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UNIVERSIDAD CATLICA SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO

PROYECTO DE INVESTIGACIN:
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA
PLANTA DE JABON DE TOCADOR EN LAMBAYEQUE
AUTORES:
Oscar Lpez Valencia
ngelo Pupuche Garca
Chiclayo, 29 de Noviembre del 2011

CAPITULO I. ESTUDIO DE MERCADO


1.1.

OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO

Determinar el mercado disponible para elaborar jabn de tocador en barra


1.2.

EL PRODUCTO EN EL MERCADO.

- Producto principal y subproductos.


PRODUCTO PRINCIPAL
El jabn de tocador es el producto principal del proceso, el cual tiene un acabado
convencional en forma de barra, escamas o polvo. El acabado final para el jabn es en
forma de barra o pastilla.

SUBPRODUCTOS:
Los subproductos obtenidos del proceso son:

Glicerina

cidos Grasos

Sedimentos

Se obtiene por la saponificacin de los glicricos (aceites y grasas)


del proceso de fabricacin del jabn. La glicerina se emplea en la
fabricacin, conservacin, ablandamiento y humectacin de gran
cantidad de productos, como pueden ser resinas alqulicas,
celofn, tabaco, explosivos, frmacos y cosmticos, espumas de
uretano, alimentos y bebidas.
Los cidos grasos salen del recipiente de destilados para su venta
o para conversiones posteriores en sales de cidos grasos (de
calcio, magnesio o zinc).
Los cidos grasos libres se emplean en los procesos de
fabricacin de jabones y detergentes, cosmticos, pinturas, telas y
muchas otras industrias.
Para almacenamiento y recuperacin.- Los sedimentos formados
principalmente por sales, se recuperan despus del proceso de
evaporacin e intercambio de calor, las cuales se almacenan para
emplearlas nuevamente en el proceso.

- Caractersticas, composicin, propiedades, vida til, requerimientos de


calidad.
CARACTERSTICAS:
El jabn de tocador es un producto delicado, en el que se debe tener gran esmero para su
fabricacin, con el fin de mantener una calidad uniforme; debe cumplir con ciertos anlisis
de control de calidad, practicados segn normas establecidas. Estas normas estn
relacionadas con la calidad que debe tener un jabn de tocador, con respecto al uso a que
se le destine.
Se tiene una amplia gama de jabones de tocador, de acuerdo a las necesidades del
mercado, pudiendo ser un producto de primera necesidad, cuando se emplea para la
limpieza y proteccin de la piel, en donde acta como antisptico o germicida, o tambin
puede ser un artculo de lujo por su olor agradable, debido a su alto contenido de
perfume.
PROPIEDADES:
Los jabones para considerarse un producto de buena calidad, incluyen entre otras:
Tersura

Olor

Brillantez

Solubilidad

Forma

Formacin de espuma

COMPOSICION:
Caractersticas de la Materia Prima:

Materias Grasas

Los cidos grasos ms importantes son el esterico (sebos),


palmitico (aceite de palma), larico (aceite de coco), oleco y
mirstico.
Sebos: Las cantidades utilizadas representan tres cuartas partes
del total de aceites y grasas consumidas por la industria
jabonera. Contiene los glicridos mixtos obtenidos de la grasa
slida de ganado por medio de vapor

Soda castica

Preparada a 38 Beaum

Cloruro de sodio

Se adiciona al proceso.

Para perfumar un jabn neutro pueden usarse aceites esenciales


o sustancias olorosas naturales o artificiales.
Esencia de
perfume:

Fijador de perfume:

Como fijadores se emplean resinas fijas que se preparan para


cada aroma, adems de blsamos o resinas naturales, como el
benjui, mirra, olbano, estoraque o bien algunos productos
animales como mbar gris, almizole y civeto

Colorantes

Se emplean generalmente colorantes de animales que se


disuelven bien en agua caliente.

Aditivos

Para obtener jabones especialmente suaves y sobreengrasados


se agrega como emoliente "lanolina" (hasta 10%). Tambin sirven
a este fin emulsiones de ceras

Neutralizacin

Mejoradores

Para eliminar la sosa castica en exceso se le agrega durante el


proceso de molienda, pequeas cantidades de materiales tales
como bicarbonato de sodio, cido oleco, cido esterico, cido
brico, brax o aceite de coco.

Los compuestos qumicos inorgnicos que se aaden al jabn


son los llamados mejoradores (builders). En particular el
pirofosfato tetrasdico y tripolifosfato de sodio son builders de
jabn sinrgicos eficaces. El mejorador ms econmico lo
constituye el carbonato de sodio.

REQUERIMIENTOS DE CALIDAD

Cumplir con la certificacin ISO 9001 : 2008 para mejorar la calidad de sus procesos.
- Usos.
Para el aseo personal en el hogar
Oficina
Restaurantes
Hoteles

Industrias alimentarias
Locales pblicos
- Productos sustitutos y/o similares. Productos complementarios.
Jabn de tocador liquido, en gel o en crema
Jabn yodado: hospitales, clnicas, industrias alimentarias
- Estrategia del lanzamiento al mercado.
Estrategia publicitaria y promocional
El precio de lanzamiento del mercado .
1.3. ZONA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO.
- rea de mercado seleccionada.
Mercado a nivel nacional
- Factores que limitan la comercializacin.

1.4. ANLISIS DE LA DEMANDA.


Situacin actual de la demanda
La demanda actual es el Consumo Aparente (CA), que es la cantidad de productos de
jabon de tocador que el mercado requiere y se expresa como: CA = PN + I - X
Demanda = CA = produccin nacional (PN) + importaciones (I) exportaciones (X)

1
2
3
4
5

AO

PRODUC
CION (TM)

IMPORTACI
ONES (TM)

2001
2002
2003
2004
2005

3700
3261.88
2308.03
3966.01
3305.28

8100
7515.05
8775.76
10090.47
8570.71

EXPORTACIONE
S (TM)
177
166.9
444.6
486.1
495.3

CONSUMO
APARENTE
11623.00
10609.99
10639.15
13570.33
11380.69

6
7
8
9
10

2006
2007
2008
2009
2010

3838.10
4717.97
5522.74
6583.03
6973.00

10684.46
10179.26
9932.35
10881.00
10520.00

520.6
380.0
1773.2
1577.2
1821.7

14001.96
14517.27
13681.85
15886.86
15671.33

Fuente: SUNAT

PRODUCCION VS IMPORTACION
12000
10000
8000
6000
T

4000
2000
0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
AO

CONSUMO APARENTE
16000.00
14000.00
12000.00
10000.00

CONSUMO
APARENTE

8000.00
6000.00
4000.00
2000.00
0.00

Proyeccin de la demanda
X
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
54

Y(TM)
11623.00
10609.99
10639.15
13570.33
11380.69
14001.96
14517.27
13681.85
15886.86
15671.33
131582.43

Calculo de a:
N = 10
Calculo de b:

XY
11623
21219.982
31917.456
54281.31478
56903.45
84011.77716
101620.862
109454.7813
142981.7471
156713.2761
770727.6464

9678.73805
644.35

X2
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
385

Y2
135094129
112571909
113191555.3
184153820.9
129520104.9
196054963.9
210751012.1
187192955.4
252392345.9
245590508.9
1766513305

El modelo de la proyeccin ser entonces:


Y = 9678.73 + 644.35 X
Mtodo de proyeccin de la demanda.
Para la determinacin de la proyeccin para los siguientes aos se utilizar la el mtodo
de la regresin lineal:

Ecuaci n: y=a+bx

a=

b=

( x 2) ( y )( x )( xy )
2
n ( x2 ) ( x )
n ( xy )( x )( y )

