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CHUQUISACA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
CARRERA DE INGENIERIA COMERCIAL
E
S
T
U
D
I
O
CAPTULO I
INTRODUCCIN
Tarija,
La
Paz,
Potos,
Santa
Cruz
Cochabamba).
Hacia principios del Siglo XX, la regin del Valle de Cinti fue testigo de un importante
desarrollo de la produccin e industrializacin de singani. En ese momento, se estimaba
que los cultivos de vid sobrepasaban una extensin de 1.000 Ha.
La transformacin hacia una vitivinicultura moderna e industrializada lleg al Valle Central
de Tarija en la dcada de 1960, cuando la produccin de uva se destinaba principalmente
a las bodegas de Cinti para la elaboracin de singani y la produccin tarijea para vino.
En la actualidad, el Valle Central de Tarija constituye la principal regin productora de uva
en Bolivia, tanto para la produccin de uva de mesa, como de vinos y singanis.
Una faceta ms anecdtica, de los primeros pasos del vino en Amrica se resea en los
libros de historia, la orden dictada por el conquistador Hernn Cortz, en 1524 para que
se plantaran vides, pero en una especificacin: mil sarmientos por cada cien indios
muertos, a tal razn de crecimiento, pronto los espaoles llevaron la vid a Mxico,
Argentina, Chile, y otros pases de Amrica.
Los vinos del continente americano se ganaron el nombre de Vinos del nuevo mundo, el
mismo que no excluye a los vinos bolivianos, que tras una historia casi centenaria vienen
a disputarle el sitial, en la mesa del consumidor, a los cotizados vinos europeos.
El vino bebida noble, es un producto cuya calidad depende de muchos factores variables:
el suelo, clima, la altura, la cepa y la produccin, ao tras ao las cosechas, la produccin
pueden ser diferentes, por lo que se dice que el vino es tiempo, pues tiempo necesitan los
cultivos, la maduracin del vino y su crianza.
Analizando uno de los factores variables mencionados anteriormente, cabe destacar que
mientras en otras regiones productoras de vinos en el mundo, La Altura, puede ser un
factor limitante, en Bolivia es ms bien un factor determinante de la calidad, dndole
caractersticas y aromas especiales al vino.
Los viedos cultivados en Bolivia son los ms altos del mundo, esta singular
caracterstica, hace que los vinos sean distintos y con una caracterstica propia, por lo que
se denominan Vinos de Altura. Como los viedos se encuentran entre 1.700 y 2.800
metros sobre el nivel del mar, los frutos estn expuestos a rayos de sol ultravioletas ms
intensos que en otras regiones vincolas, permitiendo el desarrollo de una mayor riqueza
aromtica de los frutos. Este fenmeno se ve completado con la accin de las levaduras y
modernas tcnicas de vinificacin obteniendo vinos de gran calidad.
El fruto de la vid se utilizaba para consumo fresco, la elaboracin de vino con fines
litrgicos (religiosos) y como parte de la dieta tradicional de los colonizadores. Como
proteccin de los fros inviernos en el occidente minero del pas (Potos) naci el singani,
bebida tpica de Bolivia de un claro destilado de vino Moscatel de Alejandra. De esta
manera se estableci el cultivo de la vid en el pas con tres destinos productivos
diferentes: uva de mesa, vinos y singanis.
1.2. Planteamiento del problema
En la actualidad el mercado nacional se hace ms amplio, esto se debe a que se est
generando un mayor consumo, existiendo as mayor demanda y abriendo fronteras para
nuevas empresas que quieran ingresar al rubro.
Los productores vitivincolas estn convencidos de que el mercado interno representa una
mayor oportunidad que el externo, debido a la gran oferta de pases tradicionales como
Argentina,
Chile,
Francia
Espaa.
Sin embargo, girar las miradas a los paladares bolivianos en vez de los extranjeros no es
casualidad. Los empresarios del sector coinciden en que el consumo nacional tiende a
incrementarse desplazando a la cerveza.
1.2.1 Situacin Problmica
La agricultura es uno de los sectores ms importantes de la economa, por esta
razn suele medirse el nivel de desarrollo de un pas por el grado de avance y
transformacin estructural de este sector.
En nuestro pas la agricultura es el sector donde residen las mayores posibilidades de
xito, ya que el desarrollo de la agricultura permitir un mayor dinamismo de la economa,
sin embargo para su desarrollo es necesario la aplicacin de polticas y estrategias
dirigidas a lograr mayores inversiones de capital, innovaciones tecnolgicas, mayor
productividad de los recursos humanos y un mejor uso de los recursos naturales, con
cuidado de evitar su degradacin.
Una de las grandes potencialidades con las que cuenta el departamento de Tarija en la
actualidad, se encuentra en el desarrollo agroindustrial que impulsa la represa de San
Jacinto que en la actualidad se encuentra irrigando 360 hectreas y sern ampliados
canales de riego para 400 hectreas ms, lo que favorecer a un sector importante del
departamento de Tarija como lo es los vinos y singanis de exportacin ya que permitir a
los productores vitivincolas habilitar un sinnmero de hectreas.
Actualmente en el mbito nacional los departamentos que muestran mayores ventas son
los departamentos de Santa Cruz, La Paz y Cochabamba, para vinos varietales, sin
embargo a escala nacional, el consumo de vino es de 0,48 litros por habitante, existiendo
una notable diferencia con el departamento de Tarija, cuyo consumo percpita es de 2,5
litros por habitante. (Fuente: Centro Nacional Vitivincola (CENAVI))
Con esta informacin, es posible tener una visin general del gran potencial de
crecimiento de la demanda a escala nacional, en la medida en que las empresas
vinicultoras busquen crear mayores hbitos de consumo de vino, y reducir de alguna
manera el consumo de productos sustitutos como la cerveza, Whisky, Ron, etc.
La diferencia de consumo de vino en el departamento con el resto del pas, es posible se
deba a las diferencias culturales existentes, es notable la afinidad cultural del
departamento de Tarija con el vecino pas de Argentina, que es uno de los grandes
productores y consumidores de vinos en el mundo
1.2.2
Cmo
1.3. Justificacin
de un producto
nacional que no es valorado por la poblacin, esto debido a la desinformacin sobre las
ventajas que tiene el vino haciendo nfasis del producto Camargueo.
La valorizacin que recibe el producto despus de informar sobre sus bondades permitir
crear conciencia de que un producto tan especial se elabora en nuestro territorio;
permitiendo de esta manera que los clientes disfruten y aprovechen las caractersticas
que estos productos ofrecen, ya que es bastante apreciado en el exterior por sus
bondades naturales pero no as en el mercado local.
La cadena productiva de la industria vitivincola realiza la transformacin de la uva en
vinos y singanis, como principal producto. Actualmente, la cadena productiva se encuentra
en proceso de internacionalizacin y requiere para ello estructuras adecuadas y fomento a
las exportaciones, el sector industrial por su parte requiere elevar sus niveles de
productividad y su participacin en el comercio internacional.
La mayor parte de la materia prima de los vinicultores y productores de singanis depende
de los viticultores pequeos y medianos de la regin, razn por la cual, la cadena
productiva tiene una relacin relativamente alta entre eslabones, en comparacin a la
cadena productiva lechera - productos lcteos, turismo - artesana popular, entre
otras.
La actividad vitivincola constituye la principal base de sustento econmico de gran parte
de la poblacin de los Valles del Sur de Bolivia (Valle Central de Tarija y los Cintis de
Chuquisaca).
Ms de 2.000 familias de 39 comunidades en Tarija y Chuquisaca se dedican a la
produccin
de
vid
en
un
rea
superior
las
2.000
has.
recolectar
informacin
secundaria
de
la
produccin
1.5 METODOLOGA
El proceso metodolgico del trabajo est comprendido por dos tipos de mtodos, los
empricos y los tericos, adems de incluirse las tcnicas para la obtencin de datos.
1.5.1. MTODOS EMPRICOS
1.5.1.1. MTODO DE LA OBSERVACIN
La observacin se encuentra en la base de todos los dems procedimientos prcticos y
constituyen la forma ms elemental del conocimiento cientfico.
Este mtodo permite obtener informacin mediante la observacin de fenmenos y
hechos, desarrollados en su entorno natural a fin de poder obtener conclusiones para
cumplir con los requisitos.
Mediante este mtodo, se obtendr la siguiente informacin:
Observacin Documental
La observacin documental ser utilizada para la elaboracin del anlisis del entorno
del presente trabajo.
Observacin Participante
En este tipo de observacin, el investigador forma parte activa del grupo que se
estudia, de tal manera que llega a ser un miembro del grupo, el observador tiene una
participacin tanto interna, como parte del grupo observado, como externa, al ser su
propsito el recopilar informacin.
Este tipo de observacin ser desarrollada durante la investigacin de mercados.
El mtodo analtico es aquel que se descompone el todo en sus partes para que cada una
sea objeto de estudio.
El mtodo analtico es la separacin mental o material del objeto de investigacin en sus
partes integrantes con el propsito de descubrir los elementos esenciales (NAVIA E.,
1997; pg. 126).
Este mtodo se aplicar para identificar la situacin problemtica, adems de analizar los
elementos y factores que influyen en la demanda de vinos, a partir de los cuales se podr
establecer las estrategias apropiadas a utilizar en la parte de marketing del proyecto.
1.5.3. TCNICAS PARA LA OBTENCIN DE DATOS
1.5.3.1. ENCUESTA
La encuesta permite obtener informacin mediante preguntas que se harn a los
encuestados sobre su comportamiento, intenciones, actitudes, conciencia, motivaciones y
caractersticas demogrficas y de estilo de vida.
La encuesta es la captacin, consciente planeada y registrada en boletas de cuestionario
de los hechos, opiniones, juicios y motivaciones sociales, etc. a travs de las respuestas
obtenidas al realizarse la encuesta (ARMAS J., 1986; pg. 139).
El uso de esta tcnica ser desarrollado durante la Investigacin de Mercados.
10
CAPTULO II
ANLISIS DEL ENTORNO
Factores Econmicos
11
Factores Polticos
Factores Sociales
Factores Tecnolgicos
Factores Geogrficos
Para el presente caso, se analizar slo aquellos factores que efectivamente estn
relacionados con el tema de estudio, obvindose los otros factores que no ejerzan ningn
tipo de influencia en el mismo; con este propsito, el estudio ser dividido en dos partes
realizando primero un anlisis de cada factor y posteriormente estableciendo un cuadro
resumen que refleje las oportunidades y amenazas identificadas.
12
Cuadro N 1
1990-
1991-
1992-
1993-
1994-
1995-
1996-
s
Vid
1991
1161
1992
1161
1993
1184
1994
1200
1995
1201
1996
1285
1997
1287
Cuadro N 2
Cultivo
1990-
1991-
1992-
1993-
1994-
1995-
1996-
s
Vid
1991
6493
1992
6202
1993
7221
1994
7260
1995
7077
1996
7197
1997
7193
13
Descripcin
Kl/ Bruto
Valor
$us
Bodegas
Viedos
La
Concepcin
Vinos en recipientes
con capacidad inferior
23,648
57.108
3,5
11.045
906
1. 551
762
2.010
o igual a 2 litros.
