PROCEDIMIENTO DE AUDITORAS INTERNAS

Auditor (a) Lder.

Responsable:
Requisito: 8.2.2

Cdigo:

P-SC-05

12-mar-2012
Fecha de revisin:
No. de revisin: 03

1.- Objetivo.
Establecer los lineamientos para planear, ejecutar y documentar las Auditoras Internas del Sistema de Gestin
de la Calidad del ITESHU.
2.- Alcance.
Este procedimiento es aplicable al Sistema de Gestin de la Calidad del ITESHU.
3.- Referencias.
Cdigo
P-SC-04

Descripcin
Procedimiento de Acciones preventivas y correctivas.

4.- Trminos y definiciones.

Auditora.- Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditora y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditora.
Programa de auditora.- Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un periodo de tiempo determinado
y dirigidas hacia un propsito especfico.
Criterios de auditora.- Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos.
Nota: Los criterios de auditora se utilizan como una referencia frente a la cual se compara la evidencia de la
auditora.
Evidencia de la auditora.- Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que son pertinentes
para los criterios de auditora y que son verificables.
Hallazgos de la auditora.- Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada frente a los
criterios de auditora.
Nota: Los hallazgos de auditora pueden indicar conformidad o no conformidad con los criterios de auditora u
oportunidades de mejora.
Plan de auditora.- Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una auditora.
Alcance de la auditora.- Extensin y limites de una auditora.
No conformidad: Ser una no conformidad cuando se incumpla con algn debe de la norma que impacte dentro
de uno o ms procesos afectando directamente al (a la) cliente (a).
Oportunidad de mejora: Ser cuando se incumpla un requisito de la norma que no impacte directamente en el
(la) cliente (a) o cuando se detecte una mejora en el proceso.

Elabor: Ing. Imelda Prez Espinoza

Representante de la Direccin
R01/0209

Aprob: Ing. Mara Anglica Bravo Cadena

Directora General
Pgina 1 de 5

DOCUMENTO NO CONTROLADO CUANDO ES IMPRESO.

F-SC-01

PROCEDIMIENTO DE AUDITORAS INTERNAS

Auditor (a) Lder.
Responsable:
Requisito: 8.2.2

Cdigo:

P-SC-05

12-mar-2012
Fecha de revisin:
No. de revisin: 03

5.- Registros.
Cdigo

Registros

Tiempo de
conservacin

Responsable de
Conservarlo

F-SC-15

Solicitud de acciones
correctivas y preventivas.

1 ao

Controlador (a) de
AC/AP

F-SC-16

Lista maestra de seguimiento a

la implantacin de Acciones
Correctivas y Preventivas.

1 ao

Controlador (a) de
AC/AP

F-SC-17

Programa de auditoras.

1 ao

Auditor (a) lder

F-SC-18

Plan de auditora.

1 ao

Auditor (a) lder

F-SC-19

Gua de auditora.

1 ao

Auditor (a) lder

F-SC-20

Reporte integral de auditora.

1 ao

Auditor (a) lder

1 ao

Auditor (a) lder

1 ao

Auditor (a) lder

1 ao

Auditor (a) lder

F-SC-24
F-SC-25
F-SC-26

Evaluacin de Desempeo de
Auditores (as) internos (as).
Evaluacin Auditores (as)
internos (as).
Evaluacin del Desempeo del
(de la) Auditor (a) Lder por los
(las) Auditores (as).

Lugar de
almacenamiento
Archivo del (de la)
controlador (a) de
AC/AP
Archivo del (de la)
controlador (a) de
AC/AP
Archivo del (de la)
auditor (a) lder
Archivo del (de la)
auditor (a) lder
Archivo del (de la)
auditor (a) lder
Archivo del (de la)
auditor (a) lder
Archivo del (de la)
auditor (a) lder
Archivo del (de la)
auditor (a) lder
Archivo del (de la)
auditor (a) lder

6.- Control de cambios.

Revisin

Descripcin

02

En el punto 8 del diagrama de flujo se agreg la actividad 7: El auditor la finalizar la auditora dejar
al (la) auditado (a) la evaluacin de auditores (as), la cual recoger el auditor (a) lder el mismo da
de la auditora.
Se agreg una poltica en criterios para definir los Auditores (as) Internos (as) y Lder que dice: En
el caso del Auditor (a) Lder, haber realizado por lo menos 1 auditora interna.
En el punto 9 se cambi el ttulo Anlisis del proceso por Anexos y se quit el diagrama de la
tortuga.

03

Se agregaron los criterios no conformidad y oportunidad de mejora en el apartado 4 trminos y

definiciones.
Se agreg lenguaje incluyente para efectos del Modelo de Equidad de Gnero, donde lo necesitara
el procedimiento. Se integraron a la actividad nmero 7, los formatos F-SC-25 y F-SC-26, y en
dicha actividad en el apartado Descripcin, se agregaron la interaccin de los nuevos formatos; y
el apartado Cuando, se integr la siguiente descripcin: Evaluacin a 1 semana despus de la
auditoria.

7.- Polticas.

Criterios para definir los (as) Auditores (as) Internos (as) y auditor (a) lder.

R01/0209

Pgina 2 de 5
DOCUMENTO NO CONTROLADO CUANDO ES IMPRESO.