R=

n ( x 2 )( x )

n ( xy )( x )( y )

( n ( x )( x ) )( n ( y )( y ) )
2

Donde:
y = variable dependiente (cantidad final hallada)
x = variable independiente (el nmero de ao objeto de proyeccin)
a = interseccin con el eje y.
b = pendiente de la lnea de regresin
R = Factor de correlacin (relacin lineal entre 2 variables)

DEMANDA FUTURA (AOS 2011 AL 2017)

X
11
12
13
14
15

AO
2011
2012
2013
2014
2015

DEMANDA FUTURA
16766.61781
17410.97052
18055.32322
18699.67593
19344.02863

16
17

2016
2017

19988.38134
20632.73405

Interpretacin:

1.5. ANLISIS DE LA OFERTA.


Anlisis histrico de la produccin nacional
AO
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010

PRODUCCION (TM)
3700
3261.88
2308.03
3966.009695
3305.279
3838.10286
4717.965
5522.74266
6583.031
6973

PRODUCCION (TM)
8000
7000
6000
5000

PRODUCCION (TM)

4000
3000
2000
1000
0
2001200220032004200520062007200820092010

Proyeccin de la Oferta

Y(TM)

XY

X2

Y2

3700

3700

13690000

3261.88

6523.76

10639861.13

2308.03

9785.64

10639861.13

3966.009695

9232.12

16

5327002.481

3305.279

19830.04848

25

15729232.9

3838.10286

19831.674

36

10924869.27

4717.965

26866.72002

49

14731033.56

5522.74266

37743.72

64

22259193.74

6583.031

49704.68394

81

30500686.49

10

6973

65830.31

100

43336297.15

54

44176.04022

249048.6764

385

177778037.9

Calculo de a:
Calculo de b:

3810.65

N = 10

112.3989

El modelo de la proyeccin ser entonces:


Y = 3810.65 + 112.3989 X

Mtodo de proyeccin de la oferta:


Para la determinacin de la proyeccin de la oferta para los siguientes aos se utilizar la
el mtodo de la lnea recta:

Ecuaci n: y=a+bx

( x 2) ( y )( x )( xy )
a=
2
2
n ( x ) ( x )
b=

n ( xy )( x )( y )
2

n ( x 2 )( x )

R=

n ( xy )( x )( y )

( n ( x )( x ) )( n ( y )( y ) )
2

Donde:
y = variable dependiente (cantidad final hallada)
x = variable independiente (el nmero de ao objeto de proyeccin)
a = interseccin con el eje y.
b = pendiente de la lnea de regresin
R = Factor de correlacin (relacin lineal entre 2 variables)
OFERTA FUTURA (AOS 2011 AL 2017)

X
11
12
13
14
15
16
17

AO
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017

OFERTA FUTURA
5047.04
5159.44
5271.84
5384.23
5496.63
5609.03
5721.43

1.6. DEMANDA INSATISFECHA (BALANCE-OFERTA-DEMANDA)


- Determinacin de la demanda insatisfecha
AO
2011
2012
2013
2014
2015
2016

DEMANDA(TM)
16766.61781
17410.97052
18055.32322
18699.67593
19344.02863
19988.38134

OFERTA(TM)
5047.04
5159.44
5271.84
5384.23
5496.63
5609.03

DEMANDA
INSATISFECHA (TM)
11719.58
12251.53
12783.49
13315.44
13847.39
14379.35

2017

20632.73405

5721.43
PROMEDIO

14911.30
13315.44

Demanda proyectada vs oferta proyectada


30000
20000
t

DEMANDA(TM)
OFERTA(TM)

10000
0

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017


AO

1.7. DEMANDA DEL PROYECTO


La demanda del proyecto ser solo el 10 % como factor de seguridad, lo que quiere decir
que se proyecta lo que se va a producir en base a estos datos.

DEMANDA
INSATISFECHA (TM)
11719.58
12251.53
12783.49
13315.44
13847.39
14379.35
14911.30
93208.09

AO
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
TOTAL

DEMANDA DEL PROYECTO


(10% TM)
1171.957983
1225.153361
1278.34874
1331.544118
1384.739497
1437.934875
1491.130253
9320.81

1.8. PRECIOS
- Precio del producto en el mercado.

Marcas
jabon
de
tocador

2001
Precios
por
unidad

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010


Precio Preci Preci Precio Precio Preci Precio Preci Precio
s
os
os
s
s
os
s
os
s
por
por
por
por
por
por
por
por
por
unidad unida unida unidad unidad unida unidad unida unida

d
2.1

Camay
Palmoliv
e

2.7

2.7

2.8

2.85

2.85

2.7

2.7

2.8

3.2

2.4

2.5

2.55

2.5

2.5

2.6

2.6

2.7

2.8

2.9

Nivea
Rexona
Johnson
Aval
PROME
DIO

1.4
1.1
2.8
1.3

1.5
1.2
3
1.2
2.01

1.5
1.2
3.15
1.2
2.07
AO
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010

Lux

1.96

FUENTE: SUPERMERCADOS

d
2.1

2.1

2.15

d
2.2

2.35

d
2.4

d
2.5

1.6
1.6
1.65
1.65
1.7
1.75
1.3
1.3
1.35
1.35
1.3
1.4
3.1
3.1
3.2
3.25
3.5
3.7
1.25
1.25
1.2
1.2
1.3
1.7
Precio
por
2.10 2.10
2.12
unidad (S/)
2.14 2.24 2.39
1.96
METRO - AREA DE SISTEMAS
2.01
2.07
2.10
2.10
2.12
2.14
2.24
2.39
2.50

- Proyeccin del Precio


X

Y(TM)

XY

X2

Y2

1.96

1.957142857

3.830408

1.8
1.5
3.8
1.8
2.50

2.01

4.028571429

2.07

6.214285714

4
5

2.10
2.10

8.4
10.5

16
25

2.12

12.72857143

36

2.14

14.95

49

2.24

17.88571429

64

2.39

21.53571429

81

10

2.50
21.628571
4

25

100

123.2

385

55

163
4.057346
939
4.290816
327
4.41
4.41
4.500459
184
4.561275
51
4.998418
367
5.725765
306
6.25
47.03448
98

10

Calculo
de:
a=

1.9

b=

0.1

Entonces el modelo de la proyeccin ser:


y=1.9+ 0.1*x

AO

11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

PRECIO
FUTUR0
(S/.)
2.45
2.50
2.55
2.60
2.65
2.70
2.75
2.81
2.86
2.91

1.9. PLAN DE VENTAS


PRODUCT
O:
UNIDAD:
PERIODO
AO 2012
AO 2013
AO 2014
AO 2015
AO 2016

JABON DE TOCADOR EN BARRA


TM
VENTA
612575
0
639170
0
665770
0
692365
0
718965
0

PRECI
O

INGRESOS

S/.2.50 S/.15,296,872.86
S/.2.55 S/.16,289,704.00
S/.2.60 S/.17,310,020.00
S/.2.65 S/.18,357,563.43
S/.2.70 S/.19,432,596.86

TM
1225.1
5
1278.3
4
1331.5
4
1384.7
3
1437.9
3

PLAN DE VENTAS AO 1
Periodo
Unidades
Importe
$
Enero
510479.17
1,274,739.40
$
Febrero
510479.17
1,274,739.40
$
Marzo
510479.17
1,274,739.40
Total Primer
1531437.5 $
Trimestre
0 3,824,218.21
$
2do. Trimestre 1531437.50
3,824,218.21
$
3er. Trimestre
1531437.50
3,824,218.21
$
4to. Trimestre 1531437.50
3,824,218.21
$
6125750.0
1 Ao
15,296,872.8
0
6
$
2 Ao
6391700
16,289,704.00
$
3 Ao
6657700
17,310,020.00
$
4 Ao
6923650
18,357,563.43

g
1225150
000
1278340
000
1331540
000
1384730
000
1437930
000

Presentaci
n
200g
( unid)
6125750
6391700
6657700
6923650
7189650

5 Ao

7189650

$
19,432,596.86

1.10. COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO


- Estrategias de comercializacin y distribucin
1A: Productor-consumidor. Es usado cuando la empresa por medio de sus agentes
distribuidores venden al consumidor.
1B: Productor-distribuidor-consumidor. El distribuidor es el equivalente al mayorista. La
fuerza de ventas de este canal reside en que el productor tiene contacto con muchos
distribuidores.
1C: Productor-mayorista-minorista-consumidor. Este canal incrementa el minorista que
son pequeos comerciantes como tiendas que realizan sus ventas a los consumidores
finales.