Vinos en recipientes
Bodegas
Viedos
Concepcin
La
en
los
que
fermentacin
impedido
se
la
ha
aadiendo
alcohol.
Vinos, mosto de uva
en
S.A.G.I.C
los
que
fermentacin
impedido
se
la
ha
aadiendo
alcohol.
Fuente: Centro Nacional Vitivincola (CENAVIT)
14
1. Impuesto al valor agregado (IVA): la alcuota general nica del impuesto es del 13 %
constituye la base imponible, el precio neto de la venta del bien, consignado en la
factura.
El impuesto se liquida efectuando un formulario oficial por perodos mensuales,
constituyendo cada mes calendario un perodo fiscal.
2. Impuesto a las transacciones (IT): Se establece una alcuota del 3 %, el impuesto se
determina sobre la base de los ingresos brutos devengados durante el perodo fiscal
por el ejercicio de la actividad.
3. Impuesto sobre las utilidades de las empresas (IUE): Se aplica sobre las utilidades
resultantes de los estados financieros de las empresas al cierre de cada gestin anual.
4. Impuesto a los consumos especficos: Segn la resolucin administrativa No 05-000799 del 12/02/99 dispone las nuevas tasas especficas aplicables a los productos
gravados con el impuesto a los consumos especficos(ICE), cuya vigencia corre a
partir del da 13/02/99, las tasas se resumen en el cuadro N 4
Cuadro N 4
Producto
Unidad
Bs
medida
Litro
Litro
Litro
Litro
0.17
0.35
0.67
1.36
licores
Fuente: Direccin General de Impuestos Internos
En el caso de productos de exportacin, las personas naturales o jurdicas para cada
despacho de productos destinados a la exportacin, debern emitir y portar la siguiente
documentacin:
15
16
Cuadro N 5
Los amigos
Acompaando comidas
En fiestas y reuniones
Con la familia
Por gusto
Por salud
17
Cuadro N 6
Departamentos
La Paz
1.66
Santa Cruz
4.16
Cochabamba
2.75
Oruro
0.58
Potos
1.18
Sucre
1.50
Beni
3.16
Pando
0.63
Tarija
2.82
Fuente: Instituto Nacional de Estadsticas (INE)
5. Entorno Tecnolgico
Todas las empresas deben cada vez ms hacer frente a la competencia tecnolgica,
que se basa, en el progreso tecnolgico utilizado principalmente como arma competitiva
que permita a las empresas conquistar nuevos mercados. El sector vitivincola de Tarija
debe buscar este progreso tecnolgico, que, no solo
Restricciones financieras
18
19
Una industria est definida por una tecnologa cualesquiera que sean las funciones y
los grupos de compradores afectados (Lambin J.J Marketing Estratgico.Mac GrawHill. 3ra. ed. Madrid. 1995. P.187-188)
Grfico N 1 Definicin de industria
Funciones
Grupo de
compradores
Tecnologa
Cabernet Sauvinon
Malbeck
Merlot
Barbera
Xarello
20
Tempranillo
Pinot Blanc
Riesling
Franc colombard
Parrellada
Estos son algunos de los productos que ofrece el sector vitivincola de Tarija.
Grupo de compradores.-
compradores a los que se dirige el sector vitivincola, para tal efecto se ha realizado una
macrosegmentacin de los principales distribuidores de vinos en el departamento, que
para las empresas vincolas se constituyen en sus clientes principales:
Agencias distribuidoras
Botilleras
Supermercados
Bar
Restaurantes
Mercado
Tiendas de barrio
Sin embargo es posible realizar otra segmentacin segn el nivel de consumo por
edades. Esta informacin fue obtenida de una encuesta realizada en la ciudad de Tarija,
la pregunta estaba destinada a identificar cuales son los grupos de edades que mayor
consumo de vino, la respuesta se muestra en la tabla 1.6
Cuadro N 7
Edades
16-20
21-25
26-30
31-35
Ms de 36
Botellas
5.00
5.07
3.90
4.34
4.32
21
22
La intensidad y las formas de lucha competitivas entre rivales en una industria varan
segn la naturaleza de la situacin competitiva observada. La situacin competitiva
describe el grado de interdependencia entre competidores, lo cual suscita unos
comportamientos competitivos caractersticos.
En el caso de la industria vitivincola, es necesario definir la estructura de mercado en
la cual se mueve pues permite tener una visin de la forma en que compiten los
integrantes de la industria, ya que las diferentes estructuras de mercado traen consigo
comportamientos estratgicos diferentes.
Cuadro N 8
Compradores
Uno
Pocos
Muchos
Vendedores
Uno
Monopolio
Pocos
Muchos
Oligopolio
Monopsonio
Libre competencia
23
24
cadenas de valor se llama el sistema de valor. (Keegan W.J Marketing Global Prentice
Hall .5ta. ed. Madrid 1997. P.250-52)
Grfico N 2 El Sistema de valor del Sector Vitivincola
Cadenadedevalor
valor
Cadena
Cadenadedevalor
valor
Cadena
Cadenadedevalor
valor
Cadena
Cadenadedevalor
valor
Cadena
de
de
de Productores
de Productores
de
de
de Consumidores
de Consumidores
Suministradores
Suministradores
vinos
dedevinos
Comercializadore
Comercializadore
vinos
dedevinos
vid
lalavid
vinos
s sdedevinos
Cadenadedevalor
valor
Cadena
Fabricantesdede
dedeFabricantes
otrosSustitutos
Sustitutos
otros
25
Suministradores de vid.Se trata de pequeos productores, que por lo general tienen desde de hectrea
hasta 1 Ha. Por lo general, son trabajadores en grupo familiar quienes absorben su
propia mano de obra.
En cunto a los volmenes de uva que cosechan estos pequeos productores vara
desde los 65 qq. Para los que cuentan con de hectrea, hasta 375 qq16. Para los que
tienen 1 Ha.
Dependiendo el destino de esta uva los precios varan de 160 a 180 Bs. por quintal,
destinado a la uva de consumo en fresco (uva de mesa) , y la uva destinada a las
bodegas cuyo precio establecido es de 85 a 90 Bs. por quintal. Sin embargo estos
precios estn condicionados a la marcha climtica del ao.
Estos pequeos productores se agrupan a travs de la Asociacin Nacional de
Productores de Uva (ANAVIT), que cuenta con 800 afiliados.
La competencia en la comercializacin de las uvas, fundamentalmente se presenta con
uvas procedentes de Chile, las mismas que ingresan de contrabando y son descartes
de las exportaciones que realiza este vecino pas a los Estados Unidos, lo que ocasiona
un efecto dumping en el mercado.
La comercializacin por lo general la realizan los pequeos productores en forma directa
en los mercados locales o bodegas y para los mercados del interior del pas los
productores de uva venden su producto a viajeras o comerciantes mayoristas quienes
son los encargados de comercializar y transportar el producto al interior.
En cunto a la tecnologa de produccin, el trabajo es de forma manual, con el apoyo de
la familia, y con una tecnologa importante suministrada a travs de Centro Nacional
Vitivincola (CENAVIT).
16
26
Primer Ao
Variedades a implantar: Uvas de mesa
Descripcin de actividades
Amurallado
Preparacin del suelo
Plantacin
Labores culturales
Costo de insumos
Materiales y equipos
Sub Total
Imprevistos 10%
TOTAL
Fuente : Institucin CENAVIT
Total Bs.
1704
2240
15330
3490
3515
17145
43424
4524.4
47766.4
Total $us
310
407.2
2787.2
634.5
639
3117.2
7895.5
789.5
8.685
Cuadro N 10 Segundo Ao
27
Descripcin de actividades
Total Bs
Total $us
Labores culturales
3960
720
Cuadro
N
Costo de insumos
1182.5
215
Descripcin de actividades
Pesticidas
Total Bs
2406
Total $us
437.5
Sub total
Labores culturales
7549
5250
1372.5
954.5
Imprevistos
10%
Costo de insumos
755
5830
137. 3
1060
Pesticidas
TOTAL
4820
8304
876.4
1510
Cosecha de uva
420
76.36
Sub total
16320
2967
Imprevistos 10%
1632
296.7
TOTAL
17952
3263.7
11
Tercer
Ao
28
29
muestran mayores ndices de consumo: La Paz, Cochabamba y Santa Cruz, son los
principales mercados del sector, sin embargo el departamento de Tarija tiene el ndice
de consumo ms alto del pas.
Esta clara diferencia en los niveles de consumo es posible sea gracias a factores socio
-culturales, el departamento de Tarija tiene una tradicin vincola, la cual se refleja en
estos ndices.
30
Una tercera barrera de entrada son los costes de cambio de proveedores, que pueden
incluir costes de equipos auxiliares, o el coste percibido por los clientes al cambiar de
producto y proveedor, representa un obstculo para los ingresantes, sin embargo los
productores vitivincolas consideran, que la importancia de esta barrera se mueve en un
rango de mediana importancia con el 57% de los cuestionados y baja importancia con el
43% restante.
31
El acceso favorable a materias primas es sin duda una de las mayores ventajas con las
que cuentan los productores, y por tanto una de las barreras de ingreso a la industria,
ms importante, los industriales, concuerdan con esta afirmacin como se observa en la
grfico:
Grfico N 3 Percepciones sobre el acceso favorable a materias primas
Percepciones sobre el acceso favorable a materias
primas como barrera de ingreso a la industria
Media
14%
Alta
86%
Med ia
Alta
32
no
33
lugar a una mayor rivalidad entre las empresas, compitiendo en precios, batallas de
publicidad, posicionamiento, etc.
Grfico N 4 Percepcin del crecimiento del Sector Vitivincola de Tarija.
Medio
64%
Ba jo
Medio
Otra de las situaciones que propicia una mayor competitividad entre las empresas del
sector son los costes fijos altos que las empresas deben cubrir, sin embargo, los
resultados del cuestionario, muestran que el 100% de las empresas han estabilizado
sus costes fijos en un valor medio.
Un cuarto factor que determina la rivalidad interna del sector son los incrementos de
capacidad en las empresas, es decir en la medida en que se acumule exceso de
capacidad, el impulso para cumplir con el exceso de capacidad bajar los precios de los
productos, sin embargo, en la industria vitivincola estos incrementos no son elevados.
La falta de diferenciacin de los productos es otro de los problemas que puede afectar
la competencia interna del sector, este no es el caso del sector vitivincola ya que el
71,4% de los productores piensa que la diferenciacin de los productos, o la imagen de
marca de las empresas es alta, en este sentido el comprador no se ver afectado por
una variacin en los precios.
