L.825/74

59 Ventas del perodo


529
60 Crdito del perodo
530
61 IVA determinado por concepto de Tributacin Simplificada

409

62 Letras e), h), i), l) (tasa 15%)

522

63 Letra j) (tasa 50%)

526

64 Dbitos de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) y Art. 40 D.L.825/74 (tasa 15%)
65 Crdito del perodo Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74

28

66 Monto reintegrado por devolucin indebida de crdito por exportadores D.L. 825/74

548

67 Remanente crdito Art. 37 mes anterior D.L.825/74

540

68 Devolucin Solicitud Art.36 relativa al Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74

541

69

Remanente crdito impuesto Art.37 para perodo siguiente

70
71
72
73
74
75
76
77

Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%)

0
0
0
0
0

113

+
+

0 Impuesto Art. 37 y 40 determinado

549

550

Impuesto Adicional Art. 42 DL825/74

Dbitos

577
32
150
146
545
546
710
602

Vinos, Champaa. Chichas (tasa 15%)


Cervezas (tasa 15%)
Bebidas analcohlicas (tasa 13%)
Notas de Dbito emitidas
Notas de Crditos emitidas
Notas de Crdito emitidas por Vales de maquina autorizadas por el Servicio
Total Dbitos Art. 42 DL 825/74
Total crdito recargado en facturas recibidas

78 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%)


79
80
81
82
83
84
85
86
87

Vinos, Champaa. Chichas (tasa 15%)

88

Remanente crdito Impto. Adic. Art.42 para perodo siguiente

Cervezas (tasa 15%)


Bebidas analcohlicas (tasa 13%)

+
+
+
+
+
=

Crdito imputable del periodo

575
574
580
582

576
33
149
85
551
559
508
533
552
603

Notas Dbitos recibidas


Notas Crditos recibidas
Remanente crdito Art.42 mes anterior
Devolucin Art. 36 D.L.825/74 relativas impuesto Art.42
Monto reintegrado devoluciones indebidas de crdito por exportaciones
Total crditos Art.44 DL 825/74

507

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

+
+
+
+
+
+
-

0
0

+
=

Impuesto Adicional Art.42 determinado

506

Cambio Sujeto D.L. 825/74

Anticipo Cambio de Sujeto (Contribuyentes Retenidos)

89
90
91
92

IVA anticipado del perodo

Total de Anticipo

556
557
558
543

93

Remnte Anticipo Cambio Sujeto para perodo sigte.

573

Remanente del mes anterior


Devolucin del mes anterior

Anticipo a imputar

598

Reten. Cambio de Sujeto

596

Cambio de Sujeto (Agente Retenedor)

94
95
96
97
98

IVA total retenido a terceros (tasa Art. 14 DL 825/74)


IVA parcial retenido a terceros (segn tasa)
IVA Retenido por notas de crdito emitidas
Retencin del margen de comercializacin
Retencin Anticipo de Cambio de Sujeto
Crdito por Sistemas

99 Solares Trmicos, Ley


20.365

cial

0 +
0 +
0 0 =

725

39
554
736
597
555

0
0
0
0
0

0 Remanente mes anterior

737

+
+
+
+

0 Total a imputar

727

Imputacin del Pago

Especial

100 Patente Aguas Ley

20.017/05
Cotizacin Adicional Ley
101 N18.566/86
Credito Especial
102 Empresas Constructoras
Art. 21 DL 910/75
Recup. Peajes
103 Transportistas Pasajeros,
Ley 19764/01

704

0 Remanente mes anterior

705

0 Total a imputar

706

160

0 Remanente mes anterior

161

0 Total cotizacin mes

570

126

0 Remanente mes anterior

128

0 Total Crdito mes

571

572

0 Remanente mes anterior

568

0 Total Crdito mes

590

104 Total Impuesto Determinado. (Suma de los valores de los cdigos 598 y 600)
101 Remanente periodo

105 siguiente Patente Aguas.

728

106

707

73

130

591

107
108
109

Ley 20.017/05
101 Remanente periodo
siguiente Patente Aguas.
Reman
Ley 20.017/05
ente
Remanente Cotizacin
Crdito
Adicional Ley 18,566/86
Especi
al
Empre
Remanente
Recuperacin
sas
de
Peajes Transportista
Constr
Pasajeros
uctoras Ley 19.764/01

547

REGISTRE SI CAMBIA ALGUNO DE LOS SIGUIENTES ANTECEDENTES


Calle

06
Comuna

08

611

Regin

53
44

Telfono

Fax

09

601

Comuna Postal

726

Villa o Poblacin

612

Cdigo rea telfono

613

Domicilio Postal

Correo electrnico

55

Departamento

610

Rut Contador

313

Rut Representante Legal

314

Impuesto Determinado

0
0

0 +

Villa o Poblacin
Telfono celular

604
Rut Representante Legal

LIBRO DE VENTAS ENERO 2015


NUMERO
FECHA
RUT
4 21-10-2014 79947100-0
5 21-10-2014 79947100-0
7 21-10-2014 79947100-0
1
2
3
4
5
6

NUMERO
FECHA
RUT
3 21-10-2014 79947100-0
1

ERO 2015
CLIENTE

NETO
IVA
TOTAL
9,431,214 1,791,931 11,223,145
14,693,657 2,791,795 17,485,452
2,645,263
502,600 3,147,863
### 53,200,000
###
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
###
###
###

CLIENTE

NETO
26,770,134

SQM INDUSTRIAL
SQM INDUSTRIAL
klp

TOTALES

SQM INDUSTRIAL
TOTALES

IVA
TOTAL
5,086,326 31,856,460
0
0
### 5,086,326
###

LIBRO DE COMPRAS ENERO 2015


N TIPO NUMERO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
0

FECHA

N TIPO NUMERO
1
2
3
4
5
6
7

FECHA

RUT

PROVEEDOR

ITEM

NETO

EXENTO

RUT

PROVEEDOR

ITEM

TOTAL LIBRO

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

NETO

EXENTO

0
0
0
0
0
0
0
0

IVA

TOTAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IVA

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

TOTAL
0
0
0
0
0
0
0
0

FECHA

DESDE

HASTA

NETO
IVA
TOTAL
0

MONTO
50,000

42,017
7,983
50,000

BOLETA DE HONORARIOS MES DE ENERO 2015


NUMERO

FECHA

RUT

TIPO

NOMBRE

TOTALES

BRUTO

RETENCIN
0
0
0
0
0

TOTAL
0
0
0
0
0