1.11. CONCLUSIONES

En nuestro pas la importacin de jabn de tocador supera a la produccin


nacional para poder satisfacer nuestra demanda, debido a la calidad del
producto, posicionamiento de la marca en el mercado y a las distintas
presentaciones. La demanda Futura para el de Jabn de tocador se encuentra
en crecimiento.

La oferta est en crecimiento debido al aumento de la produccin por parte de


nuestras empresas con la finalidad de abastecer a su propio mercado y
exportar a otros pases.

La demanda insatisfecha calculada de 12251 toneladas para el ao 2012 es


resultado de la diferencia entre la demanda y oferta proyectada. La demanda
es mucho mayor que la oferta proyectada por tal motivo hay una zona en el
mercado que no se abastece.

Segn las estimaciones de la demanda insatisfecha se propone captar el 10%


del total de la oportunidad de mercado.

CAPITULO II. MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS


2.1. REQUERIMIENTO DE MATERIALES E INSUMOS
- Plan de Produccin y requerimientos de Materiales

PLAN DE PRODUCCIN
Perodo

Inventar Producc Inventar


io Inicial
in
io Total

1020958

4083833

1531438

1020958

2552396
2552396
2552396

1531438
1531438
1531438

1020958
1020958
1020958

7412658
7678658
7944608
8210608

6125750
6391700
6657700
6923650
7189650

1020958
1020958
1020958
1020958
1020958

1020958

1020958

2 Mes

510479

1020958

1531438

3 Mes

1020958

510479

1531438

2552396
1020958
1020958
1020958

1531438
1531438
1531438

1020958
1020958
1020958
1020958

7146708
6391700
6657700
6923650
7189650

1 Ao
2 Ao
3 Ao
4 Ao
5 Ao

Inventar
io Final

510479.1
7
510479.1
7
510479.1
7

1 Mes

Total Primer
Trimestre
2do. Trimestre
3er. Trimestre
4to. Trimestre

Ventas

510479

1020958

Stock (2 meses)

1020958

REQUERIMIENTO DE MATERIALES

INSUMO

COSTOS VARIABLES
INDICE
PRECIO
UNIDA
DE
UNITAR
D
CONSU
IO
MO

MONTO
POR
UNIDAD

MATERIALES
DIRECTOS
Cebo de res
Aceite de Palma
Soda caustica

Kg
L
Kg

$
0.25
$
15.00
$
0.50

$
0.01
$
0.025
0.38
$
0.02
0.01
0.03

MATERIALES
INDIRECTOS
envases

Kg

Colorante

Kg

fragancia

TOTAL

$
1.00
$
1.00
$
0.50

$
0.001
$
0.003
0.003
$
0.005
0.003
$
0.40
0.001

Requerimientos de materiales:
REQUERIMIENTO DE MATERIALES (ndice de consumo)
1 Mes

2 Mes

3 Mes 1 Trim.

2
Trim.

3
Trim.

4
Trim.

1 Ao

2 Ao

3 Ao

4 Ao

5 Ao

30628.
75
25523.
96
20419.
17

30628.
75
25523.
96
20419.
17

15314. 76571.
38
88
12761. 63809.
98
90
10209. 51047.
58
92

45943.
13
38285.
94
30628.
75

45943.
13
38285.
94
30628.
75

45943.
13
38285.
94
30628.
75

214401
.25
178667
.71
142934
.17

191751.
00
159792.
50
127834.
00

199731.
00
166442.
50
133154.
00

207709.
50
173091.
25
138473.
00

215689.
50
179741.
25
143793.
00

1020.9
6
3062.8
8
5104.7
9

1020.9
6
3062.8
8
5104.7
9

2552.4
0
7657.1
9
12761.
98

1531.4
4
4594.3
1
7657.1
9

1531.4
4
4594.3
1
7657.1
9

1531.4
4
21440.
13
31958.
50

7146.7
1
21440.
13
35733.
54

6391.70

6657.70

6923.65

7189.65

19175.1
0
31958.5
0

19973.1
0
33288.5
0

20770.9
5
34618.2
5

21568.9
5
35948.2
5

5 Ao

MATERIALES
DIRECTOS
cebo de res (kg)
aceite de palma (L)
soda caustica (kg)
MATERIALES
INDIRECTOS
envases (kg)
colorante ( kg)
fragancia ( L)

510.48
1531.4
4
2552.4
0

Presupuesto de materiales ( $)
PRESUPUESTO DE MATERIALES (en dlares)
1 Mes

2 Mes

cebo de res (kg)

7657.1
9

7657.1
9

aceite de palma (L)

638.10

638.10

3 Mes 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4 Trim.

1 Ao

2 Ao

3 Ao

4 Ao

53600.
31
4466.6
9

47937.
75
3994.8
1

49932.
75
4161.0
6

51927. 53922.3
38
8
4327.2
4493.53
8

MATERIALES
DIRECTOS
3828.
59
319.0
5

19142.
97
1595.2
5

11485.
78

11485.
78

11485.
78

957.15

957.15

957.15

soda caustica (kg)

10209.
58

10209.
58

5104.
79

25523.
96

15314.
38

15314.
38

15314.
38

71467.
08

63917.
00

66577.
00

69236. 71896.5
50
0

1020.9
6
3062.8
8
2552.4
0

1020.9
6
3062.8
8
2552.4
0

510.4
8
1531.
44
1276.
20

2552.4
0
7657.1
9
6380.9
9

1531.4
4
4594.3
1
3828.5
9

1531.4
4
4594.3
1
3828.5
9

1531.4
4
21440.
13
15979.
25

7146.7
1
21440.
13
17866.
77

6391.7
0
19175.
10
15979.
25

6657.7
0
19973.
10
16644.
25

6923.6
7189.65
5
20770. 21568.9
95
5
17309. 17974.1
13
3

MATERIALES
INDIRECTOS
envases (kg)
colorante ( kg)
fragancia ( L)

- Disponibilidad de materias primas anual. Proyeccin de la disponibilidad.


Disponibilidad de Cebo de Res
La disponibilidad de cebo de res en el Dpto. de Lambayeque depende del nmero de bovinos beneficiados , siendo los 5
distritos de mayor importancia por la cantidad de animales beneficiados en cada ao los siguientes :

NOMBRE DEL CENTRO DE BENEFICIO


Municipalidad Provincial de Chiclayo
Municipalidad Provincial de Ferreafe
Municipalidad distrital de Jos Leonardo Ortiz
Municipalidad distrital de pimentel
Municipalidad provincial de Lambayeque

2005
3850
4005
10682
3759
3211

BOVINOS BENEFICIADOS ( unidades)


2006
2007
2008
3880
3905
3925
4015
4029
4054
10695
10703
10745
3764
3798
3820
3227
3232
3238

2009
3930
4062
10751
3855
3241

2010
3949
4064
10755
3876
3243

FUENTE: SENASA
As mismo de la informacin dada por cada acopiador en cada camal visitado el promedio de grasa extrada de cada bovino es
de 9 kg.