Las empresas con elevadas posiciones estratgicas dependientes del xito en una
industria generalmente son desestabilizadoras, ya que podran aceptar mrgenes de
beneficio bajos para establecerse y mantener su posicin, en el caso del sector
vitivincola el 64,3% de los industriales piensan que las empresas tienen intereses
34
Alta
86%
Baja
Media
Alta
35
Estos productos limitan los rendimientos del sector, ya que por lo general son productos
que ingresan de contrabando y tiene precios menores, y mayores rendimientos,
logrando as inestabilidad en la rentabilidad de las empresas del sector, esta propensin
del comprador, al sustituto debido al precio, es otro de los grandes problemas que
enfrenta el sector, segn el cuestionario realizado el 92,9% de los empresarios piensa
que existe una elevada propensin al sustituto, principalmente en el segmento de
edades comprendida entre los 16-20, 20-25 que por lo general no cuentan con los
ingresos suficientes.
Poder de negociacin de los compradores: Los compradores compiten en el sector
industrial forzando la baja de precios, negociando por una calidad superior o ms
servicios y haciendo que los competidores compitan entre ellos, el poder de cada grupo
de compradores depende de la importancia de sus compras en el sector en
comparacin con el total de sus ventas, en este sentido la concentracin de grupos de
clientes de las empresas del sector, en general es media, estos grupos por lo general se
concentran en los principales centros de consumo de vino como lo son las ciudades de
La Paz, Cochabamba y Santa Cruz.
Un 57,1% de los representantes de las empresas cuestionadas, piensan que la
importancia de sus productos en el valor de las compras del cliente es alto, esto
representa una fuerza positiva para el sector, ya que los compradores estaran
dispuestos a invertir los recursos necesarios, por el producto deseado, sin embargo esta
situacin debe ser analizada, pues por lo general, los clientes son sensibles al precio, el
100% de los entrevistados coincidieron con esta afirmacin.
Si el comprador tiene informacin completa sobre la demanda, precios de mercados
reales, e incluso de los costos del proveedor, esto por lo general proporciona mayor
ventaja negociadora, en el caso del sector vitivincola los empresarios en su mayora
piensan que esta informacin es pobre.
En cuanto a la diferenciacin de los productos, la mayora de los productores piensa,
que la lealtad a la marca es alta.
36
Uno de los principales factores claves para el xito de las empresas vitivincolas se
encuentra, en el acceso favorable a la materia prima, si bien el Valle Central de Tarija
y parte de Chuquisaca cuenta con una produccin significativa de uva, por lo general
solo se produce uva Moscatel, cuyos rendimientos son mayores y no requiere de tanto
37
Pe
Calificac
Peso
so
in
Ponderado
Oportunidades
1. Desarrollo agroindustrial impulsado por la
.10
0.3
.08
0.16
.07
0.21
38
.08
0.16
exportaciones.
5. Cambios en los hbitos de consumo gracias
.07
0.21
medios de comunicacin.
6. Altos ndices de crecimiento poblacional en
.06
0.12
.07
0.21
.07
0.28
.06
0.12
.08
.08
3
2
0.24
0.16
.07
0.14
.06
0.12
.05
1.0
0.15
2.58
0
Fuente: Elaboracin propia
Cuadro N 13 Matriz de evaluacin de factores internos (EFI)
Factores crticos para el xito
Califica
Total
es
cin
ponderado
o
Fuerzas
39
0.48
12
interno.
2. Las empresas establecidas cuentan con un
0.4
10
0.21
07
.
0.36
09
0.18
06
.
0.4
10
0.07
07
competitividad.
2. Actitud pasiva como industria, ante la prdida de
0.07
07
bebidas sustitutas.
3. Bajo conocimiento del mercado consumidor sobre
0.1
05
.
0.07
sector
5. Por lo general las empresas del sector no hacen
07
.
0.1
05
0.
0.12
sector
7. Restricciones
6
.
0.09
financieras,
para
innovacin
09
1.
2.65
00
Fuente: Elaboracin propia
40
El peso relativo que se asigna a cada factor, de 0.0 (no importante) a 1.0 (muy
importante), indica la importancia relativa que tiene ese factor para alcanzar el xito, en
la industria.
Las calificaciones en la matriz EFE indican el grado de eficacia con que las estrategias
de las empresas responden a cada factor, donde 4= la respuesta es superior, 3= la
respuesta est por arriba de la media, 2= la respuesta es la media, 1= la respuesta es
mala.
En cuanto a la matriz EFI los valores de las calificaciones son los siguientes: 1= mayor
debilidad, 2=debilidad menor, 3= fuerza menor, 4= fuerza mayor
El total ponderado de 2.58,en la matriz EFE, indica que las empresas del sector estn
por arriba de la media de 2.50, esto indica que las empresas, estn capitalizando las
oportunidades externas, y evitando las amenazas.
El total ponderado de 2.65 por encima de la media, en la matriz EFI indican una posicin
interna de las empresas del sector vitivincola fuerte.
Con todos estos instrumentos es posible la construccin de la matriz D.A.F.O, que se
muestra a continuacin en Cuadro N 14
41
Debilidades
Falta de concientizacin de
logrado
notable
posicionamiento, e imagen
la necesidad de cooperar
de marca, en el mercado
un
interno.
Los
vinos
bolivianos
se
del
sus calidades
La lealtad a la marca, en el
mercado tarijeo
Restricciones
vias,
gracias
al
apoyo
Canales
de
confiables
para
de
distribucin
cubrir
Las
empresas
cuentan
con
estrategias
financieras,
capacidades
u
de
otras
actividades.
lderes
las
comercializacin
el
mercado interno
conocimiento
tcnico (Cenavit)
Bajo
ante
prdida de participacin en el
42
Oportunidades
Desarrollo
Estrategias FO
agroindustrial
de
mercados,
Jacinto.
y el desarrollo agroindustrial
tratando
crecimiento de 40 Ha. de
consumo de sustitutos
Penetracin
Cooperacin
Mayores
posibilidades
de
mercados,
entre
posicionamiento logrado, y
competitividad en mercados
extranjeros
Mercosur
consumo
los
productores,
el
las
de
fuerte
minimizar
aprovechando
Estabilidad
el
de
de
Desarrollar
diferenciacin
productos
aprovechando el crecimiento
de
de la superficie cultivada de
ltimos aos.
posicionarse en el mercado
con
consumo.
de exportacin
mercados
Avances
base
de
lograr
sobre
en
la
Desarrollo
para
Desarrollo
de
productos,
importantes.
Penetracin
poblacional
mercados,
aprovechando, la mejora de
incrementar
de
via por ao
Desarrollo
Estrategias DO
tcnicos
logrados en la produccin de
variedades
a plantas injertadas
Avances
tecnolgicos
en
de
plantas
rendimientos agropecuarios.
43
Fuerzas
Debilidades
Falta de concientizacin de
logrado
un
notable
posicionamiento, e imagen de
la
Los
vinos
bolivianos
se
de
cooperar
ante
prdida de participacin en el
Bajo
materia prima
La lealtad a la marca, en el
mercado tarijeo
conocimiento
del
vias,
Restricciones
gracias
al
apoyo
tcnico (Cenavit)
necesidad
Canales
de
confiables
para
financieras,
el
de
las
capacidades
comercializacin
de
otras
mercado interno
actividades.
promociones y publicidad.
administracin estratgica
44
Amenazas
Estrategias FA
Desarrollo de un programa de
conferencias en el marco de
impuestos
el
Penetracin
ventajas de
Falta
de
apoyo
gubernamental
Estrategias DA
de
mercados,
que
se
concreten
la cooperacin
de
vinculando
contrabando
Deshonesto
Mayor
manejo
competencia
sector
generada
en
por
la
ayuda
el
el
El
progreso
afectado
por
tecnolgico
restricciones
financieras (Recesin en el
pas)
las
45
de
Este estudio pretende construir tres situaciones futuras, un escenario positivo, uno
negativo y un escenario tendencial, el objetivo es lograr la determinacin de aquellos
elementos y factores que se cree conocer, que permitan proyectar el pasado hacia el
futuro, reconociendo una continuidad en su desarrollo, adems lograr la determinacin
de elementos inciertos o desconocidos, es decir separar aquellos aspectos en los que
se tiene una certeza razonable de aquellos inciertos. El desarrollo de escenarios
requiere del siguiente proceso:
1. Definicin del mbito: El mbito de anlisis, para el desarrollo de un plan con
escenarios, es
46
de San Jacinto.
Se proyecta una razn de crecimiento de 40 Ha. de
via por ao
Estabilidad en los rendimientos agrcolas en los
ltimos aos.
Apertura de mercados importantes gracias al
Negat
Incie
vas
ivas
rtas
las
exportaciones
Socio Culturales
Cambios en los hbitos de consumo gracias a las
incrementar
Positi
vino.
Poltico- Legales
Elevadas tasas impositivas que afectan a pequeos
productores
Falta de apoyo e incentivo gubernamental
Deshonesto manejo de aduanas lo que genera
mayor contrabando
Cambio de gobierno que favorezca al sector
(Poltica Pblica)
Tecnolgicas
Avances tcnicos en la produccin de plantas
47
Uno de los posibles resultados se basa en la aprobacin de leyes que protejan a las
empresas nacionales de entrantes potenciales, o que exista un mejor, y honesto manejo
de las aduanas.
48
El gobierno fomenta a los pequeos productores de vid con polticas crediticias para la
ampliacin de las hectreas cultivadas y para el mejoramiento de variedades ms
productivas, resistentes y de mayor calidad.
Mayores inversiones
49
El consumo de vino en el interior del pas crece a niveles semejantes a los de Tarija y
Chuqisaca.
Los Vinos Bolivianos de Altura se introduce con xito en los mercados internacionales
de Europa, Norteamrica y Asia.
50
No existe cooperacin entre los productores, lo que genera mayor rivalidad interna, en
el sector.
el consumo de productos
Mayor control fiscal a las empresas gravadas por el ICE (Impuesto al Consumo
Especfico).
51
Ingresan a la industria
interna
El bajo conocimiento del mercado consumidor sobre vinos y sus calidades, no permite
que se incremente el consumo interno.
Factores
climticos
plagas
producen
inestabilidad
en
los
rendimientos
agropecuarios.
CAPTULO Ill
ESTUDIO DE MERCADO
52
sin embargo el
departamento de Tarija tiene el ndice de consumo ms alto del pas, como lo indica la
siguiente tabla:
Cuadro N 12 Niveles de consumo de vino
Consumo de vino en el mbito nacional
3.
53
SITUACIN DE MERCADO
.
IDENTIFICACIN DEL MERCADO PROVEEDOR
Estar compuesto por todos los productores vitivincolas propietarios de parcelas en
actual produccin registrado en catastros del CENAVIT, que estn dispuestos a vender su
produccin, la vid que constituir un insumo necesario e imprescindible para la
elaboracin de vinos ALAVID.
