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4.1.

LIBRO DIARIO

1
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS
1
ACCIONISTAS (SOCIOS),DIRECTORESY
4
GERENTES
142
Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
1421
1
Johnny Fabricio Kennedy Ayala Coz
1421
2
Claudia Daniela Robles del Pino
1421
3
Jessica Lisset Rueda Martinez
5
0
CAPITAL
501
Capital social
5011 Acciones
20feb
Por la suscripcion de las acciones en el
acuerdo de constitucion de la empresa "JCJ
S.R.L."

3,000.0
0

1,000.0
0
1,000.0
0
1,000.0
0
3,000.00
3,000.0
0

2
1
0

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
1041
1
Banco de Credito del Peru
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS
1
ACCIONISTAS (SOCIOS),DIRECTORESY
4
GERENTES
142
Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
1421
1
Johnny Fabricio Kennedy Ayala Coz
1421
2
Claudia Daniela Robles del Pino
1421
3
Jessica Lisset Rueda Martinez
20feb
Por la cancelacion de la suscripcion de acciones
3

3,000.0
0

3,000.0
0
3,000.00

1,000.0
0
1,000.0
0
1,000.0
0

6
5

1
0

OTROS GASTOS DE GESTION


659
Otros gastos de gestin
6591 Derecho de Inscripcion

341.58
341.58

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
1041
1
Banco de Credito del Peru
Por la cancelacion de los derechos de
01inscripcion y calificacion
abr

341.58

341.58

4
9
1
915
7
9
791
01abr

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Otros Gastos de Gestin
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Por el destino de los gastos por cancelacion de
derechos de inscripcion y calificacion

341.58
341.58
341.58
341.58

5
6
4

GASTOS POR TRIBUTOS


643
Gobierno local
6434 Licencia de funcionamiento

1
0

476.49
476.49

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

476.49

Van al folio 3

Viene del folio 2


104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
1041
1
Banco de Credito del Peru
02Por la cancelacion de los derechos por la
abr
licencia de funcionamiento

7,159.6
5

7,159.65

7,159.6
5

7,159.65

476.49

6
9
1
914
7
9
791

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos por Tributos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

476.79
476.49
476.79
476.79

02abr

Por el destino de los gastos por derechos de


licencia municipal d3e funcionamiento
7

6
5
4
0

4
2

OTROS GASTOS DE GESTION


656
Suministros
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
4011
1
IGV Cuenta propia
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por
421
pagar
4212 Emitidas
03Por la compra de libros a la empresa "Siempre
abr
Unidos S.A."

160.00
160.00
28.80

28.80
188.80

188.80

8
9
1
915
7
9
791
03abr

4
2

1
0

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Otros Gastos de Gestin
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Por el destino de los gastos por la compra de
libros de contabilidad

9
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por
421
pagar
4212 Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
1041
1
Banco de Credito del Peru
03Por la cancelacion de la compra de los libros de
abr
contabilidad
10
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR

160.00
160.00
160.00
160.00

188.80

188.80
188.80

188.80

1,000.0

3
632

TERCEROS
Asesora y consultora

6322 Legal y tributaria


4
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
2
TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por
421
pagar

1,000.00
1,000.0
0

4212 Emitidas

04abr

1,000.0
0

9,174.0
4

9,174.04

9,174.0
4

9,174.04

Por los honorarios del abogado


11

9
1

1,000.0
0

GASTOS ADMINISTRATIVOS
915

7
9

Otros Gastos de Gestin


CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS

791
04abr

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos


Por el destino de los gastos de honorarios del
abogado

421

12
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por
pagar

4
2

4212 Emitidas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
4
AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR
0
PAGAR
401
Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
4017
2
Renta de cuarta categora
1
0
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
1041
1
Banco de Credito del Peru
04Por la cancelacion del recibo por honorarios del

1,000.0
0
1,000.00
1,000.0
0

1,000.0
0
1,000.0
0
100.00

100.00
900.00

900.00

abr

abogado

11,174.
04

4.2.

11,174.0
4

LIBRO MAYOR

2
A:

14211
1,000.00
0.00

Johnny Fabricio Kennedy Ayala


Por:

1,000.00

3
A:

14212
1,000.00

Claudia Daniela Robles del Pin


Por:

1,000.00

4
A:

14213
1,000.00
0.00

1,000.00

Jessica Lisset Rueda Martine


Por:

5011

Acciones
Por:

0.00

6
A:

3,000.00

10411
0.00
3,000.00

Banco de Credito del Peru


Por:
Por:
Por:
Por:

3,000.00

6591

Derecho de Inscripcion
Por:

A:

341.58

341.58

341.58

915
A:
A:
A:

4
8
11

341.58
160.00
1,000.00

Otros Gastos de Gestin

1,501.58

1,501.58

9
791
A:

Cargas imputables a cuentas


costos y gastos
Por:
Por:
Por:

0.00

10

6434
A:

476.49

Licencia de funcionamiento
Por:

476.49

476.49

11

914
A:

476.49

476.49

Gastos por Tributos

476.49

12

656

Suministros
Por:

A:

160.00

160.00

160.00

13

40111

IGV Cuenta propia


Por:

A:

28.80

28.80

28.80

14

4212
A:
A:

9
12

188.80
1,000.00

1,188.80

Emitidas
Por:
Por:

1,188.80

15

6322
A:

10

1,000.00

Legal y tributaria

1,000.00

1,000.00

16

40172
A:

Renta de cuarta categora

Por:

0.00