DISTRITO

NOMBRE DEL CENTRO DE BENEFICIO

GRASA DE BOVINO EN TM EN EL DPTO DE


LAMBAYEQUE
2005
2006
2007
2008
2009
2010

Chiclayo
Ferreafe
Jose Leonardo Ortiz
Pimentel
Lambayeque

Municipalidad Provincial de Chiclayo


Municipalidad Provincial de Ferreafe
Municipalidad distrital de Jos Leonardo O.
Municipalidad distrital de pimentel
Municipalidad provincial de Lambayeque
TOTAL

34.65
36.045
96.138
33.831
28.899
229.563

34.92
36.135
96.255
33.876
29.043
230.229

35.145
36.261
96.327
34.182
29.088
231.003

35.325
36.486
96.705
34.38
29.142
232.038

35.37
36.558
96.759
34.695
29.169
232.551

35.541
36.576
96.795
34.884
29.187
232.983

FUENTE: SENASA

La disponibilidad de materia prima en TM a partir del ao 2012 hasta el ao 2016 es la siguiente:

FUENTE: ELABORACION PROPIA

AO

TM DE GRASA BOVINO EN EL
DPTO DE LAMBAYEQUE

12
13
14
15
16

2012
2013
2014
2015
2016

237.49
238.21
238.92
239.64
240.36

PROYECCION DE LA DISPONIBILIDAD DE TM DE GRASA BOVINO EN EL DPTO DE LAMBAYEQUE


2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
AO

TM

FUENTE: ELABORACION PROPIA


Disponibilidad de aceite de palma

AO

PRODUCCIONNACIONA
L DE ACEITEDE PALMA

11
12
13
14
15
16

2011
2012
2013
2014
2015
2016

693171805.48
716242427.16
739313048.85
762383670.53
785454292.22
808524913.90

FUENTE: MINISTERIO DE LA PRODUCCION


PROYECCION DE LA DISPONIBILIDAD DE ACEITE DE PALMA (L)
2018
2016
2014
2012
2010
2008
AO

FUENTE: ELABORACION PROPIA

Disponibilidad de insumos crticos y las posibles estrategias (comercializacin de suministros)

Nuestros insumo crtico bsicamente estn dado por el cebo de res, en caso que nuestros proveedores mencionados
anteriormente nos fallen , se tiene una estrategia de compra a los otros centros de beneficios tambin ubicados en el Dpto. de
Lambayeque.
CAPITULO III. LOCALIZACIN Y TAMAO
3.1. MACROLOCALIZACIN

ZONA GEOGRFICA DE LA REGIN DE LAMBAYEQUE

Aspectos geogrficos

Superficie y lmites polticos


Lambayeque abarca una superficie de 15 696 Km2 (1,1 por ciento del territorio nacional), ubicndose al noroeste del
pas, entre los departamentos de Piura (al norte), Cajamarca (al este) La Libertad (al sur) y el Ocano Pacfico (al
oeste). Polticamente est dividida en 33 distritos y 3 provincias (Chiclayo, Lambayeque y Ferreafe), siendo Chiclayo la
ciudad capital.
Coordenadas y altitud sobre el nivel del mar
Latitud sur: 5 28 37".
Longitud oeste: entre meridianos 79 53 48" y 80 37 24".
Altitud de la capital: 29msnm
Clima e hidrografa
El clima predominante es clido y seco (22C promedio). Las precipitaciones pluviales son escasas, manifestndose
generalmente en forma de gara, con una media anual de 18mm. Su espacio es recorrido por los ros Zaa, Chancay,
Motupe, Cascajal, La Leche y Olmos, que corresponden a las cuencas del Pacfico; en tanto las pequeas cuencas de
los ros Yantn, Yaco y las quebradas Tocras y Sauce corresponde al Atlntico. El escurrimiento promedio anual de
tales ros es de 43,3 m3/s y la masa promedio anual es de 1697 millones de metros cbicos.

Aspectos socioeconmicos y culturales


Poblacin:
El Censo de 2007 dio cuenta de una poblacin de 1 112 868 habitantes, lo que representa el 4,1% de la poblacin total
del pas. Chiclayo es la provincia que concentra el 68,1% de la poblacin regional. La ltima tasa de crecimiento
intercensal es de 1,4%

Ramas de actividades
La ubicacin estratgica de Lambayeque, como zona de confluencia de flujos econmicos y poblacionales provenientes
de la costa, sierra y selva; la vocacin agrcola de sus pobladores y la tradicin agroindustrial (industria azucarera,
especialmente), son los factores que explican la estructura y dinmica productiva del departamento de Lambayeque.
Segn datos del INEI al 2008, el comercio, transportes y comunicaciones y la industria manufacturera son los sectores
ms representativos en la formacin del Valor Agregado Bruto (VAB) departamental, siendo el primero de estos el ms
importante, en virtud de la aludida condicin de punto nodal de intercambios comerciales en la regin nororiental del
pas.

Sector agropecuario
La agricultura representa la dcima parte del VAB departamental. Se ha desarrollado histricamente en base a la
siembra de tres cultivos (arroz, maz amarillo duro y caa de azcar), que significan, conjuntamente, la instalacin de
ms de 100 mil hectreas. Slo se aprovecha 177 mil hectreas bajo riego, de un potencial agrcola de 270 mil
hectreas. En aras de superar esta restriccin, est en marcha el Proyecto Hidroenergtico de Olmos y se mantienen
en cartera los proyectos de Tinajones, Zaa y Jequetepeque.

Sector comercial
El comercio representa el 26,5% del VAB departamental (2008). Sustenta su aporte bsicamente en el hecho que
Chiclayo constituye, una importante zona de confluencia de flujos econmicos provenientes de las tres zonas naturales:
de la costa (Piura, Lambayeque, Trujillo) y de la sierra y selva (Amazonas, San Martn y Cajamarca), va las carreteras
Panamericana y la ex Marginal de la selva (hoy Fernando Belaunde Terry). Tiene su mxima expresin en el movimiento
comercial del mercado mayorista de Moshoqueque, en el cual se transan productos tales como hortalizas, tubrculos,
cereales, frutas, ctricos y ganado. A lo anterior se suma el hecho de que el dinamismo econmico de Lambayeque ha
trado consigo la reciente incursin de grandes centros comerciales y supermercados pertenecientes a grupos locales,
nacionales y extranjeros.
Sector manufacturero
La actividad manufacturera representa el 12,3% de la produccin departamental. Radica bsicamente en el
aprovechamiento de la caa para la produccin de azcar y en la molinera de arroz. La actividad azucarera est

emergiendo, poco a poco, de una crisis de larga data, gracias al concurso de grupos capitalistas locales. En cuanto a la
molinera de arroz, Lambayeque es asiento de alrededor de 180 establecimientos de este tipo (la cuarta parte del total
de piladoras existentes en el pas). De otro lado, en el departamento operan dos de las mayores plantas procesadoras y
exportadoras de caf; una de ellas (PERHUSA) lidera el ranking de exportaciones nacional del grano. Otro rengln
agroindustrial es el radicado en Jayanca, Motupe y Olmos, dedicado al procesamiento de mango, maracuy, limn,
pimiento morrn, piquillo y pprika, principalmente. Por ltimo, Motupe es sede de una de las ms importantes plantas
cerveceras Backus.
Turismo
El turismo se constituye como un sector de amplio potencial para la dinamizacin de la economa departamental, dado
que Lambayeque cuenta con diversidad de recursos de gran valor histrico y ecolgico que lo ubican como un
importante centro de atraccin, incluso a nivel internacional. Destacan las reas de reserva natural (Batn Grande,
Laquipampa, Racali y Chaparri), las playas costeras (Pimentel); los restos arqueolgicos (pirmides de Tcume, Seor
de Sipn, Seor de Sicn, los monumentos coloniales de Zaa); y los museos de Brunning, Tumbas Reales de Sipn,
Sicn y Tcume.