Por los datos que se muestran a continuacin, se puede deducir que la produccin de vid
est en crecimiento, por lo cual la empresa tendr abastecimiento en su materia
prima.Revisar cuadro N 1
Grfico N 6
54
Donde,
N = tamao de la poblacin
Z = nivel de confianza,
P = probabilidad de xito, o proporcin esperada
Q = probabilidad de fracaso
D = precisin (Error mximo admisible en trminos de proporcin)
55
56
Botellas
5.00
5.07
3.90
4.34
4.32
57
Vinos Kolhberg
Vinos Concepcin
Vinos Aranjuez
58
59
60
sustitutos como ser: cerveza, wisky, fernet, ron y otros, se incrementen tomando
en cuenta que en su mayora stos son productos importados, no tiene mucha
incidencia en el nuestro, ya que el vino y el singani, el primero principalmente es
constituido como una bebida de altura.
61
62
CUOTA DE MERCADO
Cul es la cuota de mercado de los vinos en Tarija y Chuquisaca?
Para contestar esta interrogante se procedi a realizar una clasificacin, de los vino en el
orden de preferencia de los consumidores cuyos resultados, podemos observar en los
siguientes grficos:
Grfico N 7
70
60
50
40
30
20
10
Arce
Rujero
0
1
0
Arenal
Campos de
Solana
COINCA
Concepcin
Casa Real
Patero
Otros
14
Aranjuez*
Kolhberg*
63
63
Como podemos observar en base a esta clasificacin de preferencia la cuota mas amplia
de mercado la ostenta vinos Kolhberg, posicionado como primero(63%) en la preferencia
de consumo de vinos, en segundo lugar(14%) estn otros que representan a las
diferentes marcas de vinos importados legal o ilegalmente y en tercer lugar (8%) Milcast
Corp. con sus vinos Aranjuez y Campos de Solana
PRODUCTO
Qu importancia relativa tienen las cualidades extrnsecas e intrnsecas del producto
para los consumidores?
De modo de responder esta pregunta clasificamos en base a las respuestas de los
consumidores los porcentajes y resultados presentados en la siguiente Grafico N 8
Calidad
85
Envase
Precio
24
Posib. Enc.
Primer lugar de importancia para la calidad, seguido muy de lejos por el precio. En los
prrafos siguientes describiremos como los consumidores conceptualizan la calidad del
vino.
64
100
50
0
1 2 3
Alcohol
3 77 4
Acidez
1 75 4
Aspereza 5 70 2
4
4
2
1
5 6
1 4
7 4
1 12
7
1
0
2
65
70
60
50
40
30
20
10
0
Si
1
61
No
33
ANLISIS DE PRECIOS
Anlisis de la elasticidad de la demanda respecto al Precio
66
Epd cambio%enQdd
cambio%enprecio
Fuente:
Empresa Campos de Solana
NIVEL DE PRECIOS
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
VARIETALES DE VARIETALES DE
750 C.C.
375 C.C.
35
20
35
20
35
20
35
20
35
20
35
20
35
20
35
20
35
20
FINOS DE
700 C.C.
120
120
120
120
120
120
120
120
120
67
Epd
6.87
0.48
14.28
Epd
47.51
3.33
14.28
Epd
6.12
0.73
8.33
Descuento por cantidades y descuento por pronto pago a los compradores mayoristas y
minoristas, seleccionando de acuerdo al tipo de comprador.
68
EMPRESA
Kolhberg
Campos de
Solana
Aranjuez
PRODUCTO
PRECIO
UNITARIO /
Lt.
35
200
40
170
Varietales Finos
750cc
700cc
35
120
M arg endeutilidad
%deutilidaddeseada
1 %Utilidaddeseada
M arg endeutilidad
0.20
0.25
1 0.20
Campos de
Kolhberg
Aranjuez
Solana
Varietales Finos Varietales Finos Varietales Finos
PRODUCTO 750cc
700cc 750cc
700cc 750cc
700cc
COSTO
UNITARIO /
Lt.
35
200
40
170
35
120
MARGEN
DE
UTILIDAD
0,25 0,25
0,25 0,25
0,25
0,25
EMPRESA
UTILIDAD
PRECIO DE
VENTA
8,75
50
43,75
250
10
42,5
8,75
30
50 212,5
43,75
150
PLAZA
Qu forma debera adoptar un canal de distribucin efectivo para la comercializacin de
vinos?
69
70
60
50
40
30
20
10
0
Agencia
Botilleria
Bar
Mercado
Restaurante
Supermercado
Tienda de barrio
Obviamente estos son el resultado de los hbitos de consumo demostrados por las
diferentes zonas de referencia que se utilizaron en el estudio, las que se detallan en el
cuadro de participacin y consumo por zonas, lo que nos permite establecer la mayor
concentracin de consumo en los barrios y la zona peri urbana de la ciudad, obviamente
este cuadro refleja el consumo de los tres primeros vinos en la preferencia del mercado.
CONDUCTA DEL CONSUMIDOR
Qu grupos de influencia son los predominantes en la seleccin de marcas de vino?
En qu ocasiones se consume vino?
70
23
Compaeros de trabajo
Familiares
14
Ninguno
52
Las ocasiones de consumo de vinos en la ciudad de Tarija esta reflejada por la grafica que
a continuacin se presenta, en la cual podemos observar que la ocasin mas importante
de consumo es la de compartir con los amigos, como la de 1er orden con un 30% de
Ocasiones de consumo
30
25
20
15
10
5
0
Los amigos
30
23
La familia
17
15
Fiestas, reuniones
19
20
Acompaar comidas
21
16
Por salud
Por gusto
71
significacin, en segundo lugar tambin compartir con los amigos con un 23% y
finalmente en un tercer lugar la familia con un porcentaje muy reducido.
En relacin al perfil demogrfico y psicolgico de los consumidores de vino, lneas arriba
establecimos que los consumidores masivos de vino se encuentran localizados en los
barrios de la ciudad y no as en la zona central de la misma, destacndose como los mas
consumidores las zonas peri urbanas de Tarija. Otro aspecto importante es el establecer
las edades de los consumidores, de modo de identificar claramente quienes son los reales
clientes en lo que a vinos se refiere, as en la siguiente grafica podemos observar los
rangos de edad considerados en la investigacin y su nivel de consumo, as de acuerdo a
estos resultados las edades de mayor consumo esta en el rango de 16 a 20 aos y 21 a
25 aos.
3,00
2,00
1,00
-
16 - 20
5,00
21 - 25
5,07
26 - 30
3,90
31 - 35
4,34
mas de 36
4,32
72
PIB
BOLIVIA. PRODUCTO INTERNO BRUTO PER CAPITA
(en bolivianos)
Departament
os
BOLIVIA
Santa Cruz
Oruro
Pando
Cochabamba
Beni
Tarija
La Paz
Chuquisaca
198
8
1,57
4
2,03
9
1,65
6
1,83
3
1,69
9
1,70
6
1,67
2
1,38
2
1,49
0
198
9
1,80
7
2,35
4
2,03
5
2,06
5
1,88
8
1,87
5
1,91
3
1,58
5
1,67
3
1990
1991
1992
1993
1994
199
5
3,82
7
5,01
1
4,57
0
4,57
1
3,95
9
3,82
7
3,67
4
3,57
0
2,95
1
1996
4,284
5,740
5,115
5,098
4,299
4,260
4,063
3,987
3,165
73
Potos
74
Sociocultural
El ambiente cultural es favorable ya que el consumo de vinos en el departamento y en
particular en la capital es tradicional, constituyndose en una bebida de preferencia por
los distintos estratos sociales que componen la ciudad.
Acuerdos internacionales.
La apertura de mercados internacionales facilita el comercio haciendo ms fcil para las
empresas el acceso a tecnologa y otros insumos involucrados con el proceso productivo.
Bolivia es miembro de varias organizaciones internacionales, como la Organizacin de las
Naciones Unidas (ONU), la Organizacin de Estados Americanos (OEA), la Organizacin
de Estados Iberoamericanos (OEI), el Sistema Econmico Latinoamericano (SELA), la
Asociacin Latinoamericana de Integracin (ALADI), la Comunidad Andina y el Grupo de
Ro.
Ambientales
Despus de realizar el estudio tcnico se determinar con mayo preescisin el impacto
ambiental del proyecto al determinar el tipo de contaminacin: contaminacin atmosfrica,
desechos lquidos, txicos, acsticos, etc., por lo tanto el proyecto se regir por la normas
de salubridad, ambientales establecidas.
75
CAPTULO IV
MARKETING
Este Plan de Marketing est especialmente diseado para cubrir un producto especfico
dirigido a un mercado especfico.
La estrategia de comercializacin del proyecto ha sido diseada en funcin a cuatro tipos
de variables, las cuales se conocen como las cuatro Ps sin dejar de lado algunos otros
conceptos de mercadotecnia
4.1. Mercadotecnia
La Mercadotecnia es el proceso de planear y ejecutar las acciones necesarias para una
efectiva promocin y distribucin de bienes y servicios, a fin de crear intercambios que
satisfagan objetivos individuales y empresariales.
Como disciplina, la mercadotecnia utiliza una serie de herramientas (investigacin de
mercados, segmentacin, posicionamiento, etc.) que sirven para agregar valor a las
marcas en trminos perceptibles para el consumidor. Intenta que, a la vez, el consumidor
est dispuesto a pagar un precio mayor por la marca que elige entre todas las que
compiten en el mercado.
4.2. MEZCLA COMERCIAL
76
2.- Producto Real.Consta de tres componentes: marca, imagen empresarial, caractersticas tcnicas.
a) Marca
La marca es el resultado cuantitativo y cualitativo de una empresa, es en otras palabras la
esencia misma de la empresa, la cual la distingue y diferencia de las dems.
La marca a crear est basada en dos componentes como son el nombre y el logo.
-
NOMBRE
El nombre elegido para la empresa es el de ALAVID, se ha optado por este
nombre comercial puesto que al ser corto y fcil de recordar facilitar la relacin
con los clientes.
LOGO
El logotipo a disear combina el nombre elegido para la empresa y una imagen
relacionada con la Vid, incluyndose adems frases como, Altura, Varietal, Fruats
77
Seleccionadas
78
- Precio de mayorista
- Precios con descuento
- Precios determinados por el departamento de marketing
4.4. ESTRATEGIA DE PLAZA
Por las caractersticas del producto, el canal de distribucin que se adoptar ser el
siguiente :directo, de manera que no exista ningn tipo de intermediacin durante el
proceso de prestaciones.
Canales de mercado.
Canal indirecto.
Se aplicar la siguiente modalidad:
Mayorista
Minorista
Productor
Agencias de
venta
Consumidor
Minorista
Productor
Productor
Consumidor
Minorista
Consumidor
79
Cuadro N 19
Canal Emisor
ATB
Unitel
Fuente: Elaboracin propia.