F-SC-01

PROCEDIMIENTO DE AUDITORAS INTERNAS

Auditor (a) Lder.
Responsable:
Requisito: 8.2.2

Cdigo:

P-SC-05

12-mar-2012
Fecha de revisin:
No. de revisin: 03

o No pertenecer al proceso a auditar.

o Preparacin comprobable como Auditor (a) Interno (a) y/o lder del SGC.
o En el caso del (de la) Auditor (a) Lder, haber realizado por lo menos 1 auditora interna.
Se pueden efectuar Auditoras sin previo aviso.
El (la) Auditor (a) Lder debe registrar las fechas reales y modificaciones al programa en el formato de
Programa de Auditoras Internas (F-SC-17).

R01/0209

Pgina 3 de 5
DOCUMENTO NO CONTROLADO CUANDO ES IMPRESO.

F-SC-01

PROCEDIMIENTO DE AUDITORAS INTERNAS

Auditor (a) Lder.
Responsable:
Requisito: 8.2.2

Cdigo:

P-SC-05

12-mar-2012
Fecha de revisin:
No. de revisin: 03

8.- Diagrama de Flujo.

Actividades

Descripcin

Auditor (a) Lder

Durante el primer
mes de cada ao.

3 Elaborar plan de
auditora.

2 Elaborar programa de
auditoras F-SC-17.
El programa es aprobado por
el comit de calidad.

Auditor (a) lder /

Comit de Calidad.

Durante el primer
mes de cada ao y
s es requerido
modificar
el
existente

Auditor (a) lder.

4 Aprobar plan de
auditora.

3 Con base al programa de

auditora elabora el plan de
auditora F-SC-18.
Selecciona al equipo auditor.

10 das hbiles
antes de la fecha
de auditora.

4 Aprobar el plan de auditora.

Comit de Calidad

7
das
hbiles
antes de la fecha
de auditora.

Auditor (a) lder

5
das
hbiles
antes de la fecha
de auditora.

F-SC-25

5 Notificar y entregar una copia

del Plan de auditora F-SC-18
a los auditados (as).
Notificar y proporcionar una
copia
de
los
siguientes
documentos
a
los
(as)
auditores (as) internos (as).
Plan de auditora (F-SC-18).
Gua de auditora (F-SC-19).
Reporte Integral de Auditora
(F-SC-20)

Auditor (a) lder e

interno (a) (s)

Mximo 3 das
hbiles antes de la
fecha de auditora.

F-SC-20

6
Revisar
documentacin
necesaria para realizar la
auditora.
Elaborar gua de auditora (FSC-19).
7 Ejecutar auditora de acuerdo
a lo planeado. Reunin de
apertura.
Mantener comunicacin entre
el equipo auditor. El (la)
auditor (a) al finalizar la
auditora dejar al (la) auditado
(a) la evaluacin de auditores
(as), la cual recoger el (la)
RD; analizar y emitir la
evaluacin (F-SC-25), Y los
(as) auditores (as) evaluaran al
Auditor (a) Lder (F-SC-26).

Auditor (a) lder e

interno (a) (s)

De
acuerdo
a
fecha establecida
en el Plan de
auditora./
Evaluacin a 1
semana despus
de la auditoria.

8 Elaborar Reporte Integral de

Auditora (F-SC-20).

Auditor (a) lder e

interno (a) (s)

N/A

9 Presentar informe preliminar

durante la reunin de cierre y
presentar posteriormente el
Reporte Integral de Auditora
(F-SC-20).

Auditor (a) lder

3
das
despus
auditora.

1 Analizar
informacin

2 Elaborar y aprobar
programa de
auditoras.
F-SC-17

F-SC-18

5 Notificar auditora.

6 Revisar
documentacin.

7 Ejecutar auditora,
y evaluacin de
auditores (as).

F-SC-19

F-SC-26

8 Elaborar reporte
integral de auditora.

9 Presentar reporte
integral de auditora.
P-SC-04
AC/AP

C
10 Tomar acciones
preventivas y/o
correctivas.

R01/0209

Cundo

1 Analizar documentos de
entrada,
identificando los
procesos con bajo desempeo.
Programa de auditoras ao
anterior F-SC-17
Reporte Integral de auditora FSC-20.
Reporte de no conformidades.
Satisfaccin del (la) cliente (a).
Programa de auditoras de 2da
y tercera partes. Cuando
aplique.

Inicio

Responsable

Pgina 4 de 5
DOCUMENTO NO CONTROLADO CUANDO ES IMPRESO.

hbiles
de
la

F-SC-01

PROCEDIMIENTO DE AUDITORAS INTERNAS

Auditor (a) Lder.
Responsable:
Requisito: 8.2.2

Cdigo:

Actividades
B

12 Mejora del
programa de
auditora.

Proceso
Rev. Dir.
11 Seguimiento y
revisin del
programa de
auditora..

Fin

P-SC-05

12-mar-2012
Fecha de revisin:
No. de revisin: 03

Descripcin

Responsable

Cundo

10 Tomar acciones preventivas

y/o correctivas de acuerdo al
proceso P-SC-04
Dar seguimiento a las acciones
realizadas.

Responsables de
rea / Auditor (a)
lder e interno(a).

Mximo de 15 das
hbiles.

11 Realizar seguimiento del

programa de auditoras (F-SC17) y verificar su efectividad de
acuerdo a los resultados
obtenidos
durante
las
auditoras programadas.

Auditor (a) lder

Al finalizar cada
auditora
programada.

12 Mejorar el programa s se
requiere
de
acuerdo
al
seguimiento y revisin del
Programa de auditoras (F-SC17).

Auditor (a) lder

Al finalizar cada
auditora
programada.

9.- Anexos
N/A

R01/0209

Pgina 5 de 5
DOCUMENTO NO CONTROLADO CUANDO ES IMPRESO.

F-SC-01