Infraestructura
Vas de acceso
Area: Existen vuelos diarios desde la ciudad de Lima (1 h aproximadamente).
Terrestre: Lima - Chiclayo (769 Km.) utilizando la Carretera Panamericana Norte con una duracin de 10h
aproximadamente en auto.
De Lambayeque a:
Per Chile Argentina

Per
Tacna
2062 Km
Huancayo
1067 Km

Chile
Concepcin
4699 Km
Iquique
2434 Km

Argentina
Buenos Aires
5585 Km
Crdoba
5325 Km

Lima
Huaraz

769 Km
543 Km

Temuco
Santiago

4180 Km
4857 Km

Mendoza
Rosario

4540 Km
4646 Km

Agua potable

Aspectos institucionales
El sector financiero de Lambayeque elev notablemente su nivel de profundizacin financiera entre los aos 2005 y
2008, al pasar de 15,9 a 22,8 por ciento (ratio colocaciones/PBI); esto es indicativo de que la dinmica econmica del
departamento gener una mayor demanda de crditos que fue respondida por el sistema financiero a travs de la
ampliacin de los montos colocados en la regin y de la creacin de nuevas oficinas; stas pasaron de 38 en el 2005 a
84 en el 2008.

Factores Geogrficos
El mbito territorial presenta tres tipos de fisiografa, que corresponden a la parte selvtica, los flancos occidentales de
la Cordillera de los Andes y la llanura litoral. Comparte con Piura el desierto de Sechura, conformando la superficie ms
extensa de tierras ridas del Per. En su mbito se ubican las Pampas de Olmos, que abarcan ms de la mitad del rea
regional.

Factores institucionales
Lambayeque cuenta con una estabilidad y fiabilidad debido a la descentralizacin que presenta, siendo el estado el que
incentiva a la inversin en diversos proyectos.

A nivel macro localizacin la industria de jabn de tocador se localizara en la provincia de Chiclayo


comparado con otras provincias como Lambayeque y Ferreafe.

para lo cual hemos

. Principales Factores Relacionados a la Macro localizacin de la Planta de Jabn de Tocador


comparando con las 3 provincias propuestas

Factores

Pondera Ferrea Chicla Lambaye

Aspectos Culturales de la Regin


Reglamentos y Normas Jurdicas
Condiciones Climticas
Existencia de Parques Industriales
Abastecimiento de Energa
Cercana al Mercado Consumidor
Fuentes de Abastecimiento de Materia
Prima
Compromiso con la Proteccin del
Medio Ambiente
Servicios Pblicos
Poltica Descentralizadora del Gobierno
Cercana a Canales de Distribucin
Total

cin
0.03
0.05
0.03
0.1
0.13
0.12

fe
5
7
6
6
7
6

yo
7
7
7
8
9
8

que
6
7
6
7
8
7

0.25

0.05
0.12
0.04
0.08
1

7
7
7
7

7
8
9
9

7
8
8
8

. Resultados de la Ponderacin de los Principales Factores Relacionados a la Macro localizacin

Factores
Aspectos Culturales de la Regin
Reglamentos y Normas Jurdicas
Condiciones Climticas
Existencia de Parques Industriales
Abastecimiento de Energa
Cercana al Mercado Consumidor
Fuentes de Abastecimiento de Materia

Pondera Ferre Chicla Lambaye


cin
afe
yo
que
0.03
0.15
0.21
0.18
0.05
0.35
0.35
0.35
0.03
0.18
0.21
0.18
0.1
0.6
0.8
0.7
0.13
0.91
1.17
1.04
0.12
0.72
0.96
0.84
0.25
1.75
2.25
1.75

Prima
Compromiso con la Proteccin del
Medio Ambiente
Servicios Pblicos
Poltica Descentralizadora del Gobierno
Cercana a Canales de Distribucin
Totales

0.05
0.12
0.04
0.08
1

0.35
0.84
0.28
0.56
6.69

0.35
0.96
0.36
0.72
8.34

0.35
0.96
0.32
0.64
7.31

De acuerdo a los factores analizados, tenemos como resultado que la mejor ubicacin para colocar la Planta de Jabn de
Tocador, es en la provincia de Chiclayo por la mayor disponibilidad de materia prima y por contar con una mayor cercana al
mercado consumidor.

3.2. MICROLOCALIZACIN
- Criterios de seleccin utilizados.
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
j)

Disponibilidad de Mano de Obra


Costo del Combustible
Espacio para la Expansin
Servicios de Transporte
Condiciones de Vida de la Comunidad
Cercana a Centros de Investigacin
Disponibilidad de Energa Elctrica
Disponibilidad de Agua
Apoyo del Gobierno Regional
Disponibilidad de Materia Prima

- Mtodo y alternativa elegida.


Pesos Otorgados a los Principales Factores de Micro localizacin

Factores
Disponibilidad de Mano de
Obra
Costo del Combustible
Espacio para la Expansin
Servicios de Transporte
Condiciones de Vida de la
Comunidad
Cercana a Centros de
Investigacin
Disponibilidad de Energa
Elctrica
Disponibilidad de Agua
Apoyo del Gobierno Regional
Disponibilidad de Materia
Prima

Ponderaci
n

JLO

La
Chiclayo Victoria

0.08
0.08
0.08
0.09

8
8
8
8

8
8
6
8

7
8
7
7

0.09

0.06

0.1
0.15
0.06

8
7
7

8
7
7

7
6
7

0.21

Total

Resultados de las Ponderaciones de los Principales Factores de Micro localizacin

Factores
Disponibilidad de Mano de
Obra
Costo del Combustible
Espacio para la Expansin
Servicios de Transporte
Condiciones de Vida de la
Comunidad
Cercana a Centros de
Investigacin
Disponibilidad de Energa
Elctrica
Disponibilidad de Agua
Apoyo del Gobierno Regional
Disponibilidad de Materia
Prima
Total

Ponderaci
n

JLO

La
Chiclayo Victoria

0.08
0.08
0.08
0.09

0.64
0.64
0.64
0.72

0.64
0.64
0.48
0.72

0.56
0.64
0.56
0.63

0.09

0.81

0.63

0.45

0.06

0.48

0.36

0.48

0.1
0.15
0.06

0.8
1.05
0.42

0.8
1.05
0.42

0.7
0.9
0.42

0.21
1

1.68
7.88

1.47
7.21

1.26
6.6

- Planos.

3.3. TAMAO DE PLANTA


Relacin Tamao Mercado

Este factor considera la demanda insatisfecha de los consumidores que debe ser mayor al tamao de planta propuesto, donde
la planta solo cubre una parte de dicha demanda. En este caso para el ao 2012 se tuvo una demanda insatisfecha de 12251
toneladas de las cuales solo se producir 1225 toneladas que viene a ser el 10% de la demanda insatisfecha.
Relacin Tamao Tecnologa
La seleccin de las mquinas y equipos con los que debe contar la planta, son esenciales para la produccin, puesto que nos
indicar la capacidad que caracteriza a la planta. Se tiene en consideracin 2 turnos de trabajo c/u de 8 horas y un trabajo
laboral mensual de 24 das.