Duracin
30 segundos
30 segundos
N de pases
4
4
80
Esta emisin televisiva, al menos durante los dos primeros aos de funcionamiento del
proyecto, ser en forma diaria durante los 12 meses del ao, de forma que la gente
conozca, identifique y diferencie a la empresa, permitiendo as el posicionamiento de la
misma en el medio local.
A partir del tercer ao, la emisin de la publicidad televisiva se reducir solamente a 6
meses durante el ao y en forma interdiaria.
C) PROMOCION DE CONSUMO: ventas promocionales para estimular la adquisicin de
los productos por parte de los consumidores.
Instrumentos de promocin de consumo:
Muestras: Obsequio de una pequea cantidad de un producto para que los consumidores
lo prueben.
Cupones: certificados que se traducen en ahorros para el comprador de determinados
productos, stos ser utilizados en la cadena de distribucin del producto.
Paquetes promocionales (o descuentos): Se ofrecern precios rebajados directamente
por la fabrica en la etiqueta o en la caja de distribucin.
Premios: Estos sern entregados por parte de la empresa a los distintos niveles de la
cadena distribuidora, y constar de productos gratuitos que se ofrecen a bajo costo como
incentivo para la adquisicin del producto.
Actualmente la empresa se encuentra en una fase de lanzamiento del producto, una fase
que requiere una inversin fuerte en costes de produccin y en comunicacin. Lo
importante en esta fase es la calidad del producto, y que los primeros consumidores lo
valorarn positivamente.
Como empresa la meta principal a mediano y largo plazo va a ser crear clientes. Ese va a
ser nuestro propsito, conseguir y fidelizar al cliente. Muchos piensan que el propsito de
una nueva empresa es generar ganancias o ser lderes en su industria pero en cambio las
ganancias, las ventas y el posicionamiento en el mercado son simplemente una medida,
un termmetro que seala en qu grado est la empresa cumpliendo con su verdadero
propsito que es crear y mantener clientes y/o consumidores.
En cuanto a ventas pienso que nuestro producto puede conseguir rentabilizar sus costes
debido al mercado tan amplio al que nos dirigimos; est claro que nuestros costes en una
81
primera instancia sern altos, tanto costes fijos como variables, pero van a ser
amortizados con la venta de nuestro producto, mediante una campaa de publicidad bien
orientada.
Cantidad
1
1.500
12
12
12
Costo Total
9.500,00
6.750,00
10.080,00
21.600,00
19.200,00
67.130,00
4.7. MERCHANDISING
Son todos los factores que en el punto de venta que refuerzan o hacen variar la decisin
de compra con relacin a un determinado producto, muy a menudo se hacen
directamente en los puntos de ventas, pero tambin se pueden cumplir fuera de la tienda.
En el punto de venta pieza del Marchandising son aquellas que cumplen con lo siguiente:
1. Llamar la atencin del consumidor hacia un determinado producto.
82
83
84
CAPITULO V
ANLISIS DE LOCALIZACIN
Para realizar un buen anlisis de localizacin es importante tomar los dos enfoques
locacionales conocidos como son la macro localizacin y la micro localizacin. Ambos
estudios han de permitir identificar la regin geogrfica y sitio exacto donde se instalar el
proyecto.
5.1. MACROLOCALIZACION
Valles de Tarija
Valles de Chuquisaca
Valles de La Paz
Valles de Santa Cruz
Valles Cochabamba
1966
344
50
50
40
150
100
70
150
100
299400
34400
3500
7500
4000
85
Valles de Potos
Total
Fuente: Elaboracin CENAVIT
10
2490
50
140
500
349400
86
5.2. ECONOMA
Agricultura: El departamento produce: maz, trigo, cebada, papas, legumbres, verduras,
hortalizas y frutas en los valles de clima templado y ctricos en sus zonas semiclidas y
clidas. Ganadera: La ganadera tiene ndices elevados, cualitativa y cuantitativamente,
sobre todo, adquiere importancia el ganado bovino, porcino, caprino y ovino, existiendo
tambin en importancia el equino. Minera e hidrocarburos: Se encuentran yacimientos
de cobre, plata y antimonio. Tiene grandes depsitos de caliza, merced a los cuales se
desarrolla la industria cementera. El descubrimiento de yacimientos de petrleo y grandes
reservas de gas natural, abre nuevas posibilidades econmicas al departamento.
Industria: Produce hilados, sombreros, cigarrillos, embutidos de carne vacuna y porcina y
golosinas (son muy apreciados por su calidad los chocolates sucrenses). Turismo: Sucre
ofrece un amplio campo para el turismo, tanto nacional como internacional. La ciudad
87
capital fue declarada Patrimonio Histrico y Cultural de la Humanidad. Brinda una serie
de obras de arte tanto de la arquitectura, escultura y pintura de la poca colonial, as
como bibliotecas que poseen incalculables obras de gran valor biogrfico y etnogrfico y
casas museo donde se han acumulado muebles, porcelanas, joyas, etc.
5.3.
Vas de comunicacin
Sucre se comunica con Potos mediante va frrea y por carretera asfaltada; de la misma
manera con Oruro y La Paz. Con Cochabamba no existe, de manera directa todo un
tramo asfaltado, pero la carretera de ripio es amplia y estable durante todo el ao; desde
Epizana la carretera es asfaltada. Se puede tambin ir va Mizque hasta Cochabamba.
Resulta un poco ms corto pero el camino es slo empedrado.
Con Santa Cruz existe todo el tramo asfaltado, por la carretera nueva, vinculando la zona
del Chapare con la provincias cruceas. Sucre se comunica con sus provincias por
carreteras de ripio, algunas en no muy buen estado. De todos modos, hay una gran
variedad de climas y pisos ecolgicos que vale la pena visitar. Aeropuerto: Cuenta con un
aeropuerto, lo que permite la conexin con todas las capitales de Bolivia, ya que operan
naves grandes.
5.4. CLIMA
El departamento de Chuquisaca esta ubicado a 2790 mts. sobre el nivel del mar con un
clima templado en los valles del norte, centro y sudoeste; clido en la zona noreste y este.
88
de la macro
a) MERCADO DE COMPETIDORES
En las zona cintea del departamento de Chuquisaca como son las provincias Nor Cinti,
Sud Cinti, Azurduy existen otras empresa productoras de vinos y singanis, alguna de ellas
que estn establecidas como empresas pero otras que tiene ms un carcter familiar,
entre ellas se tiene a la empresa de singan y vinos Camargo.
b) MERCADO CONSUMIDOR
Los clientes finales de la nueva empresa tienen podemos decir que no estn
concentrados en Chuquisaca si no ms bien podemos decir que estn distribuidos en toda
Bolivia y si pensamos en mercados internacionales en todo el mundo.
c) MERCADO PROVEEDOR
En Chuquisaca las provincias productoras de la vid son Nor Cinti y Sud Cinti junto a
89
Azurduy. Este es el elemento esencial que define la ubicacin regional del proyecto en el
departamento de Chuquisaca.
importante darle un trato delicado, para evitar deterioro se requiere generalmente que la
planta productora de singan y vinos este cerca de las regiones donde se produce este
fruto. De la misma forma el acopio de vid ser ms fcil y ms segura, ya que se puede
evitar hasta intermediarios estando cerca de los centros productores.
El potencial del sector vitivincola de Bolivia es sumamente interesante. Existe tierra apta
para la expansin de los viedos por lo menos hasta unas 8,000 hectreas repartidas de
la siguiente manera:
2002
2012
Valle de Tarija
1,996
6,000
344
1,100
Valles de La Paz
50
400
50
400
Valles de Cochabamba
40
200
Valles de Potos
10
100
Superficie Total
2,490
8,200
Valle de Chuquisaca
90
d) MERCADO DE TRABAJO
e) SERVICIOS BASICOS
91
Cuadro N 22
Municipi Se
o
Tiene
Tiene Tienen
Utiliza
Tienen
abastec
n gas
radio o televis
vehcul
servicio
en por
equipo or
telefni
caera
de red
Camargo 66.65
43.64
El Villar
25.20
8.94
Fuente: INE, 2001
,
o
bao y
a
llado
garrafa de
automo co fijo o
sonido
tor
celular
8.88
0.80
9.06
0.00
caer
letrin
a para
cocina
51.30 47.36
7.93 0.00
r
32.49
4.42
80.89
55.72
36.69
3.21
Por ejemplo Camargo zona cintea, sus datos indican que cuenta con agua, energa
elctrica, alcantarillado, aspectos bsicos para la instalacin de una empresa en esas
zonas.
92
La empresa pretende cumplir especialmente con las leyes que rigen el funcionamiento de
las empresas. Adicionalmente que con el actual gobierno existe un fuerte impulso por
creacin de fuentes de empleo en las provincias del departamento.
g) DISPONIBILIDAD DE TERRENOS
5.5 MICROLOCALIZACION
Para su anlisis preciso tomaremos en cuenta los factores cuantitativos como se detallan
a continuacin.
Los precios de los servicios bsicos en el municipio de Camargo no son elevados sus
precios ascienden a 0.8 Bs. el Kw/hora y el consumo de agua es de Bs. 15 como
consumo bsico, para las empresas existe esta misma consideracin respecto de uso de
estos servicios.
93
94
Para el trasporte del producto final el trasporte vara mucho dependiendo del mercado al
que se atienda.
95
d) Costo de Terreno
Con los aspectos indicados anteriormente la planta se ubicar en la provincia Nor Cinti
del departamento de Chuquisaca en la primera seccin que corresponde al municipio de
Camargo, en los alrededores de la poblacin, para contar con los servicios bsicos.
5.6. TAMAO DEL PROYECTO
La Importancia de definir el Tamao que tendr el Proyecto se manifiesta principalmente
en su incidencia sobre el nivel de las inversiones y costos que se calculen y, por tanto,
sobre la estimacin de la rentabilidad que podra generar su implementacin
El tamao del proyecto estar basado en los siguientes factores determinantes para su
dimensionamiento:
-
Balance de mercado.
Dinamismo de la demanda.
Equipamiento tecnolgico.
Capacidad de financiamiento.
96
97
AO
DEMANDA
OFERTA
DEMANDA
OFERTA
INSATISFECH
DEL
PROYECTO
PORCENTAJE
14
420.000
192.744
227.256
40 000
17.60
15
690.000
515.428
174.572
40 000
22.91
16
580.000
315.894
264.106
40 000
15.15
17
1.250.000
600.380
649.620
50 000
7.70
18
1.220.000
520.957
679.043
50 000
7.36
98
Valles de Tarija
Valles de Chuquisaca
Valles de La Paz
Valles de Santa Cruz
Valles Cochabamba
Valles de Potos
Total
1966
344
50
50
40
10
2490
150
100
70
150
100
50
140
Produccin total
(qq)
299400
34400
3500
7500
4000
500
349400
99
Cuadro N 25 Maquinarias
Descripcin
Equipo de Molienda
Prensas
Escurridores
Piletas de fermentacin
Filtros
Equipo fro
Maquinaria de embotellado y etiquetado
Vasijas de maduracin
Fuente: Elaboracin Propia
5.8 CAPACIDAD DE FINANCIAMIENTO
Un elemento central para el desarrollo del proyecto est relacionado con el financiamiento
del mismo, el cual puede constituirse en una determinante para su ejecucin.