EQUIPO UTILIZADO
Tanques de almacenamiento de materias primas
Tanques para fusin de grasas y dilucin de soda
caustica
Paila hervidora de jabn
Mezcladora
Maquina secadora
Maquina de extrusin
Cortadora de pastillas
Maquina empaquetadora
Bombas rotatorias de alimentacin de grasas

CAPACIDAD
2 TM
1 TM
1 TM / h
1 TM /h
12 TM/h
10 TM / h
120 unid/min
250 unid/min
2 hp

Bandas de transmisin
Mesa de envasado

2 TM
500 kg

Relacin Tamao Materia Prima


Para poder determinar este factor, nos ayudaremos de un dato fundamental, el cual es que 1,000 Kg. de cebo de bovino
producen 4000 unidades de jabn de tocador en presentaciones de 200 g. Entonces como nuestra demanda futura de cebo
de ganado bovino es para el ao 2016 ser de 215689.50 kg .
Una vez obtenido este valor procedemos a relacionar los resultados:
1,000 Kg. de cebo de bovino
215689.50 kg de cebo de bovin

4000 unid. De jabn de tocador


x
X = 862758 unidades de jabn de tocador

Como lo muestra el anlisis, la cantidad de materia prima seria suficiente para nuestra capacidad), 14911.30 TN/ao por lo
tanto no se convertira en un factor determinante.
Relacin Tamao Inversin
Podemos aproximar aqu, la posible inversin para la puesta en marcha de nuestra planta, para ello nos ayudaremos de la Ley
de Williams, adems de otros datos conocidos de plantas de jabn de tocador en Colombia de la compaa Protec and
gamble.

Q
I 2 I 1 2
Q1
Donde:

I2 = Inversin deseada para una capacidad Q2 de 14911.30 TN/Ao de jabn de tocador para el ao 2017
I1 = Inversin conocida de 17 millones de dlares, para la capacidad Q 1 de 100,000 TN/Ao de jabn de tocador
I2 = $ 5426980.063
3.5. JUSTIFICACIN DE LA UBICACIN Y LOCALIZACIN DE LA PLANTA
La planta para la produccin de jabn de tocador se localizara en el distrito de Jos Leonardo Ortiz debido a la mayor
disponibilidad de materia prima (sebo de res), por encontrarse cerca al mercado consumidor y facilitar la distribucin del
producto.
Entrada de Materia Prima
PESADO
CAPITULO IV. INGENIERA Y TECNOLOGA
FUNDIR

4.1. ESTUDIOS PRELIMINARES

- Tipo de proceso y equipo, costos de produccin.


ADICIN DE ACEITE

El proyecto para la elaboracin de jabn de tocador utiliza un proceso de flujo.


4.2. PROCESO PRODUCTIVO

SAPONIFICACIN

- Diagramas de proceso y de flujos


LAVADO
MEZCLADO
MOLDEADO

SECADO

EMPACADO

Producto Terminado

- Plan de Produccin y capacidad de la planta


PLAN DE PRODUCCIN ( unid. De jabn de tocador de 200 g)
Perodo

Inventar Producc Inventar


io Inicial
in
io Total

1 Mes

1020958

1020958

2 Mes

510479

1020958

1531438

3 Mes

1020958

510479

1531438

2552396

4083833

Total Primer
Trimestre

Ventas

Inventar
io Final

510479.1
7
510479.1
7
510479.1
7

1020958

1531438

1020958

510479

1020958

2do. Trimestre
3er. Trimestre
4to. Trimestre
1 Ao
2 Ao
3 Ao
4 Ao
5 Ao
Stock (2 meses)

1020958
1020958
1020958

1531438
1531438
1531438

1020958
1020958
1020958
1020958

7146708
6391700
6657700
6923650
7189650

2552396
2552396
2552396

1531438
1531438
1531438

1020958
1020958
1020958

7412658
7678658
7944608
8210608

6125750
6391700
6657700
6923650
7189650

1020958
1020958
1020958
1020958
1020958

1020958

- Indicadores de produccin.
Para determinar los indicadores de produccin de la planta, se ha tomando como base el promedio anual de produccin
entre los aos 2011 - 2017, para determinar lo siguiente:

INDICADORES DE PRODUCCION
571823.
capacidad proyectada
5 unid/mes
400276.
produccin real
4 unid/mes
320221.
produccin estimada
1 unid/mes
utilizacin
70%
Eficiencia
80%
Fuente :Elaboracin propia

PESADO

277 g de sebo

138 g de agua

FUNDIR

59 g de chicharrn
Evaporacin 138 g de agua

40 g de aceite

de Palma

ADICIN DE ACEITE

250g de aceite

- Balance de materiales y energa


37 ml de etanol al 90%

SAPONIFICACIN
32 ml de NaOh al 30%

20 g de sal
277 g de sebo

LAVADO

MEZCLADO

Evaporacin 12 ml de etanol

20g de agua

2500 Kw de energa

1350 Kw de energa
11 g colorante

MOLDEADO
1350 Kw de energa

220 g de jabn
53 g de agua

SECADO

200 g de jabn con 20% de agua


6g de sal

1800 Kw de energa
8g de Nacl

200 g de jabn

EMPACADO

1750 Kw de energa

Producto Terminado

200 g de jabn

18g de Glicerina

220 g de jabn
13 g fragancia

- Anlisis de flexibilidad de la planta


Por la maquinaria propuesta, la produccin de la empresa se adapta a la demanda requerida por el consumidor.

4.3. TECNOLOGA

- Requerimientos, seleccin de maquinaria y/o equipos, disponibilidad y costos.

MAQUINARIA DE PRODUCCION
DESCRIPCION

Tanques de almacenamiento de
materias primas
Tanques para fusin de grasas y
dilucin de soda caustica
Paila hervidora de jabn

CANTIDA
D

VALOR
UNITARI
O

ENERGI
A

VALOR

KW

TOTAL

40000.00

160000

60000.00

120000

195000

Mezcladora

Maquina secadora
Maquina de extrusin
Cortadora de pastillas
Maquina empaquetadora
Bombas rotatorias de alimentacin de
grasas
Bandas de transmisin
Mesa de envasado
Bascula de precisin

65000.00
100000.0
0
950000.0
0

70000.00

140000

260000

260000

90000

180000

100000

500000

90000

90000

80000

160000

9000

36000
289100
0

TOTAL

- Requerimientos de energa

100000
950000

Consumo de
energa/ao

Mezcladora
Secadora
Extrusin
Cortadora
Empaquetadora
Bandas de
transmisin

Precio $ mes

Precio $
ao

2733.3
2738.9

32800
32867.2

2822.4

33868.8

2478.9

29747.2

380.2

4561.9

886.4

10636.8
144,481.9

4.4. DISTRIBUCIN DE PLANTAS


-

Terreno y construcciones

El terreno que se emplear est ubicado en el distrito de Jos Leonardo Ortiz


-

Especificar el tipo de distribucin de planta

El tipo de distribucin de planta ser por proceso, ya que es una distribucin adecuada a la produccin organizada por lotes, es
decir cuando los flujos de trabajo no estn normalizados para todas las unidades de produccin. En este tipo de distribucin son

necesarios equipos y maquinarias genricos, adems de trabajadores de nivel tcnico relativamente especializado capaces de
realizar diferentes actividades.
-

Distribucin de areas

4.5. CONTROL DE CALIDAD


La empresa realizara un control de calidad desde el inicio de la cadena de abastecimiento asegurando la calidad de la materia
prima hasta el producto terminado segn las especificaciones tcnicas e industriales para la fabricacin.

4.6. CRONOGRAMA DE EJECUCIN


AO 0
Actividad
Construccin de la planta
Instalacin de equipos
Iniciacin de operaciones
Periodo de Prueba

Enero Febrero Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agost
o

CAPITULO V. RECURSOS HUMANOS Y ADMINISTRACION


5.1. RECURSOS HUMANOS
- Estructura Organizacional
DIRECTORIO

GERENTE GENERAL
ASISTENTE CONTABLE
PRODUCCIN

LOGSTICA

COMERCIAL

OPERARIOS

- Descripcin de reas, funciones y puestos


Directorio: Mximo organismo de gestin y de representacin. Formada por los
socios de la empresa, est encargado de establecer y dirigir las polticas generales de
la empresa, aprobar los planes de desarrollo de CP, MP y LP, con sus respectivos
programas de inversin y presupuestos, de gastos que le presente la gerencia
general, aprueba la contratacin del gerente general, asesores y otros funcionarios de
alta responsabilidad.
Gerente General: rgano de Gestin y administracin de la empresa y ejerce la
representacin legal de esta, le corresponde la ejecucin de la poltica de la institucin
en el marco de la disposiciones legales y los lineamientos sealados por el directorio.
Puesto: Gerente general
Secretaria
rea de produccin: Tiene como funciones lograr el volumen estipulado en el
programa de produccin en el plazo previsto, controlar el adecuado funcionamiento de
la maquinaria y la calidad de los productos.
Puesto: Jefe de produccin
Asistente

rea de logstica: Tiene como funcin programar y atender el abastecimiento


oportuno de la materia prima; desarrollando los procesos tcnicos del sistema de
abastecimiento (cotizaciones, adquisicin, almacenamiento).
Puesto: Jefe de abastecimiento
rea comercial: Tiene como funciones colocar el volumen estipulado en el plan de
ventas, ocupndose de los cobros respectivos, encargndose a la vez del marketing
del producto y el servicio al cliente.
Puesto: Jefe de comercializacin
Secretaria
rea de contabilidad: Tiene como funciones elaborar el balance general, el estado
de ganancias y prdidas, el flujo de caja y la rentabilidad mensual de la empresa.
Tambin en un principio se trata de una asesora contable, el cual ser solicitado
mensualmente, no siendo parte de la estructura organizacional de la empresa.
Puesto: Jefe de Contabilidad
Asistente contable

- Perfil de puestos
Los ocupantes de los puestos descritos anteriormente deben de cumplir los siguientes
perfiles:
Concepto: Capacidades y conocimientos necesarios para un adecuado
desempeo del puesto.
Formacin: Distinguindose entre la formacin previa al acceso al puesto y
la formacin a desarrollar una vez que se ha accedido al puesto.
Aptitudes competencias capacidades: Conjunto de caractersticas
necesarias para un adecuado desempeo de las funciones.
Experiencia previa: Puestos de trabajo genrico y plazos de permanencia
en los mismos necesarios para acceder al puesto definido.

- Requerimiento de mano de obra y sus costos


Tipo de cambio
Ao

2.7
12 meses

Perfil

Cant.

Gerente General
Jefe de Produccin
Jefe de Logstica
Jefe de Ventas
Contador

1
1
1
1
1

Tipo de cambio
Ao
Perfil

Pago mes S/.


3,550.00
2,650.00
2,250.00
1,700.00
1,350.00

Pago mes
Pago ao $
$
1,314.81
15,777.78
981.48
11,777.78
833.33
10,000.00
629.63
7,555.56
500.00
6,000.00

2.7
12 meses
Cant.

Operarios
Vigilantes

Pago mes S/.


42
3

Pago mes
Pago ao $
$
650.00 240.740741 2888.88889
750.00 277.777778 3333.33333

5.2. ADMINISTRACION GENERAL


- Polticas de la empresa
Promover la relacin personal con todos los clientes.

CAPITULO VI. INVERSIONES

INVERSION
DESCRIPCION

INVERSIO
N

PROMOTO
R

TOTAL PROYECTO

SOCIO
ESTRATEGIC
O

FINANCIAMIENT
O

INVERSIN FIJO
Terreno

100000 100,000.0
0

Infraestructura Industrial
Maquinaria y Equipo
Otros
INVERSION CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo
Sueldos
Salarios
Energa
Mantenimiento
Agua
Honorarios
Gastos de oficina
Gastos varios de administracin
Gastos de comercializacin
Comisiones por venta
INVERSIN DIFERIDA
Tributos
Fletes de maquinaria y equipos
Capacitacin de personal
Gastos de preparacin o puesta en
marcha
Seguros
Intereses pagados por adelantado
Publicidades antes de operacin
Estudio y proyectos
Otros

84800
2932250
1600

TOTAL
PORCENTAJE

84800.00
2932250.00
1600.00

159,574.21
77,177.78
198,313.33
144,481.92
29,090.91
5,887.89
1,231.00
1,745.45
1,090.91
116,966.67
4,090.91

29090.91
5887.89
1231.00
1745.45
1090.91
116966.67
4090.91

6,360.00
25,500.00
4,850.00

6360.00
25500.00
4850.00

3,850.00

3850.00

4,500.00
0.00
3,200.00
7,350.00
2,100.00

4500.00
0.00
3200.00
7350.00
2100.00

3916011
100%

396592
10%

159574.21
77177.78
198313.33
144481.92

0
0%

3519419
90%

6.4. CRONOGRAMA DE INVERSIONES


AO
Actividad

Ener
o

Febrer
o

Marzo Abril

May
o

Junio

Julio

Agost
o

Pago de construccin
Adquisicin maquinaria y
equipos
Pagos de comercializacin
Otros pagos

6.5. FINANCIAMIENTO
- Fuentes de recursos
La fuente de recurso se tomar una Institucin financiera reconocida en el medio como es
BCP, una empresa bancaria que brinda fuentes de financiamiento seguro y con tasa de
inters justos para los montos solicitados.

- Programa de pago de intereses y amortizaciones a pagar por el prstamo


adquirido

CAPITULO VII. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA


7.1. Presupuesto de ingresos

PROGRAMA DE VENTAS PROYECTADO


PRODUCTO: jabn de tocador de 200 g
UNIDADES: jabn
PERIODO
UNIDADES VENDIDAS PRECIO ($) INGRESOS($)
AO 1
6125715
0.926
5671958
AO 2
6391700
0.926
5918241
AO 3
6657700
0.926
6164537
AO 4
6923650
0.926
6410787
AO 5
7189650
0.926
6657083
El flujo de ingresos en los diferentes aos ostenta un crecimiento paulatino con
cifras significativas que originan la buena disponibilidad y rotacin de capital de
trabajo.

7.2. Presupuesto de costos


- Resumen Total de Costos

GASTOS GENERALES
VARIABLES
POR UNIDAD
ALQUILERES

FIJOS POR
PERIODO
0

CAPITAL DE TRABAJO
Sueldos
Salarios

77178
0.02328

144481.9

Energa
Mantenimiento
Agua
Honorarios
Gastos de oficina
Gastos varios de administracin
Gastos de comercializacin
Comisiones por venta
INVERSIN DIFERIDA

29091

5888
1231
1745
1091
116967
4091

Tributos
Fletes de maquinaria y equipos
Capacitacin de personal
Gastos de preparacin o puesta en marcha
Seguros
Intereses pagados por adelantado
Publicidades antes de operacin

6360
25500
4850
3850
4500
0

3200
7350
2100

Estudio y proyectos
Otros
TOTAL GASTOS UNITARIOS
UNIDADES POR PERIODO
TOTAL GASTOS POR PERIODO
TOTAL GASTOS

0.023
6125715
142591

439473
582064

De acuerdo al cuadro presentado del PROFAC observamos nuestros gastos totales


de $ 582064 de dlares, lo cual constituye los gastos fijos, diferida y de capital.