Para este efecto, se ha considerado que el financiamiento del proyecto puede ser
realizado a travs de dos fuentes financieras, una relacionada con el aporte propio del
inversionista y la otra mediante un crdito bancario.
De acuerdo a un sondeo de mercado, se ha establecido que en la actualidad la mejor
alternativa crediticia la tiene el Banco Nacional de Bolivia (BNB), entidad financiera que
ofrece las siguientes condiciones crediticias:
-
Plazo del crdito entre 3 a 5 aos, al cabo de este tiempo se debe aadir el TRE
(Tasa Referencial de Mercado), la cual oscila entre el 5 a 6% anual.
100
CAPITULO Vl
101
102
Acopio
Seleccin
Molienda
Filtrado
Control de ad
Fermentacin
Embotellado y
etiquetado
Despacho
103
Dimensin
2
1000 m
2
600 m
104
Cantidad
1
Unidad
Equipo
Equipo
Equipo
Cantidad
2
2
1
Unidad
Equipo
Equipo
Unidad
Unidad
Unidad
Equipo
Cantidad
3
3
1
4
4
3
105
Los suministros que sern utilizados por la empresa son la energa elctrica, agua
potable, tanto para el garaje como para las oficinas.
Medida
Cantidad mes
Kw.
60
m3
40
Fuente: Elaboracin propia
Costo Unit.
10.20
8.5
Las movilidades una vez por mes sern sometidas a mantenimiento para estar en las
mejores condiciones.
NMERO DE PERSONAS
EN EL CARGO
Gerente
1
Jefe de mercadeo, publicidad y ventas 1
Mercaderista
3
Secretaria
1
Operario
3
Contador
1
Abogado
1
Personal oficios varios
1
Conductor
1
TOTAL
13
106
CAPTULO VII
ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS
ORGANIGRAMA LINEAL
107
ORGANIGRAMA FUNCIONAL
108
NMERO DE PERSONAS
EN EL CARGO
Gerente
1
Jefe de mercadeo, publicidad y ventas 1
109
Mercaderista
Secretaria
Operario
Contador
Abogado
Personal oficios varios
Conductor
TOTAL
5
1
13
1
1
1
2
26
MANUAL DE FUNCIONES
Cargo:
FUNCIONES
110
Requisitos de Educacin:
Requisitos de Experiencia:
Otros Requisitos:
Trato interpersonal
Buen carcter
111
Requisitos de Educacin:
conocimiento
Requisitos de Experiencia:
conservacin de alimentos
Un (1) ao de experiencia en cargos similares.
Experiencia de trabajo en apertura de nuevos
Otros Requisitos:
o experiencia
en
la
manipulacin
marcados.
Posicionamiento e imagen de nuevos productos.
Cargo:
FUNCIONES
112
FUNCIONES
Velar por el estricto cumplimiento de las disposiciones establecidas para el manejo
de la contabilidad.
113
FUNCIONES
Cumplir con el horario asignado.
114
Cargo:
FUNCIONES
Cumplir con el horario asignado.
115
FUNCIONES
Cumplir con el horario asignado.
116
Cargo:
FUNCIONES
Digitar y redactar oficios, memorandos, informas, as como tambin lo tratado en
reuniones y conferencias dadas por el Gerente.
Atender al pblico para dar informacin y concertar entrevistas, responder por los
documentaos a su cargo.
Entregar al Gerente los cheques que ste debe firmar, adjuntando comprobantes,
facturas y orden de compra correspondientes, previo visto bueno.
Las dems funciones relacionadas con el cargo, que por disposicin legal,
117
FUNCIONES
Cumplir con el horario asignado.
118
CAPTULO IX
ANLISIS ECONMICO Y FINANCIERO
Este captulo refleja todas aquellas inversiones, gastos y dems erogaciones que sern
realizadas para poder implementar el presente proyecto. Asimismo, contempla los
ingresos que podra obtenerse en funcin a la demanda identificada en la investigacin de
mercados. El balance de ingresos y egresos permitir determinar la factibilidad o no del
proyecto.
9.1.INVERSIONES
Las inversiones requeridas para la implementacin del proyecto comprenden las
Inversiones Fijas, Diferidas, de Reposicin y el Capital de Trabajo.
9.1.1. INVERSIONES FIJAS
Las inversiones fijas estn integradas por:
-
Terrenos
Cuadro N 27 Inversin en Terrenos(en Bs.)
Descripcin
Dimensin
Costo
Monto
Terrenos
Edificaciones
1000
600
28
1190
28.000,00
714.000,00
Total
Fuente: Elaboracin propia
714.000,0
Maquinaria
El equipamiento operativo est integrado por todos aquellas maquinarias y equipos que
permitirn desarrollar las actividades de produccin de la empresa.
Cuadro N 28
Descripcin
119
Equipo de Molienda
Prensas
Escurridores
Piletas de fermentacin
Filtros
Equipo fro
Maquinaria de embotellado y etiquetado
Vasijas de maduracin
Total
Fuente: Elaboracin propia
Cuadro N 29
1
3
3
6
3
1
1
10
126.000
24.000
1.500
24.000
16.500
16.500
100.000
20.000
328.500
Inversin en Maquinaria(en %)
Descripcin
Aos de vida
til
Edificaciones
40
Maquinaria
8
Muebles y enseres de
10
oficina
Equipo de
4
Computacin
Vehculos
5
126.000
8.000
500
4.000
5.500
16.500
100.000
2.000
Depreciacin
(%)
2.5
12.5
10.0
25.0
20.0
Vehculos
Unidad
Vehculo
Total
Cantidad
1
Costo Unitario
42.000,00
Costo Total
42.000,00
42.000,00
120
Detalle
Escritorio
Silla giratoria
Juego de living
Gaveteros metlicos
Estantes
Escritorio
Unidad
Equipo
Equipo
Unidad
Unidad
Unidad
Equipo
Total
Fuente: Elaboracin propia.
Cantidad
3
3
1
4
4
3
Cuadro N 32
Detalle
Computadora Pentium IV
Impresora Canon IP2200
Scanner Genius X-150
Cantidad
2
2
1
Costo Unitario
5.950,00
385,00
500,00
Costo Total
11.900,00
770,00
500,00
13.170,00
121
Detalle
Unidad
Lnea telefnica
Unidad
Equipo telefnico PANASONIC HR-100
Equipo
Fax modem PANASONIC DR - 250
Equipo
Total
Fuente: Elaboracin propia.
Cantidad
1
2
1
Costo Unitario
11.200,00
125,00
750,00
Costo Total
11.200,00
250,00
750,00
12.200,00
9.1.2.INVERSIN DIFERIDA
A nivel de inversin diferida, se ha estimado aquellos costes necesarios para , el montaje
y la puesta en marcha del proyecto.
Cuadro N 34
Detalle
Estudios de preinversin
Gastos de Investigacin y Desarrollo
Gastos de Organizacin de la empresa
Unidad
Global
Global
Global
Total
122
Estos gastos implican los trmites legales y dems registros de la empresa en las
instancias correspondientes.
9.1.3.INVERSIN DE REPOSICIN
Este tem comprende la reposicin de las maquinarias y equipos de produccin y la
adquisicin de nuevos equipos para la produccin adicional que se requiera en el ao 4
del proyecto, adems de la reposicin del mobiliario de oficina que se hara ese mismo
ao.
Bajo este criterio, la inversin de reposicin en el ao 4 del proyecto sera la siguiente.
Cuadro N 35
Detalle
Equipo de Molienda y prensa
Maq.y Equipos productivos
Muebles de oficina
Cantidad
2
1
1
123
Unidad
Cantidad
Mes
1
Total
Fuente: Elaboracin propia.
Costo Unitario
81.383,78
Costo Total
81.383,78
81.383,78
9.1.5.INVERSIN TOTAL
La inversin inicial total asciende a 401.670 mil bolivianos, mientras que para los 9 aos
de duracin del proyecto dicha inversin asciende a 857.354 mil bolivianos, tal como se
aprecia en el siguiente cuadro.
124
0
401.670,00
328.500,00
42.000,00
5.800,00
13.170,00
INVERSIN FIJA
Maq. y Equipos
Movilidades
Muebles y Enseres
Equipos
de
computacin
Equipos telefnicos
12.200,00
INVERSIN
DE
0,00
REPOSICION
Maquinas
0,00
Equip.Prdctvs.
0,00
Muebles y Enseres
0,00
INVERSIONES
6.000,00
DIFERIDAS
Inversiones diferidas
6.000,00
CAPITAL
DE
81.383,78
TRABAJO
Capital de trabajo
81.383,78
INVERSION TOTAL 489.053,78
Fuente: Elaboracin propia.
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
AO
4
TOTAL
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
401.670,00
328.500,00
42.000,00
5.800,00
13.170,00
0,00
0,00
0,00
368.300,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.200,00
368.300,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28.000,00
334.500,00
5.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28.000,00
334.500,00
5.800,00
6.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.000,00
81.383,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
368.300,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
81.383,78
857.353,78
125
9.2. FINANCIAMIENTO
El financiamiento del proyecto ser mediante dos fuentes:
-
Recursos propios,
Crdito bancario.
Como recursos propios se entiende aquel monto que aportar los socios para la
implementacin del proyecto; mientras que, el crdito bancario ser adquirido del Banco
Nacional de Bolivia, por ser la entidad financiera que ofrece mejores condiciones crediticias.
Cuadro N 38
DETALLE
INVERSIN FIJA
Equipos
Movilidades
Muebles y Enseres
Equipos de computacin
Equipos telefnicos
INVERSIN DIFERIDA
Estudios de preinversin
Gastos de Investigacin y Desarrollo
Gastos de Organizacin de la empresa
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo
INVERSION TOTAL
PORCENTAJE
MONTO
TOTAL
401.670,00
328.500,00
42.000,00
5.800,00
13.170,00
12.200,00
6.000,00
2.000,00
1.500,00
2.500,00
81.383,78
81.383,78
489.053,78
100,00%
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
APORTE PROPIO
31.170,00
0,00
0,00
5.800,00
13.170,00
12.200,00
6.000,00
2.000,00
1.500,00
2.500,00
81.383,78
81.383,78
118.553,78
24,24%
BANCO BNB
370.500,00
328.500,00
42.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
370.500,00
75,75%
K=K-A
SALDO K
370.500,00
296.400,00
222.300,00
148.200,00
74.100,00
0,00
I=K*i
INTERES
361.123,75
28.158,00
21.118,50
14.079,00
7.039,50
431.518,57
A=K/N
AMORTIZ.
74.100,00
74.100,00
74.100,00
74.100,00
74.100,00
370.500,00
M=I+A
SERV. DEUDA
435.223,75
102.258,00
95.218,50
88.179,00
81.139,50
158.667,30
127
Los sueldos y salarios del personal para el primer ao de operacin ascienden a 681 mil
bolivianos.
Cuadro N 40
tem
Gerente Propietario
Especialista en Vino
Jefe de mercadeo
Mercaderista
Secretaria
Operario
Contador
Abogado
Personal Oficios Varios
Conductor
Total
N
Salario
Persona
bsico
s
1
12.000,00
1
10.000,0
1
4000,00
5
1.500,00
1
1.200,00
13
700,00
1
3000,00
1
4000,00
1
1700,00
2
1500,00
26
5.350,00
Beneficios
(11,50%)
1.380
1.150,0
460
172,50
138,25
80,50
345
460
195,50
.172.5
615,25
Base
salarial
Salario
mensual
Salario
anual
13.380,0
11.150,0
4.460.0
1.672,50
1338,00
780,50
3.345,0
4.460,0
1.895,50
1672,50
5.965,25
13.380,0
11.150,0
947,75
1.672,50
1.338,0
10.146,0
3.345,0
4.460.0
1.895,0
1.672,5
56.809,25
20.070,0
133.800,0
11.373,0
100.032,0
16.056,0
121.758,0
40.140,0
53.520,0
22.746,0
40.140,00
681.711,00
128
Servicios Bsicos
El consumo de servicios bsicos estar relacionado con el pago de agua, luz y telfono, los
cuales tendrn la siguiente estructura de costos mensual.
Cuadro N 41
Detalle
Consumo de agua potable
Consumo de energa
elctrica
Consumo telefnico
Unidad
Cantidad
Costo Unitario
Costo Mensual
m3
40
8,50
340,00
Kwh
Global
Total
60
1
10,20
90,00
80,00
90,00
1042,00
129
Gastos de comercializacin
Material de escritorio
Detalle
Archivador de
palanca
Lapiceros
Engrapadores
Perforador mediano
Libro de contabilidad
Lpices
Grampas
Clip
Tinta impresoras
CD's
Disquetes
Hojas bond carta
Material en general
Unidad
Unidad
Caja
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Caja
Caja
Unidad
Caja
Caja
Caja
Global
Total
Cantidad
5
5
4
4
6
5
6
6
6
10
10
12
1
150,00
75,00
80,00
60,00
150,00
50,00
60,00
60,00
240,00
200,00
200,00
300,00
100,00
1.725,00
130
Combustible
Para el funcionamiento de los vehculos se ha estimado un monto mensual de 151,65 Bs. por
15 litros para cada movilidad.
Otros costos
Detalle
Unidad
Cantidad
Sueldos Personal
Mes
13
Alquiler Inmueble
Mes
12
Consumo Agua Potable
Mes
12
Consumo Energa Elctrica
Mes
12
Consumo Telfono
Mes
12
Ropa de trabajo
Global
1
Gastos
de
Comercializacin
Mes
12
Material de Escritorio
Global
1
Depreciacin
Mes
12
Costo Financiero
Mes
1
Combustible
Mes
12
Costo Operativo Total
Costo
Unitario
56.809,25
750,00
100,00
80,00
50,00
112.880,00
5.594,17
1.725,00
876,77
11.969,10
151,65
Costo Total
738.520,25
9.000,00
1.200,00
960,00
600,00
112.880,00
67.130,00
1.725,00
10.521,25
11.969,10
1.819,80
976.605,40
131
132
Cuadro N 44
DETALLE
1
738.520,25
1.200,00
Sueldos Personal
Consumo
Agua
Potable
Consumo Energa
960,00
Elctrica
Consumo
600,00
Telfono
Gastos
de
67.130,00
Comercializacin
Material
de
1.725,00
Escritorio
Costo de Materia 15.052,00
Prima
Depreciacin
10.521,25
Costo Financiero
361.123,75
Combustible
1.819,80
Total Costos de 976.605,40
Operacin
Fuente: Elaboracin propia.
2
738.520,25
1.200,00
3
738.520,25
1.200,00
4
1.093.329,24
1.200,00
5
1.093.329,24
1.200,00
6
1.093.329,24
1.200,00
7
1.093.329,24
1.200,00
8
1.093.329,24
1.200,00
960,00
960,00
960,00
960,00
960,00
960,00
960,00
600,00
600,00
600,00
600,00
600,00
600,00
600,00
57.630,00
28.815,00
28.815,00
28.815,00
28.815,00
28.815,00
28.815,00
1.725,00
1.725,00
1.725,00
1.725,00
1.725,00
1.725,00
1.725,00
15.052,00
15.052,00
10.521,25
28.158,00
1.819,80
964.711,58
10.521,25
21.118,50
1.819,80
933.502,76
15.052,00
10.521,25
14.079,00
3.639,60
1.352.813,73
15.052,00
10.521,25
7.039,50
3.639,60
1.350.419,91
15.052,00
15.052,00
15.052,00
10.521,25
0,00
3.639,60
1.348.026,09
10.521,25
0,00
3.639,60
1.348.026,09
10.521,25
0,00
3.639,60
1.348.026,09
133
134
Valor
976.605,40
3.100
37.200
26.25
15%
30.19
14,94%
34,70
135
Producto
demandados
1
2
Vino Varietal
3100
3100
Total
3.100 3.100
Fuente: Elaboracin propia.
Ao
3
3100
3.100
4
4.030
4.030
5
4.030
4.030
6
4.030
4.030
7
4.030
4.030
8
4.030
4.030
136
137
DETALLE
AO
1
5
6
7
8
Unidades de
botellas
demandadas
3100
3100
3100
4.030
4.030
4.030
4.030
4.030
Cobertura
mensual
Producto
37.200
37.200
37.200
48.360
48.360
48.360
48.360
Precio
Unitario
35,00
35,00
35,00
35,00
35,00
35,00
35,00
35,00
Ingresos 1.289.414,21 1.289.414,21 1.289.414,21 1.934.121,32 1.934.121,32 1.934.121,32 1.934.121,32 1.934.121,32
obtenidos
Cuadro N 47
138
Durante el primer ao de actividad del proyecto, el ingreso obtenido ascendera a 1,28 millones
de Bs., mientras que al cabo de los ocho aos dicho ingreso sera de 1,93 millones de Bs.
9.5.
ESTADOS FINANCIEROS
139
Cuadro N 48
DETALLE
INGRESOS
Venta de Vino Varietal
1
1.121.790,
36
1.121.790,
36
2
1.121.790,
36
1.121.790,
36
3
1.121.790,
36
1.121.790,
36
COSTOS DE OPERACIN
Sueldos Personal
Costo de materia prima
Consumo Agua Potable
Consumo Energa Elctrica
Consumo Telfono
Gastos de Comercializacin
Material de Escritorio
Depreciacin
Combustible
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
Impuesto a las transacciones
UTILIDAD IMPONIBLE
Impuesto IUE+ICE
(26.36%)
UTILIDAD CONTABLE
Fuente: Elaboracin propia.
4
5
6
7
8
1.682.685, 1.682.685, 1.682.685, 1.682.685, 1.682.685,
54
54
54
54
54
1.682.685, 1.682.685, 1.682.685, 1.682.685, 1.682.685,
54
54
54
54
54
1.178.938, 1.176.544, 1.174.150, 1.174.150, 1.174.150,
10
28
46
46
46
951.196,44 951.196,44 951.196,44 951.196,44 951.196,44
7.830,00
7.830,00
7.830,00
7.830,00
7.830,00
1.044,00
1.044,00
1.044,00
1.044,00
1.044,00
835,20
835,20
835,20
835,20
835,20
522,00
522,00
522,00
522,00
522,00
25.069,05 25.069,05 25.069,05 25.069,05 25.069,05
1.500,75
1.500,75
1.500,75
1.500,75
1.500,75
10.521,25 10.521,25 10.521,25 10.521,25 10.521,25
3.166,45
3.166,45
3.166,45
3.166,45
3.166,45
140
141
Cuadro N 49
PRE
OPERACIN
OPERACI
DETALLE
N
0
1
2
3
4
5
6
FUENTES (con IVA)
489.053,78 1.457.038, 1.457.038, 1.457.038, 2.185.557, 2.185.557, 2.185.557,
06
06
06
09
09
09
Aporte Propio
118.553,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Aporte Externo
37.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ingresos por Ventas sin
1.289.414, 1.289.414, 1.289.414, 1.934.121, 1.934.121, 1.934.121,
impuesto
0,00
21
21
21
32
32
32
(IVA ventas)
167.623,8 167.623,8 167.623,8 251.435,7 251.435,7 251.435,7
0,00
5
5
5
7
7
7
USOS (con IVA)
1.178.221, 1.155.416, 1.137.212, 1.775.514, 1.683.733, 1.684.331,
489.053,78
69
26
93
65
10
56
a) Costo Inversin
489.053,78
0,00
0,00
0,00 92.380,00
0,00
0,00
Inversin Inicial
401.670,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
(IVA compra I. I.)
52.152,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Inversin de Reposicin
0,00
0,00
0,00
0,00 80.370,60
0,00
0,00
(IVA compra I. R.)
0,00
0,00
0,00
0,00 12.009,40
0,00
0,00
Inversin Diferida
5.220,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
(IVA sobre I. D.)
780,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Capital de Trabajo
81.383,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
b) Costo Efectivo de
954.115,0 944.615,0 915.800,0 1.337.504, 1.337.504, 1.337.504,
Produccin
0,00
5
5
5
84
84
84
Sueldos Personal
738.520,2 738.520,2 738.520,2 1.093.329, 1.093.329, 1.093.329,
0,00
5
5
5
24
24
24
Consumo Agua Potable
0,00
1.044,00
1.044,00
1.044,00
1.044,00
1.044,00
1.044,00
(IVA sobre agua potable)
0,00
156,00
156,00
156,00
156,00
156,00
156,00
Consumo Energa
Elctrica
0,00
835,20
835,20
835,20
835,20
835,20
835,20
(IVA sobre energa
0,00
124,80
124,80
124,80
124,80
124,80
124,80
7
2.185.557,
09
0,00
0,00
1.934.121,
32
251.435,7
7
1.684.331,
56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.337.504,
84
1.093.329,
24
1.044,00
156,00
8
2.185.557,
09
0,00
0,00
1.934.121,
32
251.435,7
7
1.684.331,
56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.337.504,
84
1.093.329,
24
1.044,00
156,00
835,20
124,80
835,20
124,80
142
DETALLE
elctrica)
Consumo Telfono
(IVA sobre telfono)
Ropa de trabajo
Gastos de
Comercializacin
(IVA sobre gastos de
comercializacin)
Material de Escritorio
(IVA sobre material de
escritorio)
Combustible
(IVA sobre combustible)
c) Impuestos
PRE
OPERACI
N
0
522,00
78,00
145.864,2
0
522,00
78,00
145.864,2
0
522,00
78,00
145.864,2
0
522,00
78,00
145.864,2
0
0,00
0,00
522,00
78,00
522,00
78,00
522,00
78,00
0,00
98.205,60
98.205,60
98.205,60
522,00
78,00
145.864,2
0
0,00
58.403,10
50.138,10
25.069,05
25.069,05
25.069,05
25.069,05
25.069,05
25.069,05
0,00
0,00
8.726,90
1.500,75
7.491,90
1.500,75
3.745,95
1.500,75
3.745,95
1.500,75
3.745,95
1.500,75
3.745,95
1.500,75
3.745,95
1.500,75
3.745,95
1.500,75
0,00
0,00
0,00
0,00
224,25
1.583,23
236,57
224.106,6
4
139.596,5
2
224,25
1.583,23
236,57
210.801,2
1
140.831,5
2
224,25
1.583,23
236,57
221.412,8
8
144.577,4
7
224,25
3.166,45
473,15
345.629,8
0
219.692,9
4
224,25
3.166,45
473,15
346.228,2
6
219.692,9
4
224,25
3.166,45
473,15
346.826,7
1
219.692,9
4
224,25
3.166,45
473,15
346.826,7
1
219.692,9
4
224,25
3.166,45
473,15
346.826,7
1
219.692,9
4
0,00
0,00
-8.035,15
33.653,71
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
58.891,55
278.816,3
7
278.816,3
7
69.969,68
301.621,8
0
580.438,1
7
76.835,40
319.825,1
3
900.263,3
0
0,00
IVA a pagar (13%)
IVA de la inversiones fijas
(13%)
I. T. (3%)
Impuesto a las utilidades
(25%)
OPERACIN
FLUJO ACTUAL
0,00
FLUJO ACUMULADO
Fuente: Elaboracin propia.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
125.936,8 126.535,3 127.133,7 127.133,7 127.133,7
6
2
7
7
7
410.042,4 501.823,9 501.225,5 501.225,5 501.225,5
4
9
3
3
3
1.310.305, 1.812.129, 2.313.355, 2.814.580, 3.315.806,
74
73
26
79
32
143
144
Cuadro N 50
DETALLE
INGRESOS
Vigilancia nocturna
EGRESOS
INVERSIONES FIJAS
Inversin inicial
Inversin de reposicin
AO
0
1
2
3
4
5
6
7
0,00 1.289.41 1.289.41 1.289.41 1.934.12 1.934.12 1.934.12 1.934.12
4,21
4,21
4,21
1,32
1,32
1,32
1,32
0,00 1.289.41 1.289.41 1.289.41 1.934.12 1.934.12 1.934.12 1.934.12
4,21
4,21
4,21
1,32
1,32
1,32
1,32
401.670, 1.218.76 1.193.56 1.172.96 1.804.67 1.710.50 1.684.15 1.684.15
78
4,24
4,99
7,84
9,94
4,57
7,21
7,21
153.930,
92.380,0
00
0,00
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
153.930,
00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
92.380,0
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
6.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
INVERSIONES DIFERIDAS
Estudios de preinversin
Gastos de Instalacin
y
Puesta en Marcha
1.500,00
Gastos de Organizacin de
la empresa
2.500,00
CAPITAL DE TRABAJO
81.383,7
8
COSTOS OPERATIVOS
0,00
Sueldos Personal
0,00
Alquiler Inmueble
0,00
Consumo Agua Potable
0,00
Consumo Energa Elctrica
0,00
Consumo Telfono
0,00
Ropa de trabajo
0,00
8
1.934.12
1,32
1.934.12
1,32
1.684.15
7,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
970.105, 958.211, 927.002, 1.342.11 1.339.72
60
78
96
8,13
4,31
738.520, 738.520, 738.520, 1.093.32 1.093.32
25
25
25
9,24
9,24
9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00
1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00
960,00
960,00
960,00
960,00
960,00
600,00
600,00
600,00
600,00
600,00
112.880, 112.880, 112.880, 167.660, 167.660,
00
00
00
00
00
0,00
1.337.33
0,49
1.093.32
9,24
9.000,00
1.200,00
960,00
600,00
167.660,
00
0,00
1.337.33
0,49
1.093.32
9,24
9.000,00
1.200,00
960,00
600,00
167.660,
00
0,00
1.337.33
0,49
1.093.32
9,24
9.000,00
1.200,00
960,00
600,00
167.660,
00
145
Gastos de Comercializacin
Material de Escritorio
Depreciacin
Costo Financiero
Gas irritante
Bateras para linterna y radio
Combustible
AMORTIZACIN
DEL
PRSTAMO
IMPUESTOS
IVA a pagar (13%)
67.130,0
0,00
0
0,00 1.725,00
10.521,2
0,00
5
11.969,1
0,00
0
15.600,0
0,00
0
0,00 4.680,00
0,00 1.819,80
74.100,0
0,00
0
224.106,
0,00
64
139.596,
0,00
52
28.815,0
0
1.725,00
10.521,2
5
9.575,28
15.600,0
0
4.680,00
1.819,80
74.100,0
0
210.801,
21
140.831,
52
0,00
0,00
23.520,0 23.520,0
0
0
7.056,00 7.056,00
3.639,60 3.639,60
0,00
23.520,0
0
7.056,00
3.639,60
0,00
0,00
346.826, 346.826,
71
71
219.692, 219.692,
94
94
0,00
346.826,
71
219.692,
94
7.181,46
15.600,0
0
4.680,00
1.819,80
74.100,0
0
221.412,
88
144.577,
47
4.787,64
23.520,0
0
7.056,00
3.639,60
74.100,0
0
345.629,
80
219.692,
94
2.393,82
23.520,0
0
7.056,00
3.639,60
74.100,0
0
346.228,
26
219.692,
94
0,00 -8.035,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
33.653,7
0,00
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Impuesto a las utilidades
58.891,5 69.969,6 76.835,4 125.936, 126.535, 127.133, 127.133, 127.133,
(25%)
0,00
5
8
0
86
32
77
77
77
FLUJO DE CAJA
489.053, 70.649,9 95.849,2 116.446, 129.441, 223.616, 249.964, 249.964, 249.964,
EFECTIVO
78
7
2
37
38
75
11
11
11
489.053, 170.663, 74.814,5 41.631,7 171.073, 394.689, 644.654, 894.618, 1.144.58
FLUJO ACUMULADO
78
81
9
8
16
91
02
13
2,24
Fuente: Elaboracin propia.
146
9.6.
K ( p1 * ti1 ) ( p 2 * ti2 )
Donde:
K: Costo ponderado de capital o tasa de descuento privada.
ti1: Tasa de inters de la deuda.
ti2: Tasa de rendimiento mnima esperada por el capital propio.
p1: Porcentaje de participacin de la deuda.
p2: Porcentaje de participacin del capital propio.
De acuerdo a la estructura financiera del proyecto, el porcentaje de participacin de la
deuda asciende al 75.75%, mientras que el capital propio tiene una participacin del
24.24%; con respecto a la tasa de inters de la deuda, est es del 9,75%, en tanto que la
tasa de rendimiento mnima esperada ascendera al 25%.
Paredes Zrate Ramiro. Elementos de Elaboracin y Evaluacin de Proyectos. 3ra Edicin. La Paz Bolivia.
1999. Pg. 264
147
VALOR
25,55%
Bs. 60.648,08
Bs. 1,06
148
Anlisis de sensibilidad
Indicador
Incremento en la inversin
Decremento de los ingresos
Incremento del costo operativo (sueldos y salarios)
Valor
45%
33%
28%
149
CAPITULO IX
ASPECTOS LEGALES Y CONSTITUCIN
Toda actividad empresarial y los proyectos que de ella se originan se encuentran
incorporados a un determinado ordenamiento jurdico que regula el marco legal en el cual
los agentes econmicos se desenvolvern.
El estudio de factibilidad del proyecto de inversin presidir con las leyes que regirn la
accin del proyecto, tanto en su etapa de origen como en su implementacin y puesta en
marcha.
El presente captulo establece todos los requisitos legales para la constitucin de la
empresa, detallando para ello los pasos a seguir.
10.1.
150
Normativa Vigente
De conformidad con el artculo 306 de la Ley 09 de 1979, todos los alimentos o
bebidas que se expendan bajo marca de fbrica y con nombres determinados,
requerirn de registro sanitario de acuerdo con la reglamentacin que para el efecto
expida el Ministerio de Salud.
El Decreto Supremo No. 25569, de noviembre de 1999, regula la produccin de uva,
la elaboracin y comercializacin de vinos y singanis, las importaciones de los
derivados de la vid y al Centro Nacional Vitivincola (Cenavit).
151
152
10.1CONSTITUCIN DE LA SOCIEDAD
Para la implementacin del proyecto es necesario realizar alrededor de 35 trmites y
visitar 7 instituciones, proceso que tiene una duracin de aproximadamente dos meses.
Para este efecto, las entidades a visitar son las siguientes:
FUNDEMPRESA
Alcalda Municipal
Fondo de Pensiones.
Ministerio de Trabajo
153
Para ser visado de acuerdo al artculo 31 numeral 2 del reglamento del registro de
comercio (DS 1591), se debe acudir al contador para que realice el Balance de Apertura
que pueda llegar a costar como mnimo de 50 $us. Luego se debe regresar al SNII para
presentar Balance de Apertura.
Posteriormente, se debe acudir nuevamente a FUNDEMPRESA y si no hay duplicidad de
razn social se procede a la inscripcin de la empresa, ste es un trmite que en teora
debera durar 20 das.
-
FUNDEMPRESA
154
FONDO DE PENSIONES
Se acude a la AFP (Previsin BBV) para realizar la inscripcin del empleador (Seguro
Social Obligatorio) se debe presentar el formulario de inscripcin del empleador (Seguro
Social Obligatorio) acompaado de:
-
ALCALDIA MUNICIPAL
155
MINISTERIOS DE TRABAJO
156
CAMARA SECTORIAL
157
CAPTULO X
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1. CONCLUSIONES
Las principales conclusiones a las que se arrib mediante este estudio estn referidas a:
Segn el anlisis del contexto actual, se ha podido establecer que existen las
condiciones suficientes para la apertura de una nueva empresa productora y
comercializadora de vinos y singanis, la cual se podra constituir en una alternativa
atractiva para el mercado local.
158
Los precios establecidos por el proyecto son bastante competitivos con relacin a
los actuales oferentes, estando adems dentro de los parmetros que tienen los
clientes potenciales.
10.2. RECOMENDACIONES
Como principales recomendaciones, se menciona:
159