- Costo de Venta

El costo de venta est representado por $ 0.926 por jabn, referidos en el proyecto
de factibilidad.
7.3. Punto de equilibrio econmico

PUNTO DE EQUILIBRIO
AO
INGRESOS TOTALES
COSTOS VARIABLES
MARGEN VARIABLE
COSTOS FIJOS
MARGEN DE EXPLOTACION
(COMO % DE LOS INGRESOS TOTALES)
COSTOS DE FINANCIACION
UTILIDADES BRUTAS
PUNTO DE EQUILIBRIO (DOLARES)
PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES)

A1
5672
3198
2474
457
2017
36%
528
1489
2257.8
2
2438.4
4

A2
5918
3337
2582
471
2111
36%
528
1583
2289.2
7
2472.4
1

A3
6165
3476
2689
484
2205
36%
528
1677
2320.7
3
2506.3
9

A4
6411
3614
2796
498
2298
36%
352
1946
1948.7
7
2104.6
7

A5
6657
3753
2904
512
2392
36%
176
2216
1576.8
1
1702.9
6

Se observa que el ao ms crtico se da en el ao 3 debido a que en este ao se


tendr que vender mayor cantidad de productos para no presentar prdidas. El total
de unidades a vender seran de 2506 valorizado en $. 2320.73

7.4. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS


- Estado de resultados o de prdidas y ganancias

PROYECTO DE BALANCE
ACTIVO TOTAL
Activo corriente total
Caja
Cuentas por cobrar
Inventarios
Superavit disponible
Activo fijo total
Inversiones
Depreciacin acumulada
PASIVO TOTAL
Pasivo corriente total
Sobregiros Bancarios
Cuentas por pagar
Deuda a largo plazo
Capital Social
Reservas
Utilidades netas
Dividendos pagaderos
Utilidades no distribuidas
RELACIONES (%)
Capital social/pasivo total

PRE OP
3916
797
696
101
3119
3119
3916
0

3519
397

A1
5283
2306
2129
71
106

A2
6726
3889
3705
74
110

A3
7089
4393
4202
77
114

A4
7722
5167
4968
80
119

A5
8624
6211
6127
83
0

2978
3119
(141)
5119
19
0
19
3519
397
141
1042
0
1042

2837
3119
(282)
6575
20
0
20
3519
397
1531
1108
0
1108

2696
3119
(423)
7064
20
0
20
2346
397
3128
1174
0
1174

2555
3119
(564)
8007
21
0
21
1173
397
5054
1362
0
1362

2414
3119
(705)
9279
21
0
21
0
397
7310
1551
0
1551

8%

6%

6%

5%

4%

En el balance general observamos que las utilidades netas del proyecto de jabn de
tocador va en aumento entre los $ 1042 - $ 1551 mil de dlares americanos y con un
flujo de caja muy significativo para la disposicin del dinero.

7.5. EVALUACIN ECONOMICA FINANCIERA


- Valor presente neto

CORRIENTES DE LIQUIDEZ ACTUALIZADAS - CAPITAL


INVERTIDO TOTAL
PRE
OPER
0

ENTRADA DE EFECTIVO
1.1 VENTAS AL CONTADO
1.2 VENTAS AL CREDITO
SALIDA DE EFECTIVO
2. AUMENTO DEL ACTIVO FIJO
3.AUMENTO DEL ACTIVO CORRIENTE
4. COSTOS DE EXPLOTACION
5. INTERESES
CORRIENTES DE LIQUIDEZ NETAS
CORRIENTES DE LIQU NET ACUM
Valor actualizado neto al( * )
Tasa Interna de Retorno

3278
3119
160

(*)

-3278
-3278
5769
33%
5%

A1
A2
A3
A4
A5
5601 5915 6161 6408 6654
5105 5326 5548 5770 5991
496 589 613 638 663
4168 4339 4492 4468 6735
2414
4
4
4
4 -119
3636 3807 3959 4112 4264
528 528 528 352 176
1433 1576 1670 1939 (81)
-1845 -269 1401 3340 3259

Siendo el VAN > 0 la inversin producir ganancias por encima de la rentabilidad


exigida que puede dar las entidades financieras, creando valor al proyecto. Donde
el proyecto tiene y se considera una viabilidad econmica financiera.
De acuerdo al indicador de rentabilidad TIR de 33% el costo de la oportunidad de
inversin est libre de riesgo.

- Anlisis de sensibilidad (Respecto al precio de venta, a la materia prima)

Segn el anlisis de sensibilidad los precios y volmenes necesarios para la


produccin, as como los costos fijos y variables, la grfica muestra una variacin
mnima de los mrgenes, los cuales no actuaran significativamente para la
produccin y comercializacin de los jabones de tocador.

CAPITULO VIII. ESTUDIO DE SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL


El proyecto propone luego de analizar el balance de materia y energa, realizar un
sistema de recuperacin de los sedimentos que se generan luego del proceso de
elaboracin de jabones de tocador.
Las aguas residuales generadas durante el proceso sern tratadas de acuerdo a
los niveles de toxicidad buscando el mtodo adecuado para ello. Se utilizar una
iluminacin eficiente para la minimizacin de consumo elctrico y minimizar la
dependencia energtica y contar con
tecnologas eficientes para su
aprovechamiento.

CAPITULO IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES


9.1. Conclusiones
-

En nuestro pas la importacin de jabn de tocador supera a la produccin


nacional para poder satisfacer nuestra demanda, debido a la calidad del
producto, posicionamiento de la marca en el mercado y a las distintas
presentaciones. La demanda Futura para el de Jabn de tocador se
encuentra en crecimiento.

La demanda insatisfecha calculada de 12251 toneladas para el ao 2012 es


resultado de la diferencia entre la demanda y oferta proyectada. La
demanda es mucho mayor que la oferta proyectada por tal motivo hay una
zona en el mercado que no se abastece. Segn las estimaciones de la
demanda insatisfecha se propone captar el 10% del total de la oportunidad
de mercado.

La materia prima y suministros son de fcil adquisicin debido al buen


comercio interno que se presenta en nuestro pas.

Los costos de inversin el proyecto se encuentra segn el tamao de


inversin en una escala promedio con relacin a su capacidad/costo.

En el anlisis econmico financiero se obtuvieron indicadores


satisfactorios siendo el VAN>0 y teniendo un TIR de 33%, as como un
anlisis de sensibilidad favorable y estable, lo que considera factible la
realizacin de este proyecto.

9.2. Recomendaciones
-

Realizar procesos de mejora para la optimizacin de la produccin


mediante filosofas como el Justo a tiempo, Lean Manufacturing, entre
otras, las cuales permitirn reducir costos, eliminar tiempos muertos y
aumentar la eficiencia y productividad de la empresa.

Implementacin de la cadena de suministro, lo cual permitir a la empresa


un trato directo con los principales proveedores permitiendo mayor fiabilidad
en la calidad y cantidad de la materia prima.

BIBLIOGRAFA

Servicio Nacional de Sanidad Agraria del Per. (SENASA). Disponible


en: http://www.senasa.gob.pe/

Ministerio
de
la
Produccin
http://www.produce.gob.pe/portal/

Instituto Nacional de Estadstica e Informtica. (INEI. Disponible en:


http://www.inei.gob.pe/

Promocin de la mediana y pequea empresa. (PROMPYME).


Disponible en: http://www2.miempresa.gob.pe/compras_estatales/

(PRODUCE).

Disponible

en: